SUNUŞ. Prof. Dr. Şükrü BOYLU Rektör

Transkript

1

2 SUNUŞ 5018 sayılı Kamu Mali Yönetimi ve Kontrol Kanunu nun 30 uncu maddesi uyarınca hazırlanan, Üniversitemizin 2009 yılı Ocak-Haziran dönemine ait bütçe uygulama sonuçları, Temmuz-Aralık dönemine ilişkin beklentileri ve hedefleri ile faaliyetlerini içeren 2009 Yılı Kurumsal Mali Durum ve Beklentiler Raporu kamuoyuna saygıyla duyurulur. Prof. Dr. Şükrü BOYLU Rektör

3 İÇİNDEKİLER SUNUŞ I. OCAK-HAZİRAN 2009 DÖNEMİ BÜTÇE UYGULAMA SONUÇLARI 1 A. Bütçe Giderleri 1 1- Ekonomik Sınıflandırmaya Göre Bütçe Giderlerinin Gelişimi Personel Giderleri Sosyal Güvenlik Kurumlarına Devlet Primi Giderleri Mal ve Hizmet Alım Giderleri Cari Transferler Sermaye Giderleri Sermaye Transferleri 9 2- Fonksiyonel Sınıflandırmaya Göre Bütçe Giderlerinin Gelişimi 10 B. Bütçe Gelirleri Teşebbüs ve Mülkiyet Gelirleri Alınan Bağış ve Yardımlar ile Özel Gelirler Diğer Gelirler 13 C. Finansman 14 II. OCAK-HAZİRAN 2009 DÖNEMİNDE YÜRÜTÜLEN FAALİYETLER 15 III. TEMMUZ-ARALIK 2009 DÖNEMİNE İLİŞKİN BEKLENTİLER VE HEDEFLER 15 A. Bütçe Giderleri Personel Giderleri Sosyal Güvenlik Kurumlarına Devlet Primi Giderleri Mal ve Hizmet Alım Giderleri Cari Transferler Sermaye Giderleri 15 B. Bütçe Gelirleri Teşebbüs ve Mülkiyet Gelirleri Alınan Bağış ve Yardımlar ile Özel Gelirler Diğer Gelirler 16 C. Finansman 16 IV. TEMMUZ-ARALIK 2009 DÖNEMİNDE YÜRÜTÜLECEK FAALİYETLER 16

4 I- OCAK-HAZİRAN 2009 DÖNEMİ BÜTÇE UYGULAMA SONUÇLARI A- BÜTÇE GİDERLERİ 2008 yılı toplam gider gerçekleşmesi Üniversitemizin 2008 yılı gider bütçesi TL. olarak belirlenmiş, ancak bu ödenek yılı ihtiyacını karşılamadığından yıl içerisinde yapılan bütçe işlemleri neticesinde net TL. ödenek eklenerek yıl sonu ödenek toplamı TL. ye yükselmiştir. Bu ödeneğin de TL. si harcanmış olup, harcama oranı yüzde 97 olarak gerçekleşmiştir. Kesintili başlangıç ödeneğine göre gerçekleşme oranı ise yüzde 129 olmuştur yılı bütçe başlangıç ödeneği Üniversitemize, 27 Aralık 2008 (Mükerrer) sayılı Resmi Gazetede yayımlanan 5828 sayılı 2009 Yılı Merkezi Yönetim Bütçe Kanunu ile, TL. Hazine Katkısı ve TL. Öz Gelir olmak üzere toplam TL. ödenek tahsis edilmiş, böylelikle bir önceki yıla göre yüzde 8 oranında bir artış gerçekleşmiştir yılı Ocak-Haziran dönemi bütçe gider gerçekleşme toplamları 2008 yılı Ocak-Haziran döneminde bütçe giderleri gerçekleşme toplamı TL. iken, 2009 yılı Ocak-Haziran döneminde TL. olarak gerçekleşmiş ve başlangıç ödeneğine göre gerçekleşme oranı bir önceki yıla göre yüzde 1 artmıştır. Aşağıdaki grafikte, yılı Ocak-Haziran dönemi bütçe gider gerçekleşme toplamının aylar itibariyle dağılımı gösterilmiştir. Adnan Menderes Üniversitesi 1

5 1- Ekonomik Sınıflandırmaya Göre Bütçe Giderlerinin Gelişimi Gider türü itibariyle yılı bütçe başlangıç ödenekleri Üniversitemize, 5828 sayılı 2009 Yılı Merkezi Yönetim Bütçe Kanunu ile, Personel Giderleri için TL., Sosyal Güvenlik Kurumlarına Devlet Primi Giderleri için TL., Mal ve Hizmet Alım Giderleri için TL., Cari Transferler için TL., Sermaye Giderleri için de TL. ödenek tahsis edilmiştir yılında gider türü itibariyle başlangıç ödenekleri içinde en büyük pay, yine bir önceki yılda olduğu gibi Personel Giderlerine ayrılmıştır. Bunu sırasıyla Sermaye Giderleri ile Mal ve Hizmet Alım Giderleri takip etmektedir Yılı Kurumsal Mali Durum ve Beklentiler Raporu 2

