istanbul TiCARET ODASI 31. 12. 1974 BiLANCOSU VE.. HOSNOTABiAT MATBAASi lstanbul-1975
1974 YILI BİLANÇOSU VE KAT'İ HESAP RAPORU Odamızın 31. 12. 1974 tarihindeki hesap durumunu gösteren V 5590 sayılı Odalar Kanununa ve Muhasebe Yönetmeliği esaslarına göre tanzim olunan Bilançosu ile Gelir ve Gider Kat'i hesabını tetkik ve tasvibinize sunuyoruz. Müfredatı aşağıda gösterilen hesaplar hakkında gerekli izahat arzolunmuştur: - AKTiF HESAPLAR - NAKİTLER: 10.959.(162.13 Odanın nakit mevcudu Kasa ve Bankalardaki mevduat olmak üzere iki kısımda gösterilmiştir. a) Kasada : 15.000.- 31. 12. 1974 günü kasa mevcudu b) Bankalarda : 31. 12. 1974 günü muhtelif bankalardaki vadeli ve vadesiz mevduatımız 10.944.062.13 10.959.062.13 HİSSE SENETLERİ VE TAHViLLER: -3-12.991.218.- Hisse sen tleri ve tahvillerimizin rrtüfredatı aşağıda gösterilmiştir :
a) hisse Senetleri : Sınai Kalkınma Ban. A. Ş. Umumi Mağazalar T. A.Ş. T. C. Merkez Bankası A. Ş. Türkiye Halk Ban. A. Ş. Basım İstihlak Koop. (Nominal Kıymet) 7.957.208.~ (7.732.633.~) 3.775.000.- (2.675.000.~) 17.600.~ 50.000.- 5.000.- Basın İl..n Kurumu 10.000.~ 11.814.808.~ b) Tahviller: 346.200.~ 819.100.~ 11.110.- 1.176.410.~ '/~ 9 Faizli 1972 yılı 3. ve 4. tertip Kalkınma İstikrazi Tahvilleri % 9 Faizli Hürriyet istikrazı tahvili Tasarruf Bonosu 12.991.218.- BORÇLU HESAPLAR: 6.832.411.70 Muhasebe ve Bütçe Yönetmeliğ i geregınce muhtelif borçlu hesaplar altında toplanan ve Bilançoda a, b kısımlarına ayrılarak gösterilen çeşitli hesaplar hakkında gereken izahat aşağıda arzolunmuştur: a) Teminat Mektupları : Oda Binası inşaatı müteahhidinden çevre tanzimi için alınan 50.000.- liralık, Odamız veznedar ve tahsildarlarından alınan 6.000.~ liralık, Şişli Kadınlar Çeşmesi ilk Okulu müteahhidinden alınan 70.730.- liralık ve Ellinci Yıl İlkokulu müteahhidinden alınan 116.846. liralık teminat mektupları yekünunu göstermektedir. 243.576.~ b) Diğer Borçlular : 6.588.835. 70 Bu hesabın müfredatı da aşağıdadır : 1 - Depozito : 80.627.28 Telex (2.000.-) ve Telefon (1.650.-) depozitoları tutarı olarak P.T.T. Başmüdürlüğüne ödenen 3.650.- elektrik depozitoları tutarı olarak İ.E.T.T. Başmüdürlüğüne ödenen 60.647.28 Oda yemekhanesi için alınan 19 adet aygaz tüpü depozito tutarı olarak Taşkın Ti- -4-
caret'e ödenen 2.600.- lira ile Sular İdaresine ödenen sayaç ve teminat depozitosu 13.750.- liranın yekunudur. 2 - N eşriyat : 1,651.60 Geçmiş yıllardan devrolunan2131 tabaka bristol karton bedelidir. 3 - Memurin Avansı: 60.000.-- Memurların ihtiyaç maddelerini toplu olarak temin etmeleri gayesiyle verilen avansın 31. 12. 1974 tarihindeki bakiyesidir. 4 - Deniz ve Hava Kuvvetleri Güçlendirme Vakfı Senet Hesabı : 793.443.50 Türk Silahlı Kuvvetlerinin maddi yönden güçlendirilmesi amacıyla Odamızca açılan bağış kampanyasına teberruda bulunan üyelerimizden alınan ve tahsile verilen senetlerin 31. 12. 1974 tarihindeki bakiyesidir. 5 - Deniz ve Hava Kuvvetlerini Güçlendirme Vakfı Tasarruf Bonosu Hesabı : 8.500.