YAPI VE KREDİ BANKASI A.Ş. NİN BANKA BONOSU VE/VEYA TAHVİLLERİNİN HALKA ARZINA İLİŞKİN SERMAYE PİYASASI KURULU TARAFINDAN 3 HAZİRAN 2011 TARİHİNDE ONAYLANAN ve TESCİL ETTİRİLEN, 30 EYLÜL 2011 TARİHİNDE TADİL VE 4 EKİM 2011 TARİHİNDE TESCİL ETTİRİLEN İZAHNAMESİNDE MEYDANA GELEN DEĞİŞİKLİKLER Madde 1.1. in 3.paragrafı aşağıdaki şekilde güncellenmiştir. Banka ile İlgili Temel Büyüklükler Banka ile İlgili Temel Büyüklükler 30 Haziran 2011 tarihi itibariyle BDDK konsolide mali tablolarına göre toplam aktif büyüklüğü 107,5 milyar TL olup (31 Aralık 2010: 92,8 milyar TL), Yapı Kredi aktif büyüklüğüne göre Türkiye nin dördüncü büyük özel bankasıdır. Yapı Kredi, kredi kartı bakiyesine göre %18,2 lik 1 pazar payı (31 Aralık 2010: %19,3) ile lider konumdadır. Yapı Kredi ayrıca, yurtiçi iştirakleri aracılığıyla, varlık yönetimi (%17,4 5 pazar payıyla ikinci sırada (31 Aralık 2010: %18,4)), finansal kiralama (%18,9 2 pazar payıyla birinci sırada (31 Aralık 2010: %19,2)), faktoring (%17,3 3 pazar payıyla birinci sırada (31 Aralık 2010: %23,1)), bireysel emeklilik (%16,0 7 pazar payıyla üçüncü sırada (31 Aralık 2010: %15,5)) ve sağlık sigortacılığında (%15,8 4 pazar payıyla ikinci sırada (31 Aralık 2010: %19,8)) öncü şirketler arasında yer almaktadır. 30 Eylül 2011 tarihi itibariyle BDDK konsolide mali tablolarına göre toplam aktif büyüklüğü 116 milyar TL olup (31 Aralık 2010: 92,8 milyar TL), Yapı Kredi aktif büyüklüğüne göre Türkiye nin dördüncü büyük özel bankasıdır. Yapı Kredi, kredi kartı bakiyesine göre %17,7 lik 1 pazar payı (31 Aralık 2010: %19,3) ile lider konumdadır. Banka, sektörlerinde uzman finansal iştirakleri sayesinde birçok alanda öncü konuma sahiptir. Yapı Kredi, finansal kiralamada %18,9 2 pazar payı (31 Aralık 2010: %19,2), faktoringde %17,8 3 pazar payı (31 Aralık 2010: %23,1) ve sağlık sigortacılığında %17,4 4 pazar payı ile (31 Aralık 2010: %19,8) birinci sırada yer almaktadır. Ayrıca, varlık yönetiminde %17,7 5 pazar payıyla ikinci (31 Aralık 2010: %18,4), hisse senedi aracılık işlemlerinde %5,6 6 pazar payıyla üçüncü (31 Aralık 2010: %5,9), bireysel emeklilikte %16,1 7 pazar payıyla (31 Aralık 2010: %15,5) dördüncü, hayat sigortacılığında %5,9 8 pazar payı (31 Aralık 2010: %5,0) ve hayat dışı sigortacılıkta %6,1 9 pazar payı ile beşinci (31 Aralık 2010: %6,3) sıradadır. Madde 1.1. in 4.paragrafı aşağıdaki şekilde güncellenmiştir. Merkezi İstanbul da bulunan Yapı Kredi, 30 Merkezi İstanbul da bulunan Yapı Kredi, 30 Haziran 2011 itibariyle, 70 i aşkın ilde, Eylül 2011 itibariyle, 70 i aşkın ilde, 1 Yapı Kredi datası BDDK konsolide olmayan mali tablolarından, sektör datası ise haftalık BDDK raporundan alınmıştır (www.bddk.org.tr) 2 Finansal Kiralama Derneği verilerine göre hesaplanmıştır (www.fider.org.tr) 3 Faktoring Derneği verilerine göre hesaplanmıştır (www.faktoringdernegi.org.tr) 4 Türkiye Sigorta ve Reasürans Şirketleri Birliği verilerine göre hesaplanmıştır (www.tsrsb.org.tr) 5 Rasyonet verilerine göre hesaplanmıştır (www.rasyonet.com) 6 IMKB verilerine göre hesaplanmıştır (www.imkb.gov.tr) 7 Emeklilik Gözetim Merkezi verilerine göre hesaplanmıştır (www.egm.org.tr) 8 Türkiye Sigorta ve Reasürans Şirketleri Birliği verilerine göre hesaplanmıştır (www.tsrsb.org.tr) 9 Türkiye Sigorta ve Reasürans Şirketleri Birliği verilerine göre hesaplanmıştır (www.tsrsb.org.tr) 1/49
Türkiye nin il bazında %88 ini kapsayan beşinci büyük şube ağına 10 sahiptir. Yapı Kredi, Grup bazında (iştirakler dahil) toplam 944, Banka bazında 887 şubesi (31 Aralık 2010: Grup bazında 927, Banka bazında 868 şube) ve Grup bazında 16.958, Banka bazında 14.547 çalışanıyla (31 Aralık 2010 itibarıyla Grup bazında 16.821, Banka bazında 14.411 çalışan) hizmet vermektedir. Yapı Kredi nin hizmet ağı 2.595 ATM (31 Aralık 2010: 2.530) ile Türkiye nin beşinci büyük ATM ağını, ödüllü 11 iki çağrı merkezini, 1,8 milyon kullanıcıya ulaşan internet bankacılığını ve mobil bankacılığını kapsayan alternatif dağıtım kanallarını da içermektedir. Türkiye nin il bazında %91 ini kapsayan beşinci büyük şube ağına 10 sahiptir. Yapı Kredi, Grup bazında (iştirakler dahil) toplam 951, Banka bazında 894 şubesi (31 Aralık 2010: Grup bazında 927, Banka bazında 868 şube) ve Grup bazında 17.152, Banka bazında 14.704 çalışanıyla (31 Aralık 2010 itibarıyla Grup bazında 16.821, Banka bazında 14.411 çalışan) hizmet vermektedir. Yapı Kredi nin hizmet ağı 2.615 ATM (31 Aralık 2010: 2.530) ile Türkiye nin beşinci büyük ATM ağını, iki çağrı merkezi, 2,0 milyon kullanıcıya ulaşan internet bankacılığını ve mobil bankacılığını kapsayan alternatif dağıtım kanallarını da içermektedir. Yapı Kredi alternatif dağıtım kanallarında, çağrı merkezi ve internet bankacılığı alanlarında bazı ödüllerin sahibi olmuştur 11. Madde 1.1. in 9.paragrafından itibaren yer alan Yapı Kredi nin derecelendirme notları ile ilgili bilgiler aşağıdaki şekilde güncellenmiştir. Yapı Kredi nin kredi derecelendirme notları ile ilgili bilgiler: Yapı Kredi nin Fitch Ratings, Standard and Poor s, ve Moody s tarafından belirlenen kredi derecelendirme notları bulunmaktadır. Bu üç kuruluşun Yapı Kredi hakkında açıkladıkları güncel kredi derecelendirme notları aşağıda özetlenmiştir. Fitch Ratings tarafından verilen uzun vadeli YP temerrüt notu BBB- Türkiye ye verilen ülke notlarının bir barem üzerinde olup yatırım yapılabilir derecelendirmesindedir. Standard and Poor s tarafından verilen derecelendirmeler, Türkiye ye verilen ülke notları ile aynı olup Türk bankalarına verilen en yüksek notları ifade etmektedir. Moody s tarafından verilen uzun vadeli YP temerrüt notu Ba3 Türkiye ye verilen ülke notunun bir barem altında olup Türk bankalarına verilen en yüksek notu ifade etmektedir. Uzun vadeli TL temerrüt notu Baa1 ise Türkiye ye verilen ülke notunun dört barem üzerinde olup yatırım yapılabilir derecelendirmesindedir. 20 Mayıs 2011 tarihinde Moody s in Yapı Kredi nin ana hissedarlarından biri olan UniCredit SpA in finansal güç (BFSR) notunu ve Aa3 olan uzun vadeli mevduat notunu olası bir indirim için izlemeye almasının ardından Yapı Kredi nin Baa1/Prime-2 olan uzun vadeli ve kısa vadeli yerel para (TL) mevduat notları ve Aa2.tr olan uzun vadeli ulusal notu olası bir indirdim için izlemeye alınmıştır. 10 Türkiye Bankacılar Birliği verilerine göre hesaplanmıştır (www.tbb.org.tr) 11 2010 yılında Yapı Kredi Çağrı Merkezi, ContactCenterWorld.com tarafından Avrupa, Ortadoğu ve Afrika bölgesi ndeki En İyi Teknoloji İnovasyonu, En iyi Yardım Masası ve En İyi Çalışan Teşvik Sistemi ödüllerini ve IMI Conferences Istanbul Çağrı Merkezi Ödülleri kapsamında En İyi Çağrı Merkezi Müşteri Deneyimi, En İyi Çağrı Merkezi Eğitim Programı ve En İyi Çağrı Merkezi Eğitimcisi ödüllerini almıştır. 2/49
Bu izlemenin nedeni Yapı Kredi nin halihazırdaki yerel para mevduat notlarının ana hissedarı olan UniCredit SpA in potansiyel finansal desteği sebebiyle iki basamak yukarıda olması, dolayısıyla UniCredit SpA in finansal güç notunda olası bir düşüşün Yapı Kredi nin yerel para mevduat notlarına yansıtılma olasılığıdır. Bunun sebebi UniCredit SpA in finansal güç (BFSR) notunun Yapı Kredi nin kısa ve uzun vadeli yerel para mevduat notları ile doğrudan ilintili olmasıdır. Uzun vadeli yerel para mevduat notuna dayanan ulusal not ise buna bağlı olarak olası bir düşüş için izlemeye alınmıştır. Yapı Kredi nin kendi performansıyla ilgili herhangi bir olumsuz gelişme olmadığından, genel finansal durumunu gösteren finansal güç notu (BFSR) ise herhangi bir şekilde etkilenmeyecektir. Yapı Kredi nin güncel derecelendirme notlarına www.yapikredi.com.tr internet adresinde yer alan Yatırımcı İlişkileri bölümünden ulaşılabilmektedir. FITCH RATINGS Not Açıklama BBB- notu elverişli ancak ekonomik koşullardaki değişimlerin etkisine nispeten açık finansal yükümlülüklere uyma Uzun Vadeli YP temerrüt BBB- kapasitesini ifade eder BBB notu elverişli ancak ekonomik koşullardaki değişimlerin etkisine nispeten açık finansal yükümlülüklere uyma Uzun Vadeli TP temerrüt BBB kapasitesini ifade eder AAA notu, bu not kategorisinde verilebilecek en yüksek nottur. İstisnai derecede yüksek ve öngörülebildiği Ulusal AAA(tur) kadarıyla olumsuz bir etkiye uzak finansal yükümlülüklere uyma kapasitesini ifade eder STANDARD&POOR'S Not Açıklama BB notu, yükümlünün taahhütlerini karşılamada kapasite sorunu yaşamadığını, ancak, maruz kaldığı iş, mali ve ekonomik koşullardaki olumsuzluklar nedeniyle söz konusu kapasitesinin yetersiz hale Uzun Vadeli YP Mevduat BB gelebileceğini ifade eder AA notu, yükümlünün taahhütlerini karşılamada yüksek kapasiteye sahip Uzun Vadeli Ulusal traa olduğunu ifade eder. 3/49