6 Bir önceki yıl ile karşılaştırıldığında 2009 yılında, Sermaye Giderleri ödeneğinde yüzde 15 oranında azalma, diğer gider ödeneklerinde ise artış söz konusudur. En büyük artış yüzde 155 lik oranla Cari Transferler tertibinde meydana gelmiş, onu sırasıyla yüzde 19 luk oranla Personel Giderleri, yüzde 13 lük oranla Mal ve Hizmet Alım Giderleri, yüzde 12 lık oranla Sosyal Güvenlik Kurumlarına Devlet primi Giderleri takip etmiştir. Gider türleri itibariyle yılı Ocak-Haziran dönemi gider gerçekleşmeleri Gider türüne göre 2009 yılı ilk altı aylık gider gerçekleşmeleri incelendiğinde; ilk sırada bir önceki yılın aynı döneminde olduğu gibi Personel Giderlerinin, ikinci sırada da yine yatırımlarımızın büyük bir kısmını oluşturan Sermaye Giderlerinin yer aldığı, Cari Transferlerin ise en küçük kalemi oluşturduğu görülmektedir. Bir önceki yılın aynı dönemi göz önüne alındığında Sermaye Giderleri harcamalarında yüzde 42 oranında azalma, diğer gider kalemlerinde ise artış söz konusudur. En büyük artış yüzde 248 oranı ile Cari Transfer kaleminde meydana gelmiş, onu sırasıyla yüzde 35 oranı ile Mal ve Hizmet Alım Giderleri, yüzde 23 lük oranla Sosyal Güvenlik Kurumlarına Devlet Primi Giderleri ve yüzde 14 luk oranla Personel Giderleri takip etmiştir. Gider türlerinin yılı Ocak-Haziran dönemindeki gerçekleşme oranları Bu dönemde gider türüne göre en yüksek gerçekleşme oranı yüzde 55 ile Sosyal Güvenlik Kurumlarına Devlet Primi Giderlerinde ortaya çıkarken, en düşük gerçekleşme oranı yüzde 33 ile Cari Transferlerde meydana gelmiştir yılının aynı dönemiyle karşılaştırıldığında Personel Giderleri, Sosyal Güvenlik Kurumlarına Devlet Primi Giderleri, Mal ve Hizmet Alım Giderleri ile Cari Transferlerin gerçekleşme oranlarında artış; Sermaye Giderlerinin gerçekleşme oranlarında düşüş; meydana gelmiştir. Gider türlerinin bütçe gerçekleşme toplamı içindeki payı Gider türlerinin, ilk altı aylık bütçe gerçekleşme toplamı içindeki payları incelendiğinde, geçen yıla göre Sermaye Giderlerinin payının azaldığı; Personel Giderleri, Sosyal Güvenlik Adnan Menderes Üniversitesi 3

7 Kurumlarına Devlet Primi Giderleri, Mal ve Hizmet Alım Giderleri ile Cari Transferler payının arttığı görülmektedir. 01. Personel Giderleri 2009 yılında gider türü itibariyle başlangıç ödenekleri içinde en büyük pay, yine bir önceki yılda olduğu gibi Personel Giderlerine ayrılmıştır sayılı 2009 Yılı Merkezi Yönetim Bütçe Kanunu uyarınca, başlangıç ödeneği olarak TL. öngörülmüş olup, bir önceki yıla oranla yüzde 19 luk bir artış söz konusudur yılı ilk altı aylık gider gerçekleşmelerinde de ilk sırada yine bir önceki yılın aynı döneminde olduğu gibi Personel Giderleri yer almaktadır yılı Ocak-Haziran döneminde ödeneğin TL. si harcanmış, gerçekleşme oranı yüzde 50 olmuştur. Bir önceki yıl bu oran yüzde 52 olarak gerçekleşmiştir. İlk altı aylık harcama tutarı bir önceki yıl ile karşılaştırıldığında, yüzde 14 lük bir artış söz konusudur. Bu artışın temel sebebi, personel sayısındaki ve maaş katsayısındaki artıştır. Aşağıdaki grafikte, yılı Ocak-Haziran döneminde Personel Gider gerçekleşmelerinin aylar itibariyle dağılımı gösterilmiştir Yılı Kurumsal Mali Durum ve Beklentiler Raporu 4

8 01.1. Memurlar: Başlangıç ödeneği olarak TL. öngörülmüş, yılın ilk altı aylık döneminde bu ödeneğin TL. si harcanarak, gerçekleşme oranı yüzde 50 olmuştur. İlk altı aylık harcama tutarı bir önceki yıl ile karşılaştırıldığında, yüzde 16 oranında bir artış söz konusudur Sözleşmeli Personel: Başlangıç ödeneği olarak TL. öngörülmüş, ilk altı aylık dönemde bu ödeneğin TL. si harcanarak, gerçekleşme oranı yüzde 49 olmuştur. İlk altı aylık harcama tutarı bir önceki yıl ile karşılaştırıldığında, yüzde 32 lik bir artış söz konusudur İşçiler: Başlangıç ödeneği olarak TL. öngörülmüş, ilk altı aylık dönemde bu ödeneğin TL. si harcanarak, gerçekleşme oranı yüzde 34 olmuştur. İlk altı aylık harcama tutarı bir önceki yıl ile karşılaştırıldığında, yüzde 3 lük bir azalış söz konusudur Geçici Personel: Başlangıç ödeneği olarak TL. öngörülmüş ve ilk altı aylık dönemde bu ödeneğin TL. si harcanarak, gerçekleşme oranı yüzde 8 olmuştur. İlk altı aylık harcama tutarı bir önceki yıl ile karşılaştırıldığında, yüzde 84 lik bir azalış söz konusudur. 02. Sosyal Güvenlik Kurumlarına Devlet Primi Giderleri Sosyal Güvenlik Kurumlarına Devlet Primi Giderlerinin 2009 başlangıç ödeneği TL. olup, bir önceki yıla göre yüzde 12 lik bir artış söz konusudur yılı Ocak-Haziran döneminde ödeneğin TL. si harcanmıştır yılı Ocak- Haziran döneminde yüzde 50 olan gerçekleşme oranı, bu yılın aynı döneminde yüzde 55 olarak gerçekleşmiştir. İlk altı aylık dönemde bir önceki yıla göre Sosyal Güvenlik Kurumlarına Devlet Primi Giderlerinde yüzde 23 oranında bir artış meydana gelmiştir. Bu artışın temel sebebi, personel sayısında ve maaş katsayıdaki artış sonucu emekli keseneğine esas matrahların yükselmesidir. Aşağıdaki grafikte, yılı Ocak-Haziran döneminde Sosyal Güvenlik Kurumlarına Devlet Primi Gider gerçekleşmelerinin aylar itibariyle dağılımı gösterilmiştir. Adnan Menderes Üniversitesi 5