- Türk Silahlı Kuvvetlerinin maddi yönden güçlendirilmesi amacıyla Odamızca açılan bağış kampanyasına teberruda bulunan üyelerimizden alınan tasarruf bonolarının 31. 12. 1974 tarihindeki bakiyesidir. 6-Muhtelif: 5.644.633.32 Bu hesap, üyelerimize verilmek üzere alınan Belediye Sıhhat cüzdanı, TIR karneleri, Tedavül Belgesi, İthalatçı Belgesi, Yatırım Formülederi bedellerini ve seyahat avansları ile Mahsubu 1975 yılında yapılmak üzere Donanma vakfına verilen 5.000.000.- lira teberru tutarını ihtiva etmektedir. SABİT KlYMETLER : 149.377.56 a) Arsa 149.375.56 Tisabo Yapı Kooperatifinden ll. 10. 1962 tarihli Oda Meclisi kararına istinaden satın alınan Erenköy'deki 3 parsel arsanın bedelleri tutarıdır. b) Demirbaşlar : 1.- Demirbaşlar mübayaa edildiği sene içinde -5-
masraf kaydedildiği ve amortismana tabi tutulmadığı cihetle bilançoda ( 1.-) lira izbedeli ile ifade edilmişlerdir. «Demirbaşlar 2.000.000.- lira üzerinden sigortalıdır.» c) Oda Binası : 1.- 0da binası inşaatı nihayete ermiş kat'i kabulü ya pılmıştır. Muhasebe sistemimizde Demirbaşlar ve Sabit Kıymetler 1. - lira iz bedeli ile gösterildiğinden Oda binası inşaat masrafları hesabı tasfiye edilmiş ve Bina 1.- lira iz bedeli ile Sabit Kıymetler hesabına nakledilmiştir. «Oda Binası 16.300.000.- lira üzerinden sigortalıdır.» ODA PERSONELi SOSYAL MESKEN KREDİSİ BORÇLULARI : Evi olmayan Oda personeline Mesken temini için 14. 5. 1970 tarih ve 12 sayılı Oda Meclisi kararı ile tesis edilen fondan yapılan ödemelerin 31. 12. 1974 tarihindeki bakiyesidir. 3.932.089.10 KAYDiYE VE AİDAT TAHAKKUKUNDAN BORÇLULAR: Kaydiye, yıllık aidat, munzam aidat ve parazammı olarak 1973 yılından devreden 20.139.980.97 lira ile 1974 yılında tahakkuk ettirilen cem'an 36.467.446.34 lira Oda alacağından tahsil edilemeyen ve 1975 senesine devreden bakiyeyi göstermektedir. Terki ticaret, vefat, vs. sebeplerle faaliyetini tatil ettiği halde kaydı açık bulunan ve namlarına aidat tahakkuk ettirilen firmalara yapılan fuzuli tahakkukların terkini için çalışılmakta, zaman aşımına uğrayan alacakların da 5590 sayılı kanunun 89. maddesi gereğince terkinleri yapılmaktadır. - PASiF HESAPLAR - İHTİYATLAR: 21.400.243.85 12.569.399.22 Her yılın gelir fazlası ve diğer tasarruflarından teraküm eden mebaliğin 31. 12. 1974 tarihindeki bakiyesini göstermektedir. -6-
EGİTİM FONU: 346.637.34 Oda Meclisinin 13. 9. 1973 tarihli kararı gereğince Odamızca Yeni Leventte yaptırılan 3. İlkokulun inşaat ve tefriş masrafları ile Kuştepe, Kasımpaşa ve Atatürk Kız Lisesinin Fizik ve Kimya laboratuvarlarının luzumlu aletlerinin temini için ayrılan fonun 1975 yılına devreden bakiyesidir. A İ D A T L A R (Birlik Aidatı) 4.971.995.13 5590 sayılı Odalar Kanununun 6233 sayılı kanunla muaddel 28. maddesi gereğince 1974 yılı varidatımızın % 10 unu teşkil eden birlik hissesi 3.458.186.25 lira ile 1974 yılı aidatımızın ikinci nısfı 1.513.808.88 liranın yekunudur. ALACAKLI HESAPLAR : 12.976.126.80 Alacaklı hesaplar iki kısma ayrılmak suretiyle izah edilmiştir. a) Teminattan Alacaklılar 243.576.