MOODY'S Not Açıklama Ba3 notu yükümlünün kısa dönemde taahhütleri karşılamada biraz kırılgan olduğunu ifade eder. Not, yükümlünün iş, ekonomik ve finansal koşullardaki olumsuzluklardan zarar görebileceğini ve taahhütlerin karşılanmasında problem Uzun Vadeli YP Mevduat Ba3 olabileceğini ifade eder. Baa1 notu yükümlünün taahhütleri karşılamada yeterli kapasiteye sahip Uzun Vadeli TL Mevduat Baa1 olduğunu ifade eder. Ancak bu kapasite, iş ve ekonomik koşullardaki değişimlerden zarar görebilir. Yükümlünün, taahhütleri karşılamada Uzun Vadeli Ulusal Not Aa2.tr yüksek kapasiteye sahip olduğunu ifade eder Yapı Kredi nin Fitch Ratings, Standard and Poor s, ve Moody s tarafından belirlenen kredi derecelendirme notları bulunmaktadır. Bu üç kuruluşun Yapı Kredi hakkında açıkladıkları güncel kredi derecelendirme notları aşağıda özetlenmiştir: Fitch Ratings tarafından verilen uzun vadeli YP temerrüt notu (BBB-) Türkiye ye verilen uzun vadeli YP ülke notunun (BB+) bir barem üzerinde olup, yatırım yapılabilir derecelendirmesindedir. Uzun vadeli TL temerrüt notu (BBB) ise Türkiye ye verilen ülke notunun (BB) üç barem üzerinde olup yatırım yapılabilir derecelendirmesindedir. FITCH RATINGS Not Açıklama BBB- notu elverişli ancak ekonomik koşullardaki değişimlerin etkisine nispeten açık finansal yükümlülüklere uyma Uzun Vadeli YP temerrüt BBB- kapasitesini ifade eder BBB notu elverişli ancak ekonomik koşullardaki değişimlerin etkisine nispeten açık finansal yükümlülüklere uyma Uzun Vadeli TL temerrüt BBB kapasitesini ifade eder AAA notu, bu not kategorisinde verilebilecek en yüksek nottur. İstisnai derecede yüksek ve öngörülebildiği Ulusal AAA(tur) kadarıyla olumsuz bir etkiye uzak finansal yükümlülüklere uyma kapasitesini ifade eder Standard and Poor s tarafından verilen uzun vadeli YP mevduat notu (BB), Türkiye ye verilen uzun vadeli YP ülke notu ile aynı olup Türk bankalarına verilen en yüksek seviyeyi ifade etmektedir. Uzun vadeli TL mevduat notu (BB) ise Türkiye ye verilen ülke notunun (BBB-) iki barem altında olup, diğer Türk bankaları ile aynı seviyededir. 4/49
STANDARD&POOR'S Not Açıklama BB notu, yükümlünün taahhütlerini karşılamada kapasite sorunu yaşamadığını, ancak, maruz kaldığı iş, mali ve ekonomik koşullardaki olumsuzluklar nedeniyle söz konusu kapasitesinin yetersiz hale Uzun Vadeli YP Mevduat BB gelebileceğini ifade eder BB notu, yükümlünün taahhütlerini karşılamada kapasite sorunu yaşamadığını, ancak, maruz kaldığı iş, mali ve ekonomik koşullardaki olumsuzluklar nedeniyle söz konusu kapasitesinin yetersiz hale Uzun Vadeli TL Mevduat BB gelebileceğini ifade eder. AA notu, yükümlünün taahhütlerini karşılamada yüksek kapasiteye sahip Uzun Vadeli Ulusal traa olduğunu ifade eder. Moody s tarafından verilen uzun vadeli YP temerrüt notu (Ba3), Türkiye ye verilen ülke notunun (Ba2) bir barem altında olup Türk bankalarına verilen en yüksek notu ifade etmektedir. Uzun vadeli TL temerrüt notu (Baa2) ise Türkiye ye verilen ülke notunun (Ba2) üç barem üzerinde olup yatırım yapılabilir derecelendirmesindedir. Banka nın genel finansal durumunu gösteren finansal güç (BFSR) notu ise D+ seviyesindedir. MOODY'S Not Açıklama D+ notu genel finansal durumu ifade etmekte olup, bu nota sahip kuruluşlar zaman zaman dışarıdan finansal desteğe ihtiyaç Finansal Güç (BFSR) D+ duyabilirler. Ba3 notu yükümlünün kısa dönemde taahhütleri karşılamada biraz kırılgan olduğunu ifade eder. Not, yükümlünün iş, ekonomik ve finansal koşullardaki olumsuzluklardan zarar görebileceğini ve taahhütlerin karşılanmasında problem Uzun Vadeli YP Mevduat Ba3 olabileceğini ifade eder. Baa2 notu yükümlünün taahhütleri karşılamada yeterli kapasiteye sahip olduğunu ifade eder. Ancak bu kapasite, iş Uzun Vadeli TL Mevduat Baa2 (İzlemede) ve ekonomik koşullardaki değişimlerden zarar görebilir. Uzun Vadeli Ulusal Not Aa2.tr (İzlemede) Yükümlünün, taahhütleri karşılamada yüksek kapasiteye sahip olduğunu ifade eder. Not: 6 Ekim 2011 tarihinde Moody's, Yapı Kredi hakim ortaklarından UniCredit SpA'nin finansal güç notunu düşürmesinin ardından, Yapı Kredi'nin hissedar desteğine bağlı olarak "Baa1" olan Uzun Vadeli TL Mevduat notunu bir kademe azalışla "Baa2" olarak belirlemiştir. Bu not değişiminin nedeni Yapı Kredi nin hali hazırdaki Uzun Vadeli TL Mevduat notlarının ana hissedarı olan UniCredit SpA in potansiyel finansal desteği sebebiyle iki basamak yukarıda olması, dolayısıyla UniCredit SpA in finansal güç (BFSR) notundaki düşüşün Yapı Kredi nin yerel para mevduat notlarına otomatik olarak yansıtılmasıdır. Yapı Kredi nin kendi performansıyla ilgili herhangi bir olumsuz gelişme olmadığından, genel finansal durumunu gösteren Finansal Güç notu (BFSR) ise herhangi bir şekilde etkilenmemiştir. 16 Kasım 2011 tarihinde Moody s, Yapı Kredi hakim ortaklarından UniCredit SpA'nin Finansal Güç (BFSR) notunun negatif izlemeye alınmasının ardından, Yapı Kredi'nin hissedar desteğine bağlı olarak "Baa2" olan Uzun Vadeli TL Mevduat notunu da izlemeye almıştır. Aynı tarih itibarıyla, Uzun Vadeli TL Mevduat notu ile otomatik olarak bağlantılı olan Uzun Vadeli Ulusal Not da izlemeye alınmıştır. Yapı 5/49
Kredi nin kendi performansıyla ilgili herhangi bir olumsuz gelişme olmadığından, genel finansal durumunu gösteren Finansal Güç notu (BFSR) herhangi bir şekilde etkilenmemiştir. Yapı Kredi nin güncel derecelendirme notlarına www.yapikredi.com.tr internet adresinde yer alan Yatırımcı İlişkileri bölümünden ulaşılabilmektedir. Madde 1.2.1. in 7.paragrafı aşağıdaki şekilde güncellenmiştir. Banka nın 30.06.2011, 31.12.2010 ve 31.12.2009 tarihleri itibariyle Konsolide Kredi Riskine Esas Tutar Tablolarından alınan özet bilgiler aşağıda verilmektedir: Toplam risk ağırlıklı varlıklar (Bin TL) %0 %20 %50 %100 %150 %200 30.6.2011 26.687.409 7.777.639 10.325.968 71.929.753 501.256 352.602 31.12.2010 22.605.485 7.459.733 9.066.689 61.408.639 379.048 148.916 31.12.2009 25.214.738 4.453.359 6.686.129 46.123.594 316.733 26.319 Banka nın 30.09.2011, 31.12.2010 ve 31.12.2009 tarihleri itibariyle Konsolide Kredi Riskine Esas Tutar Tablolarından alınan özet bilgiler aşağıda verilmektedir: Toplam risk ağırlıklı varlıklar (Bin TL) %0 %20 %50 %100 %150 %200 30.09.2011 29.468.044 9.165.702 11.820.405 75693.597 825.010 1.263.109 31.12.2010 22.605.485 7.459.733 9.066.689 61.408.639 379.048 148.916 31.12.2009 25.214.738 4.453.359 6.686.129 46.123.594 316.733 26.319 Madde 1.2.1. in 11.paragrafı aşağıdaki şekilde güncellenmiştir. Aşağıda sırasıyla Bankanın 2011 ikinci çeyreği ve 2010 yılsonu itibariyle risk faktörü bazında riske maruz değer rakamları ile YKB Grubu nun, 1 Kasım 2006 tarih ve 26333 sayılı Resmi Gazete de yayımlanan Bankaların Sermaye Yeterliliğinin Ölçülmesi ve Değerlendirilmesine İlişkin Yönetmelik in Piyasa Riskine Esas Tutarın Hesaplanması na ilişkin 3 üncü bölümü uyarınca Standart Metot ile Piyasa Riski Ölçüm Yöntemi ne göre itibariyle piyasa riski hesaplamasının ayrıntılarını veren tablolar yer almaktadır. (bin TL) 30Haziran.2011 31.Aralık.2010 TOPLAM RMD 178.701 148.112 Kur Riski 1.142 460 Faiz Riski 69.072 123.347 Spesifik Risk 225.950 33.765 Aşağıda sırasıyla Bankanın 2011 üçüncü çeyreği ve 2010 yılsonu itibariyle risk faktörü bazında riske maruz değer rakamları ile YKB Grubu nun, 1 Kasım 2006 tarih ve 26333 sayılı Resmi Gazete de yayımlanan Bankaların Sermaye Yeterliliğinin Ölçülmesi ve Değerlendirilmesine İlişkin Yönetmelik in Piyasa Riskine Esas Tutarın Hesaplanması na ilişkin 3 üncü bölümü uyarınca Standart Metot ile Piyasa Riski Ölçüm Yöntemi ne göre itibariyle piyasa riski hesaplamasının ayrıntılarını veren tablolar yer almaktadır. (bin TL) 30.Eylül.2011 31.Aralık.2010 TOPLAM RMD 198.413 148.112 Kur Riski 327 460 Faiz Riski 69.035 123.347 Spesifik Risk 234.27 33.765 6/49
