İÇ KONTROL UYUM EYLEM PLANI STRATEJİ GELİŞTİRME DAİRE BAŞKANLIĞI

Transkript

1 TC BAŞBAKANIK BASIN YAYIN V NFORMASYON GN MÜDÜRÜĞÜ İÇ KONTRO UYUM YM PANI STRATİ GİŞTİRM DAİR BAŞKANIĞI Ceyhun Aıf Knsu Cddesi N: Blg- Çnky /ANKARA Telefn: Belgeç: AĞUSTOS

2 İÇİNDKİR İÇİNDKİR... 2 SUNUŞ... 3 TABO 1- Plnınd ypıln değişikliklerin çıklmsı: KONTRO ORTAMI RİSK DĞRNDİRM KONTRO FAAİYTRİ BİGİ V İTİŞİM İZM K -1 BASIN YAYIN V NFORMASYON GN MÜDÜRÜĞÜ KAİT YÖNTİM SİSTMİ SÜRÇRİ... 46

3 SUNUŞ 5018 syılı Knunun Beşini Kısmınd İç Knrl Sisemi düenlenmiş, nıln Knun dynılrk çıkrıln İç Knrl ve Ön Mli Knrle ilişkin Usul ve sslr d kmu idrelerinin, Mliye Bknlığı rfındn belirlenen İç Knrl Sndrlrı n uymk ve gereğini yerine geirmekle yükümlü lduğu belirilmişir. Mliye Bknlığın merkei uyumlşırm fnksiynu kpsmınd; Kmud uygulnmsı gereken iç knrl sndrlrını belirlemek üere Kmu İç Knrl Sndrlrı Tebliği ve Kmu idrelerinin iç knrl sisemlerinin Kmu İç Knrl Sndrlrı ile uyumlu hle geirilmesi mıyl ypılmsı gereken çlışmlrı belirlemek üere Kmu İç Knrl Sndrlrın Uyum Plnı Rehberi yyımlnmışır. Bu kpsmd 27/04/2009 rihli Üs Yöneii Onyı ile Genel Müdürlüğümü iç knrl siseminin kmu iç knrl sndrlrı ile uyumu çlışmlrın hı verilmişir. Hrm yekililerinden luşn İç Knrl İleme ve Yönlendirme Kurulu nun göeiminde ve SGDB nin krdinörlüğünde Hrm inden görevlendirilen emsililerden luşn Plnı Hırlm Grubu rfındn hırlnn Kmu İç Knrl Sndrlrın Uyum Plnı nylnrk 23/09/2010 rihinde yürürlüğe girmişir. Genel Müdürlüğümüde yürüülen TS-N-ISO 9001:2008 Klie Yöneim Sisemi Belgelendirme çlışmlrınd luşuruln iş süreçleri, n hime birimlerinin emel fliyeleri çısındn knrl rı öelliğine shipir. Bu nedenle Plnınd yer ln Knrl Fliyeleri Sndr e ek lrk 7 de klie sürei ilve edilmişir. Genel Müdürlük merke eşkilı birimlerine 31 08/ rihinde 1387 syılı yı ile İç Knrl Plnı nın inelenerek sndr, genel şrlr, hedefler ve mevu durum hkkındki bilgi ve görüşlerine bşvurulmuşur. Alınn görüş, kkılr ve knu ile ilgili lierür bilgileri ile Mliye Bknlığı nın kmu kurumlrının eylem plnlrınd espi eiği ve yygın lrk ypıln hlr (Tbl.1) ve bunlr ilişkin önerileri ışığınd Genel Müdürlüğümü Plnınd gerekli düelme, ilve ve gelişirmeler ypılrk sn şekli verilmişir. Mur KARAKAYA Genel Müdür

