(Eski adıyla Türkiye Vakıflar Bankası T.A.O. B Tipi Likit Fon ) 1 OCAK - 31 ARALIK 2015 HESAP DÖNEMİNE AİT PORTFÖY DAĞILIM RAPORU VE PAY FİYATININ HESAPLANMASINA DAYANAK TEŞKİL EDEN PORTFÖY DEĞERİ TABLOSU VE TOPLAM DEĞER/ NET VARLIK DEĞERİ TABLOSUNU İÇEREN FİYAT RAPORLARININ MEVZUATA UYGUN OLARAK HAZIRLANMASINA İLİŞKİN RAPOR
PORTFÖY DAĞILIM RAPORU İÇİNDEKİLER SAYFA I- FONU TANITICI BİLGİLER 1 II- FONUN PERFORMANSINA İLİŞKİN BİLGİLER 2-3 III- FON/ORTAKLIK PORTFÖY DEĞERİ TABLOSU FİYAT RAPORLARI 4-8 IV- TOPLAM DEĞER/NET VARLIK DEĞERİ TABLOSU 9 V- YIL İÇİNDE YAPILAN GİDERLER 10 VI- DİĞER AÇIKLAMALAR 11 VII- PORTFÖYDEN SATIŞLAR 12 VIII- İTFALAR 13 IX- PORTFÖYE ALIŞLAR 14 X- FİYAT RAPORLARINA İLİŞKİN PORTFÖY DEĞERLEME ESASLARI 15
FONU TANITICI BİLGİLER A. FONUN ADI: Vakıf Portföy Birinci Para Piyasası Fonu B. KURUCUNUN ÜNVANI: Vakıf Portföy Yönetimi A.Ş. C. YÖNETİCİNİN ÜNVANI: Vakıf Portföy Yönetimi A.Ş. D. FON TUTARI: Fonun tutarı 1.000.000 TL'dir. E. TOPLAM DEĞER/NET VARLIK DEĞERİ: Fonun toplam değeri 1.452.044.837 TL'dir. F. KATILMA PAYI SAYISI: Fonun katılma payı sayısı 100.000.000 adettir. G. FONUN KURULUŞ TARİHİ: Fon 19 Mart 1990 tarihinde kurulmuştur. H. FONUN SÜRESİ: Fon kurulduğu günden itibaren süresizdir. 1
FONUN PERFORMANSINA İLİŞKİN BİLGİLER A. YIL SONU KATILMA PAYI FİYATI: Fonun yıl sonu katılma payı fiyatı 36,469666 TL'dir. B. ÖNCEKİ YIL KATILMA PAYI FİYATI: Fonun önceki yıl katılma payı fiyatı 33,388300 TL'dir. C. YILLIK KATILMA PAYI FİYATI ARTIŞ ORANI: Yıllık katılma payı fiyatı artış oranı %9,23'tür. D. YILBAŞINA GÖRE FİYAT ARTIŞ ORANI: Yılbaşına göre fiyat artış oranı %9,23 tür. E. YILLIK ORTALAMA PORTFÖYDEKİ MENKUL KIYMETLER YÜZDESİ: Özel sektör tahvili Devlet tahvili repo Borsa para piyasası Mevduat Devlet tahvili %38,34 %43,38 %6,16 %8,98 %3,14 2
FONUN PERFORMANSINA İLİŞKİN BİLGİLER F. YILLIK ORTALAMA TEDAVÜL ORANI: Yıllık ortalama tedavül oranı %47,53 dir. G. YILLIK ORTALAMA PORTFÖY DEVİR HIZI: Yıllık ortalama portföy devir hızı devlet tahvili için %0,08 dir. H. PORTFÖYÜN ORTALAMA VADESİ: Portföyün ortalama vadesi 34 gündür. I. KATILMA PAYI İHRAÇLARINDAN KAYNAKLANAN NAKİT GİRİŞLERİ: Katılma payı ihraçlarından kaynaklanan nakit girişleri 14.947.006.122 TL'dir. J. KATILMA PAYI İADELERİNDEN KAYNAKLANAN NAKİT ÇIKIŞLARI: Katılma payı iadelerinden kaynaklanan nakit çıkışları 15.120.214.028 TL'dir. 3
31 ARALIK 2015 TARİHLİ FİYAT RAPORU FON/ORTAKLIK PORTFÖY DEĞERİ TABLOSU Sermaye Piyasası Aracı İhraçcı Vade ISIN Kodu Faiz Oranı Faiz Ödeme Sayısı Değer Birim Alış Fiyatı Satın Alış Tarihi İç İskonto Oranı Borsa Sözleşme No Repo Teminat Tutarı Günlük Birim Değer Toplam Değer/Net Varlık Değeri Grup (%) Toplam (%) A.PAY GRUP TOPLAMI B.BORÇLANMA ARAÇLARI B.1. ÖZEL SEKTÖR BORÇLANMA ARAÇLARI FİNANSMAN BONOSU YAPI KREDİ FAKTORİNG A.Ş. 05/01/16 TRFYAKF11613 10,35-3.010.000 95,137900 26/11/15 12,023401 - - 99,97 3.009.064 0,38 0,21 TÜRK EKONOMİ BANKASI A.Ş. 06/01/16 TRQTEBK11611 10,67-7.000.000 97,465000 26/11/15 11,104823 - - 99,94 6.995.962 0,89 0,48 T.C. ZIRAAT BANKASI 08/01/16 TRQTCZB11639 - - 30.050.000 97,231900 26/11/15 10,867643 201511110001185-99,89 30.016.045 3,82 2,07 TÜRKİYE İŞ BANKASI A.