Madde 1.2.1. in 12.paragrafı aşağıdaki şekilde güncellenmiştir. 30 Haziran 2011 31 Aralık 2010 31 Aralık 2009 (I) Genel piyasa riski için hesaplanan sermaye yükümlülüğü-standart metot 167.599 78.386 107.626 (II) Spesifik risk için hesaplanan sermaye yükümlülüğü-standart metot 71.645 62.568 14.694 (III) Kur riski için hesaplanan sermaye yükümlülüğü-standart metot 24.931 13.723 26.772 (IV) Emtia riski için hesaplanan sermaye yükümlülüğü-standart metot 6.400 390 - (V) Takas riski için hesaplanan sermaye yükümlülüğü-standart metot - - - (VI) Opsiyonlardan kaynaklanan piyasa riski için hesaplanan sermaye (VII) yükümlülüğü-standart metot 25.852 881 135 Risk ölçüm modeli kullanan bankalarda piyasa riski için hesaplanan sermaye yükümlülüğü - - - (VIII) Piyasa riski için hesaplanan toplam sermaye yükümlülüğü (I+II+III+IV+V+VI+VII) 296.427 155.948 149.227 (IX) Piyasa riskine esas tutar (12,5xVIII) veya (12,5xVII) 3.705.338 1.949.350 1.865.338 30 Eylül 2011 31 Aralık 2010 31 Aralık 2009 (I) Genel piyasa riski için hesaplanan sermaye yükümlülüğü-standart metot 230.685 78.386 107.626 (II) Spesifik risk için hesaplanan sermaye yükümlülüğü-standart metot 53.921 62.568 14.694 (III) Kur riski için hesaplanan sermaye yükümlülüğü-standart metot 48.660 13.723 26.772 (IV) Emtia riski için hesaplanan sermaye yükümlülüğü-standart metot 1.996 390 - (V) Takas riski için hesaplanan sermaye yükümlülüğü-standart metot - - - (VI) Opsiyonlardan kaynaklanan piyasa riski için hesaplanan sermaye (VII) yükümlülüğü-standart metot 8.350 881 135 Risk ölçüm modeli kullanan bankalarda piyasa riski için hesaplanan sermaye yükümlülüğü - - - (VIII) Piyasa riski için hesaplanan toplam sermaye yükümlülüğü (I+II+III+IV+V+VI+VII) 343.612 155.948 149.227 (IX) Piyasa riskine esas tutar (12,5xVIII) veya (12,5xVII) 4.295.150 1.949.350 1.865.338 Madde 1.2.1. in 17.paragrafı aşağıdaki şekilde güncellenmiştir. Banka, kur riski ölçümünde de Riske Maruz Değer yaklaşımını uygulamaktadır. Bankanın risk toleransına göre belirlenen pozisyon ve riske maruz değer limitleri ile gerçekleşen RMD rakamları kur riskine maruz tutarı yasal Banka, kur riski ölçümünde de Riske Maruz Değer yaklaşımını uygulamaktadır. Bankanın risk toleransına göre belirlenen pozisyon ve riske maruz değer limitleri ile gerçekleşen RMD rakamları kur riskine maruz tutarı yasal limitler içerisinde tutulmakta, döviz limitler içerisinde tutulmakta, döviz pozisyonunun takibi ise günlük/anlık olarak gerçekleştirmektedir. Bankanın 2010 yılı ortalama ve Haziran 2011 YP pozisyon RMD değerleri sırasıyla 270.000 ve 1.142.000 TL pozisyonunun takibi ise günlük/anlık olarak gerçekleştirmektedir. Bankanın 2010 yılı ortalama ve Eylül 2011 YP pozisyon RMD değerleri sırasıyla 270.000 ve 327.000 TL olarak gerçekleşmiş ve belirlenen risk olarak gerçekleşmiş ve belirlenen risk limitlerinin oldukça aşağısında kalmıştır. Bununla beraber, Banka nın, dahili olarak limitlerinin oldukça aşağısında kalmıştır. Bununla beraber, Banka nın, dahili olarak belirlediği döviz pozisyon limiti yasal belirlediği döviz pozisyon limiti yasal pozisyon limitiyle kıyaslandığında minimal düzeyde kalmasına rağmen yıl boyunca dahili pozisyon limitlerinde aşım gözlenmemiştir. Kur riski yönetiminin bir aracı olarak gerektiğinde swap ve forward gibi vadeli işlem sözleşmeleri de kullanılarak riskten pozisyon limitiyle kıyaslandığında minimal düzeyde kalmasına rağmen yıl boyunca dahili pozisyon limitlerinde aşım gözlenmemiştir. Kur riski yönetiminin bir aracı olarak gerektiğinde swap ve forward gibi vadeli işlem sözleşmeleri de kullanılarak riskten 7/49
korunma sağlanmaktadır. Kurlardaki aşırı dalgalanmalara karşı yıl boyunca stres testleri uygulanmaktadır. korunma sağlanmaktadır. Kurlardaki aşırı dalgalanmalara karşı yıl boyunca stres testleri uygulanmaktadır. Madde 1.2.1. in 19.paragrafı aşağıdaki şekilde güncellenmiştir. (Bin TL) EUR ABD Doları Yen Diğer YP Toplam 30.06.2011 Toplam varlıklar 16.008.790 29.298.134 82.004 1.323.513 46.712.441 Toplam yükümlülükler 18.054.535 27.568.469 55.561 1.100.113 46.778.678 Gayrinakdi krdiler 4.699.533 9.008.650 341.620 220.612 14.270.415 31.12.2010 Toplam varlıklar 13.016.015 25.494.815 90.329 1.169.013 39.770.172 Toplam yükümlülükler 16.460.431 21.750.270 55.503 1.023.055 39.289.259 Gayrinakdi krediler 3.420.279 6.429.582 315.569 164.147 10.329.577 31.12.2009 Toplam varlıklar 11.267.136 19.084.376 73.225 992.024 31.416.761 Toplam yükümlülükler 14.482.739 15.869.576 28.320 972.535 31.353.170 Gayrinakdi krediler 3.420.279 6.429.582 315.569 164.147 10.329.577 Toplam İçindeki Payı(%) (Bin TL) EUR ABD Doları Yen Diğer YP Toplam Toplam İçindeki Payı(%) 30.09.2011 Toplam varlıklar 17.768.234 33.667.028 108.848 2.248.636 53.792.746 46,4 Toplam yükümlülükler 21.181.222 32.414.782 61.627 1.981.306 55.638.937 48,0 Gayrinakdi krediler 5.159.935 10.151.672 430.559 230.593 15.972.759 61,0 31.12.2010 Toplam varlıklar 13.016.015 25.494.815 90.329 1.169.013 39.770.172 42,8 Toplam yükümlülükler 16.460.431 21.750.270 55.503 1.023.055 39.289.259 42,3 ayrinakdi krediler 3.989.735 7.344.613 324.972 235.124 11.894.444 60,4 31.12.2009 Toplam varlıklar 11.267.136 19.084.376 73.225 992.024 31.416.761 43,8 Toplam yükümlülükler 14.482.739 15.869.576 28.320 972.535 31.353.170 43,7 Gayrinakdi krediler 3.420.279 6.429.582 315.569 164.147 10.329.577 62,3 Madde 1.2.2. in 7., 8. ve 9.paragrafları aşağıdaki şekilde güncellenmiştir. Küresel kriz ve etkileri ile Türkiye nin Küresel kriz ve etkileri ile Türkiye nin cari açık riski: cari açık riski: 2010 yılı, 2009 yılında önemli oranda ekonomik daralma yaşayan ülkelerin birçoğu için büyüme yılı olmuştur. Birçok merkez bankasının, ekonomik canlanma doğrultusunda düşük faiz politikası uyguladığı gözlemlenmiştir. Gelişmekte olan ülkelerde ekonomik aktivite, düşük faiz politikaları ile desteklenen güçlü sermaye hareketleri ile kriz öncesi seviyelere ulaşmıştır. Buna karşın gelişmiş ülkeler, gelişmekte olan ülkeler gibi kuvvetli büyüme oranları yakalayamamış ve bu durum yüksek 2011 yılının ilk dokuz ayında Avrupa daki borç krizi, ABD deki mali politikanın seyri ve gelişmekte olan ülkelerdeki yüksek enflasyon riski nedeniyle küresel ekonomideki belirsizlik ortamı devam etmiştir. Makroekonomik görünümdeki bozulmayı hafifletmeye ve parasal genişlemeye yönelik olarak alınan önlemlerin ardından halen bazı gelişmiş ülke ekonomilerindeki yavaşlamanın hızına dair tartışmalar devam etmektedir. Yunanistan ın özel bankalardaki borcunun 8/49
