ODAK İŞLETME YÖNETİM ORTAMI İŞLETME DEFTERİ. MODÜLÜ Sürüm 2.00 KULLANICI KİTABI. Odak Yazılım Hizmetleri A.Ş Her Hakkı Saklıdır.

Transkript

1 ODAK İŞLETME YÖNETİM ORTAMI İŞLETME DEFTERİ MODÜLÜ Sürüm 2.00 KULLANICI KİTABI Odak Yazılım Hizmetleri A.Ş Her Hakkı Saklıdır.

2

3 İÇİNDEKİLER İşletme Defteri Modülü... İşletme Defteri Modülü... Giriş 1 Hesap Planı... Hesap Planı... Hesap Planı 1 Gelir/Gider Hesabı Kartı... Hesap Planı 1 Stok Hesabı Kartı... Hesap Planı 2 Stok Kodları... Hesap Planı 2 Ortalama Kar Haddi Grupları... Hesap Planı 3 İşletme Defteri... İ Defter Kayıtları... İşletme Defteri 1 Makbuz ve Fatura Ayrıntısı... İşletme Defteri 2 İşletme Defteri Kayıdına Muhtasar Kayıdı Girilmesi... İşletme Defteri 3 Ücret Kayıdı Girilmesi... İşletme Defteri 3 Diğer Muhtasar Kayıdı Girilmesi... İşletme Defteri 3 Düzenlemeler... İşletme Düzenlenmesi... Düzenlemeler 1 Muhtasar Kayıdı Oranları... Düzenlemeler 1 Kullanılan KDV Oranları... Düzenlemeler 1 Beyanname Sabitleri... Düzenlemeler 2 Hülasa Raporu Sabitleri... Düzenlemeler 2 Dönem Sonu İşlemleri... Düzenlemeler 2 Raporlar... Defter Çıktıları... Raporlar 1 Defter Yazımı (Gider)... Raporlar 1 Serbest Meslek Defteri (Gider)... Raporlar 1 Defter Yazımı (Gelir)... Raporlar 1 Serbest Meslek Defteri (Gelir)... Raporlar 1 Defter Yazımı (Gider/Gelir)... Raporlar 2 Serbest Meslek Defteri (Gider/Gelir)... Raporlar 2 Defter Özeti (Gider)... Raporlar 2 Defter Özeti (Gelir)... Raporlar 2 Ayrıntılı Defter Yazımı... Raporlar 3 KDV Toplamları... Raporlar 3 Raporlar... Raporlar 3 Hesap Hareketleri... Raporlar 3 Envanter Listesi (Özet)... Raporlar 4 Envanter Listesi (Ayrıntılı)... Raporlar 4 Alış Toplamları... Raporlar 4 Satış Toplamları... Raporlar 5 Hesap Durum Raporu... Raporlar 5 Beyannameler... Raporlar 6 KDV Beyannamesi (1015A)... Raporlar 6 KDV Beyannamesi (1015A, Matbu)... Raporlar 7 Muhtasar Beyanname... Raporlar 8 Hülasa Raporu... Raporlar 8 Hülasa Raporu (Envanter Listesine Göre)... Raporlar 8 Basit Usülde Hesap Özeti... Raporlar 8 Yıllık Faaliyet Bildirimi... Raporlar 8 iii

4

5 İşletme Defteri Modülü Bu bölümde Odak İşletme Defteri modülünün işleyişi anlatılmıştır. İşletme Defteri Modülü İşletme Defteri modülünde işletmenin gider ve gelir kayıtları girilir, gerekli raporlar alınır. Özelliklerine göre belirli işlemleri hesaplarda gruplandırmak için hesap planı tanımlanır. Hesaplar gelir/gider işlemleri ya da mal alış/satış işlemleri için kullanılır. İşletme Defteri Miktar Modülü kullanıldığında, stok hesapları için miktarlar da girilerek stok durumları izlenebilir ve envanter listesi alınabilir. İşletme defteri, gider ve gelir bölümlerinde girilir. Defter girişi sırasında hesap planında tanımlı bulunan hesaplar kullanılabilir. Böylece çeşitli gider ve gelirler ile stok durumunun izlenmesi sağlanır. Fatura ya da serbest meslek makbuzu kayıtlarında, fatura ya da makbuz tutarının yanı sıra, fatura ya da makbuz ayrıntısı da girilebilir. Gider kayıtlarından muhtasar beyannamenin oluşturulabilmesi için, gerekli bilgileri içeren muhtasar kayıtları girilir. İşletme defterinde kullanılan KDV oranları, muhtasar kayıdı oranı öntanımları, Düzenlemeler menüsünde bulunan seçenekler aracılığıyla girilir. Bunların dışında, KDV Beyannamesi, Muhtasar Beyanname ve Hülasa raporlarında gerekli olan ancak işletme defteri kayıtlarından hesaplanamayacak veriler de sabit olarak girilir. İstendiğinde İşletme Defteri modülü, Fatura modülüyle bağlantılı çaşılır. Fatura modülünde kaydedilen ve işletme defterine kaydedilmesi gereken fişler, ilgili bağlantı kaydını kaydederler. İşletme defteri kayıtlarının girilmesinden sonra gerekli raporlar alınır. Odak İşletme Defteri modülünde defter yazımları, beyannameler, hesap durum ve hareket raporları bulunur. Raporlar ekrandan izlenebilir, yazıcıdan yazılabilir ya da dosyaya alınabilir. Tanımlı raporların tümü kullanıcılar tarafından değiştirilebilir, yeni raporlar tanımlanabilir. ƒ İşletme Defteri modülünde çalışmaya başlandığında önce Düzenlemeler bölümünde gerekli düzenlemeler yapılmalı ve hesap kartları tanımlanmalıdır. İşletme Defteri modülü Fatura modülüyle bağlantılı kullanıldığında stok kodları ile İşletme Defteri hesapları arasındaki eşleme yapılmalıdır. Giriş 1