Ş. 08/01/16 TRQTISB11649 10,95-22.990.000 97,428000 26/11/15 11,155234 - - 99,88 22.963.370 2,93 1,59 DENIZ BANK A.S. 15/01/16 TRQDZBK11628 11,10-2.010.000 96,965400 26/11/15 11,638295 - - 99,67 2.003.342 0,26 0,14 DENIZ BANK A.S. 15/01/16 TRQDZBK11636 10,95-3.050.000 97,210700 26/11/15 11,559519 - - 99,67 3.039.962 0,39 0,21 T.C. ZIRAAT BANKASI 27/01/16 TRQTCZB11647 11,05-30.000.000 97,119000 26/11/15 10,821968 - - 99,35 29.806.379 3,80 2,06 TÜRKİYE VAKIFLAR BANKASI T.A.O. 29/01/16 TRQVKFB11622 - - 12.153.531 96,734400 31/12/15 11,300015 20151100000000000000-99,27 12.064.737 1,54 0,83 TÜRKİYE GARANTİ BANKASI A.Ş. 12/02/16 TRQGRAN21623 10,54-35.000.000 97,715000 26/11/15 11,545962 - - 98,84 34.593.749 4,41 2,39 T.C. ZIRAAT BANKASI 24/02/16 TRQTCZB21620 10,86-26.000.000 97,167000 26/11/15 11,307371 - - 98,51 25.613.725 3,26 1,77 AKBANK T.A.S. 26/02/16 TRQAKBK21617 11,09-19.000.000 96,313000 31/12/15 11,307371 - - 98,46 18.706.738 2,38 1,29 TÜRKİYE VAKIFLAR BANKASI T.A.O. 26/02/16 TRQVKFB21613 - - 30.050.000 95,046800 26/11/15 11,205641 20151100000000000000-98,47 29.590.112 3,77 2,04 TÜRKİYE HALK BANKASI A.Ş. 04/03/16 TRQTHAL31612 11,08-27.300.000 94,956000 26/11/15 11,223764 - - 98,27 26.826.778 3,42 1,85 İŞ YATIRIM MENKUL DEĞERLER 07/03/16 TRFISMD31617 11,55-10.000.000 97,111000 04/12/15 11,796983 - - 98,09 9.809.364 1,25 0,68 ING BANK AŞ 07/03/16 TRQINGB31611 11,02-12.000.000 96,786000 26/11/15 11,498025 - - 98,14 11.776.678 1,50 0,81 TÜRKİYE İŞ BANKASI A.Ş. 08/03/16 TRQTISB31621 10,90-50.000.000 97,383000 09/12/15 11,35436 - - 98,13 49.065.954 6,25 3,39 YAPI VE KREDI BANKASI A.S. 08/03/16 TRQYKBK31616 11,13-30.000.000 94,826000 26/11/15 11,190522 - - 98,16 29.447.174 3,75 2,03 AKBANK T.A.S. 16/03/16 TRQAKBK31616 10,95-30.000.000 96,413000 26/11/15 11,3456 - - 97,90 29.370.715 3,74 2,03 FINANSBANK A.S. 16/03/16 TRQFNBK31619 11,70-5.500.000 97,166000 16/12/15 12,297303 - - 97,74 5.375.598 0,68 0,37 T.C. ZIRAAT BANKASI 18/03/16 TRQTCZB31629 10,92-20.000.000 96,898000 02/12/15 11,489869 - - 97,82 19.563.813 2,49 1,35 TÜRKİYE VAKIFLAR BANKASI T.A.O. 01/04/16 TRQVKFB41611 - - 22.550.000 94,829000 26/11/15 11,122001 20151100000000000000-97,49 21.983.880 2,80 1,52 TÜRKİYE VAKIFLAR BANKASI T.A.O. 01/04/16 TRQVKFB41637 10,91-30.000.000 96,760000 11/12/15 11,275188 - - 97,46 29.237.135 3,72 2,02 İŞ FINANSAL KIRALAMA A.Ş. 05/04/16 TRFISFN41619 11,50-4.990.000 94,661000 26/11/15 11,291561 - - 97,34 4.857.239 0,62 0,34 YAPI VE KREDI BANKASI A.S. 05/04/16 TRQYKBK41615 10,44-28.000.000 95,130000 26/11/15 10,716647 - - 97,47 27.290.655 3,48 1,88 AKBANK T.A.S. 11/04/16 TRQAKBK41615 11,25-25.000.000 96,750000 24/12/15 11,658715 - - 97,08 24.270.637 3,09 1,67 TÜRKİYE İŞ BANKASI A.Ş. 11/04/16 TRQTISB41612 - - 7.500.000 95,566000 26/11/15 11,401175 20151100000000000000-97,14 7.285.707 0,93 0,50 T.C. ZIRAAT BANKASI 13/04/16 TRQTCZB41610 11,01-30.000.000 96,143000 02/12/15 11,402912 - - 97,08 29.125.466 3,71 2,01 TÜRKİYE VAKIFLAR BANKASI T.A.O. 29/04/16 TRQVKFB41629 - - 43.050.000 95,123100 26/11/15 10,983585 201511100000885-96,74 41.647.559 5,30 2,87 TÜRKİYE GARANTİ BANKASI A.Ş. 16/05/16 TRQGRAN51612 10,71-20.000.000 95,115000 26/11/15 11,011085 - - 96,27 19.253.037 2,45 1,33 VAKIF FAKTORİNG A.Ş. 18/05/16 TRFVFAS51618 11,39-12.000.000 94,767000 26/11/15 11,721413 - - 95,98 11.518.008 1,47 0,79 4