işsizlik oranları ve atıl kapasite sorunlarını doğurmuştur. Türkiye ekonomisi, 2010 yılında %8,9 oranında kayda değer bir büyüme gerçekleştirmiştir. Öte yandan, güçlü ekonomik canlanma 2010 yılında cari açıkta büyümeye neden olmuştur. 2010 yılsonunda cari açık 49 milyar ABD doları olarak açıklanmıştır. Bu rakam Gayri Safi Yurtiçi Hasıla nın %6,6 sına denk gelmektedir. 2010 Aralık ayında, Merkez Bankası yeni bir parasal politika izlemeye başlamıştır. Merkez Bankası (MB) Aralık 2010 ve Ocak 2011 de getirdiği yeni politika uygulamaları kapsamında politika faizini sırasıyla 50 baz puan ve 25 baz puan indirerek %6,25 e düşürmüş, eş zamanlı olarak da bankaların zorunlu karşılık oranlarını artırmıştır. Merkez Bankası nın amacı faiz indirimi ile kısa vadeli sermaye girişlerini azaltarak Türk Lirası nın aşırı değerlenmesini engellemek ve paralel olarak dış açığı düşürmektir. Zorunlu karşılıklardaki artış ile hedeflenen ise kredi büyümesini yavaşlatmak ve iç talebi sınırlayarak cari açığı dengelemektir. Ekonomideki güçlü büyümenin yılın ilk çeyreğinde de devam etmesi ve %11,6 olarak gerçekleşen GSYH büyümesi, cari açıkta artışın devam etmesine neden olmuş, bu nedenle Merkez Bankası yeni politika uygulamalarını sürdürerek yılın ikinci çeyreğinde de TL zorunlu karşılıkları bir miktar daha artırmıştır. Ağustos ayında, küresel ekonomiye dair giderek artan sorunların Türkiye ekonomisi üzerinde durgunluğa yol açma riskini azaltmak amacıyla, MB sıkı para politikasını bırakarak genişletici bazı önlemler almıştır: Politika faizini 50 baz puan düşürerek %5,75 seviyesine çekmiştir. Bununla beraber gecelik borçlanma faizini %1,5 tan %5 e çekerek faiz koridorunu önemli ölçüde daraltmış ve böylece piyasa faiz oranlarındaki dalgalanmayı sınırlamayı hedefleyerek sermaye girişleri için daha elverişli bir ortam sağlamıştır. Piyasaya ek döviz likiditesi sağlamak amacı ile ayrıca döviz satım ihaleleri ve YP munzam karşılık %50 sinin silinmesi, Avrupa Finansal İstikrar Fonu nun 1-1,4 trilyon Euro ya çıkarılması ve 70 büyük bankanın sermayelerine yaklaşık 100 milyar Euro luk ek katkı sağlanması gibi önlemlerin alınması kararlaştırılmıştır. Bu noktada Yunanistan ın yanı sıra İtalya ve İspanya gibi büyük ülkelerde artan borç seviyeleri ve işsizlik oranı ile birlikte siyasi ortamdaki gelişmeler ve çözüm üretilip üretilemeyeceği de finansal piyasalar için önemli gelişmelerdir. Türkiye de yılın üçüncü çeyreğinde ekonomik büyüme bir miktar hız kesmiş ancak genel olarak yılın ilk dokuz ayında olumlu makroekonomik ortam devam etmiştir. Düşük enflasyon ortamı (Eylül 2011: %6,2), Türk Lirası ndaki değer kaybının enflasyona olan olumsuz etkisine rağmen sürdürülmüştür. Küresel makroekonomik ortamdaki bozulma, Avrupa daki borç krizi ve Türkiye de makroekonomik yavaşlamanın Ağustos ayında başlamasıyla, Merkez Bankası büyümeyi tetiklemek amacıyla mali politikayı bir miktar gevşetmiştir. Ekim ayında ise Merkez Bankası enflasyonu kontrol altına almak, Türk Lirası nı güçlendirmek ve likiditeyi daha iyi yönetmek amacıyla dengeli sıkılaştırıcı mali politika izlemeye başlamıştır. Küresel ekonomideki dalgalanma ve belirsizliğe rağmen, Türkiye de yılın ilk dokuz ayında olumlu makroekonomik ortam devam etmiştir. Türkiye de pozitif büyüme bir miktar yavaşlasa da devam etmiş, düşük faiz ve enflasyon (Eylül ayı itibarıyla %6,2 yıllık tüketici enflasyonu) ortamı sürmüş, işsizlik gerilemiş (Temmuz ayı itibarıyla %9,1) ve bütçe performansı iyileşmeye devam etmiştir. Bütçe açığının gayrisafi milli hasılaya oranı 2010 yıl sonundaki %3,6 dan %1,5 a inmiştir. Ağustos ayında cari açığın gayrisafi milli hasılaya oranı 2010 yıl sonundaki %6,6 dan %9,8 e çıkmıştır. 9/49
oranlarının azaltılması gibi ek kararlara da yer verilmiştir. MB son olarak Eylül ayında, hem bankacılık sisteminin TL likidite ihtiyacını rahatlatmak hem de döviz rezervlerini desteklemek amacıyla bankaların TL yükümlülükler için tesis etmesi gereken zorunlu karşılıkların %10 una kadar olan kısmını döviz cinsinden tesis edebilmeleri imkânını getirmiştir. Eylül ayında açıklanan verilere göre GSYH büyümesinin ikinci çeyrekte %8,8 olarak gerçekleştiği görülmektedir. Büyümenin en önemli etkenleri ilk çeyreğe göre bir miktar yavaşlamasına rağmen halen kuvvetli seyreden hanehalkı tüketim ve yatırım harcamaları olmuştur. Dış ticaretin büyüme üzerindeki olumsuz etkisi devam etmektedir. Halen 74,5 milyar ABD Doları seviyesinde olan son on iki ay cari açığı, son on iki ay Gayri Safi Yurtiçi Hasıla nın %9,7 sine denk gelmektedir. Madde 1.3. ün 4.paragrafı aşağıdaki şekilde güncellenmiştir. Banka nın Bağımsız Denetim Kuruluşları Banka nın Bağımsız Denetim Kuruluşları Banka nın 31.12.2009 tarihi itibariyle hazırlanan konsolide finansal tabloları Başaran Nas Bağımsız Denetim ve Serbest Muhasebeci Mali Müşavirlik A.Ş. (PricewaterhouseCoopers) tarafından gerçekleştirilmiştir. 2009 hesap dönemi sonu itibariyle YKB Grubu ile Başaran Nas Bağımsız Denetim ve Serbest Muhasebeci Mali Müşavirlik A.Ş. (PricewaterhouseCoopers) arasındaki bağımsız denetim sözleşmesi sona ermiştir. Yapı Kredi nin ve konsolidasyona tabi ortaklıklarının 31 Aralık 2010 tarihi itibariyle hazırlanan yıllık faaliyet raporunda yer alan finansal bilgilerin ilgili hesap dönemi sonu itibariyle düzenlenen bağımsız denetim raporunu Güney Bağımsız Denetim ve Serbest Muhasebeci Mali Müşavirlik Anonim Şirketi (Ernst&Young Global Limited) gerçekleştirmiştir. Banka nın 30 Haziran 2011 tarihi itibariyle hazırlanan konsolide finansal tabloları Güney Bağımsız Denetim ve Serbest Muhasebeci Banka nın 31.12.2009 tarihi itibariyle hazırlanan konsolide finansal tabloları Başaran Nas Bağımsız Denetim ve Serbest Muhasebeci Mali Müşavirlik A.Ş. (PricewaterhouseCoopers) tarafından gerçekleştirilmiştir. 2009 hesap dönemi sonu itibariyle YKB Grubu ile Başaran Nas Bağımsız Denetim ve Serbest Muhasebeci Mali Müşavirlik A.Ş. (PricewaterhouseCoopers) arasındaki bağımsız denetim sözleşmesi sona ermiştir. Yapı Kredi nin ve konsolidasyona tabi ortaklıklarının 31 Aralık 2010 tarihi itibariyle hazırlanan yıllık faaliyet raporunda yer alan finansal bilgilerin ilgili hesap dönemi sonu itibariyle düzenlenen bağımsız denetim raporunu Güney Bağımsız Denetim ve Serbest Muhasebeci Mali Müşavirlik Anonim Şirketi (Ernst&Young Global Limited) gerçekleştirmiştir. Banka nın 30 Eylül 2011 tarihi itibariyle hazırlanan konsolide finansal tabloları Güney Bağımsız Denetim ve Serbest Muhasebeci 10/49
Mali Müşavirlik A.Ş.(Ernst & Young Global Limited ) tarafından sınırlı bağımsız denetime tabi tutulmuştur. Mali Müşavirlik A.Ş.(Ernst & Young Global Limited ) tarafından sınırlı bağımsız denetime tabi tutulmuştur. Madde 1.6. aşağıdaki şekilde güncellenmiştir. Finansal durum ve faaliyet sonuçları Finansal durum ve faaliyet sonuçları 30 Haziran 2011 tarihli BDDK konsolide mali tablolarına göre, Yapı Kredi yılın ilk altı ayında 1.101 milyon TL net kâr elde etmiştir (2010 yıllık net kâr: 2.255 milyon TL). Banka, 2011 yılının ikinci çeyreğinde ise 569 milyon TL net kar elde ederek bir önceki çeyreğe göre net karını %7 oranında artırmıştır. Banka nın ortalama özkaynak kârlılığı 12 yılın ilk yarısında %20,7 olarak gerçekleşmiştir (2010: %26,9, 2009: %22,7). Yapı Kredi nin toplam aktifleri 2010 yılsonuna göre %16 artarak 107,5 milyar TL ye ulaşmıştır (31 Aralık 2010: 92,8 milyar TL). Yapı Kredi, yılın ilk yarısında %11 lik net ücret ve komisyon büyümesi (2010 yıllık artış: %11) ve olumlu tahsilat performansı sayesinde net faiz marjındaki baskıya rağmen yıllık bazda %3 artışla 3.218 milyon TL lik toplam gelir elde etmiştir (2010 yılı: 6.649 milyon TL). Mevduat maliyetlerinde devam eden baskıya rağmen kredi faizlerindeki artışın olumlu etkisi sayesinde Banka nın net faiz marjındaki daralma çeyreksel bazda oldukça yavaşlamış ve yılın ilk yarısında net faiz marjı %3,5 olarak gerçekleşmiştir (2010 yılı: %4,6). Sıkı gider yönetiminin ve verimliliğe yönelik girişimlerin sayesinde toplam giderler yıllık bazda %7 artmıştır (2010 yıllık artış: %7). Gider/Gelir rasyosu %43,5 olarak gerçekleşmiştir (2010: %40,5). Yılın ilk yarısında müşteri odaklı bankacılık yaklaşımını sürdüren Yapı Kredi, hedefine paralel olarak 2010 yılsonuna göre %17 oranında kredi büyümesi elde ederek (2010 yıllık artış: %40) kredilerini 63.7 milyar TL ye yükseltmiştir. Bu büyümenin temel kaynakları TL cinsinden kredilerde %34 30 Eylül 2011 tarihli BDDK konsolide mali tablolarına göre yılın ilk dokuz ayında Yapı Kredi nin net karı sağlıklı bir