4 TABO 1- Plnınd ypıln değişikliklerin çıklmsı: TSPİT Plnınd hngi bilgilere yer verilmesi gerekmekedir? Kmu İç Knrl Sndrlrın Uyum Plnınd en şğıdki bilgilere yer verilmesi gerekmekedir. Kmu İç Knrl Sndrdı Bileşeni Kmu İç Knrl Sndrdı Kd Numrsı Kmu İç Knrl Sndrdı Kmu İç Knrl Sndrdının genel şrı Mevu Durum Kd Numrsı Ypılmsı öngörülen eylem vey eylemler lerin gerçekleşirilmesinden srumlu birimler/hrm birimlerinden knusund umn persnelin kılımıyl luşurulk çlışm gruplrı Srumlu birim/çlışm gruplrı ile işbirliği ypk birim/çlışm gruplrı in gerçekleşirilmesinden elde edileek çıkı vey snuç (knun vey yönemelik slğı, ebliğ, genelge, yönerge, lim, idre yrınılı iç knrl sndrlrı, şem, rpr, çielge, eğiim prgrmı, eğiim meryli, eğiim fliyei, rehber, bülen, brşür, el kibı, yılım, knrl liseleri, ve beneri ) in mmlnmsı için öngörülen rih Açıklm Plnının mevu durum bölümünün dldurulmsınd dikke lınk hususlr nelerdir? İlgili sndr ve genel şrı sğlyn mevu mevu (idri düenlemeler dâhil) espi edilip yılmlı. İlgili sndr ve genel şrı sğlyn mevu uygulmlr espi edilmeli ve yılmlı. Plnınd yer ln Kd Numrsı bölümüne ne yılmlıdır? Plnının Kd numrsı bölümüne birini süund yer ln Sndr Kd Numrsının devmı nieliğinde bir kd verilebilir. Örneğin,.1.1 kdund yer ln genel şr için öngörülen eylemlere 1.1.1, Şeklinde kd numrsı verilebilir. Plnınd yer ln öngörülen eylem vey eylemler bölümünün dldurulmsınd dikke AÇIKAMA - Plnın ilk sürümünde bulunmyn Sndr Kd Numrlrı ve Kd Numrlrı, Mevu Durum ve Açıklm Bölümleri ilve edilerek gerekli ilveler ypılmışır. -İlve edilen Mevu Durum bölümünde sndr ve şrlr ile ilgili Genel Müdürlüğün bi lduğu üm ysl mevu ve düenlemeler ile üm kynk ve rçlr yer verilmişir. -İlk sürümde lmyn Kd Numrlrı luşurulrk sndrdisyn sğlnmışır.. Mevu mevuın şrlrı ve sndrlrı sğlmd yeerli lduğu spndığı hllerde

5 lınk hususlr nelerdir? İlgili sndr ve genel şr için mevu durum bölümünde yer verilen düenleme ve uygulmlrın iç knrl siseminin öngördüğü yeerli yi sğldığı snuun vrılmsı hlinde herhngi bir eylemin öngörülmemesi gerekmekedir. Mevu düenlemelerin iç knrl siseminin öngördüğü mkul yi sğlmd yeersi kldığı snuun vrılmsı hlinde gerekçesi ile birlike ypılk idri düenleme çlışmlrın yer verilmesi gerekmekedir. Mevu uygulmlrın iç knrl sisemi çısındn yeerli bulunmmsı ve bşluklrın espi edilmesi hlinde bunlrın giderilmesi için öngörülen eylemlerin belirilmesi gerekmekedir. Mevu düenleme ve uygulmlrın iç knrl siseminin öngördüğü mkul yi sğlmd yeersi kldığı hlde çeşili nedenlerle pln döneminde herhngi bir eylemin öngörülememesi hlinde bu bölüm bş bırkılkır. Bu bölümde, ilgili sndr ve genel şrın sğlnmsı için hngi fliyelerin ypılğının, ne ür meknimlrın gelişirileeğinin çık bir şekilde belirilmesi gerekmekedir. ler smu bir çıkıyı ifde emelidir.. Açık bir şekilde, ilgili sndrdın ve genel şrın mçldığı hususun sürekli lrk vrlığın ve işlerliğine vereek bir düenleme, meknim-rç yılmlıdır. Plnının srumlu birim vey çlışm grubu bölümünün dldurulmsınd dikke lınk hususlr nelerdir? Bu bölüme ilgili sndr vey genel şr ilişkin eylem vey eylemlerin gerçekleşirilmesinden, diğer bir ifde ile eylem snrsı çıkı vey snuu ry çıkrmkn srumlu ln birim vey çlışm grubu yılmlıdır. Bu bölüme, birimler, ilgili birimler gibi belirsilik içeren ifdelerin yılmsı y d bş bırkılmsı dğru lmykır. Plnının çıkı/snuç bölümünün dldurulmsınd dikke lınk hususlr nelerdir? Plnının çıkı/snuç bölümüne yılbileek hususlr Rehberde çıklnmışır Bu bölüme, eylemin gerçekleşirilmesinden elde edileek çıkı vey snuç smu bir şekilde çıkç yılmlıdır. Bu çıkı/snuçlr örnek lrk; knun, yönemelik, ebliğ, genelge, yönerge, lim,, rehber, bülen, brşür, el kibı, üs yöneii nyı ve beneri düenleme slklrı, idre yrınılı iç knrl sndrlrı, şem, rpr, çielge, frm, yeni eylem öngörülmemişir. Yeersi klmmkl berber dh güçlü sğlmsı mıyl yeni eylemler luşurulmuşıur. b. Öngörülen lerde sğlnkır, göeileekir vb syu fiiler yerine çlışm prgrmı, plnı vb hırlnkır, sisem kurulkır gibi smu ve iri fliyelere yer verilmişir.. Örneğin İç knrl sisemi ve işleyişi yöneii ve persnel rfındn shiplenmeli ve deseklenmelidir. genel şrı için İç knrl sisemi ve işleyişi yöneii ve persnel rfındn shipleneek ve desekleneekir. gibi smu lmyn ifdeler yılmmlı, bunun yerine, sö knusu genel şrın sürekli lrk yerine geirilmesini runlu kılk vey eşvik edeek meknimnın gelişirilmesi bir eylem lrk srlnmışır. -Plnın ilk sürümünde sıklıkl yer verilen ifdesi yerine, yeni plnd eylemle dğrudn srumlu birimlerin dlrın yer verilmişir. -Plnın ilk sürümünde yer verilmeyen Çıkı/snuçlr bölümüne, Rehberde öngörülen plnın uygulnmsı neiesi eylemlere uygun smu çıkı ve snuçlr ilve edilmişir.