31 ARALIK 2015 TARİHLİ FİYAT RAPORU FON/ORTAKLIK PORTFÖY DEĞERİ TABLOSU Sermaye Piyasası Aracı İhraçcı Vade ISIN Kodu Faiz Oranı Faiz Ödeme Sayısı Değer Birim Alış Fiyat Satın Alış Tarihi İç İskonto Oranı Borsa Sözleşme No Repo Teminat Günlük Birim Toplam Değer/Net Tutarı Değer Varlık Değeri Grup (%) Toplam (%) FİNANSMAN BONOSU (Devamı) TÜRKİYE HALK BANKASI A.Ş. 20/05/16 TRQTHAL51610 10,49-10.000.000 95,210000 27/11/15 10,803964 - - 96,22 9.622.247 1,23 0,66 GARANTİ FAKTORİNG 25/05/16 TRFGRFA51629 11,62-10.000.000 94,779000 04/12/15 11,915636 - - 95,71 9.571.489 1,22 0,66 YAPI KREDİ FAKTORİNG A.Ş. 10/06/16 TRFYAKF61618 11,58-3.000.000 94,681000 16/12/15 11,930777 - - 95,24 2.857.144 0,36 0,20 IS FAKTORING A.Ş 17/06/16 TRFISFA61614 11,72-7.500.000 94,594000 22/12/15 12,076114 - - 94,98 7.123.258 0,91 0,49 GRUP TOPLAMI 658.703.531 645.282.718 82,20 44,53 BORÇLANMA ARAÇLARI DEVLET TAHVİLİ HAZİNE 27/01/16 TRT270116T18 10,39-26.600.000 45,821200 29/12/15 10,624161 0577-103,84 27.620.706 3,52 1,91 HAZİNE 24/02/16 TRT240216T10 10,43-108.000.000 81,766200 29/12/15 10,787411 0537-103,85 112.160.988 14,28 7,74 GRUP TOPLAMI 134.600.000 139.781.694 17,80 9,65 TERS REPO HAZİNE 04/01/16 TRT030523T13 10,20 4.505.030 10,200000 31/12/15 - - 4.383.550 10,29 4.505.030 0,86 0,31 HAZİNE 04/01/16 TRT080317T18 10,25 5.063.185 10,250000 20/11/15 - - 5.181.850 10,29 5.063.185 0,96 0,35 HAZİNE 04/01/16 TRT080317T18 10,25 5.063.185 10,250000 20/11/15 - - 5.181.850 10,29 5.063.185 0,96 0,35 HAZİNE 04/01/16 TRT080317T18 10,25 5.063.185 10,250000 20/11/15 - - 5.181.850 10,29 5.063.185 0,96 0,35 HAZİNE 04/01/16 TRT080317T18 10,20 5.506.148 10,200000 31/12/15 - - 5.659.820 10,29 5.506.148 1,05 0,38 HAZİNE 04/01/16 TRT080317T18 10,20 5.506.148 10,200000 31/12/15 - - 5.659.820 10,29 5.506.148 1,05 0,38 HAZİNE 04/01/16 TRT080317T18 10,20 5.506.148 10,200000 31/12/15 - - 5.659.820 10,29 5.506.148 1,05 0,38 HAZİNE 04/01/16 TRT080317T18 10,20 4.505.030 10,200000 31/12/15 - - 4.590.040 10,29 4.505.030 0,86 0,31 HAZİNE 04/01/16 TRT080317T18 10,20 5.506.148 10,200000 31/12/15 - - 5.659.820 10,29 5.506.148 1,05 0,38 HAZİNE 04/01/16 TRT080317T18 10,20 4.505.030 10,200000 31/12/15 - - 4.590.040 10,29 4.505.030 0,86 0,31 HAZİNE 04/01/16 TRT080317T18 10,20 4.505.030 10,200000 31/12/15 - - 4.590.040 10,29 4.505.030 0,86 0,31 HAZİNE 04/01/16 TRT080720T19 10,20 5.506.148 10,200000 31/12/15 - - 5.733.245 10,29 5.506.148 1,05 0,38 HAZİNE 04/01/16 TRT080720T19 10,20 5.506.148 10,200000 31/12/15 - - 5.733.245 10,29 5.506.148 1,05 0,38 HAZİNE 04/01/16 TRT080720T19 10,20 5.506.148 10,200000 31/12/15 - - 5.733.245 10,29 5.506.148 1,05 0,38 HAZİNE 04/01/16 TRT080720T19 10,20 5.506.148 10,200000 31/12/15 - - 5.733.245 10,29 5.506.148 1,05 0,38 HAZİNE 04/01/16 TRT080720T19 10,20 5.506.148 10,200000 31/12/15 - - 5.733.245 10,29 5.506.148 1,05 0,38 HAZİNE 04/01/16 TRT080720T19 10,20 4.505.030 10,200000 31/12/15 - - 4.690.835 10,29 4.505.030 0,86 0,31 HAZİNE 04/01/16 TRT080720T19 10,20 5.506.148 10,200000 31/12/15 - - 