ÖZET. Eylül 2016 Dönemi Bütçe Gerçekleşmeleri

Transkript

1 216 EYLÜL

2 ÖZET 216 Dönemi Gerçekleşmeleri 215 yılı ayında 14,1 milyar TL açık veren bütçe, 216 yılı ayında 16,9 milyar TL açık vermiştir. 215 yılı ayında 7,7 milyar TL faiz dışı açık verilmiş iken 216 yılı ayında 1,7 milyar TL faiz dışı açık verilmiştir. 216 yılı ayında bütçe gelirleri bir önceki yılın aynı ayına göre yüzde 6,6 oranında artarak 36,1 milyar TL olmuştur. giderleri ise yüzde 1,5 oranında artarak 53 milyar TL olarak 216 yılı ayında vergi gelirleri geçen yılın aynı ayına göre yüzde 4,5 oranında artarak 3,9 milyar TL olarak Faiz hariç bütçe giderleri ise yüzde 12,5 oranında artarak 46,7 milyar TL olmuştur. Ocak- 216 Dönemi Gerçekleşmeleri 215 yılı Ocak- döneminde 13,5 milyar TL açık veren bütçe, 216 yılı Ocak- döneminde 12 milyar TL açık vermiştir. 215 yılı Ocak- döneminde 31,3 milyar TL faiz dışı fazla verilmiş iken 216 yılı Ocak- döneminde 29,6 milyar TL faiz dışı fazla verilmiştir. 216 yılı Ocak- döneminde bütçe gelirleri bir önceki yılın aynı dönemine göre yüzde 14,2 oranında artarak 44,5 milyar TL olmuştur. giderleri ise yüzde 13,3 oranında artarak 416,5 milyar TL olarak 216 yılı Ocak- döneminde vergi gelirleri geçen yılın aynı dönemine göre yüzde 1,3 oranında artarak 329 milyar TL olarak Faiz hariç bütçe giderleri ise yüzde 16,1 oranında artarak 374,8 milyar TL olmuştur. Aylık Gerçekleşmeleri Raporu 1 216

3 A. EYLÜL 216 MERKEZİ YÖNETİM BÜTÇE GERÇEKLEŞMELERİ 1. BÜTÇE DENGESİ 216 yılı merkezi yönetim bütçesi ayı bütçe giderleri, bütçe gelirleri, bütçe dengesi ve faiz dışı denge gerçekleşmeleri aşağıdaki tabloda yer almaktadır. Milyon TL MERKEZİ YÖNETİM BÜTÇE GERÇEKLEŞMELERİ Yıllık Gerç. Gerç. % Gerç. % Merkezi yönetim bütçesi 215 yılı ayında 14 milyar 11 milyon TL açık vermiş iken 216 yılı ayında 16 milyar 96 milyon TL açık vermiştir. 215 yılı ayında 7 milyar 723 milyon TL faiz dışı açık verilmiş iken 216 yılı ayında 1 milyar 665 milyon TL faiz dışı açık verilmiştir. 215 yılı ayında bütçe giderleri 47 milyar 937 milyon TL olarak gerçekleşmiş iken 216 yılının aynı ayında yüzde 1,5 oranında artarak 52 milyar 982 milyon TL olmuştur. 215 yılı ayında faiz hariç bütçe giderleri 41 milyar 559 milyon TL olarak gerçekleşmiş iken 216 yılı ayında yüzde 12,5 oranında artarak 46 milyar 741 milyon TL olmuştur. Aylık Gerçekleşmeleri Raporu Oranı , ,3 1,5 Faiz Hariç Giderler , ,1 12,5 Faiz , ,1-2, , ,7 6,6 Vergi , ,7 4,5 Dengesi , ,9-19,9 Faiz Dışı Denge , ,5-38, MERKEZİ YÖNETİM BÜTÇE GERÇEKLEŞMELERİ Faiz Hariç Giderler Faiz Vergi Dengesi Faiz Dışı Denge Diğer taraftan 216 yılı ayında faiz giderleri geçen yılın aynı ayına göre yüzde 2,2 oranında azalarak 6 milyar 241 milyon TL olarak 14, 12, 1, 8, 6, 4, 2,, 9,5 9,3 9,2 9,1 Faiz Hariç Giderler 215 yılı ayında 33 milyar 837 milyon TL olan bütçe gelirleri, 216 yılı ayında yüzde 6,6 oranında artarak 36 milyar 76 milyon TL olarak Vergi gelirleri ise yüzde 4,5 oranında artarak 3 milyar 884 milyon TL olmuştur. 2. BÜTÇE GİDERLERİ MERKEZİ YÖNETİM BÜTÇESİ GERÇEKLEŞME ORANLARI 12, 11,1 Faiz , 6,7 7,2 6,7 Vergi 216 yılı ayı bütçe giderlerinin ekonomik sınıflandırmaya göre gerçekleşmeleri aşağıdaki tabloda yer almaktadır. Milyon TL BÜTÇE GİDERLERİ Oranı Yıllık Gerç. Gerç. % Gerç. % , ,3 1,5 Faiz Hariç Giderler , ,1 12,5 Personel , ,6 11,4 SGK Devlet Primi , ,2 13,2 Mal ve Hizmet Alım , ,4 13,8 Cari Transferler , ,1 16, , , 8,6 Transferleri , ,2-23,5 Borç Verme , ,5-18,4 Yedek Ödenekler Faiz , ,1-2,2 216 yılı merkezi yönetim bütçe giderleri için öngörülen 57 milyar 57 milyon TL ödenekten ayında 52 milyar 982 milyon TL gider gerçekleştirilmiştir. Geçen yılın aynı ayında ise 47 milyar 937 milyon TL harcama yapılmıştır. 216 yılı ayında, faiz hariç giderler için öngörülen 514 milyar 57 milyon TL ödeneğin yüzde 9,1 i 2 216