seviyede büyüyerek 1.653 milyon TL ye ulaşmıştır (2010 yıllık net kâr: 2.255 milyon TL). Banka nın ortalama özkaynak kârlılığı 12 bu dönemde %21 olarak gerçekleşmiştir (2010: %26,9, 2009: %22,7). Yapı Kredi nin toplam aktifleri 2010 yılsonuna göre %25 artarak 115,9 milyar TL ye ulaşmıştır (31 Aralık 2010: 92,8 milyar TL). Yapı Kredi, yılın ilk dokuz ayında net faiz marjındaki baskıya ve ticari kar/zarar sonuçlarının olumsuz etkisine rağmen, %13 lük net ücret ve komisyon büyümesi (2010 yıllık artışı: %11) ve diğer gelirler sayesinde yıllık bazda %1 oranında azalışla 4,804 milyon TL lik toplam gelir elde etmiştir (2010 yılı: 6.649 milyon TL). Sıkı gider yönetimi sayesinde toplam giderler yıllık bazda %8 artmıştır (2010 yıllık artış: %7). Gider/Gelir rasyosu %44 olarak gerçekleşmiştir (2010: %40,5). Yılın ilk dokuz ayında müşteri odaklı bankacılık yaklaşımını sürdüren Yapı Kredi, sektöre paralel olarak 2010 yıl sonuna göre %25 oranında kredi büyümesi elde ederek (2010 yıllık artış: %40) kredilerini 67.8 milyar TL ye yükseltmiştir (31 Aralık 2010: 54.2 milyar TL). Bu büyümenin temel kaynakları TL cinsinden kredilerde %47 artışla bireysel ihtiyaç kredileri (2010 yıllık artış: %37) ve %31 artışla taksitli ticari krediler (2010 yıllık artış: %69) olurken, yabancı para kurumsal/ticari kredilerde ise proje finansmanı kredileri olmuştur. Yapı Kredi, başta enerji sektörü olmak üzere toplam 4 milyar dolar tutarında proje 12 Ortalama Özkaynak Kârlılığı: Net kâr / cari dönem özkaynaklarının (cari dönem net kârı hariç) ve önceki dönem özkaynaklarının ortalaması 11/49
artışla bireysel ihtiyaç kredileri (2010 yıllık artış: %37) ve %20 artışla taksitli ticari krediler (2010 yıllık artış: %69) olurken, yabancı para kredilerde ise proje finansmanı kredileri olmuştur. Enerji projelerinin finansmanında öncü bir banka olan Yapı Kredi, yılın ilk yarısında bu sektöre toplam 3 milyar dolar finansman sağlamıştır. Kredi kartlarında ise kredi kartı bakiyesine göre %18,2 13 (31 Aralık 2010: %19,3) pazar payı ile lider konum korunmuştur. Yapı Kredi fonlama tabanını yılın ilk yarısında daha da güçlendirmiş ve çeşitlendirmiştir. Banka, 2010 yıl sonuna göre yabancı para cinsinden mevduattaki dolar bazında %10 oranında (2010 yıllık artış: %11) artış sayesinde, yılın ikinci çeyreğinde hızlanan büyüme ile %6 oranında (2010 yıllık artış: %27) toplam mevduat büyümesi elde etmiştir. Böylelikle Banka nın toplam mevduat tabanı 58.7 milyar TL ye ulaşmıştır (31 Aralık 2010: 55.2 milyar TL). Yapı Kredi nin vadesiz mevduatının toplam mevduata oranı ise %9 luk vadesiz mevduat büyümesi sayesinde (2010 yıllık artış: %19) daha da iyileşerek %18 e ulaşmıştır (2010 yılsonu: %17). Yapı Kredi, Nisan ayında hem tutar (%145 çevirim oranı) hem de fiyatlama anlamında iyileşen koşullarla Libor/Euribor+%1,10 (2010 a göre 40 baz puanlık düşüş) toplam maliyetle 1.450 milyon dolar tutarında bir yıl vadeli sendikasyon kredisi sağlamıştır. Banka ayrıca 175 gün vadeli ve %8,86 oranında bileşik faizli 1 milyar TL lik bono ihracı gerçekleştirmiştir. Yapı Kredi ayrıca, varlık yönetimi (%17,4 17 pazar payıyla ikinci sırada (31 Aralık 2010: %18,4)), finansal kiralama (%18,9 14 pazar payıyla birinci sırada (31 Aralık 2010: %19,2)) ve faktoringde (%17,3 15 pazar payıyla birinci sırada (31 Aralık 2010: %23,1)) öncü konumunu korumuştur. finansmanı kredisi sağlamıştır. Kredi kartlarında ise kredi kartı bakiyesine göre %17,7 13 (31 Aralık 2010 %19,3) oranında pazar payı ile lider konum korunmuştur. Yapı Kredi fonlama tabanını yılın ilk dokuz ayında daha da güçlendirmiş ve çeşitlendirmiştir. Yapı Kredi, mevduat büyümesinde yaşanan üçüncü çeyrekteki hızlanma sayesinde yılın ilk dokuz ayında sektörün üzerinde %19 oranında (2010 yıllık artış: %27) mevduat büyümesi elde etmiştir. Banka nın toplam mevduat tabanı 65,9 milyar TL ye ulaşmıştır (31 Aralık 2010: 55.2 milyar TL). Yapı Kredi nin vadesiz mevduatının toplam mevduata oranı ise %19 luk vadesiz mevduat büyümesi sayesinde (2010 yıllık artış: %19) %17 olarak gerçekleşmiştir (31 Aralık 2010: %17). Ayrıca, Banka mevduatta vadenin uzatılmasına odaklanmış ve altı aydan uzun vadeye sahip mevduatın payı %8 e ulaşmıştır (2010: %3). Yapı Kredi, uluslararası sermaye piyasalarındaki varlığını sürdürmüş ve fonlama kaynaklarını çeşitlendirmeye devam etmiştir. Banka, Eylül ayında 1,25 milyar dolar tutarındaki bir yıl vadeli sendikasyon kredisini %100 çevirim oranı ve Libor+1% toplam maliyet ile yenilemiştir (maliyet 2010 yılına göre 30 baz puan iyileşmiştir). Ayrıca Banka, 410 milyon dolar ve 75 milyon euro tutarında yeni sekuritizasyon kredisi temin etmiştir. Yapı Kredi, Haziran ayında gerçekleştirdiği 1 milyar TL lik 175 gün vadeli yerel para cinsinden bono ihracına ek olarak Ekim ayında vadeyi daha da uzatıp 368 güne çıkararak 1 yıl vadeli, %9,08 faiz oranı ile 150 milyon TL lik bir ihraç daha gerçekleştirmiştir Banka, sektörlerinde uzman finansal iştirakleri sayesinde birçok alanda öncü konuma sahiptir. Yapı Kredi, finansal kiralamada %18,9 14 pazar payı (31 Aralık 2010: %19,2), faktoringde %17,8 15 pazar 13 Yapı Kredi datası BDDK konsolide olmayan mali tablolarından, sektör datası ise haftalık BDDK raporundan alınmıştır (www.bddk.org.tr). 14 Finansal Kiralama Derneği verilerine göre hesaplanmıştır (www.fider.org.tr) 15 Faktoring Derneği verilerine göre hesaplanmıştır (www.faktoringdernegi.org.tr) 12/49
30 Haziran 2011 itibariyle Yapı Kredi nin sermaye yeterlilik oranı Grup bazında %13,8 (31 Aralık 2010: %15,4) ve Banka bazında % 14,1 (31 Aralık 2010: %16,1) olarak gerçekleşmiştir. Yapı Kredi, yılın ilk yarısında azalan tahsili gecikmiş alacak oluşumu, güçlü tahsilat performansı ve kredi büyümesi sayesinde aktif kalitesinde iyileşme kaydetmeye devam etmiştir. Yapı Kredi nin tahsili gecikmiş alacaklar oranı %2,9 olarak gerçekleşmiştir (2010: %3,4). Özel karşılık oranı ise %76 olarak gerçekleşmiştir (2010: %77). payı (31 Aralık 2010: %23,1) ve sağlık sigortacılığında %17,4 16 pazar payı ile (31 Aralık 2010: %19,8) birinci sırada yer almaktadır. Ayrıca, varlık yönetiminde %17,7 17 pazar payıyla ikinci (31 Aralık 2010: %18,4), hisse senedi aracılık işlemlerinde %5,6 18 pazar payıyla üçüncü (31 Aralık 2010: %5,9), bireysel emeklilikte %16,1 19 pazar payıyla (31 Aralık 2010: %15,5) dördüncü, hayat sigortacılığında %5,9 16 pazar payı (31 Aralık 2010: %5,0) ve hayat dışı sigortacılıkta %6,1 16 pazar payı ile beşinci (31 Aralık 2010: %6,3) sıradadır. 30 Eylül 2011 itibariyle Yapı Kredi nin sermaye yeterlilik oranı Grup bazında %13,6 (31 Aralık 2010: %15,4) ve Banka bazında %13,8 (31 Aralık 2010: %16,1) olarak gerçekleşmiştir. Yapı Kredi nin tahsili gecikmiş alacak oranı, yılın ilk dokuz ayında aynı seviyede kalan tahsili gecikmiş alacak oluşumu, korunan tahsilât performansı ve kredi büyümesi sayesinde %3,0 olarak gerçekleşmiştir (2010: %3,4). Özel karşılık oranı ise %72 olarak gerçekleşmiştir (2010: %77). Madde 2.1.1. in 8.paragrafı aşağıdaki şekilde güncellenmiştir. Banka nın 30.06.2011 tarihi itibariyle Konsolide Kredi Riskine Esas Tutar tablosu aşağıda verilmiştir:(bin TL) Risk Ağırlıkları (1) %0 %20 %50 %100 %150 %200 Kredi riskine esas tutar Bilanço kalemleri (net) 25.847.435 4.320.272 9.863.350 56.102.609 501.256 352.602 Nakit değerler 1.120.718 332-16.390 - - Vadesi gelmiş menkul değerler - - - - - - T. C. Merkez bankası 5.517.102 - - - - - Yurtiçi, yurtdışı bankalar, yurtdışı merkez ve şubeler - 2.930.758-223.778 - - Para piyasalarından alacaklar 28.000 - - - - - Ters repo işlemlerinden alacaklar - 13.233 - - - - Zorunlu karşılıklar 3.322.051 - - - - - Krediler 2.865.483 1.294.353 9.560.638 49.549.455 501.256 352.602 Tasfiye olunacak alacaklar (net) - - - 457.195 - - Kiralama işlemlerinden alacaklar 7.879 7.651 158.891 2.146.496 - - Satılmaya hazır finansal varlıklar - - - - - - Vadeye kadar elde tutulacak yatırımlar 12.038.998 - - - - - Aktiflerimizin vadeli satışından alacaklar - - - 33.377 - - Muhtelif alacaklar 314.539 563-1.057.522 - - 16 Türkiye Sigorta ve Reasürans Şirketleri Birliği verilerine göre hesaplanmıştır (www.tsrsb.org.tr) 17 Rasyonet verilerine göre hesaplanmıştır (www.rasyonet.com) 18 IMKB verilerine göre hesaplanmıştır (www.imkb.gov.tr) 19 Emeklilik Gözetim Merkezi verilerine göre hesaplanmıştır (www.egm.org.tr) 13/49