5.733.245 10,29 5.506.148 1,05 0,38 HAZİNE 04/01/16 TRT080720T19 10,20 4.505.030 10,200000 31/12/15 - - 4.690.835 10,29 4.505.030 0,86 0,31 HAZİNE 04/01/16 TRT080720T19 10,20 5.506.148 10,200000 31/12/15 - - 5.733.245 10,29 5.506.148 1,05 0,38 HAZİNE 04/01/16 TRT120122T17 10,20 4.505.030 10,200000 31/12/15 - - 4.735.710 10,29 4.505.030 0,86 0,31 HAZİNE 04/01/16 TRT120122T17 10,20 5.506.148 10,200000 31/12/15 - - 5.788.090 10,29 5.506.148 1,05 0,38 HAZİNE 04/01/16 TRT120122T17 10,20 4.505.030 10,200000 31/12/15 - - 4.735.710 10,29 4.505.030 0,86 0,31 HAZİNE 04/01/16 TRT120122T17 10,20 5.506.148 10,200000 31/12/15 - - 5.788.090 10,29 5.506.148 1,05 0,38 HAZİNE 04/01/16 TRT120122T17 10,20 4.505.030 10,200000 31/12/15 - - 4.735.710 10,29 4.505.030 0,86 0,31 HAZİNE 04/01/16 TRT120122T17 10,20 5.506.148 10,200000 31/12/15 - - 5.788.090 10,29 5.506.148 1,05 0,38 HAZİNE 04/01/16 TRT120122T17 10,20 4.505.030 10,200000 31/12/15 - - 4.735.710 10,29 4.505.030 0,86 0,31 HAZİNE 04/01/16 TRT120122T17 10,20 5.506.148 10,200000 31/12/15 - - 5.788.090 10,29 5.506.148 1,05 0,38 HAZİNE 04/01/16 TRT120122T17 10,20 4.505.030 10,200000 31/12/15 - - 4.735.710 10,29 4.505.030 0,86 0,31 HAZİNE 04/01/16 TRT120122T17 10,20 5.506.148 10,200000 31/12/15 - - 5.788.090 10,29 5.506.148 1,05 0,38 HAZİNE 04/01/16 TRT120122T17 10,20 4.505.030 10,200000 31/12/15 - - 4.735.710 10,29 4.505.030 0,86 0,31 5
31 ARALIK 2015 TARİHLİ FİYAT RAPORU FON/ORTAKLIK PORTFÖY DEĞERİ TABLOSU Sermaye Piyasası Aracı İhraçcı Vade ISIN Kodu Faiz Oranı Faiz Ödeme Sayısı Değer Birim Alış Fiyat Satın Alış Tarihi İç İskonto Oranı Borsa Sözleşme Repo Teminat No Tutarı Günlük Birim Değer Toplam Değer/Net Varlık Değeri Grup (%) Toplam (%) TERS REPO (Devamı) HAZİNE 04/01/16 TRT120122T17 10,20-5.506.148 10,200000 31/12/15 - - 5.788.090 10,29 5.506.148 1,05 0,38 HAZİNE 04/01/16 TRT120122T17 10,20-4.505.030 10,200000 31/12/15 - - 4.735.710 10,29 4.505.030 0,86 0,31 HAZİNE 04/01/16 TRT120122T17 10,20-5.506.148 10,200000 31/12/15 - - 5.788.090 10,29 5.506.148 1,05 0,38 HAZİNE 04/01/16 TRT120122T17 10,20-4.505.030 10,200000 31/12/15 - - 4.735.710 10,29 4.505.030 0,86 0,31 HAZİNE 04/01/16 TRT120122T17 10,20-5.506.148 10,200000 31/12/15 - - 5.788.090 10,29 5.506.148 1,05 0,38 HAZİNE 04/01/16 TRT120122T17 10,20-4.505.030 10,200000 31/12/15 - - 4.735.710 10,29 4.505.030 0,86 0,31 HAZİNE 04/01/16 TRT120122T17 10,20-5.506.148 10,200000 31/12/15 - - 5.788.090 10,29 5.506.148 1,05 0,38 HAZİNE 04/01/16 TRT120122T17 10,20-4.505.030 10,200000 31/12/15 - - 4.735.710 10,29 4.505.030 0,86 0,31 HAZİNE 04/01/16 TRT120122T17 10,20-5.506.148 10,200000 31/12/15 - - 5.788.090 10,29 5.506.148 1,05 0,38 HAZİNE 04/01/16 TRT130716T18 10,70-4.041.041 10,700000 30/11/15 - - 4.062.820 10,29 4.041.041 0,77 0,28 HAZİNE 04/01/16 TRT140617T17 10,20-4.505.030 10,200000 31/12/15 - - 4.763.800 10,29 4.505.030 0,86 0,31 HAZİNE 04/01/16 TRT140617T17 10,20-4.505.030 10,200000 31/12/15 - - 4.763.800 10,29 4.505.030 0,86 0,31 HAZİNE 04/01/16 TRT140617T17 10,20-4.505.030 10,200000 31/12/15 - - 4.763.800 10,29 4.505.030 0,86 0,31 HAZİNE 04/01/16 TRT141216T10 10,20-4.505.030 10,200000 31/12/15 - - 5.149.960 10,29 4.505.030 0,86 