6

7 Hesap Planı Hesap Planı menüsünde, işletme defterine kayıt girişi sırasında kullanılabilecek hesapların tanımlanması için kullanılan Hesap Planı, stok ve fatura modülleri kullanıldığında, fatura modülünde kaydedilen faturaların işletme defterine bağlantı kayıdı kaydetmesi sırasında kullanılacak işletme defteri hesaplarının stok planındaki hesaplarla eşlendiği Stok Kodları, ortalama kar haddi gruplarının tanımlandığı ve değiştirildiği Ortalama Kar Haddi Grupları seçenekleri bulunur. Hesap Planı Odak İşletme Defteri modülünde, işletme defteri kayıtlarının sağlıklı olarak izlenebilmesi ve stok işlemlerinin kaydedilebilmesi için kullanılan gelir/gider hesabı kartları ve stok hesabı kartları Hesap Planı kutusunda tanımlanır. Gelir/Gider Hesabı Kartı, gelir ve giderleri özelliklerine göre gruplandırmak için kullanılır. Bu türdeki bir hesap işlem satırına seçildiğinde, mal alış/satışı dışındaki bir gelir ya da gider kayıdı girilir. Stok Hesabı Kartı ise mal alış ve satış işlemlerinde, malları belirli özelliklerine göre gruplandırmak için kullanılır. Bu türdeki bir hesap işlem satırına seçildiğinde, mal alış/satışı ile ilgili bir gelir ya da gider kayıdı girilir. İşletme defteri hesap planında, hesaplar birden çok düzeyli olarak tanımlanabilir. Üst düzeydeki hesapların toplamı, alt düzey hesap toplamlarından hesaplanır ve alt hesabı olan hesaplara işlem kaydedilemez. Hesap Planı kutusunda tanımlı hesapları gösteren Hesaplar listesi ve hesap planı ile işlemler yapmak için kullanılan düğmeler bulunur. Hesaplar listesinde hesap planında tanımlı bulunan hesapların kodları, adları ve türleri gösterilir.! Temel Modül / Hesap Planları Hesap, belirli gelir/gider gruplarını ayrıntılı izlemek için kullanılacaksa Gelir/Gider Kartı, mal giriş/çıkışlarını izlemek için kullanılacaksa Stok Kartı seçilir ve kart türüne göre gerekli bilgiler girilir. Gelir/Gider Hesabı Kartı Gelir/Gider kartı eklenmesi ya da değiştirilmesi işlemleri seçildiğinde Gelir/Gider Hesabı Kartı kutusu açılır ve Hesap Kartı menüsü görüntülenir. Hesap kodu, özel kodu, adı girilir. İşletme Defteri kayıtlarında bu hesap seçildiğinde kullanılacak KDV oranları gelir ve gider kayıtları için ayrı ayrı girilir. Bu oranlar kayıt satırına hazır olarak gelir ve değiştirilebilir. Toplamlar kutusunda hesabın dönem başı, dönem içi ve dönem sonu toplamları gösterilir ve değiştirilir. Hesabın dönem başı açılış tutarları, Dönem Başı ve Dönem Başı KDV alanlarına girilir. Hesabın dönem içindeki hareketleri toplamı Dönem İçi alanında gösterilir. Kutunun altındaki radyo düğmesinde Hesapla seçili ise, hesabın dönem sonu tutarları, dönem başı ve dönem içi hareketlerinden hesaplanır. Sabit seçili ise, dönem sonu tutarları girilebilir. Hesap durum raporlarında, burada gösterilen toplamlar kullanılır. Hesap Planı 1

8 Hesap Planı İşletme Defteri Stok Hesabı Kartı Stok hesabı kartı eklenmesi ya da değiştirilmesi işlemleri seçildiğinde Stok Hesabı Kartı kutusu açılır ve Hesap Kartı menüsü görüntülenir. Hesap kodu, özel kodu, mal adı, birimi girilir. Satış türüne seçilen tür defter girişi sırasında hazır olarak gelir. KDV alanlarına alış ve satışlarda kullanılan KDV oranları girilir. Varsa malın ortalama kar haddi grubu ve istisnası <Boşluk> ile açılan listeden seçilir. Toplamlar kutusunda hesabın dönem başı, dönem içi ve dönem sonu toplamları gösterilir ve değiştirilir. Dönem başı alanlarına malın dönem başındaki stok değeri ve miktarı girilir. Dönem içindeki hareketlerin toplamları, Dönem İçi alanlarında gösterilir. Kutunun altındaki radyo düğmesinde Hesapla seçili ise, hesabın dönem sonu tutarları, dönem başı ve dönem içi hareketlerinden hesaplanır. Sabit seçili ise, dönem sonu tutarları girilebilir. Dönem başı ve dönem sonu tutarları, Hülasa Raporu nda dönem başı ve dönem sonu stokları olarak yazılır. ƒ İşletme Defteri Miktar Modülü olmadığı durumda Miktar alanları gösterilmez. Dönem sonu stok miktarının sabit girilmesi durumunda stok durum raporları ve Hülasa raporu sabit değerleri kullanır. Envanter Listesi raporu, sabit girilen dönem sonu değerlerini kullanmaz. Stok Kodları Stok Kodları kutusunda, fatura modülünde kaydedilen bir faturanın işletme defteri modülüne bağlantı kayıdı kaydetmesi sırasında, faturada girilen stok kodlarının işletme defteri hesap planındaki ilgili hesaplara dönüştürülmesi için gerekli olan eşleme yapılır. Bu kutuda stok planında tanımlı bulunan stok kodları ve işletme hesap planında eşlendikleri hesaplar gösterilir. ƒ Stok modülü yoksa Stok Kodları kutusu kullanılamaz. Soldaki kolonda stok modülünde tanımlanmış olan kodlar, sağdaki kolonda ise işletme defteri modülündeki karşılıkları gösterilir. Bir eşleştirme yapmak için, eşleştirme yapılacak stok koduna gidilir ve [Değiştir] ya da <F7> basılır. Açılan İşletme Defteri Hesap Planı kutusundan, belirlenen kod ve tüm alt düzey kodlarına eşlenecek hesap seçilir. [Sil] ya da <Delete> basıldığında, belirlenen eşleştirme kaldırılır. Hesap Planı 2