4 kullanılarak 46 milyar 741 milyon TL gider gerçekleştirilmiştir. idare payları ise 5 milyar 248 milyon TL olarak BÜTÇE GİDERLERİ 216 yılı ayında 5 milyar 192 milyon TL sermaye gideri, 389 milyon TL sermaye transferi yapılmıştır. Borç verme giderleri ise 971 milyon TL olarak Personel SGK Devlet Primi Mal ve Hizmet Alım Cari Transferler Transferleri Borç Verme Faiz Personel giderleri, geçen yılın aynı ayına göre yüzde 11,4 oranında artarak 12 milyar 68 milyon TL olmuştur. 216 yılı ayında, personel giderleri için bütçede öngörülen 147 milyar 826 milyon TL ödeneğin yüzde 8,6 sı kullanılmıştır. 216 yılı ayında sosyal güvenlik kurumlarına devlet primi giderleri geçen yılın aynı ayına göre yüzde 13,2 oranında artarak 2 milyar 37 milyon TL olmuş ve bütçede öngörülen 24 milyar 895 milyon TL ödeneğin yüzde 8,2 si bu ayda kullanılmıştır. 216 yılı ayında mal ve hizmet alım giderleri geçen yılın aynı ayına göre yüzde 13,8 oranında artarak 3 milyar 481 milyon TL olarak gerçekleşmiş ve bütçede öngörülen 46 milyar 891 milyon TL ödeneğin yüzde 7,4 ü bu ayda kullanılmıştır. 216 yılı ayında cari transferler geçen yılın aynı ayına göre yüzde 16,7 oranında artarak 21 milyar 992 milyon TL olarak gerçekleşmiş ve bütçede öngörülen 217 milyar 674 milyon TL ödeneğin yüzde 1,1 i bu ayda kullanılmıştır. 216 yılı ayında sağlık, emeklilik ve sosyal yardım giderleri için 11 milyar 238 milyon TL transfer yapılmıştır. Sosyal güvenlik primi işveren hissesinin 5 puanlık kısmının Hazine tarafından ödenmesi amacıyla yapılan transfer tutarı ise 1 milyar 728 milyon TL dir. 216 yılı ayında cari transferler içinde yer alan tarımsal destekleme ödemeleri 523 milyon TL, mahalli Faiz giderleri 216 yılı ayında geçen yılın aynı ayına göre yüzde 2,2 oranında azalarak 6 milyar 241 milyon TL olmuştur. Faiz 11,8% Borç Verme 1,8% Transferleri,7% 9,8% BÜTÇE GİDERLERİNİN DAĞILIMI Personel 23,9% SGK Devlet Primi 3,8% 3. BÜTÇE GELİRLERİ Cari Transferler 41,5% Mal ve Hizmet Alım 6,6% 216 yılı ayı bütçe gelir gerçekleşmeleri aşağıdaki tabloda yer almaktadır. Milyon TL BÜTÇE GELİRLERİ Oranı Yıllık Gerç. Gerç. % Gerç. % , ,7 6,6 Genel , ,6 7,5 Vergi , ,7 4,5 Gelir Vergisi , ,8 12,1 Kurumlar Vergisi , ,5-23, Dahilde Alınan Katma Değer Vergisi , ,5 1,2 Özel Tüketim Vergisi , ,1 3,3 Banka ve Sigorta Muameleleri Vergisi , ,6 16,5 İthalde Alınan Katma Değer Vergisi , ,8-9,6 Damga Vergisi , ,6 6,3 Harçlar , ,1 6,4 Diğer , ,6 15, Vergi Dışı Diğer Gelirler , , 36,7 Özel li İdarelerin Öz , ,6-19,4 Düzen. ve Denet. Kurumların , ,8 9,6 215 yılı ayında bütçe gelirleri 33 milyar 837 milyon TL iken 216 yılının aynı ayında yüzde 6,6 oranında artarak 36 milyar 76 milyon TL olarak Aylık Gerçekleşmeleri Raporu 3 216

