213 YILI KURUMSAL MALİ DURUM VE BEKLENTİLER RAPORU Temmuz 213 Strateji Geliştirme Daire Başkanlığı
I.OCAK-HAZİRAN 213 DÖNEMİ BÜTÇE UYGULAMA SONUÇLARI A.Bütçe Giderleri 213 yılı Merkezi Yönetim Bütçe Kanunu ile Üniversitemize 47.88. TL. ödenek tahsis edilmiştir. 212 yılında 48.41.599 TL. gider gerçekleşirken, 213 yılının ilk altı ayında 23.33.791 TL. tutarında gider gerçekleşmiştir. Üniversitemizin 213 yılı Ocak-Haziran dönemine ait giderler toplamı 23.33.791 TL. olup, bütçe başlangıç ödeneğine göre gerçekleşme oranı %49,54 tür. Tablo 1: Bütçe Giderleri Gerçekleşme Oranları 213 YILI Gerç Oranı. Bütçe Başlangıç Ödeneği İlk Altı Aylık Harcama 1-Personel Gid. 15.968. 8.79.636 54,54 2-Sosyal Güv. Kur. Devlet Primi Gid. 2.15. 1.188.166 55,26 3-Mal ve Hizmet Alım Gid. 8.363. 3.17.879 37,16 5-Cari Transferler 1.7. 35.244 3,31 6-Sermaye Gid. 19.6. 1.19.866 51,12 7-Sermaye Transferleri GENEL TOPLAM 47.88. 23.33.791 49,54 % 25.. 2.. 15.. 1.. Grafik 1: 213 Yılı Ocak-Haziran Dönemi Bütçe Uygulama Sonuçları 15.968. 8.79.636 8.363. 19.6. 1.19.866 5.. 1-Personel Gid. 2.15.1.188.166 2-Sosyal Güv. Kur. Devlet Primi Gid 3.17.879 3-Mal ve Hizmet Alım Gid. 1.7. 35.244 5-Cari Transferler 6-Sermaye Gid. 7-Sermaye Transferleri Bütçe Başlangıç Ödeneği İlk Altı Aylık Harcama
Grafik 2: 212 ve 213 Yılları Ocak-Haziran Dönemi Bütçe Giderleri 25.. 2.. 15.. 1.. 5.. Ocak Şubat Mart Nisan Mayıs Haziran 212 1.95.954 4.865.35 7.91.767 11.854.997 15.936.549 2.54.941 213 2.979.883 5.132.828 8.244.774 14.169.491 2.523.422 23.33.791 212 213 1-Personel Giderleri:212 yılının Ocak- Haziran döneminde 7.429.788 TL. olan personel giderleri, 213 yılının aynı döneminde %17,22 artışla 8.79.636 TL. olmuştur. 2-Sosyal Güvenlik Kurumlarına Devlet Primi Giderleri:212 yılının ilk altı ayında 1.6.117 TL. olan gider 213 yılının aynı döneminde %18,9 artışla 1.188.166 TL. olmuştur. 3-Mal ve Hizmet Alım Giderleri:212 yılının Ocak-Haziran döneminde 3.52.745 TL. olan mal ve hizmet alım giderleri, 213 yılının aynı döneminde %1,8 oranında artışla 3.17.879 TL. olarak gerçekleşmiştir. 5-Cari Transferler:212 yılının Ocak-Haziran döneminde 234.2 TL. gider gerçekleşmiştir.213 yılının aynı döneminde 35.244 TL. gider gerçekleşirken artış oranı %3,33 olmuştur. 6-Sermaye Giderleri:212 yılının Ocak-Haziran döneminde 8.782.89 TL gider gerçekleşmiştir.213 yılının aynı döneminde 1.19.866 TL. gerçekleşirken %14,9 oranında artış olmuştur. 7-Sermaye Transferleri:212 ve 213 yılında bu kaleme ait gider gerçekleşmemiştir.