9 02.1. Memurlar: Başlangıç ödeneği olarak TL. öngörülmüş ve ilk altı aylık dönemde bu ödeneğin TL. si harcanarak, gerçekleşme oranı yüzde 55 olmuştur. İlk altı aylık harcama tutarı bir önceki yıl ile karşılaştırıldığında, yüzde 22 oranında bir artış söz konusudur Sözleşmeli Personel: Başlangıç ödeneği olarak TL. öngörülmüş ve ilk altı aylık dönemde bu ödeneğin TL. si harcanarak, gerçekleşme oranı yüzde 41 olmuştur. İlk altı aylık harcama tutarı bir önceki yıl ile karşılaştırıldığında, yüzde 38 oranında bir artış söz konusudur İşçiler: Başlangıç ödeneği olarak TL. öngörülmüş ve ilk altı aylık dönemde bu ödeneğin TL. si harcanarak, gerçekleşme oranı yüzde 53 olmuştur. İlk altı aylık harcama tutarı bir önceki yıl ile karşılaştırıldığında, yüzde 39 oranında bir artış söz konusudur Geçici Personel: Başlangıç ödeneği olarak TL. öngörülmüş ve ilk altı aylık dönemde bu ödeneğin 412 TL. si harcanarak, gerçekleşme oranı yüzde 1 olmuştur. İlk altı aylık harcama tutarı bir önceki yıl ile karşılaştırıldığında, yüzde 89 oranında bir azalış söz konusudur. 03. Mal ve Hizmet Alım Giderleri Mal ve Hizmet Alım Giderlerinin 2009 yılı başlangıç ödeneği, 2008 yılına göre yüzde 13 artarak TL. olmuştur yılı Ocak-Haziran döneminde ödeneğin TL. si harcanmıştır yılı Ocak- Haziran döneminde yüzde 38 olan gerçekleşme oranı, bu yılın aynı döneminde yüzde 52 olarak gerçekleşmiştir. Mal ve Hizmet Alım Giderlerinde yılın ilk altı aylık dönemde bir önceki yıla göre yüzde 35 oranında bir artış meydana gelmiştir. Bu artışın temel sebebi, Hizmet Alımı, Temsil ve Tanıtma Giderlerinden kaynaklanmaktadır. Aşağıdaki grafikte, yılı Ocak-Haziran döneminde Mal ve Hizmet Alım Gider gerçekleşmelerinin aylar itibariyle dağılımı gösterilmiştir Yılı Kurumsal Mali Durum ve Beklentiler Raporu 6

10 03.2. Tüketime Yönelik Mal ve Malzeme Alımı Giderleri: Başlangıç ödeneği olarak TL. öngörülmüş olup, ilk altı aylık dönemde bu ödeneğin TL. si harcanarak, gerçekleşme oranı yüzde 70 olmuştur. İlk altı aylık harcama tutarı bir önceki yıl ile karşılaştırıldığında, yüzde 51 oranında bir artış söz konusudur Yolluklar: Başlangıç ödeneği olarak TL. öngörülmüş, ilk altı aylık dönemde bu ödeneğin TL. si harcanarak, gerçekleşme oranı yüzde 71 olmuştur. İlk altı aylık harcama tutarı bir önceki yıl ile karşılaştırıldığında, yüzde 50 oranında bir artış söz konusudur Görev Giderleri: Başlangıç ödeneği olarak TL. öngörülmüş, ilk altı aylık dönemde TL. harcanarak, gerçekleşme oranı yüzde 138 olmuştur. İlk altı aylık harcama tutarı bir önceki yıl ile karşılaştırıldığında, yüzde 31 oranında bir azalma söz konusudur Hizmet Alımları: Başlangıç ödeneği olarak TL. öngörülmüş, ilk altı aylık dönemde bu ödeneğin TL. si harcanarak, gerçekleşme oranı yüzde 43 olmuştur. İlk altı aylık harcama tutarı bir önceki yıl ile karşılaştırıldığında, yüzde 164 oranında bir artış söz konusudur Temsil ve Tanıtma Giderleri: Başlangıç ödeneği olarak TL. öngörülmüş, ilk altı aylık dönemde bu ödeneğin TL. si harcanarak, gerçekleşme oranı yüzde 265 olmuştur. İlk altı aylık harcama tutarı bir önceki yıl ile karşılaştırıldığında, yüzde 626 oranında bir artış söz konusudur Menkul Mal, Gayrimaddi Hak Alım, Bakım ve Onarım Giderleri: Başlangıç ödeneği olarak TL. öngörülmüş, ilk altı aylık dönemde bu ödeneğin TL. si harcanarak, gerçekleşme oranı yüzde 47 olmuştur. İlk altı aylık harcama tutarı bir önceki yıl ile karşılaştırıldığında, yüzde 25 oranında bir azalış söz konusudur Gayrimenkul Mal Bakım ve Onarım Giderleri: Başlangıç ödeneği olarak TL. öngörülmüş, ilk altı aylık dönemde bu ödeneğin TL. si harcanarak, gerçekleşme oranı yüzde 54 olmuştur. İlk altı aylık harcama tutarı bir önceki yıl ile karşılaştırıldığında, yüzde 16 oranında bir azalış söz konusudur. Adnan Menderes Üniversitesi 7