0,31 HAZİNE 04/01/16 TRT141216T10 10,20-5.506.148 10,200000 31/12/15 - - 6.294.400 10,29 5.506.148 1,05 0,38 HAZİNE 04/01/16 TRT141216T10 10,20-4.505.030 10,200000 31/12/15 - - 5.149.960 10,29 4.505.030 0,86 0,31 HAZİNE 04/01/16 TRT141216T10 10,20-5.506.148 10,200000 31/12/15 - - 6.294.400 10,29 5.506.148 1,05 0,38 HAZİNE 04/01/16 TRT150120T16 10,30-4.004.515 10,300000 31/12/15 - - 3.974.745 10,29 4.004.515 0,76 0,28 HAZİNE 04/01/16 TRT150120T16 10,30-4.004.515 10,300000 31/12/15 - - 3.974.745 10,29 4.004.515 0,76 0,28 HAZİNE 04/01/16 TRT150120T16 10,30-4.004.515 10,300000 31/12/15 - - 3.974.745 10,29 4.004.515 0,76 0,28 HAZİNE 04/01/16 TRT150120T16 10,30-4.004.515 10,300000 31/12/15 - - 3.974.745 10,29 4.004.515 0,76 0,28 HAZİNE 04/01/16 TRT150120T16 10,30-4.004.515 10,300000 31/12/15 - - 3.974.745 10,29 4.004.515 0,76 0,28 HAZİNE 04/01/16 TRT150120T16 10,30-4.004.515 10,300000 31/12/15 - - 3.974.745 10,29 4.004.515 0,76 0,28 HAZİNE 04/01/16 TRT150120T16 10,30-4.004.515 10,300000 31/12/15 - - 3.974.745 10,29 4.004.515 0,76 0,28 HAZİNE 04/01/16 TRT150120T16 10,00-3.003.288 10,000000 31/12/15 - - 2.980.965 10,29 3.003.288 0,57 0,21 HAZİNE 04/01/16 TRT150120T16 10,00-3.003.288 10,000000 31/12/15 - - 2.980.965 10,29 3.003.288 0,57 0,21 HAZİNE 04/01/16 TRT150120T16 10,00-3.003.288 10,000000 31/12/15 - - 2.980.965 10,29 3.003.288 0,57 0,21 HAZİNE 04/01/16 TRT150120T16 10,00-3.003.288 10,000000 31/12/15 - - 2.980.965 10,29 3.003.288 0,57 0,21 HAZİNE 04/01/16 TRT170816T13 10,20-10.011.178 10,200000 31/12/15 - - 11.031.605 10,29 10.011.178 1,90 0,69 HAZİNE 04/01/16 TRT170816T13 10,20-10.011.178 10,200000 31/12/15 - - 11.031.605 10,29 10.011.178 1,91 0,69 HAZİNE 04/01/16 TRT170816T13 10,20-10.011.178 10,200000 31/12/15 - - 11.031.605 10,29 10.011.178 1,91 0,69 HAZİNE 04/01/16 TRT170816T13 10,20-10.011.178 10,200000 31/12/15 - - 11.031.605 10,29 10.011.178 1,91 0,69 HAZİNE 04/01/16 TRT170816T13 10,20-10.011.178 10,200000 31/12/15 - - 11.031.605 10,29 10.011.178 1,91 0,69 HAZİNE 04/01/16 TRT170816T13 10,20-4.505.030 10,200000 31/12/15 - - 4.964.225 10,29 4.505.030 0,86 0,31 HAZİNE 04/01/16 TRT170816T13 10,20-5.506.148 10,200000 31/12/15 - - 6.067.385 10,29 5.506.148 1,05 0,38 HAZİNE 04/01/16 TRT180924T11 10,20-4.505.030 10,200000 31/12/15 - - 4.578.235 10,29 4.505.030 0,86 0,31 HAZİNE 04/01/16 TRT190521T17 10,20-4.505.030 10,200000 31/12/15 - - 4.841.985 10,29 4.505.030 0,86 0,31 HAZİNE 04/01/16 TRT190521T17 10,20-4.505.030 10,200000 31/12/15 - - 4.841.985 10,29 4.505.030 0,86 0,31 HAZİNE 04/01/16 TRT210721T11 10,30-6.006.773 10,300000 31/12/15 - - 4.371.965 10,29 6.006.773 1,14 0,42 HAZİNE 04/01/16 TRT210721T11 10,30-6.006.773 10,300000 31/12/15 - - 4.371.965 10,29 6.006.773 1,14 0,41 HAZİNE 04/01/16 TRT210721T11 10,30-6.006.773 10,300000 31/12/15 - - 4.371.965 10,29 6.006.773 1,14 0,42 HAZİNE 04/01/16 TRT210721T11 10,30-6.006.773 10,300000 31/12/15 - - 4.371.965 10,29 6.006.773 1,14 0,41 6
