BENGĠ SERBEST MUHASEBECĠ MALĠ MÜġAVĠRLĠK TĠC.LTD.ġTĠ.31/12/2008 ÖZET BĠLANÇOSU AKTĠF (VARLIKLAR) +-------------------------------+-----------------------------------------------+------------------------------------------------+ Ö n c e k i D ö n e m C a r i D ö n e m +-----------------------------------------------+------------------------------------------------+ 31/12/2007 31/12/2008 +---------------+---------------+---------------+---------------+---------------+----------------+ I-DÖNEN VARLIKLAR 109 350.68 129 625.12 A-Hazır Değerler 4 128.30 2 698.71 1-Kasa 96.45 726.24 2-Alınan Çekler 3 534.00 3-Bankalar 497.85 1 972.47 B-Menkul Kıymetler 58 928.13 79 922.83 2-Özel Kesim Tahvil, Senet 58 928.13 79 922.83 Bonoları C-Ticari Alacaklar 43 408.87 43 976.79 1-Alıcılar 43 408.87 43 976.79 7-ġüpheli Ticari Alacaklar 4 340.06 8-ġüpheli Ticari Alacaklar (4 340.06) KarĢılığı(-) D-Diğer Alacaklar E-Stoklar F-Yıllara Yaygın ĠnĢaat ve O Maliyetleri G-Gelecek Aylara Ait Giderle 2 885.38 3 026.79 Gelir Tahakkukları 1-Gelecek Aylara Ait Gider 2 885.38 3 026.79 H-Diğer Dönen Varlıklar DÖNEN VARLIKLAR TOPLAMI 109 350.68 129 625.12 II-DURAN VARLIKLAR 37 439.51 39 835.79 A-Ticari Alacaklar 125.10 125.10 5-Verilen Depozito ve 125.10 125.10 Teminatlar B-Diğer Alacaklar C-Mali Duran Varlıklar D-Maddi Duran Varlıklar 32 927.66 37 019.58 5-TaĢıtlar 91 743.21 82 954.04 6-DemirbaĢlar 35 861.22 42 321.39 8-BirikmiĢ Amortismanlar(- (94 676.77) (88 255.85) E-Maddi Olmayan Duran Varlık 4 386.75 2 691.11 1-Haklar 1 958.52 1 958.52 5-Özel Maliyetler 7 963.17 7 963.17 7-BirikmiĢ Amortismanlar(- (5 534.94) (7 230.58) F-Özel Tükenmeye Tabi Varlık G-Gelecek Yıllara Ait Giderl Gelir Tahakkukları H-Diğer Duran varlıklar DURAN VARLIKLAR TOPLAMI 37 439.51 39 835.79 AKTĠF (VARLIKLAR) TOPLAMI 146 790.19 169 460.91 +-------------------------------+---------------+---------------+---------------+---------------+---------------+----------------+
PASĠF (KAYNAKLAR) +-------------------------------+-----------------------------------------------+------------------------------------------------+ Ö n c e k i D ö n e m C a r i D ö n e m +-----------------------------------------------+------------------------------------------------+ 31/12/2007 31/12/2008 +---------------+---------------+---------------+---------------+---------------+----------------+ PASĠF (KAYNAKLAR) 146 790.19 169 460.91 I-KISA VADELĠ YABANCI KAYNAKLA 40 641.48 21 538.07 A-Mali Borçlar 2 823.04 1-Banka Kredileri 2 823.04 B-Ticari Borçlar 1 341.50 684.00 1-Satıcılar 1 341.50 684.00 C-Diğer Borçlar 25 754.39 9 889.23 1-Ortaklara Borçlar 25 754.39 9 889.23 D-Alınan Avanslar 950.00 1 404.00 1-Alınan SipariĢ Avansları 950.00 1 404.00 E-Yıllara Yaygın ĠnĢaat ve Onarım HakediĢ Bedelleri F-Ödenecek Vergi ve Diğer 9 772.55 9 560.84 Yükümlülükler 1-Ödenecek Vergi ve Fonlar 8 495.05 7 990.66 2-Ödenecek Sosyal Güvenlik 1 277.50 1 570.18 Kesintileri G-Borç ve Gider KarĢılıkları 1-Dönem Karı Vergi ve Diğe 10 096.09 11 090.58 Yasal Yükümlülük KarĢılı 2-Dönem Karının PeĢin Öden (10 096.09) (11 090.58) Vergi ve Diğer Yükümlülü (-) H-Gelecek Aylara Ait Gelirle Gider Tahakkukları I-Diğer Kısa