5 216 yılı ayı vergi gelirleri tahsilatı geçen yılın aynı ayına göre yüzde 4,5 oranında artarak 3 milyar 884 milyon TL olmuştur. 216 yılı ayında genel bütçe vergi dışı diğer gelirleri geçen yılın aynı ayına göre yüzde 36,7 oranında artarak 4 milyar 125 milyon TL olarak 216 yılı ayında özel bütçeli idarelerin öz gelirleri 924 milyon TL, düzenleyici ve denetleyici kurumların gelirleri ise 143 milyon TL olmuştur Gelir V. Kurumlar V. Dahilde Alınan VERGİ GELİRLERİ ÖTV BSMV İthalde Alınan Damga V. Harçlar Diğer Vergi türleri itibarıyla 216 yılı ayı gerçekleşmelerine bakıldığında geçen yılın aynı ayına göre; banka ve sigorta muameleleri vergisi yüzde 16,5, gelir vergisi yüzde 12,1, dahilde alınan katma değer vergisi yüzde 1,2, harçlar yüzde 6,4, damga vergisi yüzde 6,3, özel tüketim vergisi yüzde 3,3 ve diğer vergiler tahsilatı yüzde 15 oranında artarken, kurumlar vergisi yüzde 23, ithalden alınan katma değer vergisi yüzde 9,6 oranında azalmıştır. Damga V. 2,9% Harçlar 3,7% İthalde Alınan 16,3% Diğer 5,6% BSMV 2,6% VERGİ GELİRLERİNİN DAĞILIMI Gelir V. 21,9% ÖTV 3,6% Kurumlar V.,6% Dahilde Alınan 15,8% Aylık Gerçekleşmeleri Raporu 4 216