9 İşletme Defteri Hesap Planı Örnekte fatura modülünde A.B stok kodunun altındaki tüm stok kodları işletme defterine A.B olarak, A.E stok kodunun altındaki tüm stok kodları işletme defterine A.E olarak kaydedilecektir. Fatura modülünde kaydedilen bir faturanın işletme defterindeki bağlantı kayıdının kaydedilmesi sırasında eşlenmemiş stok kodlarının satırlarındaki hesap kodları boş bırakılır. Ortalama Kar Haddi Grupları Ortalama Kar Haddi Grupları kutusu, malları kar oranlarına göre gruplandırmak için kullanılan ortalama kar haddi gruplarının tanımlanması ve değiştirilmesi işlemleri için kullanılır. Bu kutuda tanımlı bulunan ortalama kar haddi gruplarının gösterildiği Gruplar listesi ve gruplarla işlemler yapmak için kullanılan düğmeler bulunur. Bu kutuda hesap planlarında kullanılan tuşlar kullanılır. Ortalama Kar Haddi Grubu kutusunda, grubun adı ve ortalama kar haddi oranı girilir. Hesap Planı 3

10

11 İşletme Defteri Odak İşletme Defteri modülünde, işletme defteri gider ve gelir kayıtlarının girişi İşletme Defteri bölümünde yapılır. Defter Kayıtları Odak İşletme Defteri modülünde işletme defteri gelir ve gider kayıtları İşletme Defteri bölümünde girilir. İşletme Defteri menüsünde İşletme Defteri seçildiğinde Gider kayıt girişi kutusu, İşletme Defteri Menüsü ve komut çubuğu görüntülenir. ƒ Kayıt girilmesine başlanmadan önce olabilecek aksaklıkları engellemek için İşletme Defteri / Düzenlemeler / İşletme Düzenlenmesi kutusunda gerekli düzenlemeler yapılmalı, hesap planı tanımlanmalı ve alt hesabı açılabilecek bütün hesapların alt hesapları açılmalıdır. Kayıt girişinde alt hesabı olan hesaplara işlem kaydedilemez, işlem görmüş olan hesaplara alt hesap açılamaz. Defter kayıdı girişlerinde kullanılan tuşlar ve işlevleri şunlardır: Tuş <Enter> <Ctrl-Enter>, <F2> <Tab> <Shift-Tab> <Aşağı ok>, <F6> <Yukarı ok>, <F5> <PgDn> <PgUp> <Ctrl-PgDn> <Ctrl-PgUp> <Ctrl-Y>, <Ctrl-F7> <Ctrl-F> <Ctrl-U> <F3> <F4> <F7> <F8> <F9> <F10> <Shift-F3> <Shift-F8>, <Ctrl-V> <Ctrl-F3> <Ctrl-F8> İşlevi Bir sonraki kolona gidilir. Bulunulan kayıt kaydedilir ve bir sonraki kayda gidilir. Bir sonraki kolona gidilir. Bir önceki kolona gidilir. Bir sonraki kayıda gidilir. Bir önceki kayıda gidilir. Bir sonraki sayfaya gidilir. Bir önceki sayfaya gidilir. Son kayıda gidilir. İlk kayıda gidilir. Bulunulan kayıt silinir. Bulunulan kayıda fatura ayrıntısı girilir ya da izlenir. Gider bölümünde bulunulan kayıda muhtasar beyanname kayıdı girilir ya da izlenir. Belirlenen tarihteki kayıda gidilir. İşletme Defteri ya da serbest meslek makbuzu yazılır. Bulunulan kayıt değiştirilir. Tutar KDV dışında girilmiş varsayılır, KDV Oranı na göre KDV tutarı hesaplanarak KDV Tutarı alanına yazılır. Gider/Gelir bölümlerinin birinden diğerine geçilir. İşletme Defteri menüsüne geçilir. Girilen numaralı kayıda gidilir. Tutar KDV içinde girilmiş varsayılır, KDV Oranı na göre KDV tutarı ile tutar hesaplanarak ilgili alanlara yazılır. Girilen koşullara uyan kayıtlara gidilir. Bulunulan kayıt ve sonraki kayıtlar bir ileri kaydırılarak araya yeni bir kayıt açılır. Defter girişi kutusunda her işletme defteri kayıdı, bir satır olarak girilir ve gösterilir. Bulunulan kayıdın toplamı, kayıt açıklamasının tümü, bulunulan kayıt sonuna kadar olan defter toplamları ve son defter toplamları, kutunun alt bölümünde gösterilir. Kayıt numarası ve tarih kolonlarında defter kayıt numarası gösterilir ve kayıt tarihi girilir. Girilen kayıt tarihine göre kayıda uygun bir numara kendiliğinden verilir. Belge tarihi ve numarası alanlarına ise kayıda esas olan belgenin tarihi ve numarası girilir. KDV Beyannamesi ve Muhtasar Beyanname raporlarının sağlıklı alınabilmesi için, belge tarihi ile kayıt tarihleri arasında ay atlanmamalıdır. İşletme Defteri 1