11 03.9. Tedavi ve Cenaze Giderleri: Başlangıç ödeneği olarak TL. öngörülmüş, ilk altı aylık dönemde bu ödeneğin TL. si harcanarak, gerçekleşme oranı yüzde 24 olmuştur. İlk altı aylık harcama tutarı bir önceki yıl ile karşılaştırıldığında, yüzde 50 oranında bir azalış söz konusudur. 05. Cari Transferler Başlangıç ödeneği olarak TL. öngörülmüş olup, bir önceki yıla oranla yüzde 155 lik bir artış söz konusudur Sayılı Bütçe Kanunu ile Üniversitemize verilen ödenekler içerisinde oran bakımından bir önceki yılla kıyasladığımızda en yüksek artış oranına sahiptir yılı Ocak-Haziran döneminde ödeneğin TL. si harcanmış, gerçekleşme oranı yüzde 33 olmuştur. Bir önceki yıl bu oran yüzde 24 olarak gerçekleşmiştir. İlk altı aylık harcama tutarı bir önceki yıl ile karşılaştırıldığında, yüzde 248 lık bir artış söz konusudur. Aşağıdaki grafikte, yılı Ocak-Haziran döneminde Cari Transfer gerçekleşmelerinin aylar itibariyle dağılımı gösterilmiştir Görev Zararları: Başlangıç ödeneği olarak TL. öngörülmüş olup, ilk altı aylık dönemde bu ödeneğin TL. si harcanarak, gerçekleşme oranı yüzde 25 olmuştur. İlk altı aylık harcama tutarı bir önceki yıl ile karşılaştırıldığında, yüzde 87 oranında bir artış söz konusudur Kar Amacı Gütmeyen Kuruluşlara Yapılan Transferler: Başlangıç ödeneği olarak TL. öngörülmüş olup, ilk altı aylık dönemde bu ödeneğin TL. si harcanarak, gerçekleşme oranı yüzde 51 olmuştur. 06. Sermaye Giderleri 2009 yılı başlangıç ödeneği, 2008 yılına göre yüzde 15 azalarak TL. olmuştur yılı Ocak-Haziran döneminde ödeneğin TL. si harcanmış, gerçekleşme oranı yüzde 34 olmuştur. Bir önceki yıl bu oran yüzde 27 olarak gerçekleşmiştir. İlk altı aylık harcama tutarı bir önceki yıl ile karşılaştırıldığında, yüzde 42 lik bir azalış söz konusudur Yılı Kurumsal Mali Durum ve Beklentiler Raporu 8

12 Aşağıdaki grafikte, yılı Ocak-Haziran döneminde Sermaye Gider gerçekleşmelerinin aylar itibariyle dağılımı gösterilmiştir Mamul Mal Alımları: Başlangıç ödeneği olarak TL. öngörülmüş olup, ilk altı aylık dönemde bu ödeneğin TL. si harcanarak, gerçekleşme oranı yüzde 15 olmuştur. İlk altı aylık harcama tutarı bir önceki yıl ile karşılaştırıldığında, yüzde 566 oranında bir artış söz konusudur Gayri Maddi Hak Alımları: Başlangıç ödeneği olarak TL. öngörülmüş olup, ilk altı aylık dönemde TL. si harcanarak, gerçekleşme oranı yüzde 139 olmuştur. İlk altı aylık harcama tutarı bir önceki yıl ile karşılaştırıldığında, yüzde 62 oranında bir azalış söz konusudur Gayri Menkul Alımları ve Kamulaştırması: Başlangıç ödeneği olarak TL. öngörülmüş olup, ilk altı aylık dönemde harcama olmamıştır Gayrimenkul Sermaye Üretim Giderleri: Başlangıç ödeneği olarak TL. öngörülmüş olup, ilk altı aylık dönemde bu ödeneğin TL. si harcanarak, gerçekleşme oranı yüzde 52 olmuştur. İlk altı aylık harcama tutarı bir önceki yıl ile karşılaştırıldığında, yüzde 55 oranında bir azalış söz konusudur Gayrimenkul Büyük Onarım Giderleri: Başlangıç ödeneği olarak TL. öngörülmüş olup, ilk altı aylık dönemde TL. si harcanarak, gerçekleşme oranı yüzde 116 dır. 07. Sermaye Transferleri Başlangıç ödeneği öngörülmemiştir. Döner sermaye gelirlerinden kesilen yüzde 5 lik paydan TL. Proje Özel Hesabı için ödenek kaydedilmiş olup, 2009 yılı Ocak-Haziran döneminde tamamı harcanmıştır. Adnan Menderes Üniversitesi 9

13 2- Fonksiyonel Sınıflandırmaya Göre Bütçe Giderlerinin Gelişimi Bir önceki yılda olduğu gibi bütçe başlangıç ödeneği itibariyle, Eğitim Hizmetleri en büyük, Kamu Düzeni ve Güvenlik Hizmetleri de en küçük kalemi oluşturmaktadır sayılı 2009 Yılı Merkezi Yönetim Bütçe Kanunu ile Eğitim Hizmetleri için TL., Sağlık Hizmetleri için TL., Genel Kamu Hizmetleri için TL, Dinlenme, Kültür ve Din Hizmetleri için TL., Kamu Düzeni ve Güvenlik Hizmetleri için TL. ödenek tahsis edilmiştir. Toplam ödeneğinin yüzde 63 ü Eğitim Hizmetlerine, yüzde 19 u Sağlık Hizmetlerine, yüzde 14 ü Genel Kamu Hizmetlerine, yüzde 3 ü Dinlenme, Kültür ve Din Hizmetlerine, yüzde 1 i Kamu Düzeni ve Güvenlik Hizmetlerine tahsis edilmiştir. 01. Genel Kamu Hizmetleri Başlangıç ödeneği olarak TL. öngörülmüş, ilk altı aylık dönemde ödeneğin TL. si harcanarak, gerçekleşme oranı yüzde 32 olmuştur. 03. Kamu Düzeni ve Güvenlik Hizmetleri Başlangıç ödeneği olarak TL. öngörülmüş, ilk altı aylık dönemde ödeneğin TL. si harcanarak, gerçekleşme oranı yüzde 61 i harcanmıştır. 07. Sağlık Hizmetleri Başlangıç ödeneği olarak TL. öngörülmüş, ilk altı aylık dönemde ödeneğin TL. si harcanarak, gerçekleşme oranı yüzde 35 olmuştur. 08. Dinlenme, Kültür ve Din Hizmetleri Başlangıç ödeneği olarak TL. öngörülmüş, ilk altı aylık dönemde ödeneğin TL. si harcanarak, gerçekleşme oranı yüzde 22 olmuştur. 09. Eğitim Hizmetleri Başlangıç ödeneği olarak TL. öngörülmüş, ilk altı aylık dönemde ödeneğin TL. si harcanarak, gerçekleşme oranı yüzde 54 olmuştur Yılı Kurumsal Mali Durum ve Beklentiler Raporu 10