Faiz ve gelir tahakkuk ve reeskontları 253.995 38.814 143.821 773.367 - - İştirak, bağlı ortak. ve birlikte kontrol edilen ortaklıklar (iş ortaklıkları) (net) - - - 2.300 - - Maddi duran varlıklar - - - 1.105.296 - - Diğer aktifler 378.670 34.568-737.433 - - Nazım kalemler 839.974 3.457.367 462.618 15.827.144 - - Gayrinakdi krediler ve taahhütler 839.974 2.471.304 462.618 15.641.435 - - Türev finansal araçlar - 986.063 185.709 - - Risk ağırlığı verilmemiş hesaplar - - - - - - Toplam risk ağırlıklı varlıklar (2) 26.687.409 7.777.639 10.325.968 71.929.753 501.256 352.602 (1) %10 luk dilimde risk ağırlıklı varlık bulunmamaktadır. (2) Ağırlıklandırılmamış tutarları ifade etmektedir. Banka nın 30.09.2011 tarihi itibariyle Konsolide Kredi Riskine Esas Tutar tablosu aşağıda verilmiştir:(bin TL) Risk Ağırlıkları (1) %0 %20 %50 %100 %150 %200 Kredi riskine esas tutar Bilanço kalemleri (net) 28.509.867 5.605.103 11.293.522 58.169.582 825.010 1.263.109 Nakit değerler 1.685.648 439-11.664 - - Vadesi gelmiş menkul değerler - - - - - - T. C. Merkez bankası 6.552.408 - - - - - Yurtiçi, yurtdışı bankalar, yurtdışı merkez ve şubeler - 3.296.781-236.152 - - Para piyasalarından alacaklar 14.000 - - - - Ters repo işlemlerinden alacaklar - 20.400 - - - - Zorunlu karşılıklar 3.679.970 - - - - Krediler 3.190.385 1.407.463 10.894.597 50.428.763 825.010 1.263.109 Tasfiye olunacak alacaklar (net) - - - 597.876 - - Kiralama işlemlerinden alacaklar 8.770 7.632 155.737 2.474.561 - - Satılmaya hazır finansal varlıklar - - - - - - Vadeye kadar elde tutulacak yatırımlar 12.453.073 - - - - - Aktiflerimizin vadeli satışından alacaklar - - - 32.386 - - Muhtelif alacaklar 300.889 784.319-1.214.573 - - Faiz ve gelir tahakkuk ve reeskontları 203.338 44.441 243.188 1.143.960 - - İştirak, bağlı ortak. ve birlikte kontrol edilen ortaklıklar (iş ortaklıkları) (net) - - - 2.300 - - Maddi duran varlıklar - - - 1.193.652 - - Diğer aktifler 421.386 43.628-833.695 - - Nazım kalemler 958.177 3.560.599 526.883 17.524.015 - - Gayrinakdi krediler ve taahhütler 958.177 2.079.265 526.883 17.340.195 - - Türev finansal araçlar - 1.481.334-183.820 - - Risk ağırlığı verilmemiş hesaplar - - - - - - Toplam risk ağırlıklı varlıklar (2) 29.468.044 9.165.702 11.820.405 75.693.597 825.010 1.263.109 (1) %10 luk dilimde risk ağırlıklı varlık bulunmamaktadır. (2) Ağırlıklandırılmamış tutarları ifade etmektedir. Madde 2.1.2. nin 3.paragrafı aşağıdaki şekilde güncellenmiştir. Toplam Riske maruz değer, 2010 yıl sonu ve Toplam Riske maruz değer, 2010 yıl sonu ve Haziran 2011 itibariyle sırasıyla 148 milyon Eylül 2011 itibariyle sırasıyla 148 milyon TL TL ve 178 milyon TL gerçekleşmiştir. ve 198 milyon TL gerçekleşmiştir. Madde 2.1.2. nin 4.paragrafı ve tabloları aşağıdaki şekilde güncellenmiştir. 2010 yıl sonu itibariyle Banka bilançosunun ortalama riske maruz değeri 148 milyon TL olarak gerçekleşmiştir. Başka bir ifadeyle, risk faktörlerinde geçmişte yaşanan dalgalanmaların tekrar etmesi halinde bankanın karşılaşabileceği maksimum kayıp tutarı 2010 yılı içerisinde 148 milyon TL ile sınırlı kalmış ve bankanın belirlediği risk limitlerinin içerisinde gerçekleşmiştir. Aşağıda sırasıyla Bankanın 2011 ilk çeyreği ve 2010 yılsonu 14/49
itibariyle risk faktörü bazında riske maruz değer rakamları ile YKB Grubu nun, 1 Kasım 2006 tarih ve 26333 sayılı Resmi Gazete de yayımlanan Bankaların Sermaye Yeterliliğinin Ölçülmesi ve Değerlendirilmesine İlişkin Yönetmelik in Piyasa Riskine Esas Tutarın Hesaplanması na ilişkin 3 üncü bölümü uyarınca Standart Metot ile Piyasa Riski Ölçüm Yöntemi ne göre itibariyle piyasa riski hesaplamasının ayrıntılarını veren tablolar yer almaktadır. (bin TL) 30.Haziran.2011 31.Aralık.2010 TOPLAM RMD 178.701 148.112 Kur Riski 1.142 460 Faiz Riski 69.072 123.347 Spesifik Risk 225.950 33.765 30 Haziran 2011 31 Aralık 2010 31 Aralık 2009 (I) Genel piyasa riski için hesaplanan sermaye yükümlülüğü-standart metot 167.599 78.386 107.626 (II) Spesifik risk için hesaplanan sermaye yükümlülüğü-standart metot 71.645 62.568 14.694 (III) Kur riski için hesaplanan sermaye yükümlülüğü-standart metot 24.931 13.723 26.772 (IV) Emtia riski için hesaplanan sermaye yükümlülüğü-standart metot 6.400 390 - (V) Takas riski için hesaplanan sermaye yükümlülüğü-standart metot - - - (VI) Opsiyonlardan kaynaklanan piyasa riski için hesaplanan sermaye yükümlülüğü-standart metot 25.852 881 135 (VII) Risk ölçüm modeli kullanan bankalarda piyasa riski için hesaplanan sermaye yükümlülüğü - - - (VIII) Piyasa riski için hesaplanan toplam sermaye yükümlülüğü (I+II+III+IV+V+VI+VII) 296.427 155.948 149.227 (IX) Piyasa riskine esas tutar (12,5xVIII) vey (12,5xVII) 3.705.338 1.949.350 1.865.338 2010 yıl sonu itibariyle Banka bilançosunun ortalama riske maruz değeri 148 milyon TL olarak gerçekleşmiştir. Başka bir ifadeyle, risk faktörlerinde geçmişte yaşanan dalgalanmaların tekrar etmesi halinde bankanın karşılaşabileceği maksimum kayıp tutarı 2010 yılı içerisinde 148 milyon TL ile sınırlı kalmış ve bankanın belirlediği risk limitlerinin içerisinde gerçekleşmiştir. Aşağıda sırasıyla Bankanın 2011 üçüncü çeyreği ve 2010 yılsonu itibariyle risk faktörü bazında riske maruz değer rakamları ile YKB Grubu nun, 1 Kasım 2006 tarih ve 26333 sayılı Resmi Gazete de yayımlanan Bankaların Sermaye Yeterliliğinin Ölçülmesi ve Değerlendirilmesine İlişkin Yönetmelik in Piyasa Riskine Esas Tutarın Hesaplanması na ilişkin 3 üncü bölümü uyarınca Standart Metot ile Piyasa Riski Ölçüm Yöntemi ne göre itibariyle piyasa riski hesaplamasının ayrıntılarını veren tablolar yer almaktadır. (bin TL) 30.Eylül.2011 31.Aralık.2010 TOPLAM RMD 198.413 148.112 Kur Riski 327 460 Faiz Riski 69.035 123.347 Spesifik Risk 234.270 33.765 Bin TL 30 Eylül 2011 31 Aralık 2010 31 Aralık 2009 (I) Genel piyasa riski için hesaplanan sermaye yükümlülüğü-standart metot 230.685 78.386 107.626 (II) Spesifik risk için hesaplanan sermaye yükümlülüğü-standart metot 53.921 62.568 14.694 (III) Kur riski için hesaplanan sermaye yükümlülüğü-standart metot 48.660 13.723 26.772 (IV) Emtia riski için hesaplanan sermaye yükümlülüğü-standart metot 1.996 390 - (V) Takas riski için hesaplanan sermaye yükümlülüğü-standart metot - - - (VI) Opsiyonlardan kaynaklanan piyasa riski için hesaplanan sermaye 8.350 881 135 15/49