6 B. OCAK-EYLÜL 216 MERKEZİ YÖNETİM BÜTÇE GERÇEKLEŞMELERİ 1. BÜTÇE DENGESİ 216 yılı merkezi yönetim bütçesi Ocak- dönemi bütçe giderleri, bütçe gelirleri, bütçe dengesi ve faiz dışı denge gerçekleşmeleri aşağıdaki tabloda yer almaktadır. Milyon TL Merkezi yönetim bütçesi 215 yılı Ocak- döneminde 13 milyar 462 milyon TL açık vermiş iken 216 yılı Ocak- döneminde 12 milyar 36 milyon TL açık vermiştir. 215 yılı Ocak- döneminde 31 milyar 33 milyon TL faiz dışı fazla verilmiş iken 216 yılı Ocak- döneminde 29 milyar 642 milyon TL faiz dışı fazla verilmiştir. Oranı Ocak- Ocak- Ocak- Gerç. % Gerç. % , , 13,3 Faiz Hariç Giderler , ,9 16,1 Faiz , ,4-6, , ,8 14,2 Vergi , ,6 1,3 Dengesi , ,5 1,6 Faiz Dışı Denge , ,7-5, MERKEZİ YÖNETİM BÜTÇE GERÇEKLEŞMELERİ Yıllık Gerç. MERKEZİ YÖNETİM BÜTÇE GERÇEKLEŞMELERİ Faiz Hariç Giderler Faiz Vergi Dengesi Faiz Dışı Denge 215 Ocak Ocak yılı Ocak- döneminde bütçe giderleri 367 milyar 651 milyon TL olarak gerçekleşmiş iken 216 yılının aynı döneminde yüzde 13,3 oranında artarak 416 milyar 521 milyon TL olmuştur. 215 yılı Ocak- döneminde faiz hariç bütçe giderleri 322 milyar 885 milyon TL olarak gerçekleşmiş iken 216 yılı Ocak- döneminde yüzde 16,1 oranında artarak 374 milyar 843 milyon TL olmuştur. Diğer taraftan 216 yılı Ocak- döneminde faiz giderleri geçen yılın aynı dönemine göre yüzde 6,9 oranında azalarak 41 milyar 678 milyon TL olarak 85, 8, 75, 7, 65, 6, 72,6 73, 72,9 71,2 215 yılı Ocak- döneminde 354 milyar 189 milyon TL olan bütçe gelirleri, 216 yılının aynı döneminde yüzde 14,2 oranında artarak 44 milyar 485 milyon TL olarak Bu dönemde vergi gelirleri ise yüzde 1,3 oranında artarak 328 milyar 974 milyon TL olmuştur. Faiz Hariç Giderler 2. BÜTÇE GİDERLERİ 216 yılı Ocak- dönemi bütçe giderlerinin ekonomik sınıflandırmaya göre gerçekleşmeleri aşağıdaki tabloda yer almaktadır. MERKEZİ YÖNETİM BÜTÇESİ GERÇEKLEŞME ORANLARI 84,5 74,4 74,8 73,4 73,1 71,6 Faiz 215 Ocak- 216 Ocak- Vergi Aylık Gerçekleşmeleri Raporu 5 216

7 Milyon TL 216 yılı Ocak- döneminde merkezi yönetim bütçe giderleri 416 milyar 521 milyon TL olarak Personel giderleri, 216 yılı Ocak- döneminde geçen yılın aynı dönemine göre yüzde 19,6 oranında artarak 113 milyar 64 milyon TL olmuştur. 216 yılı Ocak- döneminde sosyal güvenlik kurumlarına devlet primi giderleri ise geçen yılın aynı dönemine göre yüzde 19,8 oranında artarak 18 milyar 589 milyon TL olmuştur. 216 yılı Ocak- döneminde mal ve hizmet alım giderleri geçen yılın aynı dönemine göre yüzde 18,3 oranında artarak 33 milyar 568 milyon TL olarak Oranı Yıllık Ocak- Ocak- Ocak- Gerç. Gerç. % Gerç. % , , 13,3 Faiz Hariç Giderler , ,9 16,1 Personel , ,9 19,6 SGK Devlet Primi , ,7 19,8 Mal ve Hizmet Alım , ,6 18,3 Cari Transferler , ,9 2, , ,8-3,5 Transferleri , , -24,1 Borç Verme , ,6-12,3 Yedek Ödenekler Faiz , ,4-6, Personel SGK Devlet Primi BÜTÇE GİDERLERİ BÜTÇE GİDERLERİ Mal ve Hizmet Alım Cari Transferler Transferleri Borç Verme Faiz 215 Ocak Ocak yılı Ocak- döneminde cari transferler geçen yılın aynı dönemine göre yüzde 2,7 oranında artarak 167 milyar 465 milyon TL olarak 216 yılı Ocak- döneminde sağlık, emeklilik ve sosyal yardım giderleri için geçen yılın aynı dönemine göre yüzde 3,2 oranında artışla 82 milyar 4 milyon TL transfer yapılmıştır. Aynı dönemde sosyal güvenlik primi işveren hissesinin 5 puanlık kısmının Hazine tarafından ödenmesi amacıyla yapılan transfer tutarı ise 13 milyar 49 milyon TL dir. 216 yılı Ocak- döneminde cari transferler içinde yer alan tarımsal destekleme ödemeleri 9 milyar 322 milyon TL olarak Mahalli idare payları ise 216 yılı Ocak- döneminde geçen yılın aynı dönemine göre yüzde 11,5 oranında artarak 38 milyar 311 milyon TL olmuştur. 216 yılı Ocak- döneminde 28 milyar 88 milyon TL sermaye gideri, 4 milyar 215 milyon TL sermaye transferi yapılmıştır. Borç verme giderleri 216 yılı Ocak- döneminde 8 milyar 484 milyon TL olarak Faiz giderleri 216 yılı Ocak- döneminde geçen yılın aynı dönemine göre yüzde 6,9 oranında azalarak 41 milyar 678 milyon TL olmuştur. Borç Verme 2,% Transferleri 1,% Faiz 1,% 6,9% BÜTÇE GİDERLERİNİN DAĞILIMI Personel 27,3% SGK Devlet Primi 4,5% Mal ve Hizmet Alım 8,1% Cari Transferler 4,2% Aylık Gerçekleşmeleri Raporu 6 216