14 B- BÜTÇE GELİRLERİ 5724 sayılı 2008 Yılı Merkezi Yönetim Bütçe Kanununda TL. Hazine Yardımı, TL. Kurum Öz Geliri olmak üzere toplam TL. olarak öngörülen 2008 yılı bütçe gelirimiz, tahminin üzerinde gerçekleşerek TL. ye ulaşmıştır. Gelirlerimizin yüzde 89 unu Hazine Yardımı, yüzde 11 ini ise Öz Gelirler oluşturmuştur sayılı 2009 Yılı Merkezi Yönetim Bütçe Kanunu ile 2009 yılı bütçe gelirimiz, TL. Hazine Katkısı ve TL. Öz Gelir olmak üzere toplam TL. olarak tahmin edilmiştir. Bir önceki yıl ile karşılaştırıldığında, bütçe başlangıç ödeneğinde yüzde 8 oranında bir artış söz konusudur Yılı Ocak-Haziran dönemi toplam gelir gerçekleşmeleri 2009 yılı Ocak-Haziran döneminde, TL. si Hazine Katkısı, TL. si Öz Gelir olmak üzere toplam TL. gelir gerçekleşerek, bütçe başlangıç ödeneği itibariyle gerçekleşme oranı yüzde 52 olmuştur. Aşağıdaki grafikte Hazine Yardımı ve Öz Gelirin 2009 yılı Ocak-Haziran döneminde elde edilen toplam gelir içindeki payları yer almaktadır. Bir önceki yılın aynı dönemiyle kıyaslandığında, 2009 yılı Ocak-Haziran döneminde gelirlerimizde yüzde 27 oranında artış gerçekleşmiştir. Aşağıdaki grafikte, yılı Ocak-Haziran dönemi toplam gelir gerçekleşme rakamları yer almaktadır. Adnan Menderes Üniversitesi 11

15 Aşağıdaki grafikte, yılı Ocak-Haziran dönemi toplam bütçe gelir gerçekleşmesinin aylar itibariyle dağılımı gösterilmiştir. Gelir türleri itibariyle yılı Ocak-Haziran dönemi gelir gerçekleşmeleri 03. Teşebbüs ve Mülkiyet Gelirleri 2009 yılı bütçesinde TL. olarak tahmin edilmiş, yılın ilk altı aylık döneminde TL. gelir elde edilmiştir. Gerçekleşme oranı yüzde 61 dir. Bir önceki yıl ile karşılaştırıldığında, yılın ilk altı aylık döneminde Teşebbüs ve Mülkiyet Gelirlerinde yüzde 77 oranında bir artış söz konusudur. Aşağıdaki grafikte, yılı Ocak-Haziran döneminde Teşebbüs ve Mülkiyet Gelir gerçekleşmelerinin aylar itibariyle dağılımı gösterilmiştir Yılı Kurumsal Mali Durum ve Beklentiler Raporu 12

16 03.1. Mal ve Hizmet Satış Gelirleri: 2009 yılı bütçesinde TL. olarak tahmin edilmiş, yılın ilk altı aylık döneminde TL. gelir elde edilmiştir. Gerçekleşme oranı yüzde 61 dir. Bir önceki yıl ile karşılaştırıldığında, yılın ilk altı aylık döneminde Mal ve Hizmet Satış Gelirlerinde yüzde 81 oranında bir artış gerçekleşmiştir Kira Gelirleri: 2009 yılı bütçesinde TL. olarak tahmin edilmiş, yılın ilk altı aylık döneminde tahmininin üzerinde TL. gelir elde edilmiştir. Gerçekleşme oranı yüzde 128 dir. Bir önceki yıl ile karşılaştırıldığında, yılın ilk altı aylık döneminde Kira Gelirlerinde yüzde 3 oranında bir azalma söz konusudur. 04. Alınan Bağış ve Yardımlar ile Özel Gelirler 2009 yılı bütçesinde TL. olarak tahmin edilmiş, yılın ilk altı aylık döneminde TL. gelir elde edilmiştir. Gerçekleşme oranı yüzde 50 dir. Yılın ilk altı aylık döneminde gerçekleşen TL. lik gelirin TL. si Merkezi Yönetim Bütçesine Dahil İdarelerden Alınan Bağış ve Yardımlar dan, TL. si ise Proje Yardımları ndan temin edilmiştir. Bir önceki yıl ile karşılaştırıldığında, yılın ilk altı aylık döneminde Alınan Bağış ve Yardımlar ile Özel Gelirlerde yüzde 22 oranında bir artış söz konusudur. Aşağıdaki grafikte, yılı Ocak-Haziran döneminde Alınan Bağış ve Yardımlar ile Özel Gelir gerçekleşmelerinin aylar itibariyle dağılımı gösterilmiştir. 05. Diğer Gelirler 2009 yılı bütçesinde TL. olarak tahmin edilmiş, yılın ilk altı aylık döneminde TL. gelir elde edilmiş olup, gerçekleşme oranı yüzde 106 dır. Bir önceki yıl ile karşılaştırıldığında, yılın ilk altı aylık döneminde Diğer Gelirlerde yüzde 59 oranında bir artış söz konusudur. Aşağıdaki grafikte, yılı Ocak-Haziran döneminde Diğer Gelir gerçekleşmelerinin aylar itibariyle dağılımı gösterilmiştir. Adnan Menderes Üniversitesi 13