12 İşletme Defteri İşletme Defteri Eğer kayıt tanımlı hesaplardan birinin hareketi olarak izlenecekse, Hesap Kodu kolonuna ilgili hesap seçilir. Girilen kayıtlar, ilgili hesabın tüm üst düzey hesaplarının dönem içi toplamlarını etkiler. Fatura ayrıntısı ya da serbest meslek makbuzu ayrıntısı bulunan kayıtlara hesap kodu girilemez. Bu tür kayıtlarda hesap kodu olarak Fatura ya da Makbuz gösterilir. KDV Oranı ve Tutar kolonlarına işlemin KDV oranı ve KDV dışında tutarı girilir. Kayıtta bir hesap kodu girilmişse, hesap kartında ilgili işlem için belirlenen KDV oranı hazır getirilir ve değiştirilebilir. Bir KDV oranı bulunulan firmada ilk kez kullanıldığında bu oranın tanımlanması istenir. Fatura ya da serbest meslek makbuzu ayrıntısı bulunan kayıtlarda KDV oranı kolonu kullanılmaz. Bu kayıtlarda işlemlerin KDV oranı, ayrıntı bilgileriyle birlikte girilir. İşlem tutarı ve KDV oranı girildikten sonra <F8> basıldığında, işlem tutarı KDV dışında girilmiş olarak varsayılır ve gereken KDV tutarı yazılır. <Shift-F8> ya da <Ctrl-V> basıldığında ise işlem tutarı KDV içinde girilmiş varsayılır ve hem işlem tutarı hem de KDV tutarı gerekli şekilde değiştirilir. İşlem türü kolonunda kayıt türü belirlenir: Gider Kayıtlarında Kısaltma Anlamı Gd Gider Tİ Toptan satış iade Pİ Perakende satış iade Al Alış Gelir Kayıtlarında Kısaltma Anlamı Gl Gelir TS Toptan satış PS Perakende satış Aİ Alış iade Miktar kolonuna alış ya da satış miktarı girilir. Gider/Gelir hesaplarına yapılan kayıtlarda bu kolon kullanılmaz. İşletme Defteri Miktar Modülü olmadığı durumda defter girişinde Miktar kolonu bulunmaz. İstisna kolonuna alış/satış istisnası varsa seçilir. Kayıtta hesap kodu girilmişse, hesap kartında belirlenen istisna bu alana hazır olarak getirilir ve değiştirilebilir. Defter girişi sırasında girilen tarihli kayıda gitmek için <F3> basılır ya da menüden Bul / Tarihe Git seçilir. Açılan kutuda gidilecek tarih girilir ve girilen tarihteki ilk kayıda gidilir. Gidilecek kayıdın kayıt numarası biliniyorsa, <Shift-F3> basılır ya da menüden Bul / Kayıda Git seçilir. Açılan kutuda kayıt numarası girilir ve ilgili kayıda gidilir. Kayıdın belirli özelliklerine göre aranması için <Ctrl-F3> basılır ya da menüden Bul / Ara seçilir. Bu durumda Kayıt Aranması kutusu açılır. Bu kutuda aranan kayıdın arama koşulları girilir ve ilgili alanların yanlarındaki işaret kutuları işaretlenir. Kayıt No, Kayıt Tarihi, Belge Tarihi, Tutar, KDV Oranı ve KDV Tutarı alanlarına aralık tanımları girilir. Bu alanlara girilen değerlerin arasında kalan kayıtlara gidilir. Belge No, Hesap Kodu, Açıklama ve Özel Kod alanlarına süzgeçler girilir. Örnekte kayıt tarihi 18/01/1997 ile 31/01/1997 arasında olan kayıtlardan belge numarası 0843 ile başlayan kayıtlar aranacaktır. [Baştan] ya da <F2> basıldığında aramaya defter başından, [Buradan] ya da <Shift-F2> basıldığında bulunulan kayıttan bir sonraki kayıttan başlanarak bulunan ilk kayıda konumlanılır. Makbuz ve Fatura Ayrıntısı Odak İşletme Defteri modülünde faturalar ve makbuzlar ayrıntılı olarak deftere girilebilir. Böylece stok kontrolü yapılabilir, envanter raporu alınabilir ve birden fazla KDV oranı içeren faturalar bir defter kayıdında işlenebilir. Defter kayıdına fatura ayrıntısı girmek için, fatura ayrıntısı girilecek kayıda gidilir ve <Ctrl-F> basılır ya da menüden Değiştir / Fatura Ayrıntısı seçilir. Serbest meslek makbuzu girmek için Gelir bölümünde <Ctrl-S> basılır ya da menüden Değiştir / Serbest Meslek Makbuzu seçilir. İşletme Defteri 2

13 İşletme Defteri İşletme Defteri Kutunun üst bölümünde ünvan, vergi dairesi ve numarası girilir. Fatura ya da makbuz satırları, kutunun ortasındaki bölüme girilir. Fatura toplamı, KDV toplamı ve genel toplam kutunun altında gösterilir. Makbuz girilirken ayrıca gelir vergisi oranı, fon payı oranı, gelir vergisi ve fon payı tutarları da gösterilir. Bu kutuda fiş girişi sırasında kullanılan tuşlar kullanılır. Tutar alanına KDV dışında tutar girilir. KDV içinde tutar girildiğinde <Ctrl-V> basılarak tutarın KDV bölümü ayrılır. <F2> basıldığında girilen fatura ya da makbuz bilgileri bulunulan kayıtla birlikte kaydedilir. <Escape> basıldığında fatura ya da makbuz bilgileri kaydedilmez. Fatura ya da makbuz ayrıntısı defter kayıdıyla birlikte saklanır ve Tutar ile KDV Tutarı alanlarının değerleri, girilen değerlere göre düzenlenir. Fatura ya da makbuz ayrıntısı bulunan satırlarda hesap kodu alanında Fatura ya da Makbuz gösterilir ve KDV Oranı kolonu kullanılamaz. İşletme Defteri Kayıdına Muhtasar Kayıdı Girilmesi Odak İşletme Defteri modülünde Muhtasar Beyanname raporu, işletme defterinin gider bölümüne girilen muhtasar beyanname kayıtlarıyla oluşturulur. Defter kayıdı sırasında muhtasar beyannameyle ilgili bir kayıt girilmesi için <Ctrl-U> basılır ya da menüden Değiştir / Muhtasar Kayıdı seçilir. Bu durumda, bulunulan kayıt için muhtasar kayıdı girilmişse girilen kayıt gösterilir, muhtasar kayıdı girilmemişse Muhtasar Kayıdı menüsü açılır. Bu menüde, girilecek kayıdın muhtasar beyanname alanlarından hangisine ilişkin olduğu seçilir. Seçilen alana göre Ücret Kayıdı, ya da Diğer Muhtasar Kayıdı kutularından birine kayıt ayrıntıları girilir ve [Kabul] ya da <F2> basılarak defter kayıdı ek bilgileri saklanır. Bu kutuda [Sil] basıldığında muhtasar kayıdı silinir. Ücret Kayıdı Girilmesi Muhtasar kayıdı menüsünde 011/012 Asgari ve Diğer Ücretli seçildiğinde Muhtasar Beyanname Ücret Kayıdı Girilmesi kutusu açılır. Bu kutuda asgari ve diğer ücretli sayıları, ödemelerin gayrisafi tutarları, gelir vergisi kesintisi, damga vergisi kesintisi ve fon payı kesintisi tutarları girilir, toplamları gösterilir. Diğer Muhtasar Kayıdı Girilmesi Muhtasar Kayıdı menüsünde numaralı alanlardan biri seçildiğinde Muhtasar Beyanname Kayıdı kutusu açılır. Bu kutuda ödeme yapılan kişinin ya da firmanın Ünvanı, Vergi Dairesi, vergi sicil numarası, adresi, ödemelerin Gayrisafi Tutarı, Gelir Vergisi, Damga Vergisi ve Fon Payı kesintileri tutarları girilir. Gelir vergisi, damga vergisi ve fon payı oranları Düzenlemeler / Muhtasar Kayıdı Oranları bölümünde belirlendiği şekilde hazır olarak getirilir ve değiştirilebilir. ƒ Fatura ayrıntısı bulunan kayıtlara muhtasar kayıdı girilemez. İşletme Defteri 3