8 3. BÜTÇE GELİRLERİ 216 yılı Ocak- dönemi bütçe gelir gerçekleşmeleri aşağıdaki tabloda yer almaktadır. Milyon TL 215 yılı Ocak- döneminde bütçe gelirleri 354 milyar 189 milyon TL iken 216 yılının aynı döneminde yüzde 14,2 oranında artarak 44 milyar 485 milyon TL olarak BÜTÇE GELİRLERİ Oranı Yıllık Ocak- Ocak- Ocak- Gerç. Gerç. % Gerç. % , ,8 14,2 Genel , ,7 14,4 Vergi , ,6 1,3 Gelir Vergisi , ,2 12,1 Kurumlar Vergisi , ,2 26,6 Dahilde Alınan Katma Değer Vergisi , ,3 11,9 Özel Tüketim Vergisi , ,7 1,7 Banka ve Sigorta Muameleleri Vergisi , ,2 21,3 İthalde Alınan Katma Değer Vergisi , ,5,1 Damga Vergisi , , 1,2 Harçlar , ,8 2,7 Diğer , ,2 8,9 Vergi Dışı Diğer Gelirler , ,3 43,3 Özel li İdarelerin Öz , ,6 9,3 Düzen. ve Denet. Kurumların , ,9 11, Vergi türleri itibarıyla 216 yılı Ocak- dönemi gerçekleşmelerine bakıldığında geçen yılın aynı dönemine göre; kurumlar vergisi yüzde 26,6, banka ve sigorta muameleleri vergisi yüzde 21,3, gelir vergisi yüzde 12,1, dahilde alınan katma değer vergisi yüzde 11,9, özel tüketim vergisi yüzde 1,7, damga vergisi yüzde 1,2, harçlar yüzde 2,7, ithalde alınan katma değer vergisi yüzde,1 ve diğer vergiler tahsilatı yüzde 8,9 oranında artmıştır. Gelir V. Kurumlar V. Dahilde Alınan VERGİ GELİRLERİ ÖTV BSMV İthalde Alınan Damga V. Harçlar Diğer 215 Ocak Ocak yılı Ocak- dönemi vergi gelirleri tahsilatı ise geçen yılın aynı dönemine göre yüzde 1,3 oranında artarak 328 milyar 974 milyon TL olmuştur. Harçlar 3,9% Diğer 6,1% VERGİ GELİRLERİNİN DAĞILIMI Gelir V. 21,1% Kurumlar V. 9,4% 216 yılı Ocak- döneminde genel bütçe vergi Damga V. 3,% dışı diğer gelirleri geçen yılın aynı dönemine göre yüzde 43,3 oranında artarak 6 milyar 45 milyon TL olarak İthalde Alınan 16,3% Dahilde Alınan 11,7% 216 yılı Ocak- döneminde özel bütçeli BSMV 2,5% ÖTV 26,% idarelerin öz gelirleri 11 milyar 755 milyon TL, düzenleyici ve denetleyici kurumların gelirleri ise 3 milyar 351 milyon TL olmuştur. Aylık Gerçekleşmeleri Raporu 7 216