17 05.1. Faiz Gelirleri: 2009 yılı bütçesinde TL. olarak tahmin edilmiş, yılın ilk altı aylık döneminde 168 TL. gelir elde edilmiştir. Bir önceki yıl ile karşılaştırıldığında, yılın ilk altı aylık döneminde Faiz Gelirlerinde yüzde 72 oranında bir azalma söz konusudur Kişi ve Kurumlardan Alınan Paylar: 2009 yılı bütçesinde TL. olarak tahmin edilmiş, yılın ilk altı aylık döneminde TL. gelir elde edilmiştir. Gerçekleşme oranı yüzde 90 dır. Bir önceki yıl ile karşılaştırıldığında, yılın ilk altı aylık döneminde Kişi ve Kurumlardan Alınan Paylarda yüzde 50 oranında bir artış söz konusudur Diğer Çeşitli Gelirler: 2009 yılı bütçesinde TL. olarak tahmin edilmiş, yılın ilk altı aylık döneminde TL. gelir elde edilmiştir. Gerçekleşme oranı yüzde dir. Bir önceki yıl ile karşılaştırıldığında, yılın ilk altı aylık döneminde Diğer Çeşitli Gelirlerde yüzde 124 oranında bir artış gerçekleşmiştir. C- FİNANSMAN Üniversitemiz 5018 sayılı Kamu Mali Yönetimi ve Kontrol Kanunu hükümleri çerçevesinde giderlerini, yıl içinde elde ettiği özel gelirler ve hazineden aldığı yardımlar ile karşılamaktadır. Yılsonunda, elde edilen gelirlerden harcanamayan kısım bir sonraki yılın giderlerine finansman olmak üzere devredilmektedir. Üniversitemizde, 2008 yılından TL yılı giderlerini finanse edebilmek amacıyla devredilmiş olup, ilk altı aylık dönemde TL. lik likit fazlası karşılığı ödenek kaydı yapılmıştır Yılı Kurumsal Mali Durum ve Beklentiler Raporu 14

18 II- OCAK-HAZİRAN 2009 DÖNEMİNDE YÜRÜTÜLEN FAALİYETLER 5828 sayılı 2009 Yılı Merkezi Yönetim Bütçe Kanunu ile Üniversitemize tahsis edilen ödeneklerin kullanımına ilişkin Ayrıntılı Harcama Programı 5018 sayılı Kanunun 20. maddesi gereğince Maliye Bakanlığı Bütçe ve Mali Kontrol Genel Müdürlüğünce icmal cetvellerine uygun olarak vize edilmiştir. Ödeneklerin kullanımında Ayrıntılı Harcama Programında yer alan limitler dahilinde ve 2009 Yılı Bütçe Uygulama Tebliğlerinde yer alan esas ve usuller dikkate alınarak, Başbakanlıkça yayınlanan tasarruf genelgelerine uygun olarak harcama yapılmaktadır. III- TEMMUZ-ARALIK 2009 DÖNEMİNE İLİŞKİN BEKLENTİLER VE HEDEFLER A- BÜTÇE GİDERLERİ 5828 sayılı 2009 Yılı Merkezi Yönetim Bütçe Kanununda TL. olarak tahmin edilen 2009 yılı bütçe giderimizin tahmininin üzerinde, yüzde 107 oranında gerçekleşerek, TL. ye yükselmesi beklenmektedir. Bunda, tamamlanan yeni tıp fakültesi binamızın mefruşat alımının yılın ikinci altı aylık döneminde hız kazanmasının ve yeni eğitimöğretim yılına faaliyete geçirilmesi planlanması başlıca rol oynamaktadır. 01. Personel Giderleri 2009 yılı başlangıç ödeneği TL. olan Personel Giderlerinin yıl sonunda, Bütçe Kanunu ile verilen ödenek miktarını aşmayacağı ve tamamının gerçekleşeceği tahmin edilmektedir. 02. Sosyal Güvenlik Kurumlarına Devlet Primi Giderleri 2009 yılı başlangıç ödeneği TL. olan Sosyal Güvenlik Kurumlarına Devlet Primi Giderlerinin yıl sonunda, personel sayısındaki ve maaşlardaki artış nedeniyle TL. olacağı tahmin edilmektedir. 03. Mal ve Hizmet Alım Giderleri 2009 yılı başlangıç ödeneği TL. olan Mal ve Hizmet Alım Giderlerinin yıl sonunda, maliyetlerdeki ve mal-hizmet ihtiyaçlarındaki artış nedeniyle TL. olacağı tahmin edilmektedir. 05. Cari Transferler 2009 yılı başlangıç ödeneği TL. olan Cari Transferlerin yıl sonunda tamamının gerçekleşeği tahmin edilmektedir. 06. Sermaye Giderleri 2009 yılı başlangıç ödeneği TL. olan Sermaye Giderlerinin yıl sonunda TL. olacağı tahmin edilmektedir. Adnan Menderes Üniversitesi 15

19 B- BÜTÇE GELİRLERİ 5828 sayılı 2009 Yılı Merkezi Yönetim Bütçe Kanununda TL. olarak tahmin edilen 2009 yılı bütçe gelirimizin tahmininin üzerinde, yüzde 112 oranında gerçekleşerek, TL. ye ulaşacağı düşünülmektedir. 03. Teşebbüs ve Mülkiyet Gelirleri 2009 yılı bütçesinde TL. olarak tahmin edilen Teşebbüs ve Mülkiyet Gelirlerinin yüzde 112 oranında gerçekleşerek yıl sonunda TL. olacağı tahmin edilmektedir. 04. Alınan Bağış ve Yardımlar ile Özel Gelirler 2009 yılı bütçesinde TL. olarak tahmin edilen Alınan Bağış ve Yardımların yüzde 122,24 oranında gerçekleşerek yıl sonunda TL. olacağı tahmin edilmektedir. 05. Diğer Gelirler 2009 yılı bütçesinde TL. olarak tahmin edilen Diğer Gelirlerin yüzde 168,69 oranında gerçekleşerek yıl sonunda TL. olacağı tahmin edilmektedir. C- FİNANSMAN Net Finansmanımızın yüzde 85 i kullanılmış olduğundan kalan kısım nakit dengemizin sağlanabilmesi için likidite olarak bekletilecek olup, yılın ikinci altı aylık döneminde ortaya çıkması beklenilen gider fazlamızın buradan karşılanması düşünülmektedir. IV- TEMMUZ-ARALIK 2009 DÖNEMİNDE YÜRÜTÜLECEK FAALİYETLER Üniversitemiz Araştırma ve Uygulama Hastanesinin hizmete geçirilmesi ve Kapalı Spor Salonunun, aciliyeti olan makine teçhizatlarının temin edilmesi, Ziraat ve Veteriner Fakültesi inşaatlarının hızlandırılması planlanmaktadır. EK-1: BÜTÇE GİDERLERİNİN GELİŞİMİ TABLOSU EK-2: BÜTÇE GELİRLERİNİN GELİŞİMİ TABLOSU 2009 Yılı Kurumsal Mali Durum ve Beklentiler Raporu 16