- Borçlu hesaplarda izah edilen teminatların karşılığıdır. b) Diğer Alacaklılar 12.732.550.80 Bu hesabın müfredatı aşağıda gösterilmiştir. 1- Bilirkişi 34.787.- 0daca Bilirkişi olarak seçilenlerin henüz almadıkları istihkakları tutarını göstermektedir. 2- Bilirkişi Yar. Mes. Ücretleri 4.675.- Bilirkişi yardımcısı olarak vazifelendirilenler adına mesai ücreti karşılığı olarak ilgil il erden tahsil edilip henüz hak sahiplerine ödenmiyen bakiyedir. 3- Gümrük Eksper Ücretleri 3.265.742.66 Mükelleflerle Gümrük İdaresi arasında vukubulan ihtilafların halli için seçilen hakem- Iere ödenmek üzere mükellefler tarafından Odamıza yatırılan emanet paralardır. 4- Kapasite Tayin Ücretleri 131.085.- 0damızda kayıtlı küçük sanayicilerin kapasitelerinin tespiti için eksper ücreti olarak ya emanet paralardır. tırdıkları -7-
5- Tahsisat 3.006.839.34 1974 senesinde tahakkuk eden ve mezkur yıl masrafıarına geçirilerek 1975 senesinde ödenecek muhtelif sarfiyatın tutarıdır. 6-Türkiye Ticaret Sicili Gazetesi 12.523.50 Türkiye Ticaret Sicili Gazetesi narnma tahsil edilen ilan bedelleri yekunudur. 7- Fuarlar Fonu Odamız, Sanayi Odası ve Ticaret Borsasının bütçelerinden tefrik ettikleri meblağlardan fuarlar için yapılan masrafların tenzilinden sonra 31. 12. 1974 tarihindeki bakiyeyi göstermektedir. 12.648.21 8 - V e r g i 494.606.- Aralık 1974 ayında yapılan ödemelerden tevkif edilen ve Ocak 1975 ayında bağlı bulunduğumuz vergi dairesine yatırılmış olan gelir vergileri tutarıdır. 9- Mali Denge Vergisi 45.661.- Aralık 1974 ayında yapılan ödemelerden 30. 6. 1972 tarih ve 1598 sayılı Mali Denge Vergisi kanununa göre yapılan tevkifattır. Ocak 1975 ayında vergi dairesine yatırılmıştır. 10- İ thal Müsaadeleri (Doğu Almanya) Odalar Birliği Hissesi 1.834.909.87 Tevziatı Birlik müsaadesine tabi tutulan tahsis belgeleri üzerinden tahsil edilen % 1 Odalar Birliği hisseleridir. ll-bölge Çalışmaları 70.364.89 Marmara ve Trakya Odaları ve Borsaları Bölge çalışmaları için Bölge Riyaseti emrine tahsis edilen mebaliğin yekunu olup bazı masrafları karşılayabilmek için 1975 yılına devredilm ektedir. 12 - Sigorta ve Emeklilik Sandığı Aidatı 131.461.- 1. 3. 1965 tarihinde kurulan Odalar, Borsalar ve Birlik personeli sigorta ve emeklilik tesis senedi hükümleri gereğince Aralık 1974 ayında yapılan ödemelerden tevkif edilen % 9 üyelik aidatıarı tutarını ifade etmektedir. -8-
13- Tevzi Harçları Odalar Birliği Hissesi 93.206.80 Tevziatı Birlik müsaadesine tabi tutulan tahsis belgeleri üzerinden tahsil edilen % 1 Odalar Birliği hisseleridir. 14- Sanayici Kotası 430.007.97 Sanayicilerin ihtiyaçlarını temin için tesis edilen kotadan istifade eden üyelerimizden peşin alınan harçlar tutarıdır. (Taleplerin tahsise bağlanınasından sonra gerekli mahsup muameleleri yapılacaktır.) 