B.Bütçe Gelirleri Üniversitemizin 213 yılı bütçe geliri 47.88. olarak tahmin edilmiş, yılın ilk altı ayında %47,91 gerçekleşerek 22.558.213 TL. olmuştur. Tablo 2: Bütçe Gelirleri Gerçekleşme Oranları Bütçe Gelirlerinin 213 Yılı Gelir 213 Yılı Ocak-Haziran Gerç Oranı Türü Bütçesi Gerçekleşme % 3-Teşebbüs ve Mülk Gel. 2.58. 1.348.876 65,54 4-Al. Bagış ve Yard. İle Özel Gel. 43.986. 2.274.233 46,9 5-Diğer Gelirler 1.44. 935.13 89,57 TOPLAM 47.88. 22.558.213 47,91 1.. 9.. 8.. 7.. 6.. 5.. 4.. 3.. 2.. 1.. Grafik 3: 212 ve 213 Yılları Ocak-Haziran Dönemi Bütçe Gelirleri Ocak Şubat Mart Nisan Mayıs Haziran 212 4.6.274 5.498.361 2.441.65 19.59 69.159 6.312.26 213 3.152.284 5.949.479 8.64.247 58.369 1.285.692 2.95.143 212 213 3-Teşebbüs ve Mülkiyet Geliri:212 yılının ilk altı ayında 1.632.71 TL. gelir gerçekleşirken 213 yılının ilk altı ayında %-17,38 azalışla 1.348.876 TL. gelir gerçekleşmesi sağlanmıştır. Teşebbüs ve Mülkiyet Geliri gerçekleşme oranı; 212 yılının ilk altı ayında %52,31 iken 213 yılının ilk altı ayında %65,54 tür. 4-Alınan Bağış ve Yardımlar ile Özel Gelirler:212 yılının ilk altı ayında 16.388.428 TL. gelir gerçekleşirken 213 yılının ilk altı ayında %23,71 artışla 2.274.233 TL. gelir gerçekleşmesi sağlanmıştır. Alınan Bağış ve Yardımlar ile Özel Gelirler gerçekleşme oranı; 212 yılının ilk altı ayında %38,75 iken 213 yılının ilk altı ayında ise %46,9 dur.
5-Diğer Gelirler:212 yılının ilk altı ayında 469.337 TL gelir gerçekleşirken 213 yılının ilk altı ayında 935.13 TL. gelir gerçekleşmesi sağlanmıştır. Diğer Gelir Gerçekleşmesi oranı 212 yılının ilk altı ayında %44,27 iken 213 yılının ilk altı ayında %89,57 dir. 6- Sermaye Gelirleri:212 yılının ilk altı ayında gelir gerçekleşmezken 213 yılının ilk altı ayında da gelir gerçekleşmesi sağlanamamıştır. C.Finansman 518 sayılı Kamu Mali Yönetimi ve Kontrol Kanunu kapsamında özel bütçeli kuruluş olan Üniversitemiz giderlerini hazine yardımı ve elde ettiği öz gelirlerinden (İkinci Öğretim Harç gelirleri, yaz okulu gelirleri, döner sermaye gelirlerinde aktarılan bilimsel araştırma proje gelirleri, kantin ve kafeterya kira gelirleri, SKSDB nca elde edilen örgün öğretim, doktora, yüksek lisans harç gelirleri ile sosyal tesis ve diğer hizmet gelirleri) karşılamaktadır. II. OCAK-HAZİRAN 213 DÖNEMİNDE YÜRÜTÜLEN FAALİYETLER 6363 sayılı 213 yılı Bütçe Kanunu ile Üniversitemize tahsis edilen ödeneklerin kullanımına ilişkin Ayrıntılı Finansman Programı 518 sayılı Kanunun 2. maddesi gereğince Maliye Bakanlığı Bütçe ve Mali Kontrol Genel Müdürlüğü nün icmal cetvellerine uygun olarak vize edilmiştir. 