20 BÜTÇE GİDERLERİNİN GELİŞİMİ Bütçe Yıl: 2009 Kurum Kod: ADNAN MENDERES ÜNİVERSİTESİ 2008 GERÇEKLEŞME TOPLAMI 2009 BAŞLANGIÇ ÖDENEĞİ OCAK-HAZİRAN OCAK GERÇEKLEŞME ŞUBAT GERÇEKLEŞME MART GERÇEKLEŞME NİSAN GERÇEKLEŞME MAYIS GERÇEKLEŞME HAZİRAN GERÇEKLEŞME OCAK-HAZİRAN ARTIŞ GERÇEK. ORANI ** GERÇEKLEŞME TOPLAMI ORANI * (%) (%) YILSONU GERÇEKLEŞME TAHMİNİ BÜTÇE GİDERLERİ TOPLAMI 117,222,692 98,000,000 5,199,534 5,971,576 4,028,120 6,188,611 9,732,750 6,798,632 12,636,111 9,203,324 6,624,765 10,313,353 7,313,548 7,220,936 45,534,830 45,696, PERSONEL GİDERLERİ 43,356,439 52,197,000 4,643,657 5,036,836 3,373,076 4,241,567 3,411,079 3,880,455 3,932,065 4,399,243 3,752,760 4,386,243 3,512,737 3,953,653 22,625,373 25,897, MEMURLAR 42,125,109 50,484,000 4,571,052 4,999,793 3,252,910 4,100,952 3,298,617 3,791,285 3,814,168 4,304,553 3,599,503 4,252,170 3,393,108 3,915,468 21,929,358 25,364, SÖZLEŞMELİ PERSONEL 435, ,000 30,085 37,043 32,848 43,874 33,014 44,666 33,482 50,917 36,784 48,125 33,161 38, , , İŞÇİLER 507, , ,948 96,741 35,910 44,504 37,305 43,773 71,419 44,770 46, , , GEÇİCİ PERSONEL 288, ,000 42, , , , ,054 41,178 40, ,816 41, DİĞER PERSONEL SOSYAL GÜVENLİK KURUMLARINA DEVLET PRİMİ GİDERLERİ 5,297,089 6,000, , , , , , , , , , , , ,685 2,673,993 3,277, MEMURLAR 5,149,532 5,743, , , , , , , , , , , , ,207 2,603,486 3,184, SÖZLEŞMELİ PERSONEL 68, ,000 5,175 5,762 5,393 6,737 5,444 6,874 4,904 8,226 5,741 9,144 5,433 7,478 32,091 44, İŞÇİLER 74,440 90, ,894 20,352 5,680 9,200 6,040 9,054 11,433 9,271 5, ,536 47, GEÇİCİ PERSONEL 4,262 60, , DİĞER PERSONEL MAL VE HİZMET ALIM GİDERLERİ 13,161,948 13,140, , , , ,955 1,288,623 1,402, ,262 1,581, ,509 1,618,461 1,673,498 1,198,711 5,024,669 6,780, ÜRETİME YÖNELİK MAL VE MALZEME ALIMLARI 11, , , TÜKETİME YÖNELİK MAL VE MALZEME ALIMLARI 5,439,304 4,474,000 99, ,583 72, , , , , , , , , ,725 2,062,895 3,113, YOLLUKLAR 575, ,000 14, ,736 26,407 32,880 76,308 33,198 20,743 34,883 81,976 44,220 71, , , GÖREV GİDERLERİ 47,277 12, ,913 9,214 1,918 1, , ,522 1,408 1,068 23,843 16, HİZMET ALIMLARI 2,386,765 4,232,000 3,522 1,686 91, , , , , ,375 59, , , , ,238 1,824, TEMSİL VE TANITMA GİDERLERİ 187, , , ,971 18,196 24,766 17, ,632 19,769 29, ,004 56, , MENKUL MAL,GAYRİMADDİ HAK ALIM, BAKIM VE ONARIM GİDERLERİ 1,648, , ,245 39,427 68,257 62,998 43, ,203 65, ,547 69, , , GAYRİMENKUL MAL BAKIM VE ONARIM GİDERLERİ 872, , ,683 25,382 74,072 36,481 19,184 35,370 41,583 49, , , TEDAVİ VE CENAZE GİDERLERİ 1,992,628 3,044, , , , , , , , , ,706 1,471, , FAİZ GİDERLERİ KAMU KURUMLARINA ÖDENEN İÇ BORÇ FAİZ GİDERLERİ DİĞER İÇ BORÇ FAİZ GİDERLERİ DIŞ BORÇ FAİZ GİDERLERİ İSKONTO GİDERLERİ KISA VADELİ NAKİT İŞLEMLERE AİT FAİZ GİDERLERİ CARİ TRANSFERLER 474,511 1,208, , , , , , , GÖREV ZARARLARI 231, , , , , , , HAZİNE YARDIMLARI KAR AMACI GÜTMEYEN KURULUŞLARA YAPILAN TRANSFERLER 242, , , , , HANE HALKINA YAPILAN TRANSFERLER DEVLET SOSYAL GÜVENLİK KURUMLARINDAN HANE HALKINA YAPILAN FAYDA ÖDEMELERİ YURTDIŞINA YAPILAN TRANSFERLER GELİRDEN AYRILAN PAYLAR SERMAYE GİDERLERİ 54,932,705 25,455, ,000 4,531,610 1,006,024 7,383,131 1,844,418 1,560,728 3,799,279 1,621,378 1,389,292 15,096,847 8,689, MAMUL MAL ALIMLARI 10,064,190 12,275, , , ,074 56, , , ,725 1,782, MENKUL SERMAYE ÜRETİM GİDERLERİ GAYRİ MADDİ HAK ALIMLARI 109,740 30, ,700 41,716 33, ,740 41, GAYRİMENKUL ALIMLARI VE KAMULAŞTIRMASI 0 100, GAYRİMENKUL SERMAYE ÜRETİM GİDERLERİ 44,268,056 12,850, ,000 4,450, ,888 7,176,205 1,110,849 1,471,081 3,272,614 1,621, ,823 14,719,381 6,632, MENKUL MALLARIN BÜYÜK ONARIM GİDERLERİ GAYRİMENKUL BÜYÜK ONARIM GİDERLERİ 490, , , , , , , STOK ALIMLARI (SAVUNMA DIŞINDA) DİĞER SERMAYE GİDERLERİ SERMAYE TRANSFERLERİ , , YURTİÇİ SERMAYE TRANSFERLERİ , , YURTDIŞI SERMAYE TRANSFERLERİ BORÇ VERME YURTİÇİ BORÇ VERME YURTDIŞI BORÇ VERME YEDEK ÖDENEKLER