yükümlülüğü-standart metot (VII) Risk ölçüm modeli kullanan bankalarda piyasa riski için hesaplanan sermaye yükümlülüğü - - - (VIII) Piyasa riski için hesaplanan toplam sermaye yükümlülüğü (I+II+III+IV+V+VI+VII) 343.612 155.948 149.227 (IX) Piyasa riskine esas tutar (12,5xVIII) veya (12,5xVII) 4.295.150 1.949.350 1.865.338 Madde 2.1.4. ün 3.paragrafı aşağıdaki şekilde güncellenmiştir. Banka,kur riski ölçümünde de Riske Maruz Değer yaklaşımını uygulamaktadır.bankanın risk toleransına göre belirlenen pozisyon ve riske maruz değer limitleri ile gerçekleşen RMD rakamları kur riskine maruz tutarı yasal limitler içerisinde tutulmakta, döviz pozisyonunun takibi ise günlük/anlık olarak gerçekleştirmektedir. Bankanın 2010 yılı ortalama ve Haziran 2011 YP pozisyon RMD değerleri sırasıyla 270.000 ve 1.140.000 TL Banka, kur riski ölçümünde de Riske Maruz Değer yaklaşımını uygulamaktadır. Bankanın risk toleransına göre belirlenen pozisyon ve riske maruz değer limitleri ile gerçekleşen RMD rakamları kur riskine maruz tutarı yasal limitler içerisinde tutulmakta, döviz pozisyonunun takibi ise günlük/anlık olarak gerçekleştirmektedir. Bankanın 2010 yılı ortalama ve Eylül 2011 YP pozisyon RMD değerleri sırasıyla 270.000 ve 327.000 TL olarak gerçekleşmiş ve belirlenen risk olarak gerçekleşmiş ve belirlenen risk limitlerinin oldukça aşağısında kalmıştır. Bununla beraber, Banka nın, dahili olarak limitlerinin oldukça aşağısında kalmıştır. Bununla beraber, Banka nın, dahili olarak belirlediği döviz pozisyon limiti yasal belirlediği döviz pozisyon limiti yasal pozisyon limitiyle kıyaslandığında minimal düzeyde kalmasına rağmen yıl boyunca pozisyon limitiyle kıyaslandığında minimal düzeyde kalmasına rağmen yıl boyunca dahili pozisyon limitlerinde aşım dahili pozisyon limitlerinde aşım gözlenmemiştir. Kur riski yönetiminin bir aracı olarak gerektiğinde swap ve forward gibi vadeli işlem sözleşmeleri de kullanılarak riskten korunma sağlanmaktadır. Kurlardaki aşırı dalgalanmalara karşı yıl boyunca stres testleri uygulanmaktadır. gözlenmemiştir. Kur riski yönetiminin bir aracı olarak gerektiğinde swap ve forward gibi vadeli işlem sözleşmeleri de kullanılarak riskten korunma sağlanmaktadır. Kurlardaki aşırı dalgalanmalara karşı yıl boyunca stres testleri uygulanmaktadır. Madde 2.1.4. ün 4. paragrafından sonraki tablo aşağıdaki şekilde güncellenmiştir. ABD (Bin TL) EUR Doları Yen Diğer YP Toplam 30 Haziran 2011 Varlıklar Nakit değerler (kasa, efektif deposu, yoldaki paralar, satın alınan çekler) ve T.C. Merkez Bankası 2.999.423 1.805.499 723 78.347 4.883.992 Bankalar 1.001.251 1.396.461 1.984 61.710 2.461.406 Gerçeğe uygun değer farkı kar veya zarara yansıtılan finansal varlıklar 22.681 77.832 127 1.114 101.754 Para piyasalarından alacaklar - - - - - Satılmaya hazır finansal varlıklar 296.415 1.115.427-66.306 1.478.148 Krediler (1) 9.053.361 15.831.284 77.863 739.426 25.701.934 İştirak, bağlı ortaklık ve birlikte kontrol edilen ortaklıklar (iş ortaklıkları) - - - 90.132 90.132 Vadeye kadar elde tutulacak yatırımlar 624.294 7.594.465 - - 8.218.759 Riskten koruma amaçlı türev finansal varlıklar 833 11.317 - - 12.150 Maddi duran varlıklar 646 - - 17.116 17.762 Maddi olmayan duran varlıklar - - - 1.367 1.367 Diğer varlıklar 2.009.886 1.465.849 1.307 267.995 3.745.037 16/49
Toplam varlıklar 16.008.790 29.298.134 82.004 1.323.513 46.712.441 Yükümlülükler Bankalar mevduatı 728.221 666.290 14 49.935 1.444.460 Döviz tevdiat hesabı 6.960.595 17.182.870 4.597 981.352 25.129.414 Para piyasalarına borçlar 356.932 3.948.259-22.423 4.327.614 Diğer mali kuruluşlardan sağlanan fonlar 6.156.395 3.994.622 45.415 23.015 10.219.447 İhraç edilen menkul değerler 555.385 756.554 - - 1.311.939 Muhtelif borçlar 396.825 258.581 5.044 8.620 669.070 Riskten koruma amaçlı türev finansal borçlar - 138.659 - - 138.659 Diğer yükümlülükler 2.900.182 622.634 491 14.768 3.538.075 Toplam yükümlülükler 18.054.535 27.568.469 55.561 1.100.113 46.778.678 Net bilanço pozisyonu (2.045.745) 1.729.665 26.443 223.400 (66.237) Net nazım hesap pozisyonu 2.388.592 (3.533.763) (28.971) 30.791 (1.143.351) Türev finansal araçlardan alacaklar 6.503.533 17.430.576 39.517 559.334 24.532.960 Türev finansal araçlardan borçlar 4.114.941 20.964.339 68.488 528.543 25.676.311 Gayrinakdi krediler 4.699.533 9.008.650 341.620 220.612 14.270.415 (1) 30 Haziran 2011 tarihi itibariyle, Finansal tablolarda TP olarak gösterilen Dövize Endeksli Krediler 3.117.294 TL dir. ABD (Bin TL) EUR Doları Yen Diğer YP Toplam 30 Eylül 2011 Varlıklar Nakit değerler (kasa, efektif deposu, yoldaki paralar, satın alınan çekler) ve T.C. Merkez Bankası 3.776.849 1.844.187 1.195 56.231 5.678.462 Bankalar 1.242.653 1.487.556 22.782 80.324 2.833.315 Gerçeğe uygun değer farkı kar veya zarara yansıtılan finansal varlıklar 7.962 85.213 1.131 1.319 95.625 Para piyasalarından alacaklar - - - - - Satılmaya hazır finansal varlıklar 291.510 1.112.301-61.979 1.465.790 Krediler (1) 9.589.172 18.635.951 82.315 830.652 29.138.090 İştirak, bağlı ortaklık ve birlikte kontrol edilen ortaklıkla (iş ortaklıkları) - - - 98.505 98.505 Vadeye kadar elde tutulacak yatırımlar 649.544 8.490.981 - - 9.140.525 Riskten koruma amaçlı türev finansal varlıklar - 136 - - 136 Maddi duran varlıklar 611 - - 17.568 18.179 Maddi olmayan duran varlıklar - - - 1.485 1.485 Diğer varlıklar 2.209.933 2.010.703 1.425 1.100.573 5.322.634 Toplam varlıklar 17.768.234 33.667.028 108.848 2.248.636 53.792.746 Yükümlülükler Bankalar mevduatı 773.954 214.705 17 76.248 1.064.924 Döviz tevdiat hesabı 8.475.005 20.449.863 10.386 1.848.888 30.784.142 Para piyasalarına borçlar 712.536 4.371.040-14.393 5.097.969 Diğer mali kuruluşlardan sağlanan fonlar 6.738.093 4.857.325 49.106 23.415 11.667.939 İhraç edilen menkul değerler 1.058.122 1.202.450 - - 2.260.572 Muhtelif borçlar 345.868 208.818 251 13.102 568.039 Riskten koruma amaçlı türev finansal borçlar 60.360 388.795 - - 449.155 Diğer yükümlülükler 3.017.284 721.786 1.867 5.260 3.746.197 Toplam yükümlülükler 21.181.222 32.414.782 61.627 1.981.306 55.638.937 Net bilanço pozisyonu (3.412.988) 1.252.246 47.221 267.330 (1.846.191) Net nazım hesap pozisyonu 4.036.523 (2.174.117) (31.645) (106.902) 1.723.859 Türev finansal araçlardan alacaklar 9.666.956 21.682.601 88.500 408.445 31.846.502 Türev finansal araçlardan borçlar 5.630.433 23.856.718 120.145 515.347 30.122.643 Gayrinakdi krediler 5.159.935 10.151.672 430.559 230.593 15.972.759 (1) 30 Eylül 2011 tarihi itibariyle, Finansal tablolarda TP olarak gösterilen Dövize Endeksli Krediler 3.833.108 TL dir. 17/49
Madde 2.1.5. in 6. paragrafından sonraki tablo aşağıdaki şekilde güncellenmiştir. Varlıkların, yükümlülüklerin ve nazım hesap kalemlerin faize duyarlılığı (yeniden fiyatlandırmaya kalan süreler itibariyle): 30 Haziran 2011 1 aya 1-3 ay 3-12 ay 1-5 yıl 5 yıl ve Faizsiz Toplam kadar üzeri (Bin TL) Varlıklar Nakit değerler (kasa, efektif deposu, yoldaki paralar, satın alınan çekler) ve T.C. Merkez Bankası - - - - - 9.915.744 9.915.744 Bankalar 596.721 764.775 742.726 271.972-801.796 3.177.990 Gerçeğe uygun değer farkı kâr veya zarara yansıtılan finansal varlıklar 106.237 119.856 190.216 405.134 46.127 72.040 939.610 Para piyasalarından alacaklar 41.318 - - - - - 41.318 Satılmaya hazır finansal varlıklar 1.082.114 71.376 555.984 2.859.075 3.165.822 16.400 7.750.771 Verilen krediler 10.000.770 5.375.085 15.845.327 19.693.772 11.404.054 1.832.067 64.151.075 Vadeye kadar elde tutulacak yatırımlar 424.080 2.140.472 1.255.079 2.116.178 6.315.465-12.251.274 Diğer varlıklar 1.173.081 1.448.679 714.450 1.208.912 102.998 4.641.048 9.289.168 Toplam varlıklar 13.424.321 9.920.243 19.303.782 26.555.043 21.034.466 17.279.095 107.516.950 Yükümlülükler Bankalar mevduatı 617.270 256.297 491.851 65.725 112.436 186.666 1.730.245 Diğer mevduat 32.980.539 10.992.006 2.412.679 352.262 35.591 10.182.290 56.955.367 Para piyasalarına borçlar 6.454.747 1.860.795 1.443.691 238.417 - - 9.997.650 Muhtelif borçlar 43 - - - - 4.541.322 4.541.365 İhraç edilen menkul dğerler - 1.310.723 936.351 - - - 2.247.074 Diğer mali kuruluşlardan sağlanan fonlar 3.712.206 3.449.967 3.768.169 127.366 567.588 87.005 11.712.301 Diğer yükümlülükler ve özkaynaklar 229.207 1.341.630 1.632.607 317.483 122.330 16.689.691 20.332.948 Toplam yükümlülükler 43.994.012 19.211.418 10.685.348 1.101.253 837.945 31.686.974 107.516.950 Bilançodaki uzun pozisyon - - 8.618.434 25.453.790 20.196.521-54.268.745 Bilançodaki kısa pozisyon (30.569.691) (9.291.175) - - - (14.407.879) (54.268.745) Nazım hesaplardaki uzun pozisyon 4.252.095 9.409.771 2.572.394 - - - 16.234.260 Nazım hesaplardaki kısa pozisyon - - - (16.143.609) (889.467) - (17.033.076) Toplam pozisyon (26.317.596) 118.596 11.190.828 9.310.181 19.307.054 (14.407.879) (798.816) Varlıkların, yükümlülüklerin ve nazım hesap kalemlerin faize duyarlılığı (yeniden fiyatlandırmaya kalan süreler itibariyle): Varlıkların, yükümlülüklerin ve nazım hesap kalemlerin faize duyarlılığı (yeniden fiyatlandırmaya kalan süreler itibariyle): 30 Eylül 2011 1 aya 1-3 ay 3-12 ay 1-5 yıl 5 yıl ve Faizsiz Toplam kadar üzeri (Bin TL) Varlıklar Nakit değerler (kasa, efektif deposu, yoldaki paralar, satın alınan çekler) ve T.C. Merkez Bankası - - - - - 11.650.092 11.650.092 Bankalar 1.068.468 515.062 935.868 270.294-762.694 3.552.386 Gerçeğe uygun değer farkı kâr veya zarara yansıtılan finansal varlıklar 108.938 158.218 223.973 155.603 11.707 60.767 719.206 Para piyasalarından alacaklar 34.483 - - - - - 34.483 Satılmaya hazır finansal varlıklar 711.941 755.627 886.194 2.731.199 2.592.645 17.429 7.695.035 Verilen krediler 8.693.984 7.636.328 15.590.384 21.160.302 13.444.205 1.900.061 68.425.264 Vadeye kadar elde tutulacak yatırımlar 423.767 1.039.055 1.986.328 2.641.672 6.500.108-12.590.930 Diğer varlıklar 753.571 1.284.864 1.122.512 1.390.386 133.300 6.545.765 11.230.398 Toplam varlıklar 11.795.152 11.389.154 20.745.259 28.349.456 22.681.965 20.936.808 115.897.794 Yükümlülükler 18/49