213 yılı Ocak-Haziran döneminde Üniversitemiz ihtiyaçları doğrultusunda Maliye Bakanlığınca vize edilen ve ödeneklerin kullanımında Ayrıntılı Finansman Programındaki limitler dahilinde, 213 Yılı Bütçe Uygulama Tebliğlerinde yer alan esas ve usuller dikkate alınarak, Başbakanlıkça yayınlanan tasarruf genelgelerine uygun olarak harcama yapılmaktadır. Bu döneme ilişkin olarak, Akademik ve İdari hizmetlerinin istenilen düzeyde ve kalitede sunulabilmesi amacıyla tahsis edilen kaynakların, bütçe ve gider mevzuatına uygun olarak etkili, ekonomik ve verimli bir şekilde kullanılmasına devam edilecektir. III. TEMMUZ-ARALIK 213 DÖNEMİNE İLİŞKİN BEKLENTİLER VE HEDEFLER A.Bütçe Giderleri Üniversitemize 213 yılı Merkezi Yönetim Bütçe Kanunu ile 47.88. TL ödenek tahsis edilmiştir. Ödeneklerin gider türleri itibariyle dağılımı ve yılsonu tahmini gerçekleşmeleri aşağıdaki tabloda ve grafikte gösterilmiştir. Tablo 3: Tahmini Bütçe Giderleri Gerçekleşme Oranları
Bütçe Giderleri 213 Başlangıç Ödeneği 213 Yılı Tahmini Bütçe Giderleri Gerç.Oranı % 1-Personel Giderleri 15.968. 16.827.73 %15,38 2-Sos.Güv.Kur.Prim Giderleri 2.15. 2.9.5 %93,46 3-Mal ve Hizmet Alım Giderleri 8.363. 8.432.75 %1,83 5-Cari Transferler 1.7. 628. %62,36 6-Sermaye Giderleri 19.6. 18.78. %92,23 7-Sermaye Transferleri - GENEL TOPLAM 47.88. 45.975.98 %97,63 Grafik 4: 213 Yılı Tahmini Bütçe Giderleri 2.. 18.. 16.. 14.. 12.. 15.968. 16.827.73 19.6. 18.78. 1.. 8.363. 8.432.75 8.. 6.. 4.. 2.. 2.15. 2.9.5 1.7. 628. 5-Cari Transferler 3-Mal ve Hizmet Al.Gid. 2-Sos.Güv.Kur.Prim Gid. 1-Personel Gid. 7-Sermaye Transferleri 6-Sermaye Gid. 213 Başlangıç Ödeneği 213 Yılı Tahmini Bütçe Giderleri 1-Personel Giderleri:213 yılı bütçe başlangıç ödeneği 15.968. TL olan personel giderlerinin yılsonu gerçekleşmesinin % 15,38 olacağı tahmin edilmektedir. Eksik kalan tutar için yılsonunda Maliye Bakanlığından finansman talep edilecektir. 2-Sosyal Güvenlik Kurumlarına Devlet Primi Giderleri:213 yılı bütçe başlangıç ödeneği 2.15. TL olan sosyal güvenlik kurumlarına devlet primi giderlerinin yılsonu gerçekleşmesinin %93,46 olacağı tahmin edilmektedir.
3-Mal ve Hizmet Alım Giderleri:213 yılı bütçe başlangıç ödeneği 8.363. TL olan mal ve hizmet alım giderlerinin yılsonu gerçekleşmesinin %1,83 olacağı tahmin edilmektedir. 5-Cari Transferler:213 yılı bütçe başlangıç ödeneği 1.7. TL olan cari transferlerin yılsonu gerçekleşmesini %62,36 olacağı tahmin edilmektedir. 6-Sermaye Giderleri:213 yılı bütçe başlangıç ödeneği 19.6. TL olan sermaye giderlerinin yılsonu gerçekleşmesinin %92,23 olacağı tahmin edilmektedir. 