14

15 Düzenlemeler Düzenlemeler menüsünde İşletme Defteri modülünün çalışma düzeninin belirlendiği İşletme Düzenlenmesi, muhtasar beyanname kayıdı sırasında kullanılan oran öntanımlarının belirlendiği Muhtasar Kayıdı Oranları, işletme defterinde kullanılan KDV oranlarının belirlendiği Kullanılan KDV Oranları, KDV beyannamesi ve muhtasar beyanname sabitlerinin aylık olarak belirlendiği Beyanname Sabitleri, hülasa raporu sabitlerinin belirlendiği Hülasa Raporu Sabitleri ve yeni dönem açılması ile açılış bilgilerinin yeni döneme aktarılması işlemlerinin yapıldığı Dönem Sonu İşlemleri seçenekleri bulunur. İşletme Düzenlenmesi İşletme Düzenlenmesi kutusunda işletme defterinde kullanılan tutar ve miktarlardaki ondalık basamak sayıları, kayıt tarihi düzenlemeleri, maliyet yöntemi öntanımı ve onaylı defter bölümlerinin düzenlendiği alanlar bulunur. Bu alanlarda kayıt girişi sırasında kayıt tarihi ile işlem tarihi arasında en çok kaç gün olabileceği ve ay atlanıp atlanamayacağı belirlenir. Bu alanlarda belirlenen düzenlemeler dışında bir kayıt girildiğinde, bir uyarı mesajı verilir. Maliyet Yöntemi alanında İşletme Defteri Miktar Modülü varsa, raporlarda kullanılacak maliyet yöntemi seçilir. Bu alanlarda onaylı defter yazılmış olan kayıt numaraları ve kayıt tarihleri gösterilir ve değiştirilir. Onaylı defter yazılmamışsa 0 gösterilir. ƒ İşletme Düzenlemeleri her firma dönemi için ayrı ayrı tutulur. Muhtasar Kayıdı Oranları Muhtasar Kayıdı Oranları kutusunda, muhtasar beyanname kayıtlarında kullanılacak gelir vergisi, damga vergisi ve fon payı oranlarının öntanımları belirlenir. Bu kutuda, girilebilecek bütün muhtasar kayıtları, muhtasar beyannamedeki alan numaralarıyla belirtilmiştir. Gelir vergisi kesintisi ve damga vergisi kesintisi ödemenin gayrisafi tutarı üzerinden, fon payı ise gelir vergisi kesintisi tutarı üzerinden hesaplanır. Bu kutuda girilen değerler, ilgili muhtasar kayıdının girilmesi sırasında hazır olarak getirilir ve değiştirilebilir. Muhtasar kayıdı oranları, bütün firmalar için ortak tutulur. Kullanılan KDV Oranları Kullanılan KDV Oranları kutusunda, kayıt girilmesi sırasında kullanılan KDV oranları girilir. Bu kutuda on değişik KDV oranı girilebilir. Tanımsız KDV oranları %0 olarak bırakılır. Defter girişi sırasında, tanımlı olmayan bir KDV oranı kullanıldığında yeni KDV oranının tanımlara eklenip eklenmeyeceği sorulur ve istenirse yeni KDV oranı tanımlara eklenebilir. ƒ Kullanılan KDV oranları her firma dönemi için ayrı ayrı tutulur. Düzenlemeler 1

16 Düzenlemeler İşletme Defteri Beyanname Sabitleri Beyanname Sabitleri kutusunda KDV Beyannamesi ve Muhtasar Beyanname raporlarında işletme defteri verilerinden hesaplanamayan değerler, aylık sabitler olarak girilir. Bu kutuda girilen sabitler, ilgili ayın beyannamelerinde, belirlenen numaralı alanlara yazılır ve hesaplamalarda [Önceki Ay] ve [Sonraki Ay] düğmelerine basılır. ƒ Beyanname sabitleri her firma dönemi için ayrı ayrı tutulur. Hülasa Raporu Sabitleri kullanılır. Dönem içindeki diğer ayların bilgilerine ulaşmak için Hülasa Raporu Sabitleri kutusunda, işletme defteri kayıtlarından hesaplanamayan demirbaş satış karı ve demirbaş satış zararı değerleri sabit olarak girilir. Bu kutuda girilen değerler hülasa raporuna yazılır ve hesaplamalarda kullanılır. ƒ Hülasa raporu sabitleri her firma için ayrı ayrı tutulur. Dönem Sonu İşlemleri Odak İşletme Defteri modülünde yeni dönem açılması, hesap planının yeni döneme aktarılması ve yeni döneme açılış bilgilerinin kaydedilmesi işlemleri Dönem Sonu İşlemleri kutusundan yapılır. Dönem sonu işlemleri, önceki dönemde hesaplarda bir değişiklik olduğu durumda yeniden çalıştırılabilir. Düzenlemeler 2