31 ARALIK 2015 TARİHLİ FİYAT RAPORU FON/ORTAKLIK PORTFÖY DEĞERİ TABLOSU Sermaye Piyasası Aracı İhraçcı Vade ISIN Kodu Faiz Oranı Faiz Ödeme Sayısı Değer Birim Alış Fiyat Satın Alış Tarihi İç İskonto Oranı Borsa Sözleşme Repo Teminat Günlük Birim Toplam Değer/Net No Tutarı Değer Varlık Değeri Grup (%) Toplam (%) TERS REPO (Devamı) HAZİNE 04/01/16 TRT210721T11 10,30-6.006.773 10,300000 31/12/15 - - 4.371.965 10,29 6.006.773 1,14 0,42 HAZİNE 04/01/16 TRT210721T11 10,00-7.007.671 10,000000 31/12/15 - - 5.100.460 10,29 7.007.671 1,33 0,48 HAZİNE 04/01/16 TRT210721T11 10,00-7.007.671 10,000000 31/12/15 - - 5.100.460 10,29 7.007.671 1,33 0,48 HAZİNE 04/01/16 TRT210721T11 10,00-7.007.671 10,000000 31/12/15 - - 5.100.460 10,29 7.007.671 1,33 0,48 HAZİNE 04/01/16 TRT261022T10 10,20-5.506.148 10,200000 31/12/15 - - 4.659.140 10,29 5.506.148 1,05 0,38 HAZİNE 04/01/16 TRT270319T13 10,70-6.061.562 10,700000 30/11/15 - - 6.154.685 10,29 6.061.562 1,15 0,42 HAZİNE 04/01/16 TRT270319T13 10,70-4.041.041 10,700000 30/11/15 - - 4.103.125 10,29 4.041.041 0,77 0,28 HAZİNE 04/01/16 TRT270319T13 10,70-6.061.562 10,700000 30/11/15 - - 6.154.685 10,29 6.061.562 1,15 0,42 HAZİNE 04/01/16 TRT270319T13 10,70-4.041.041 10,700000 30/11/15 - - 4.103.125 10,29 4.041.041 0,77 0,28 HAZİNE 04/01/16 TRT270319T13 10,70-6.061.562 10,700000 30/11/15 - - 6.154.685 10,29 6.061.562 1,15 0,42 HAZİNE 04/01/16 TRT270319T13 10,30-6.006.773 10,300000 31/12/15 - - 6.101.720 10,29 6.006.773 1,14 0,42 HAZİNE 04/01/16 TRT270319T13 10,30-4.004.515 10,300000 31/12/15 - - 4.067.815 10,29 4.004.515 0,76 0,28 HAZİNE 04/01/16 TRT270319T13 10,30-6.006.773 10,300000 31/12/15 - - 6.101.720 10,29 6.006.773 1,14 0,41 HAZİNE 04/01/16 TRT270319T13 10,30-4.004.515 10,300000 31/12/15 - - 4.067.815 10,29 4.004.515 0,76 0,28 HAZİNE 04/01/16 TRT270319T13 10,30-6.006.773 10,300000 31/12/15 - - 6.101.720 10,29 6.006.773 1,14 0,41 HAZİNE 04/01/16 TRT270319T13 10,30-4.004.515 10,300000 31/12/15 - - 4.067.815 10,29 4.004.515 0,76 0,28 HAZİNE 04/01/16 TRT270319T13 10,30-6.006.773 10,300000 31/12/15 - - 6.101.720 10,29 6.006.773 1,14 0,42 HAZİNE 04/01/16 TRT270319T13 10,30-6.006.773 10,300000 31/12/15 - - 6.101.720 10,29 6.006.773 1,14 0,41 HAZİNE 06/01/16 TRT020823T11 10,70-6.070.356 10,700000 27/11/15 - - 1.583.860 10,70 6.066.819 1,16 0,42 HAZİNE 12/02/16 TRT140617T17 10,75-8.106.027 10,750000 29/12/15 - - 8.523.065 10,75 8.014.043 1,53 0,55 HAZİNE 12/02/16 TRT140617T17 10,75-8.106.027 10,750000 29/12/15 - - 8.523.065 10,75 8.014.043 1,53 0,55 HAZİNE 12/02/16 TRT140617T17 10,75-2.026.507 10,750000 29/12/15 - - 1.969.265 10,75 2.003.511 0,38 0,14 HAZİNE 12/02/16 TRT140617T17 10,75-8.106.027 10,750000 29/12/15 - - 8.523.065 10,75 8.014.043 1,53 0,55 HAZİNE 12/02/16 TRT140617T17 10,75-2.026.507 10,750000 29/12/15 - - 2.130.770 10,75 2.003.511 0,38 0,14 HAZİNE 12/02/16 TRT140617T17 10,75-2.026.507 10,750000 29/12/15 - - 2.130.770 10,75 2.003.511 0,38 0,14 HAZİNE 12/02/16 TRT140617T17 10,75-8.106.027 10,750000 29/12/15 - - 8.523.065 10,75 8.014.043 1,53 0,55 HAZİNE 12/02/16 TRT200618T18 10,75-2.026.507 10,750000 29/12/15 - - 2.213.290 10,75 2.003.511 0,38 0,14 GRUP TOPLAMI 525.582.240 525.118.781 100,00 36,26 C. KİRA SERTİFİKALARI GRUP TOPLAMI Ç. TÜREV ARAÇLAR GRUP TOPLAMI D. YABANCI SERMAYE PİYASASI ARAÇLARI GRUP TOPLAMI 7