7-Sermaye Transferleri:213 yılı bütçe başlangıç ödeneği bu kalem için dır. B.Bütçe Gelirleri Ödeneklerin gelir türleri itibariyle dağılımı ve yılsonu tahmini gerçekleşmeleri aşağıdaki tabloda ve grafikte gösterilmiştir. Gelir gerçekleşmeleri gelir tahminleriyle orantılı bir şekilde ilerlemektedir. Tablo 4: Tahmini Bütçe Gelirleri Gerçekleşme Oranları Bütçe Gelirleri 213 Yılı Gelir Yıl sonu Bütçe Gerçekleşme Bütçesi Gelir Tahmini % 3-Teşebbüs ve Mülkiyet Gel. 2.58. 1.559. %75,75 4-Al.Bağış ve Yard. İle Özel Gel. 43.986. 44.15. %1 5-Diğer Gelirler 1.44. 473. %45,3 GENEL TOPLAM 47.88. 46.47. %97,78 45.. Grafik 5: 213 Yılı Tahmini Bütçe Gelirleri 43.986. 44.15. 4.. 35.. 3.. 25.. 2.. 15.. 1.. 5.. 2.58.1.559. 1.44. 473. 3-Teşebbüs ve Mülkiyet Gel. 5-Diğer Gel. 4-Al.Bağış ve Yard. İle Özel Gel. 213 Yılı Gelir Bütçesi Yıl sonu Bütçe Gelir Tahmini
3-Teşebbüs ve Mülkiyet Gelirleri:213 yılı başlangıç gelir bütçesi 2.58. TL olan teşebbüs ve mülkiyet gelirlerinin yılsonu gerçekleşmesinin %75,75 olacağı tahmin edilmektedir. 4-Alınan Bağış ve Yardımlar ile Gelirler: 213 yılı başlangıç gelir bütçesi 43.986. TL olan Alınan Bağış ve Yardımlar ile Gelirlerinin yılsonu gerçekleşmesinin %1 olacağı tahmin edilmektedir. 5-Diğer Gelirler: 213 yılı başlangıç gelir bütçesi 1.44. TL olan diğer gelirlerin yılsonu gerçekleşmesinin %45,3 olacağı tahmin edilmektedir. C.Finansman Üniversitemiz 213 yılsonu itibariyle bütçe giderlerinin finansmanında gerçekleşen gelirler ve hazine yardım kaynaklar kullanacaktır. Yatırım harcamalarında eksik kalan kısımlar için Kalkınma Bakanlığına da bilgi vermek suretiyle likit finansman kaynakları kullanılacaktır.
IV. TEMMUZ-ARALIK 213 DÖNEMİNDE YÜRÜTÜLECEK FAALİYETLER Temmuz-Aralık döneminde ilk 6 aylık gerçekleşmelerin değerlendirilmesi yapılacaktır. Alınması gereken tedbirler varsa bunlar uygulanacak ve etkili, ekonomik ve verimli bir gidergelir bütçesi gerçekleştirmeye çalışılacaktır.
BÜTÇE GİDERLERİNİN GELİŞİMİ Bütçe Yıl: 213 Kurum Kod: 38.76..1 - ÜST YÖNETİM, AKADEMİK VE İDARİ BİRİMLER 212 TOPLAMI 213 BAŞLANGIÇ ÖDENEĞİ OCAK ŞUBAT MART NİSAN MAYIS HAZİRAN OCAK-HAZİRAN TOPLAMI ARTIŞ ORANI * (%) OCAK-HAZİRAN GERÇEK. ORANI ** (%) 212 213 212 213 212 213 212 213 212 213 212 213 212 213 212 213 BÜTÇE GİDERLERİ TOPLAMI 48.41.599 47.88. 1.95.955 2.979.883 2.914.81 2.152.945 3.36.732 3.111.946 3.953.23 5.924.717 4.81.552 6.353.931 4.568.391 2.87.369 2.54.941 23.33.791 13,78 42,36 49,55 1 - PERSONEL GİDERLERİ 14.472.64 15.968. 1.368.193 1.73.482 1.17.11 1.25.423 1.169.232 1.273.473 1.214.351 1.58.31 1.248.488 1.629.885 1.412.415 1.272.64 7.429.788 8.79.637 17,23 51,34 54,54 MEMURLAR 14.251.964 15.795. 1.368.193 1.693.262 1.7.87 1.226.979 1.16.352 1.247.969 1.198.511 1.548.993 1.229.215 1.61.675 1.392.995 1.243.787 7.357.136 8.562.665 16,39 51,62 54,21 SÖZLEŞMELİ PERSONEL 4.111 23. 