17 Raporlar Bu bölümde İşletme Defteri modülünden alınabilecek raporlardan örnekler verilmiştir. Defter Çıktıları Defter Yazımı (Gider) Serbest Meslek Defteri (Gider) Girilen tarih aralığında işletme defterinin gider bölümü yazılır. Onaylı defter yazımı işaretlendiğinde, işlenen kayıtlar onaylanır. A.B.C. Ticaret 1997 İŞLETME HESABI DEFTERİ GİDER NO K.TAR B.TAR BELGE NO AÇIKLAMA MASRAF ALINAN ÖDENEN K.D.V. Aktarılan Toplam: /02 01/02 51 NOLU FATURA İLE /02 25/ NOLU FATURA İLE /02 28/ NOLU FATURA İLE /03 10/ NOLU FATURA İLE /03 10/ NOLU FATURA İLE /03 12/ NOLU FATURA İLE /03 12/ NOLU FATURA İLE /03 17/ NOLU FATURA İLE /03 17/ NOLU FATURA İLE /04 11/ NOLU FATURA İLE /04 11/ NOLU FATURA İLE /06 15/ NOLU FATURA İLE /06 16/ NOLU FATURA İLE /06 30/ NOLU FATURA İLE /06 30/ NOLU FATURA İLE Toplam: ================================================= Defter Yazımı (Gelir) Serbest Meslek Defteri (Gelir) Girilen tarih aralığında işletme defterinin gelir bölümü yazılır. Onaylı defter yazımı işaretlendiğinde, işlenen kayıtlar onaylanır. A.B.C. Ticaret 1997 İŞLETME HESABI DEFTERİ GELİR NO K.TAR B.TAR BELGE NO AÇIKLAMA GELİR SATILAN ALINAN K.D.V. Aktarılan Toplam: /03 26/ NOLU FATURA İLE /05 16/ NOLU FATURA İLE /05 29/ NOLU FATURA İLE /06 10/ NOLU FATURA İLE /06 18/ NOLU FATURA İLE /06 20/ NOLU FATURA İLE /07 19/ NOLU FATURA İLE /07 29/ NOLU FATURA İLE /08 25/ NOLU FATURA İLE Toplam: ================================================= Raporlar 1

18 Raporlar İşletme Defteri Defter Yazımı (Gider/Gelir) Serbest Meslek Defteri (Gider/Gelir) Girilen tarih aralığında işletme defterinin hem gider hem de gelir bölümü yazılır. Onaylı defter yazımı işaretlendiğinde, işlenen kayıtlar onaylanır. A.B.C. Ticaret 1997 GİDER İŞLETME HESABI DEFTERİ GELİR NO K.TAR B.TAR BELGE NO AÇIKLAMA MASRAF ALINAN ÖDENEN KDV NO K.TAR B.TAR BELGE NO AÇIKLAMA GELİR SATILAN MAL ALINAN KDV Aktarılan Toplam: Aktarılan Toplam: /01 17/ NOLU FATURA İLE 1 26/03 26/ NOLU FATURA İLE 2 23/01 23/ NOLU FATURA İLE /05 16/ NOLU FATURA İLE /01 27/ NOLU FATURA İLE /05 29/ NOLU FATURA İLE /01 30/ NOLU FATURA İLE /06 10/ NOLU FATURA İLE /01 30/ NOLU FATURA İLE /06 18/ NOLU FATURA İLE /01 30/ NOLU FATURA İLE /06 20/ NOLU FATURA İLE /01 30/ NOLU FATURA İLE /07 19/ NOLU FATURA İLE /01 30/ NOLU FATURA İLE /07 29/ NOLU FATURA İLE /01 30/ NOLU FATURA İLE /08 25/ NOLU FATURA İLE /01 30/ NOLU FATURA İLE /01 30/ NOLU FATURA İLE /01 30/ NOLU FATURA İLE /01 30/ NOLU FATURA İLE /01 30/ NOLU FATURA İLE Toplam: Toplam: =============================================== =============================================== Defter Özeti (Gider) Girilen aralıkta KDV oranlarına göre aylık gider, alış toplamları ile ödenen KDV tutarları listelenir. A.B.C. Ticaret 1997 DEFTER ÖZETİ GİDER KDV OR. GİDER TOPLAMI ALIŞ TOPLAMI TOPLAM ÖDENEN KDV Mart 1997 % 0, % 1, % 8, % 15, % 23, Toplam: Nisan 1997 % 0, % 1, % 8, % 15, % 23, Toplam: Defter Özeti (Gelir) Girilen aralıkta KDV oranlarına göre aylık gelir, satış toplamları ile alınan ve hesaplanan KDV tutarları ile bu tutarlar arasındaki fark listelenir. A.B.C. Ticaret 1997 DEFTER ÖZETİ GELİR KDV OR. GELİR TOPLAMI SATIŞ TOPLAMI TOPLAM ALINAN KDV HESAPLANAN KDV FARK Mayıs 1997 % 0, % 1, % 8, % 15, % 23, Toplam: Raporlar 2