31 ARALIK 2015 TARİHLİ FİYAT RAPORU FON/ORTAKLIK PORTFÖY DEĞERİ TABLOSU Sermaye Piyasası Aracı İhraçcı Vade ISIN Kodu Faiz Oranı Faiz Ödeme Sayısı Değer Birim Alış Fiyat Satın Alış Tarihi İç İskonto Oranı Borsa Sözleşme Repo Teminat Günlük Birim Toplam Değer/Net No Tutarı Değer Varlık Değeri Grup (%) Toplam (%) E. ALTIN VE DİĞER KIYMETLİ MADENLER GRUP TOPLAMI F. VARANTLAR GRUP TOPLAMI G. DİĞER VARLIKLAR MEVDUAT - 01/02/16-12,50-41.173.291-03/12/15 12,50 41.621.180 30,01 2,87-01/02/16-13,42-42.082.381-17/12/15 13,42 42.357.540 30,54 2,92-01/02/16-13,40-10.000.000-18/12/15 13,40 10.061.785 7,26 0,69-24/03/16-13,40-44.452.348-23/12/15 13,40 44.641.770 32,19 3,08 GRUP TOPLAMI 137.708.021 138.682.276 100 9,56 FON/ORTAKLIK PORTFÖY DEĞERİ 1.448.865.470 8
31 ARALIK 2015 TARİHLİ TOPLAM DEĞER/NET VARLIK DEĞERİ TABLOSU 31 Aralık 2015 Tutar Grup Toplam TL % % Fon/ortaklık portföy değeri Hazır değerler Kasa Bankalar Diğer hazır değerler Alacaklar Takastan alacaklar Diğer alacaklar Diğer varlıklar Borçlar Takasa borçlar Yönetim ücreti Ödenecek vergi İhtiyatlar Krediler Kayda alma ücreti Diğer borçlar Toplam değer/net varlık değeri Toplam katılma payı/pay sayısı Yatırım fonları için kurucu tarafından iktisap edilen katılma payı 1.448.865.470 100,00 99,78 4.942.764 100,00 0,34 4.942.764 100,00 0,34 (1.763.397) 100,00 (0,12) (1.483.401) 84,12 (0,10) (72.602) 4,12 - (207.394) 11,76 (0,01) 1.452.044.837 100,00 100,00 100.000.000-9
YIL İÇİNDE YAPILAN GİDERLER 1 Ocak - 31 Aralık 2015 Fon yönetim ücreti Gecelik ters repo komisyonu Saklama ücreti Vergiler ve diğer harcamalar Borsa para piyasası komisyonu Bağımsız denetim ücreti Tahvil bono komisyonu Noter ücretleri Diğer 18.076.764 1.465.877 390.789 103.006 85.289 38.751 14.155 247 331.277 20.506.155 10
DİĞER AÇIKLAMALAR A. Geçen Yıl İçinde Rüçhan Hakkı Kullanımı, Bedelsiz Pay Alımı, Temettü ve Anapara Tahsilatına İlişkin Açıklamalar Bulunmamaktadır. B. Geçen Yıl İçinde Yatırım Fonlarına İlişkin Mevzuatta Meydana Gelen Değişme ve Hukuki İhtilaflarla İlgili Açıklamalar (i) (ii) Fon muhasebe kayıtlarını ve yasal finansal tablolarını TL cinsinden, Türk Ticaret Kanunu ( TTK ), Sermaye Piyasası Kurulu nun ( SPK ) yayınlamış olduğu tebliğler ve Vergi Usul Kanunu na uygun olarak hazırlamaktadır. SPK, 30 Aralık 2013 tarihli Resmi Gazete de yayımlanan, Yatırım Fonlarının Finansal Raporlama Esaslarına İlişkin Tebliğ i (II-14.2) ile finansal tablo ve raporların hazırlanıp sunulmasına ilişkin ilke ve kuralları belirlemiştir. 1 Temmuz 2014 tarihi itibarıyla, 19 Aralık 1996 tarihli ve 22852 sayılı Resmi Gazete de yayımlanan Yatırım Fonlarına İlişkin Esaslar Tebliğ (Seri VII, No:10) yürürlükten kaldırılmış olup, 9 Temmuz 2013 tarihli 28702 sayılı Resmi Gazete de yayımlanan Yatırım Fonlarına İlişkin Esaslar Tebliğ (III-52.1) yürürlüğe girmiştir. 26 Şubat 2016 tarihi itibarıyla, 26 Şubat 2016 tarihli ve 29636 sayılı Resmi Gazete'de Yatırım Fonlarının Finansal Raporlama Esaslarına İlişkin Tebliğ (II-14.2)'de Değişiklik Yapılmasına Dair Tebliğ (II-14.2.a) yürürlüğe girmiştir. 11
PORTFÖYDEN SATIŞLAR Sermaye Piyasası Kurulu nun yayınlamış olduğu Yatırım Fonlarının Finansal Raporlama Esaslarına İlişkin Tebliği (II-14.2)' nin "Portföy dağılım raporları" konulu 10. maddesinin (4) nolu bendi uyarınca, satış detaylarına yer verilmemiştir. 12