Vadeli Yabancı Kaynaklar KISA VADELĠ YABANCI KAYNAKLAR 40 641.48 21 538.07 II-UZUN VADELĠ YABANCI KAYNAKL A-Mali Borçlar B-Ticari Borçlar C-Diğer Borçlar D-Alınan Avanslar E-Borç ve Gider KarĢılıkları F-Gelecek Yıllara Ait Gelirl ve Gider Tahakkukları G-Diğer Uzun Vadeli Yabancı Kaynaklar UZUN VADELĠ YABANCI KAYNAKLAR III-ÖZ KAYNAKLAR 106 148.71 147 922.84 A-ÖdenmiĢ Sermaye 30 000.00 30 000.00 1-Sermaye 30 000.00 30 000.00 B-Sermaye Yedekleri C-Kar Yedekleri 10 475.79 10 475.79 1-Yasal Yedekler 10 475.79 10 475.79 D-GeçmiĢ Yıllar Karları 28 065.76 65 672.92 1-GeçmiĢ Yıllar Karları 28 065.76 65 672.92 E-GeçmiĢ Yıllar Zararları(-) F-Dönem Net Karı(Zararı) 37 607.16 41 774.13 1-Dönem Net Karı 37 607.16 41 774.13 ÖZKAYNAKLAR TOPLAMI 106 148.71 147 922.84 PASĠF (KAYNAKLAR) TOPLAMI 146 790.19 169 460.91 +-------------------------------+---------------+---------------+---------------+---------------+---------------+----------------+
BİLANÇO DİPNOTLARI 1. Kayıtlı sermaye sistemini kabul etmiş bulunan ortaklıklarda kayıtlı sermaye tavanı 2. Yönetim Kurulu Başkan ve üyeleri ile genel müdür, genel koordinatör, genel müdür yardımcıları ve genel sekreter gibi üst yöneticilere: a) Cari dönemde verilen her çeşit avans ve borcun toplam tutarı b) Cari dönem sonundaki avans veya borcun bakiyesi 3. Aktif değerlerin toplam sigorta tutarı 160 000.00 4. Alacaklar için alınmış ipotek ve diğer teminatların toplam tutarı 5. Yabancı kaynaklar için verilmiş ipotek ve diğer teminatların toplam tutarı 6. Pasifte yer almayan taahhütlerin toplam tutarı 7. Kasa ve bankalardaki döviz mevcutları: Döviz Cinsi Miktarı TI.Kuru Toplam Tutar 8. Yurt Dışından alacaklar (avanslar dahil): Döviz Cinsi Miktarı TI.Kuru Toplam Tutar 9. Yurt Dışına borçlar (avanslar dahil): Döviz Cinsi Miktarı TI.Kuru Toplam Tutar 10. Tedavüldeki tahvil ve finansman bonolarından banka garantili olanların tutarı 11. Cari ve gelecek dönemlerde yararlanılacak yatırım indiriminin toplam tutarı 12. Tedavüldeki tahvillerden hisse senedine dönüştürülebilir niteliktekilerin tutarı 13. Sermayeyi temsil eden hisse senetlerinin dökümü: Türü Tertibi Adedi Üsleri Toplam Tutar KURUCU 1200 30 000.00 14. Cari dönemde ihraç edilmiş hisse senedi tutarı 15. İşletme sahibinin veya sermayesinin %10 ve daha fazlasına sahip ortaklarının: Adı Pay Oranı Pay Tutarı A.NİHAT YENİBAKIR 75 22 500.00 SUAT KARLI 15 4 500.00 FERUDUN YENİBAKIR 10 3 000.00 16. Sermayesinin %10 ve daha fazlasına sahip olunan iştirakler ile müessese ve bağlı ortaklıkların: Adı Pay Oranı Top.Sermayesi Son Dönem Karı 17. Stok değerleme yöntemi: a) Cari dönemde uygulanan yöntem STOK YOKTUR. b) Önceki dönemde uygulanan yöntem c) Varsa, cari dönemdeki yöntem değişikliğinin stoklarda meydana getirdiği artış (+) veya azalış (-) tutarı 18. Cari dönemdeki maddi duran varlık hareketleri a) Satın alınan, imal veya inşa edilen maddi duran varlıkların maliyetleri 34 571.00 b) Elden çıkarılan veya hurdaya ayrılan maddi duran varlıkların maliyeti 27 128.71 c) Cari dönemde ortaya çıkan yeniden değerleme artışları - Varlık maliyetlerinde (+) - Birikmiş amortismanlarda (-) 19. Ana kuruluş, bağlı ortaklık ve iştiraklerin ticari alacak ve ticari borçlar içindeki payları Ticari Alacak Ticari Borç 1 - Ana kuruluş 2 - Bağlı Ortaklık 3 - İştirakler