9 C. TANIMLAR : Belirli bir dönemdeki gelir ve gider tahminleri ile bunların uygulanmasına ilişkin hususları gösteren ve usulüne uygun olarak yürürlüğe konulan belgeyi, Dengesi: ye konulan harcama yetkisi (ödenek) çerçevesinde kamu idarelerince nakden veya mahsuben ödenen bütçe giderleri ile tahsil edilen bütçe gelirleri tutarları arasındaki farkı, : Kanunlarına dayanılarak toplanan vergi, resim, harç, fon kesintisi, pay veya benzeri gelirler, faiz, zam ve ceza gelirleri, taşınır ve taşınmazlardan elde edilen her türlü gelirler ile hizmet karşılığı elde edilen gelirler, borçlanma araçlarının primli satışı suretiyle elde edilen gelirler, sosyal güvenlik primi kesintileri, alınan bağış ve yardımlar ile diğer gelirleri, : Kanunlarına dayanılarak yaptırılan iş, alınan mal ve hizmet bedelleri, sosyal güvenlik katkı payları, iç ve dış borç faizleri, borçlanma genel giderleri, borçlanma araçlarının iskontolu satışından doğan farklar, ekonomik, malî ve sosyal transferler, verilen bağış ve yardımlar ile diğer giderleri, Cari Transferler: birikimi hedeflemeyen ve cari nitelikli mal ve hizmet alımını finanse etmek amacıyla yapılan karşılıksız ödemeleri, Düzenleyici ve Denetleyici Kurum si: Özel kanunlarla kurul, kurum veya üst kurul şeklinde teşkilatlanan ve 518 sayılı Kanuna ekli (III) sayılı cetvelde yer alan her bir düzenleyici ve denetleyici kurumun bütçesini, Faiz Dışı Denge: gelirleri toplamından faiz giderleri hariç bütçe giderleri toplamının çıkarılmasıyla bulunan dengeyi, Genel : Devlet tüzel kişiliğine dahil olan ve 518 sayılı Kanuna ekli (I) sayılı cetvelde yer alan kamu idarelerinin bütçesini, Merkezi Yönetim si: 518 sayılı Kamu Mali Yönetimi ve Kontrol Kanununa ekli (I), (II) ve (III) sayılı cetvellerde yer alan kamu idarelerinin bütçelerini, : kanunları ile belirlenmiş asgari değeri aşan ve normal ömrü bir yıldan daha uzun olan mal ve hizmet alımlarını, Transferleri: Bina ve diğer inşaat işleri, ulaşım araçları, makineler, demirbaşlar gibi sermaye nitelikli harcamaların finansmanı amacıyla kişi ve kurumlara yapılan karşılıksız ödemeleri, Özel : Bir bakanlığa bağlı veya ilgili olarak belirli bir kamu hizmetini yürütmek üzere kurulan, gelir tahsis edilen, bu gelirlerden harcama yapma yetkisi verilen, kuruluş ve çalışma esasları özel kanunla düzenlenen ve 518 sayılı Kanuna ekli (II) sayılı cetvelde yer alan her bir kamu idaresinin bütçesini, Özgelirler: Kurumun faaliyeti sonucu elde edilen ve merkezi yönetim kapsamındaki başka bir birimden aktarılmayan gelir kalemlerini, ifade etmektedir. Aylık Gerçekleşmeleri Raporu 8 216

10 T.C. MALİYE BAKANLIĞI ve Mali Kontrol Genel Müdürlüğü Devlet mh. Dikmen Cd. No:12 G Blok Dikmen Çankaya 642 ANKARA abgr@bumko.gov.tr