21 BÜTÇE GELİRLERİNİN GELİŞİMİ Bütçe Yıl: 2009 Kurum Kod: ADNAN MENDERES ÜNİVERSİTESİ 2008 GERÇEKLEŞME TOPLAMI 2009 BAŞLANGIÇ ÖDENEĞİ OCAK-HAZİRAN OCAK-HAZİRAN HAZİRAN OCAK GERÇEKLEŞME ŞUBAT GERÇEKLEŞME MART GERÇEKLEŞME NİSAN GERÇEKLEŞME MAYIS GERÇEKLEŞME GERÇEKLEŞME ARTIŞ GERÇEK. ORANI GERÇEKLEŞME TOPLAMI ORANI * ** (%) (%) YILSONU GERÇEKLEŞME TAHMİNİ BÜTÇE GELİRLERİ TOPLAMI 111,168,282 98,000,000 4,695, ,739,420 13,332,298 4,777,435 8,178,672 16,155,877 8,401,028 4,731,785 9,126,881 4,705,347 11,653,859 39,805,440 50,692, Vergi Gelirleri Gelir ve Kazanç Üzerinden Alınan Vergiler Mülkiyet Üzerinden Alınan Vergiler Dahilde Alınan Mal ve Hizmet Vergileri Uluslararası Ticaret ve Muamelelerden Alınan Vergiler Damga Vergisi Harçlar Başka Yerde Sınıflandırılmayan Vergiler Sosyal Güvenlik Gelirleri Genel Bütçeli İdarelerden Özel Bütçeli İdarelerden Düzenleyici ve Denetleyici Kurumlardan Sosyal Güvenlik Kurumlarından Mahalli İdarelerden Diğer İşverenlerden Çalışanlardan Kendi işine sahip olanlardan veya çalışmayanlardan Ayırımı yapılamayan diğer sosyal güvenlik payları Teşebbüs ve Mülkiyet Gelirleri 10,511,950 9,701,000 17, ,099 94,943 98,583 61,790 3,132,491 1,306,487 45,789 4,005,158 33, ,324 3,358,430 5,958, Mal ve Hizmet Satış Gelirleri 10,306,771 9,601, ,988 63,167 43,452 50,290 3,100,674 1,281,826 30,992 3,984,477 23, ,693 3,225,712 5,830, Malların kullanma veya faaliyette bulunma izni gelirleri KİT ve Kamu Bankaları Gelirleri Kurumlar Hasılatı Kurumlar Karları Kira Gelirleri 205, ,000 17, ,111 31,776 55,130 11,500 31,818 24,661 14,797 20,681 9,438 39, , , Diğer Teşebbüs ve Mülkiyet Gelirleri Alınan Bağış ve Yardımlar ile Özel Gelirler 98,466,000 87,009,000 4,540, ,540,000 12,810,000 4,540,000 7,884,666 12,886,000 6,913,936 4,540,000 4,907,088 4,540,000 10,870,000 35,586,000 43,385, Yurt Dışından Alınan Bağış ve Yardımlar Merkezi Yönetim Bütçesine Dahil İdarelerden Alınan Bağış ve Yardımlar 98,466,000 87,009,000 4,540, ,540,000 12,810,000 4,540,000 7,805,000 12,886,000 6,905,000 4,540,000 4,905,000 4,540,000 10,870,000 35,586,000 43,295, Diğer İdarelerden Alınan Bağış ve Yardımlar Kurumlardan ve Kişilerden Alınan Yardım ve Bağışlar Proje Yardımları , , , , Özel Gelirler Diğer Gelirler 2,190,333 1,290, , , , , , , , , , , , ,010 1,372, Faiz Gelirleri , Kişi ve Kurumlardan Alınan Paylar 1,629, ,230, , , ,012 99, , , , , , , , ,962 1,112, Para Cezaları Diğer Çeşitli Gelirler 559, ,000 10, ,523 42,301 38,848 48,084 19,378 25,516 9,706 27,564 13, , , , , Sermaye Gelirleri , , Taşınmaz Satış Gelirleri Taşınır Satış Gelirleri , , Menkul Kıymet ve Varlık Satış Gelirleri Diğer Sermaye Satış Gelirleri Alacaklardan Tahsilat Yurtiçi Alacaklardan Tahsilat Yurtdışı Alacaklardan Tahsilat Red ve İadeler (-) Vergi Gelirleri Sosyal Güvenlik Gelirleri Teşebbüs ve Mülkiyet Gelirleri Alınan Bağış ve Yardımlar ile Özel Gelirler Diğer Gelirler Sermaye Gelirleri