1.22 1.325 13.48 9.465 2.533 6.425 2.62 6.425 5.153 56.268 992,2 12,85 244,64 GEÇİCİ PERSONEL 179.989 15. 9.24 12.429 8.88 12.95 15.84 21.852 16.74 21.785 16.8 21.852 67.5 9.13 33,35 37,5 6,1 DİĞER PERSONEL 69 69,,, 2 - SOSYAL GÜVENLİK KURUMLARINA DEVLET PRİMİ GİDERLERİ 1.974.343 2.15. 218.255 267.48 148.96 181.439 148.852 185.819 15.934 185.424 151.215 184.93 187.92 183.91 1.6.118 1.188.165 18,9 5,96 55,26 MEMURLAR 1.919.889 2.115. 218.255 265.487 148.765 179.151 148.61 182.917 15.43 182.72 15.32 182.196 186.969 182.163 1.3.34 1.174.635 17,8 52,26 55,54 SÖZLEŞMELİ PERSONEL 7.822 5. 1.993 2.16 2.618 1.849 494 1.256 511 1.256 1.5 1.987 993,52 12,85 219,75 GEÇİCİ PERSONEL 46.633 3. 195 271 242 284 531 856 419 642 422 491 1.89 2.543 4,55 3,88 8,48 3 - MAL VE HİZMET ALIM GİDERLERİ 7.116.952 8.363. 364.57 185.61 499.436 632.816 651.57 525.673 594.132 579.114 456.455 727.4 487.16 457.635 3.52.745 3.17.879 1,81 42,89 37,16 TÜKETİME YÖNELİK MAL VE MALZEME ALIMLARI 3.757.886 3.661. 358.676 181.22 279.192 336.96 319.782 252.914 393.425 283.497 188.364 34.44 195.569 233.491 1.735.8 1.628.54-6,16 46,17 44,47 YOLLUKLAR 224.93 279. 2.48 658 9.677 39.747 15.63 11.667 19.375 17.949 33.577 28.432 22.611 29.147 13.25 127.6 23,58 45,9 45,73 GÖREV GİDERLERİ 67.57 22. 357 67 1.498 135 3.646 12.357 1.196 594 324 796 19.378 2.335,23 1,18 88,8 HİZMET ALIMLARI 2.156.374 3.121. 2.972 2.983 166.927 23.782 197.265 22.238 123.872 225.256 182.22 251.192 2.88 149.39 873.146 1.79.489 23,63 4,49 34,59 TEMSİL VE TANITMA GİDERLERİ 1.11 2.,,, MENKUL MAL,GAYRİMADDİ HAK ALIM, BAKIM VE ONARIM -3,59 32,99 24,43 GİDERLERİ 516.926 673. 45 41 16.351 9.251 75.84 25.74 12.812 35.774 17.524 58.76 47.576 35.166 17.554 164.427 GAYRİMENKUL MAL BAKIM VE ONARIM GİDERLERİ 383.229 587. 27.222 14.632 42.432 12.133 44.648 4.28 34.967 47.417 2.722 1.469 169.991 88.931-47,68 44,36 15,15 4 - FAİZ GİDERLERİ,,, 5 - CARİ TRANSFERLER 329.185 1.7. 43.1 8. 55.998 4. 51.986 4. 51.911 4. 5.832 34.2 51.417 234.2 35.245 3,34 71,15 3,31 GÖREV ZARARLARI 262.975 7. 43.1 8. 43.1 4. 43.1 4. 43.1 4. 43.1 34.2 43.1 234.2 258.6 1,42 89,6 36,94 KAR AMACI GÜTMEYEN KURULUŞLARA YAPILAN,, 15,19 TRANSFERLER 66.21 37. 12.898 8.886 8.811 7.732 8.317 46.645 6 - SERMAYE GİDERLERİ 24.518.54 19.6. 78.22 1.168.575 32.27 1.27.592 1.74.995 1.953.813 3.527.958 2.185.395 3.762.8 2.446.715 842.343 8.782.9 1.19.866 14,9 35,82 51,12 MAMUL MAL ALIMLARI 1.33.93 2.65. 32.27 55.725 114.65 23.388 278.65 98.221 9.981 144.284 43.191 353.888-12,23 3,92 13,35 GAYRİ MADDİ HAK ALIMLARI 5.,,, GAYRİMENKUL ALIMLARI VE KAMULAŞTIRMASI 2.,,, GAYRİMENKUL SERMAYE ÜRETİM GİDERLERİ 23.214.152 16.98. 78.22 1.168.575 1.27.592 1.19.27 1.839.28 3.54.571 1.96.79 3.663.859 2.436.734 698.58 8.378.899 9.665.978 15,36 36,9 6,4 GAYRİMENKUL BÜYÜK ONARIM GİDERLERİ 8.,,, 7 - SERMAYE TRANSFERLERİ,,, 8 - BORÇ VERME,,, 9 - YEDEK ÖDENEKLER,,, 213 YILSONU TAHMİNİ