İTFALAR Sermaye Piyasası Kurulu nun yayınlamış olduğu Yatırım Fonlarının Finansal Raporlama Esaslarına İlişkin Tebliği (II-14.2)' nin "Portföy dağılım raporları" konulu 10. maddesinin (4) nolu bendi uyarınca, itfa detaylarına yer verilmemiştir. 13
PORTFÖYE ALIŞLAR Sermaye Piyasası Kurulu nun yayınlamış olduğu Yatırım Fonlarının Finansal Raporlama Esaslarına İlişkin Tebliği (II-14.2)' nin "Portföy dağılım raporları" konulu 10. maddesinin (4) nolu bendi uyarınca, alış detaylarına yer verilmemiştir. 14
FİYAT RAPORLARINA İLİŞKİN PORTFÖY DEĞERLEME ESASLARI 1) 2) Portföydeki varlıkların değeri aşağıdaki esaslara göre tespit edilir: a) b) c) Portföye alınan varlıklar alım fiyatlarıyla kayda geçirilir. Yabancı para cinsinden varlıkların alım fiyatı satın alma günündeki yabancı para cinsinden değerinin T.C. Merkez Bankası ( TCMB ) döviz satış kuru ile çarpılması suretiyle bulunur. Alış tarihinden başlamak üzere portföydeki varlıklardan; 1) 2) 3) 4) 5) 6) 7) 8) 9) Borsada işlem görenler değerleme gününde borsada oluşan en son seans ağırlıklı ortalama fiyat veya oranlarla değerlenir. Şu kadar ki, kapanış seansı uygulaması bulunan piyasalarda işlem gören varlıkların değerlemesinde kapanış seansında oluşan fiyatlar, kapanış seansında fiyatın oluşmaması durumunda ise borsada oluşan en son seans ağırlıklı ortalama fiyatlar kullanılır. Borsada işlem görmekle birlikte değerleme gününde borsada alım satıma konu olmayan paylar son işlem tarihindeki borsa fiyatıyla; borçlanma araçları, ters repo ve repolar son işlem günündeki iç verim oranı ile değerlenir. Fon katılma payları, değerleme günü itibarıyla en son açıklanan fiyatları esas alınarak değerlenir. Vadeli mevduat, bileşik faiz oranı kullanılarak tahakkuk eden faizin anaparaya eklenmesi suretiyle değerlenir. Yabancı para cinsinden olanlar, TCMB tarafından ilgili yabancı para için belirlenen döviz alış kuru ile değerlenir. Türev araçlar nedeniyle teminat olarak verilen varlıklar da portföy değeri tablosunda gösterilir. Bu varlıklar teminatın türü dikkate alınarak bu maddedeki esaslar çerçevesinde değerlenir. Borsa dışı repo-ters repo sözleşmeleri, piyasa fiyatını en doğru yansıtacak şekilde güvenilir ve doğrulanabilir bir yöntemle değerlenir. (1) ile (7) nolu alt bentlerde belirtilenler dışında kalanlar, Kamu Gözetimi Muhasebe ve Denetim Standartları Kurumu ( KGK ) tarafından yayımlanan Türkiye Muhasebe Standartları ( TMS ) / Türkiye Finansal Raporlama Standartları ( TFRS ) dikkate alınarak değerlenir. Değerleme esasları, yazılı karara bağlanır. (7) ve (8) nolu alt bentlerde yer alan yöntemlere ilişkin kararlar kurucunun yönetim kurulu tarafından alınır. Endeks fonların portföylerinde yer alan varlıklardan; baz alınan endeks kapsamında bulunan varlıklar endeksin hesaplanmasında kullanılan esaslar, diğer varlıklar ise (b) bendinde belirtilen esaslar çerçevesinde değerlenir. Fonun diğer varlık ve yükümlülükleri, KGK tarafından yayımlanan TMS/TFRS dikkate alınarak değerlenir. Şu kadar ki, fonun yabancı para cinsinden yükümlülükleri TCMB tarafından ilgili yabancı para için belirlenen döviz satış kuru ile çarpılması suretiyle değerlenir... 15