Bankalar mevduatı 318.686 315.724 461.179 62.545 111.241 319.936 1.589.311 Diğer mevduat 41.116.691 8.914.852 2.610.295 574.552 26.996 11.021.947 64.265.333 Para piyasalarına borçlar 3.714.210 1.555.467 2.589.320 - - - 7.858.997 Muhtelif borçlar 54 - - - - 4.596.707 4.596.761 İhraç edilen menkul değerler 450 3.185.332 5.162 - - - 3.190.944 Diğer mali kuruluşlardan sağlanan fonlar 3.746.840 3.653.953 3.382.013 1.505.551 584.577 4.958 12.877.892 Diğer yükümlülükler ve özkaynaklar 1.190.317 1.025.043 1.703.956 391.097 134.579 17.073.564 21.518.556 Toplam yükümlülükler 50.087.248 18.650.371 10.751.925 2.533.745 857.393 33.017.112 115.897.794 Bilançodaki uzun pozisyon - - 9.993.334 25.815.711 21.824.572-57.633.617 Bilançodaki kısa pozisyon (38.292.096) (7.261.217) - - - (12.080.304) (57.633.617) Nazım hesaplardaki uzun pozisyon 5.892.416 12.982.952 - - - - 18.875.368 Nazım hesaplardaki kısa pozisyon - - (393.989) (17.872.889) (531.650) - (18.798.528) Toplam pozisyon (32.399.680) 5.721.735 9.599.345 7.942.822 21.292.922 (12.080.304) 76.840 Madde 2.1.8. in 8.paragrafı aşağıdaki şekilde güncellenmiştir. Bankanın 2010 yılı ortalama ve 2011 Haziran alım satım portföy RMD tutarları sırasıyla Bankanın 2010 yılı ortalama ve 2011 Eylül alım satım portföy RMD tutarları sırasıyla 593.000 TL ve 2.410.000 TL olarak 593.000 TL ve 969.730 TL olarak gerçekleşmiş ve risk yönetimi politikalarında belirlenen limitler içerisinde kalmıştır. gerçekleşmiş ve risk yönetimi politikalarında belirlenen limitler içerisinde kalmıştır. Madde 2.2.4. aşağıdaki şekilde güncellenmiştir. 2010 yılı, 2009 yılında önemli oranda ekonomik daralma yaşayan ülkelerin birçoğu için büyüme yılı olmuştur. Birçok merkez bankasının, ekonomik canlanma doğrultusunda düşük faiz politikası uyguladığı gözlemlenmiştir. Gelişmekte olan ülkelerde ekonomik aktivite, düşük faiz politikaları ile desteklenen güçlü sermaye hareketleri ile kriz öncesi seviyelere ulaşmıştır. Buna karşın gelişmiş ülkeler, gelişmekte olan ülkeler gibi kuvvetli büyüme oranları yakalayamamış ve bu durum yüksek işsizlik oranları ve atıl kapasite sorunlarını doğurmuştur. Türkiye ekonomisi, 2010 yılında %8,9 oranında kayda değer bir büyüme gerçekleştirmiştir. Öte yandan, güçlü ekonomik canlanma 2010 yılında cari açıkta büyümeye neden olmuştur. 2010 yılsonunda cari açık 49 milyar ABD doları olarak açıklanmıştır. Bu rakam Gayri Safi Yurtiçi Hasıla nın %6,6 sına denk gelmektedir. 2010 Aralık ayında, Merkez Bankası yeni bir parasal politika izlemeye başlamıştır. Merkez Bankası (MB) Aralık 2010 ve Ocak 2011 de getirdiği yeni politika uygulamaları 19/49 2011 yılının ilk dokuz ayında Avrupa daki borç krizi, ABD deki mali politikanın seyri ve gelişmekte olan ülkelerdeki yüksek enflasyon riski nedeniyle küresel ekonomideki belirsizlik ortamı devam etmiştir. Makroekonomik görünümdeki bozulmayı hafifletmeye ve parasal genişlemeye yönelik olarak alınan önlemlerin ardından halen bazı gelişmiş ülke ekonomilerindeki yavaşlamanın hızına dair tartışmalar devam etmektedir. Yunanistan ın özel bankalardaki borcunun %50 sinin silinmesi, Avrupa Finansal İstikrar Fonu nun 1-1,4 trilyon Euro ya çıkarılması ve 70 büyük bankanın sermayelerine yaklaşık 100 milyar Euro luk ek katkı sağlanması gibi önlemlerin alınması kararlaştırılmıştır. Bu noktada Yunanistan ın yanı sıra İtalya ve İspanya gibi büyük ülkelerde artan borç seviyeleri ve işsizlik oranı ile birlikte siyasi ortamdaki gelişmeler ve çözüm üretilip üretilemeyeceği de finansal piyasalar için önemli gelişmelerdir. Türkiye de yılın üçüncü çeyreğinde ekonomik büyüme bir miktar hız kesmiş
kapsamında politika faizini sırasıyla 50 baz puan ve 25 baz puan indirerek %6,25 e düşürmüş, eş zamanlı olarak da bankaların zorunlu karşılık oranlarını artırmıştır. Merkez Bankası nın amacı faiz indirimi ile kısa vadeli sermaye girişlerini azaltarak Türk Lirası nın aşırı değerlenmesini engellemek ve paralel olarak dış açığı düşürmektir. Zorunlu karşılıklardaki artış ile hedeflenen ise kredi büyümesini yavaşlatmak ve iç talebi sınırlayarak cari açığı dengelemektir. Ekonomideki güçlü büyümenin yılın ilk çeyreğinde de devam etmesi ve %11,6 olarak gerçekleşen GSYH büyümesi, cari açıkta artışın devam etmesine neden olmuş, bu nedenle Merkez Bankası yeni politika uygulamalarını sürdürerek yılın ikinci çeyreğinde de TL zorunlu karşılıkları bir miktar daha artırmıştır. Ağustos ayında, küresel ekonomiye dair giderek artan sorunların Türkiye ekonomisi üzerinde durgunluğa yol açma riskini azaltmak amacıyla, MB sıkı para politikasını bırakarak genişletici bazı önlemler almıştır: Politika faizini 50 baz puan düşürerek %5,75 seviyesine çekmiştir. Bununla beraber gecelik borçlanma faizini %1,5 tan %5 e çekerek faiz koridorunu önemli ölçüde daraltmış ve böylece piyasa faiz oranlarındaki dalgalanmayı sınırlamayı hedefleyerek sermaye girişleri için daha elverişli bir ortam sağlamıştır. Piyasaya ek döviz likiditesi sağlamak amacı ile ayrıca döviz satım ihaleleri ve YP munzam karşılık oranlarının azaltılması gibi ek kararlara da yer verilmiştir. MB son olarak Eylül ayında, hem bankacılık sisteminin TL likidite ihtiyacını rahatlatmak hem de döviz rezervlerini desteklemek amacıyla bankaların TL yükümlülükler için tesis etmesi gereken zorunlu karşılıkların %10 una kadar olan kısmını döviz cinsinden tesis edebilmeleri imkânını getirmiştir. ancak genel olarak yılın ilk dokuz ayında olumlu makroekonomik ortam devam etmiştir. Düşük enflasyon ortamı (Eylül 2011: %6,2), Türk Lirası ndaki değer kaybının enflasyona olan olumsuz etkisine rağmen sürdürülmüştür. Küresel makroekonomik ortamdaki bozulma, Avrupa daki borç krizi ve Türkiye de makroekonomik yavaşlamanın Ağustos ayında başlamasıyla, Merkez Bankası büyümeyi tetiklemek amacıyla mali politikayı bir miktar gevşetmiştir. Ekim ayında ise Merkez Bankası enflasyonu kontrol altına almak, Türk Lirası nı güçlendirmek ve likiditeyi daha iyi yönetmek amacıyla dengeli sıkılaştırıcı mali politika izlemeye başlamıştır. Küresel ekonomideki dalgalanma ve belirsizliğe rağmen, Türkiye de yılın ilk dokuz ayında olumlu makroekonomik ortam devam etmiştir. Türkiye de pozitif büyüme bir miktar yavaşlasa da devam etmiş, düşük faiz ve enflasyon (Eylül ayı itibarıyla %6,2 yıllık tüketici enflasyonu) ortamı sürmüş, işsizlik gerilemiş (Temmuz ayı itibarıyla %9,1) ve bütçe performansı iyileşmeye devam etmiştir. Bütçe açığının gayrisafi milli hasılaya oranı 2010 yıl sonundaki %3,6 dan %1,5 a inmiştir. Ağustos ayında cari açığın gayrisafi milli hasılaya oranı 2010 yıl sonundaki %6,6 dan %9,8 e çıkmıştır. Eylül ayında açıklanan verilere göre GSYH büyümesinin ikinci çeyrekte %8,8 olarak gerçekleştiği görülmektedir. Büyümenin en önemli etkenleri ilk çeyreğe göre bir miktar yavaşlamasına rağmen halen kuvvetli 20/49