BÜTÇE GELİRLERİNİN GELİŞİMİ Bütçe Yıl: 213 Kurum Kod: 38.76 - KİLİS 7 ARALIK ÜNİVERSİTESİ 212 TOPLAMI 213 BAŞLANGIÇ ÖDENEĞİ OCAK ŞUBAT MART NİSAN MAYIS HAZİRAN OCAK-HAZİRAN TOPLAMI ARTIŞ ORANI * (%) OCAK- HAZİRAN GERÇEK. ORANI ** (%) 212 213 212 213 212 213 212 213 212 213 212 213 212 213 212 213 213 YILSONU TAHMİNİ BÜTÇE GELİRLERİ TOPLAMI 46.471.25 47.88. 4.6.274 3.152.284 5.498.361 5.949.479 2.441.65 8.64.247 19.59 58.369 69.159 1.285.692 6.312.26 2.95.143 18.49.476 22.558.213 22, 39,79 47,91 1 - Vergi Gelirleri 2. Sosyal Güvenlik Gelirleri 3. Teşebbüs ve Mülkiyet Gelirleri 3.121.418 2.58. 33.821 58.245 1.38.85 17.629 277.887 1.97.746 35.794 51.11 57.14 82.152 189.983 42.92 1.632.71 1.348.876 3.1 Mal ve Hizmet Satış Gelirleri 2.912.767 1.956. 26.429 37.225 1.33.227 1.471 257.448 1.71.849 23.42 26.992 28.912 38.239 179.77 15.965 1.548.513 1.191.742 3.5 Kurumlar Karları 5.391 2. 427 181 2.37 1.474 2.37 2.82 3.6 Kira Gelirleri 23.261 1. 7.392 21.2 4.858 16.158 2.438 25.897 12.374 23.592 28.228 43.732 8.87 24.654 82.161 155.53 4. Alınan Bağış ve Yardımlar ile Özel Gelirler 42.289.31 43.986. 4.25.643 3.85.955 4.458. 5.525. 1.842.319 7.54.777 13.263 515.672 6.736 1.2. 6.42.468 2.46.828 16.388.428 2.274.233 4.2 Merkezi Yönetim Bütçesine Dahil İdarelerden Alınan Bağış ve Yardımlar 42.2.328 43.985. 3.96. 3.25. 4.458. 5.525. 1.83.5 7.498.172 515.672 1.2. 5.99. 2.41.828 16.238.5 2.165.672 4.4 Kurumlardan ve Kişilerden Alınan Yardım ve Bağışlar 56.997 53.666 6.955 11.819 42.65 13.263-13.263 52.468 5. 117.952 18.561 4.5 Proje Yardımları 31.976 1. 11.977 19.999 31.976 5. Diğer Gelirler 1.6.25 1.44. 81 8.84 2.275 46.849 32.86 1.724 6.533 13.685 5.283 3.538 79.575 51.222 469.337 935.13 5.1 Faiz Gelirleri 413.351 58. 2.644 4. 312. 5.396 182 7 5.398 412.794 42.897 5.2 Kişi ve Kurumlardan Alınan Paylar 2985,57 2 189,65 5.3 Para Cezaları 27 1 5.9 Diğer Çeşitli Gelirler 641213,79 983 62,82 5439,19 998 814 984 2.986 1.5 1. 5 1.2 2.7 1.5 2.275 6.849 6.362 1.724 9.323 12.53 4.299 2.968 27.978 51.222 5.858 53.76 6. Sermaye Gelirleri 57 2 2 6.2 Taşınır Satış Gelirleri 56,8 2 2 8. Alacaklardan Tahsilat 9. Red ve İadeler (-),,,,,, -17,38 52,31 65,54-23,4 53,16 6,93 2,22 37,78 14,9 88,72 4,42 155,5 23,71 38,75 46,9 24,18 38,48 45,85-7,96 26,95,, 1,, 99,24 44,27 89,57-2,4 99,87 694,65, 1,, -44,44 1, 15, 943,5 7,93 53,99,,,,,,,,,,,,