15-Sigorta ve Emeklilik Sandığı Sıhhı Yardım Fonu 305.143.62 Sandığa ödenen sigorta primlerinden tevkif edilen % 20 sıhhi yardım fonundan sene içinde yapılan harcamalardan sonra 1975 yılıncı devreden bakiyedir. 16- Türk Silahlı Kuvvetleri Güçlendirme Vakfı Fevkalade Aidat Farkı Yardım Fonu 553.350.- Silahlı kuvvetlerimizin maddi yönden güçlendirmesi amacıyla fevkalade dereceye kayıtlı üyelerimizin yapmış bulundukları teberruların 31. 12. 1974 tarihindeki bakiyesidir. 17- Deniz ve Hava Kuvvetlerini Vakfı Yardım Fonu Güçlendirme 135.700.- Silahlı kuvvetlerimizin maddi yönden güçlendirilmesi için Odamız meslek komiteleri tarafından üyelerimizden toplanan teberrulardan yapılan ödemelerden sonra 31. 12. 1974 tarihindeki bakiyedir. 18-Deniz ve Hava Kuvvetleri Güçlendirme Vakfı Senet Hesabı 1.093.144.41 Silahlı kuvvetlerimizin maddi yönden desteklenmesi amacıyla Odamız Meslek Komiteleri tarafından üyelerimizden toplanan senetlerden tahsil edilen miktarlardan yapılan ödemelerden sonraki 31. 12. 1974 tarihi bakiyesidir. 19- Deniz ve Hava Kuvvetlerini Güçlendirme Vakfı Hisse Senedi ve Tasarruf Bonosu Hes. 8.500. Silahlı kuvvetlerimizin güçlendirilmesi amacıyla üyelerimizden toplanan hisse senedi ve tasarruf bonosu yekunundan 1974 yılında ya- -9-
pılan ödemelerden sonra 31. 12. 1974 tarihindeki bakiyedir. 20- Muhtelif 1.068.194.53 istihkak sahiplerine ödenmek üzere muvakkat hesapta tutulan muhtelif emanet paraların yekunudur. ODA PERSONELi SOSYAL MESKEN FONU : Evi olmayan Oda personel ine mesken temini ıçın 14. 5. 1970 tarih ve 12 sayılı Oda Meclisi kararı ile kabul edilen «Ticaret Odası Personeli Sosyal Mesken Yardımı Yönetmeliği>> hükümlerine istinaden tesis edilen fondur. KAYDiYE VE AİDAT TAHAI{KUKU : Bu hesap aktifdeki <<Kaydiye ve Aidat Tahakkukundan Borçlular>> hesabının karşılığıdır. -10-4.000.000.- 21.400.243.85
GELİR VE GİDER HE~APLARININ BÜTCE İLE MUKAYESESİ ~ 1974 Yılı Bütçesi ile tahmin olunan Gelir ve Giderlerle sene içinde tahsil ve tediye olunan Gelir ve Giderlerin durumu aşağıda arz ve izah olunmuştur. GELİRLER Kay. Ücretleri ve Yıl. Aidat Munzam Aidat Harçlar Misil Zamları ve Para Cezaları Yayın Gelirleri Türlü Gelirler Tahsil Edilecek Alacaklar Gelir fazlasından karşılanmak üzere yapılan ek tahsisat 1974 Yılı Bütçe Tahminleri 1974 Yılı Tahsilatı 16.354.004.32 10.248.473.27 1.548. 715.25 803.911.34 272.692.47 3.492.922.95 5.645.885.50 38.366.605.10 Yukarıda arz edilen hesaba nazaran 1974 yılı gelirleri, Bütçe tahmini bulunan 37.534.534.- liraya mukabil 832.071.10 lira fazlası ile 38.366.605.10 lira olarak tahsil edilmiş bulunmaktadır. Yapılan tahsilatın tutarı fasıllar itibariyle aşağıda arzedilmiştir. Kayıt Ücretleri ve Yıllık aidattan Munzam Aidattan Harçlardan Misil Zamları ve Para Cezalarından Yayın Gelirlerinden Türlü Gelirlerden Tahsil Edilecek Alacaklardan Gelir fazlasından karşılanmak üzere yapılan ek tahsisat Fazla tahsil edilen ı. 748.4 73.27 803.909.34 12.690.47 1.269.938.95 ı. 745.884.50 5.580.896.53 Noksan tahsil edilen 922.890.68 114.934.75 -ll- 3.711.000.- 4. 7 48.825.43 ı 7.276.895.- 8.500.000.-- 1.663.650.- 2.- 260.002.~- 2.222.984.- 3.900.001.- 3.711.000.- 37.534.534.-