19 İşletme Defteri Raporlar Ayrıntılı Defter Yazımı Girilen arama koşullarına uygun defter kayıtları, geniş sürekli forma yazılacak şekilde ayrıntılı olarak listelenir. A.B.C. Ticaret 1997 Sayfa No: 1 07/11/ :54 AYRINTILI DEFTER YAZIMI GİDER İŞ K.D.V. ÖZEL KODLAR K.NO K.TAR B.TAR BELGE NO TR HESAP KODU, ADI AÇIKLAMA MASRAF ALINAN ORANI TUTARI KAYIT TOPLAMI MİKTAR /01 17/ Al 115 % 15'LİK EMTİA ALIM NOLU FATURA İLE , adet F 2 23/01 23/ Al 115 % 15'LİK EMTİA ALIM NOLU FATURA İLE , adet 3 27/01 27/ Gd 415 %15'Lİ GELİR GİDER NOLU FATURA İLE 23, /01 30/ Al 115 % 15'LİK EMTİA ALIM NOLU FATURA İLE 15, adet 5 30/01 30/ Al 215 SPOR AYAKKABI NOLU FATURA İLE , koli 6 30/01 30/ Al 115 % 15'LİK EMTİA NOLU FATURA İLE , adet ALIM 7 30/01 30/ Al 115 % 15'LİK EMTİA ALIM NOLU FATURA İLE , adet 8 30/01 30/ Al 115 % 15'LİK EMTİA ALIM NOLU FATURA İLE , adet 9 30/01 30/ Al 215 SPOR AYAKKABI NOLU FATURA İLE , koli 10 30/01 30/ Al 115 % 15'LİK EMTİA NOLU FATURA İLE , adet ALIM 11 30/01 30/ Al 115 % 15'LİK EMTİA ALIM NOLU FATURA İLE , adet 12 30/01 30/ Al 215 SPOR AYAKKABI NOLU FATURA İLE , koli F 13 30/01 30/ Al 115 % 15'LİK EMTİA NOLU FATURA İLE , adet F ALIM 14 30/01 30/ Al 215 SPOR AYAKKABI NOLU FATURA İLE , koli F 15 30/01 30/ Al 115 % 15'LİK EMTİA NOLU FATURA İLE , adet ALIM 16 01/02 01/02 51 Gd 415 %15'Lİ GELİR GİDER NOLU FATURA İLE 15, /02 25/ Al 115 % 15'LİK EMTİA ALIM NOLU FATURA İLE 15, adet Toplam: ===================================================================== KDV Toplamları Girilen aralıkta gider ve gelir KDV matrah ve tutarları, KDV oranlarına göre gruplandırılarak yazılır. A.B.C. Ticaret 1997 KDV TOPLAMLARI 01/01/ /12/ KDV G İ D E R G E L İ R ORANI % MATRAH KDV MATRAH KDV TOPLAM Raporlar Hesap Hareketleri Girilen süzgece uygun hesapların hareketleri listelenir. A.B.C. Ticaret 1997 Sayfa No: 2 15/06/ :54 HESAP HAREKETLERİ 215 SPOR AYAKKABI MİKTAR TUTAR K.TR. B.TR. BELGE NOTÜR AÇIKLAMA GİREN ÇIKAN KALAN GİDER GELİR GİDER TOPLAMI GELİR TOPLAMI Aktarılan Toplam: /03 10/ AL NOLU FATUR /03 26/ PS NOLU FATUR /04 11/ AL NOLU FATUR /04 11/ AL NOLU FATUR /05 16/ PS NOLU FATUR /05 29/ PS NOLU FATUR /06 10/ PS NOLU FATUR Toplam: ======================================================================================= Raporlar 3

20 Raporlar İşletme Defteri Envanter Listesi (Özet) Girilen süzgece uygun stok hesabı kartlarının kalan miktarı, seçilen maliyet analizi yöntemine göre hesaplanan ortalama birim fiyatı tutarı ile KDV oranları listelenir. Bu raporda her mal bir satıra yazılır. İşletme Defteri Miktar Modülü yoksa, bu rapor alınamaz. A.B.C. Ticaret 1997 Sayfa No: 1 15/12/ :46 ENVANTER LİSTESİ HESAP KODU, ADI MİKTAR BİRİM FİYAT TUTAR KDV 215 SPOR AYAKKABI , BAYAN AYAKKABISI , Toplam: ================== Envanter Listesi (Ayrıntılı) Girilen süzgece uygun stok hesabı kartlarının kalan miktarı, seçilen maliyet analizi yöntemi ne göre hesaplanan ortalama birim fiyatı, tutarı ve KDV oranı listelenir. Maliyet analizi yöntemi olarak ortalama (eldekiler) ya da ortalama (girişler) seçildiğinde, her mal bir satıra yazılır. Maliyet analizi yöntemi olarak FIFO ya da LIFO seçildiğinde, stokta her birim fiyata göre kaç mal kaldığı yazılır. İşletme Defteri Miktar Modülü yoksa, bu rapor alınamaz. A.B.C. Ticaret 1997 Sayfa No: 1 15/12/ :46 ENVANTER LİSTESİ HESAP KODU, ADI MİKTAR BİRİM FİYAT TUTAR KDV 115 % 15'LİK EMTİA ALIM SATIMI , , , , , , , Toplam: Toplam: ================== Alış Toplamları Girilen süzgece uygun stok hesabı kartlarının alış, alış iade ve net alış tutar ve miktarları listelenir. A.B.C. Ticaret 1997 Sayfa No: 1 15/12/ :54 ALIŞ TOPLAMLARI ALINAN ALIŞ İADE NET KOD, AD BİRİM MİKTAR TUTAR MİKTAR TUTAR ALINAN 215 SPOR AYAKKABI adet BAYAN AYAKKABISI koli Toplam: ========================================= Raporlar 4

21 İşletme Defteri Raporlar Satış Toplamları Girilen süzgece uygun stok hesabı kartlarının toptan ve perakende satış tutar ve miktarları listelenir. A.B.C. Ticaret 1997 Sayfa No: 1 15/12/ :27 SATIŞ TOPLAMLARI TOPTAN SATIŞ PERAKENDE SATIŞ TOPLAM SATIŞ KOD, AD BİRİM MİKTAR TUTAR MİKTAR TUTAR MİKTAR TUTAR 215 SPOR AYAKKABI adet BAYAN AYAKKABISI koli Toplam: =================================================================== Hesap Durum Raporu Girilen süzgece uygun stok ve/veya gelir/gider kartlarının gider ve gelir tutarları, KDV tutarları ve miktarları yazılır. A.B.C. Ticaret 1997 Sayfa No: 1 07/11/ :56 HESAP TOPLAMLARI GİDER GELİR KOD, AD BİRİM 115 % 15'LİK EMTİA ALIM S TUTAR K.D.V. MİKTAR TUTAR K.D.V MİKTAR KALAN 215 SPOR AYAKKABI adet BAYAN AYAKKABI koli %15'Lİ GELİR GİDER Toplam: ====================================================================== Raporlar 5