20. Cari dönemdeki ortalama toplam personel sayısı 6 21. Bilanço tarihinden sonra ortaya çıkan ve açıklamayı gerektiren hususlara ilişkin bilgi 22. Belli bir öneme sahip olan, ancak tutarları tahmin edilemeyen şarta bağlı zararlar ile her türlü şarta bağlı kazançlara ilişkin bilgi, (İşletmeyi borç altına sokacak ve dönem sonucunu etkileyebilecek hukuki ihtilafların mahiyetleri bu bölümde açıklanır.) 23. İşletmenin gayri safi kar oranları üzerinde önemli ölçüde etkide bulunan muhasebe tahminlerinde değişikliklere ilişkin bilgi ve bunların parasal etkileri 24. Bankalardaki mevduatın bloke olanına ilişkin tutarlar 25. Menkul kıymetler ve bağlı menkul kıymetler grubu içinde yer alıp işletmenin ortakları, iştirakleri ve bağlı ortaklıklar tarafından çıkarılmış bulunan menkul kıymet tutarları ve bunları çıkaran ortaklıklar 26. İştirakler ve bağlı ortaklıklarda içsel kaynaklardan yapılan sermaye arttırımı nedeniyle elde edilen bedelsiz hisse senedi tutarları 27. Kısa ve uzun vadeli kredilerle ilgili olarak alınan kredilerin ve çıkarılmış menkul kıymetlerin (katılma intifa senedi dahil) kredi ve menkul kıymet türleri itibariyle tahakkuk etmemiş gelecek döneme ilişkin faiz borç tutarları 28. Ortaklar, iştirakler ve bağlı ortaklıklar lehine verilen garanti, taahhüt, kefalet, aval, ciro gibi yükümlülüklerin tutarı 29. Mali tabloları önemli ölçüde etkileyen ya da mali tabloların açık, yorumlanabilir ve anlaşılabilir olması açısından gerekli olan diğer hususlar 2008 YILI KANUNEN KABUL EDİLMEYEN GİDERLER TOPLAMI 2.588,17-30. Bilançonun onaylanarak kesinleştiği tarih: 31/12/2008
BENGĠ SERBEST MUHASEBECĠ MALĠ MÜġAVĠRLĠK TĠC.LTD.ġTĠ.31/12/2008 AYRINTILI GELĠR TABLOSU +------------------------------------------------+----------------------+----------------------+ Önceki Dönem Cari Dönem +----------------------+----------------------+ 31/12/2007 31/12/2008 +----------------------+----------------------+ A-BRÜT SATIġLAR 250 614.28 315 818.88 1-Yurt Ġçi SatıĢlar 250 614.28 315 818.88 2-Yurt DıĢı SatıĢlar 3-Diğer Gelirler B-SATIġ ĠNDĠRĠMLERĠ (-) 1-SatıĢtan Ġadeler (-) 2-SatıĢtan Ġskontolar (-) 3-Diğer Ġndirimler (-) C-NET SATIġLAR 250 614.28 315 818.88 D-SATIġLARIN MALĠYETĠ (-) (207 223.81) (276 358.77) 1-Satılan Mamüller Maliyeti (-) 2-Satılan Ticari Mallar Maliyeti (-) 3-Satılan Hizmet Maliyeti (-) (207 223.81) (276 358.77) 4-Diğer SatıĢların Maliyeti (-) BRÜT SATIġ KARI VEYA ZARARI 43 390.47 39 460.11 E-FAALĠYET GĠDERLERĠ 1-AraĢtırma ve GeliĢtirme Giderleri (-) 2-Pazarlama, SatıĢ ve Dağıtım Giderleri (-) 3-Genel Yönetim Giderleri (-) FAALĠYET KARI VEYA ZARARI 43 390.47 39 460.11 F-DĠĞER FAALĠYETLERDEN OLAĞAN 4 811.05 37 299.77 GELĠR VE KARLAR 1-ĠĢtiraklerden Temettü Gelirleri 2-Bağlı Ortaklıklardan Temettü Gelirleri 3-Faiz Gelirleri 4 811.05 9 820.87 4-Komisyon Gelirleri 5-Konusu Kalmayan KarĢılıklar 6-Menkul Kıymet SatıĢ Karları 7-Kambiyo Karları 8-Reeskont Faiz Gelirleri 9-Enflasyon Düz.Karları 10-Faaliyetle Ġlgili Diğer Olağan 27 478.90 Gelir ve Karlar G-DĠĞER FAALĠYETLERDEN OLAĞAN (24 336.73) GĠDER VE ZARARLAR (-) 1-Komisyon Giderleri (-) 2-KarĢılık Giderleri (-) (4 340.06) 3-Menkul Kıymet SatıĢ Zararları (-) 4-Kambiyo Zararları (-) 5-Reeskont Faiz Giderleri (-) 6-Enflasyon Düz.Zararları (-) 7-Diğer Olağan Gider ve Zararlar (-) (19 996.67) H-FĠNANSMAN GĠDERLERĠ (-) (1 069.41) (89.49) 1-Kısa Vadeli Borçlanma Giderleri (-) (1 069.41) (89.49) 2-Uzun Vadeli Borçlanma Giderleri (-) OLAĞAN KAR VEYA ZARAR 47 132.11 52 333.66 I-OLAĞANDIġI GELĠR VE KARLAR 571.94 531.30 1-Önceki Dönem Gelir ve Karları 2-Diğer OlağandıĢı Gelir ve Karlar 571.94 531.30 J-OLAĞANDIġI GĠDER VE ZARARLAR (-) (0.80) (0.25) 1-ÇalıĢmayan Kısım Gider ve Zararları(-) 2-Önceki Dönem Gider ve Zararları (-) 3-Diğer OlağandıĢı Gider ve Zararlar (-) (0.80) (0.25) DÖNEM KARI VEYA ZARARI 47 703.25 52 864.71 K-DÖNEM KARI VERGĠ VE DĠĞER YASAL YÜKÜMLÜLÜK (10 096.09) (11 090.58) KARġILIKLARI (-) DÖNEM NET KARI VEYA ZARARI 37 607.16 41 774.13 +------------------------------------------------+----------------------+----------------------+
GELİR TABLOSU DİPNOTLARI 1. Dönemin tüm amortisman giderleri ile itfa ve tükenme payları 12 178.05 a) Amortisman giderleri 12 178.05 aa) Normal amortisman giderleri 10 482.41 bb) Yeniden değerlemeden doğan amortisman giderleri b) İtfa ve tükenme payları 1 695.64 2. Dönemin karşılık giderleri 3. Dönemin tüm finansman giderleri 89.49 a) Üretim maliyetine verilenler b) Sabit varlıkların maliyetine verilenler c) Doğrudan gider yazılanlar 89.49 4. Dönemin finansman giderlerinden ana kuruluş, ana ortaklık, müessese, bağlı ortaklık ve iştiraklerle ilgili kısmın tutarı (Toplam tutar içindeki payları % 20'yi aşanlar ayrıca gösterilecektir.) 5. Ana kuruluş, ana ortaklık, müessese, bağlı ortaklık ve iştiraklerle yapılan satışlar. (Toplam tutar içindeki payları % 20'yi aşanlar ayrıca gösterilecektir.) 6. Ana kuruluş, ana ortaklık, müessese, bağlı ortaklık ve iştiraklerden alınan ve bunlara ödenen faiz, kira ve benzerleri (Toplam tutar içindeki payları % 20'yi aşanlar ayrıca gösterilecektir.) 7. Yönetim kurulu başkan ve üyeleriyle genel müdür, genel koordinatör, genel müdür yardımcıları gibi üst yöneticilere cari dönemde sağlanan ücret ve benzeri menfaatlerin toplam tutarı 29 550.00 8. Amortisman hesaplama yöntemleriyle bu yöntemlerde yapılan değişikliklerin dönemin amortisman giderlerinde meydana getirdiği artış (+) veya azalış (-) 9. Maliyet hesaplama sistemleri (safha veya sipariş) ve stok değerleme yöntemleri (ağırlıklı ortalama maliyet, ilk giren ilk çıkar, hareketli ortalama maliyet v.s. gibi) 10. Varsa, tamamen veya kısmen fiili stok sayımı yapılamamasının gerekçeleri MAL YOKTUR 11. Yurtiçi ve yurtdışı satışlar hesap kalemi içinde yeralan yan ürün, hurda, döküntü gibi maddelerin satışları ile hizmet satışlarının ayrı ayrı toplamlarının brüt satışların yüzde yirmisini aşması halinde bu madde ve hizmetlere ilişkin tutarları 12. Önceki döneme ilişkin gelir ve giderler ile önceki döneme ait gider ve zararların tutarlarını ve kaynakları gösteren açıklayıcı not. DÖNEMİN KANUNEN KABUL EDİLMEYEN GİDER TOPLAMI 2.588,17-TL' DİR. 13. Adi ve imtiyazlı hisse senetleri için ayrı ayrı gösterilmek koşuluyla, hisse başına kar ve kar payı oranları