GİDERLER 1974 Yılı Bütçe 1974 Yılı Tahminleri Sarfiyatı Memur ve Hizmetliler Ücr. ı8. 752.076.- ı 7.344.509.85 Huzur Hakları 6ı7.757.- 477.567.76 İdare Masrafları 4.244.42ı.- 3.65 ı.642.83 Sergiler ve Fuarlar 350.000.- 262.243.45 Sabit Kıymetler 580.000.- 405.ı 70.40 Etüd, Araştırma ve Yayin Mas. 2.225.001.- ı. 792.253.52 Eğitim Masrafları 1.301.003.- ı.oı8.931.- Sosyal Yardımlar 3.380.000.- 3.ı69.371.50 Fevkalade Masraflar 250.000.- ı80.667.2ı Aidatlar 5.682.086.- 5.671.727.ı5 ihtiyat Akçesi ı52.190.-- 37.534.534.- 33.97 4.084.67 ı974 yılında yapılan masrafların yekunu yukarıda müfredatı ile arzedildiği gibi 33.974.084.67 liraya baliğ olmuştur. Bu durumda bütçe tahminleri yekunu 3.560.449.33 liralık bir tasarruf mevcuttur. 37.534.534.- liraya nazaran Yapılan tasarrufların tutarı fasıllar itibariyle aşağıda gösterilmiştir. Tasarruf Memur ve Hizmetliler Ücretlerinden Huzur Haklarından İdare Masraflarından Sergiler ve Fuarlardan Sabit Kıymetlerden Etüd, Araştırma ve Yayın Masraflarından Eğitim Masraflarından Sosyal Yardımlardan Fevkalade Masraflardan Aidatıardan ihtiyat Akçesinden 1.407.566.ı5 2ı0.628.50 69.332.79 ıo.358.85 ı40.ı89.24 592.778.ı 7 87.756.55 ı 74.829.60 432.747.48 282.072.- 152.ı9o.- 3.560.449.33 - NETiCE HESABI - ı974 yılı Gelir fazlası 832.07l.ıO lira ile masraf tasarrufu 3.560.449.33 lira yekılnu olarak netice hesabına 4.392.520.43 lira intikal ettirilmiştir. Oda Meclisi kararlarına istinaden netice hesabından her hangi bir - ı2-
1974 yılı Gelir ve Gider tahminlerini Tahsili'ıt ve Tediyatını gösterir Gelir ve Gider Kat'i hesap cetveli ilişik olarak takdim edilmiştir. Saygılarımla Yönetim Kurulu Başkanı ödeme yapılmadığından 4.392.520.43 liranın tamamı ihtiyat hesabına devredilmiştir. -13-
A K T i F NAKiTLER: a) Kasada 15.000.- 31. 12. 1974 günü kasa mevcudu b) Bankalarda 10.944.062.13 31. 12. 1974 günü muhtelif bankalardaki vadeli ve vadesiz mevduatımız HİSSE SENETLERİ VE TAHViLLER: a) Hisse Senetleri b) Tahviller BORÇLU HESAPLAR: İSTANBUL TİCARET ODASI 31. 12. 1974 BiLANÇOSU P A S İ F : 11.814.808.- 1.176.410.- a) Teminat Mektupları 243.576.- b) Diğer Borçlular 6.588.835.70 SABİT KlYMETLER : a) Arsa 149.375.56 b) Demirbaşlar (*) 1.- c) Oda binası (**) 1.- 0DA PERSONELi SOSYAL MESKEN RREDİSİ BORÇLULARI: KAYDiYE VE AİDAT TAHAK KUKUNDAN BORÇLULAR : 10.959.UbZ.U ----- ihtiyatlar: 12.569.399.22 12.991.218.- 6.832.411.70 149.377.56 3.932.089.10 21.400.243.85 EGİTİM FONU: 346.637.34 A İ D A T L A R 4.971.995.13 (Birlik Aidatı) : ALACAKLI HESAPLAR: a) Teminattan 243.576.- alacaklılar b) Diğer Alacaklılar 12.732.550.80 ODA PERSONELi SOSYAL MESKEN FONU : KAYDiYE VE AİDAT TAHAKKUKU: 12.976.126.80 4.000.000.- 21.400.243.85 Y e k u n.................. 56.264.402.34 Y e k u n... 56.264.402.34 (*) Demirbaşlar 2.000.000.- liraya sigortalıdır. (**) Oda binası 16.300.000. liraya sigortalıdır.