22 Raporlar İşletme Defteri Beyannameler KDV Beyannamesi (1015A) Girilen ay ya da aylar için KDV Beyannamesi boş kağıda yazılır. Bu rapor alınmadan önce Düzenlemeler / Beyanname Sabitleri bölümünde ilgili ayın KDV Beyannamesi sabitleri girilmelidir. 16 KATMA DEĞER VERGİSİ BEYANNAMESİ (Gerçek Usulde Vergilendirilen Mükellefler İçin) KAVAKLIDERE Vergi Dairesi Müdürlüğüne YILI 1998 AYLIK ÜÇ AYLIK X 2 ÇANKAYA OCA X ŞUB X MAR X NİS MAY HAZ İl - İlçe TEM AĞU EYL EKİ KAS ARA MÜKELLEFİN 3 Vergi Kimlik Numarası Telefon No Soyadı (Ünvanı) EROĞLU 5 Adı HAMDİ TABLO I MATRAH VE VERGİ BİLDİRİMİ Teslim ve Hizmetlerin Karşılığını Teşkil Eden Bedel İstis.ve Özel Matr.Şek.Matr.Dah.Olmy.Bedel ( ). 8 Katma Değer Vergisi Matrahı (6-7) MATRAH ORAN (%) VERGİ Matrahın Oranlara Göre Dağılımı Hesaplanan Katma Değer Vergisi ( ) İlave Edilecek KDV Toplam Katma Değer Vergisi (19+20) Önceki Dönemden Devreden İndirilecek KDV... İndir 23 Bu Döneme Ait İndirilecek KDV imler 24 Sat.İad, İşl.Ger,İşl.Vazg.Mal.Hiz.İndirilecek KDV Türkiye'de İkamet Etmeyen Yolculara İade Edi. KDV. 26 İndirimler Toplamı ( ) Ödenmesi Gereken Katma Değer Vergisi (21-26)-(30) Sonraki Döneme Devreden Katma Değer Vergisi (26-21)-(29) İade Edilmesi Gereken Katma Değer Vergisi (53+64) Tecil Edilecek Katma Değer Vergisi (63) Beyanname Hangi Sfatla Verildiği 66 Beyanname Düzenleyen SM veya SMMM Mükellef X Mirascı K.Temsilci Vergi Kimlik Vergi Kimlik No. Numarası (Kanuni Temsilci) Adı ve Soyadı Adı ve Soyadı İmzası İmzası Tarih Tarih Raporlar 6

23 İşletme Defteri Raporlar KDV Beyannamesi (1015A, Matbu) Girilen ay ya da aylar için KDV Beyannamesi basılı form üzerine yazılır. Bu rapor alınmadan önce Düzenlemeler / Beyanname Sabitleri bölümünde ilgili ayın KDV Beyannamesi sabitleri girilmelidir. Kullanılmakta olan yazıcının satır yüksekliğini hangi duyarlılıkta değiştirebildiğine göre Matbu raporlardan yalnızca birisi o yazıcıda doğru sonuç verecektir. Raporlar 7

24 Raporlar İşletme Defteri Muhtasar Beyanname Girilen tarih aralığı için muhtasar beyanname yazılır. Muhtasar beyanname, gider kayıtlarına girilen muhtasar kayıtlarından oluşturulur. Hülasa Raporu Hülasa raporu yazılır. Bu raporda dönem başı ve dönem sonu mal mevcudu, hesap planında tanımlı bulunan stok hesabı kartlarının dönem başı ve dönem sonu tutarlarından hesaplanır. Demirbaş satış karı ve zararı, Düzenlemeler / Hülasa Raporu Sabitleri bölümünde girilmelidir. A.B.C. Ticaret /12/1977 İŞLETME DEFTERİ HÜLASASI GİDER GELİR ========================================================+========================================================= Dönem Başı Mal Mevcudu Dönem Sonu Mal Mevcudu Dönem İçi Alınan Mal Dönem İçi Satılan Mal Dönem İçi Masraflar Dönem İçi Gelirler Demirbaş Satış Zararı 0 Demirbaş Satış Karı Dönem Kar ı ========================================================+========================================================= Hülasa Raporu (Envanter Listesine Göre) Hülasa raporu yazılır. Bu raporda dönem başı mal mevcudu, hesap planında tanımlı bulunan stok hesabı kartlarının dönem başı tutarlarından hesaplanır. Dönem sonu mal mevcudu ise, belirlenen yönteme göre hazırlanan envanter listesi sonucundan yazılır. Demirbaş satış karı ve zararı, Düzenlemeler / Hülasa Raporu Sabitleri bölümünde girilmelidir. Basit Usülde Hesap Özeti Basit Usülde Hesap Özeti raporu yazılır. Bu raporda dönem başı ve dönem sonu mal mevcudu, hesap planında tanımlı bulunan stok hesabı kartlarının dönem başı ve dönem sonu tutarlarından hesaplanır. A.B.C. Ticaret 1999 GİDER BASİT USULDE HESAP ÖZETİ 01/01/ /12/1999 GELİR ========================================================+========================================================= Dönem Başı Mal Mevcudu Mal Satış Hasılatı Dönem İçinde Satın (Dönem İçinde Elde Edilen Hasılat) Alınan Mal Bedelleri Dönem Sonu Mal Mevcudu Yapılan Giderler Dönem İçi Gelirler Giderler Toplamı Gelirler Toplamı Dönem Kar ı GENEL TOPLAM GENEL TOPLAM ========================================================+========================================================= 31/12/ /12/1999 Mükellefin Adı Soyad Oda Temsilcisinin Adı Soyadı İmzası İmzası (Kaşesi) Yıllık Faaliyet Bildirimi Girilen tarih aralığındaki yıllık faaliyet bildiriminin doldurulması için gerekli bilgiler yazılır. Raporlar 8