6 eğiim prgrmı, eğiim meryli, knrl liseleri gibi dkümnlr, web syfsı düenlemesi vey mevu web syfsın içerik knulmsı, yılım gibi hususlr verilebilir. Ayrı çıkı vey snuçlr, ilgili sndr ve genel şr için öngörülen eylemlerle uyumlu lmlıdır. Bu bölümde gelişmiş bilinç düeyi, sürekli knrl, ekin insn kynklrı, pydş memnuniyei, v.b. gibi smu lmyn çıkılr yer verilmesi dğru lmykır. Plnının işbirliği ypılk birim bölümünün dldurulmsınd dikke lınk hususlr nelerdir? Bu bölüme, eylemi gerçekleşirmeken srumlu ln birim vey çlışm grubunun, çlışmlrını yürüüğü sırd yrdımın ihiyç duybileeği birim vey birimler belirilmelidir. Bu bölüme ilgili birimler gibi belirsilik içeren ifdelerin yılmsı dğru lmykır Plnının mmlnm rihi bölümünün dldurulmsınd dikke lınk hususlr nelerdir? Bu bölüme, çıkının ny sunulğı vey eyleme ilişkin fliyein gerçekleşirileeği rih yılmlıdır. Dönem byun, sürekli, periydik lrk gibi ibrelere yer verilmesi dğru lmykır. Plnının çıklm bölümünün dldurulmsınd dikke lınk hususlr nelerdir? Açıklm bölümü Rehberin 7 ini mddesi dğrulusund dldurulkır. İlgili sndr ve genel şrl ilgili lrk, iç knrl siseminin öngördüğü yeerli yi sğlyn düenleme vey uygulmnın mevu lduğu snuun vrılmsı hlinde Yeerli nin sğlndığı ve bu nedenle yeni bir düenleme vey uygulmy gerek bulunmdığı ifdesine yer verilmelidir. -in görev ve fnksiynlrı, rgnik ypılrı ve birimlere ln işlevsel bğlrı göeilerek srumlu birimlerle işbirliği ypmsı gerekenler belirlenmişir. -Plnın kvime bğlndığı bu bölümde, sürekli ifdesinin yerine eylemin mmlnm rihi y lrk belirlenmişir. Belirilen yın sn gününe kdr mmlnmsı öngörülmüşür. -İç knrl siseminin öngördüğü yeerli yi sğlyn düenleme vey uygulm bulunduğu hllerde, eylem öngörülmemesi hlinde: yeerli sğlnmkdır ifdesine yer verilmişir.

7 Sn. Kd N Kmu Ġç Knrl Sndrdı ve Genel ġrı Mevu Durum Kd N Öngörülen vey ler Srumlu vey ÇlıĢm Ypılk Çıkı/ Snuç Trihi Açıklm 1-KONTRO ORTAMI Ġç knrl sisemi ve iģleyiģi yöneii ve persnel rfındn shiplenilmeli ve deseklenmelidir. Ġdrenin yöneiileri iç knrl siseminin uygulnmsınd persnele örnek lmlıdır. ik kurllr bilinmeli ve üm fliyelerde bu kurllr uyulmlıdır. ik Değerler ve Dürüslük: Persnel dvrnıģlrını belirleyen kurllrın persnel rfındn bilinmesi sğlnmlıdır syılı Kmu Mli Yöneimi ve Knrl Knunu, Ġç Knrl ve Ön Mli Knrle ĠliĢkin Usul ve sslr, Sreji GeliĢirme inin ÇlıĢm Usul ve sslrı Hkkınd Yönemelik, Kmu Ġç Knrl Sndrlrı Tebliğ, Üs Yöneiiler Ġçin Ġç Knrl Rehberi, Kmu Himelerinin Sunumund Uyulk Usul ve sslr iliģkin Yönemelik 657 syılı Devle Memurlrı Knunu (Md.10) Anysnın ilgili hükümleri (10,129,137), 657 syılı Devle Memurlrı Knunu, 2531 syılı Kmu Görevlerinden Ayrılnlrın Ypklrı ĠĢler Hkkınd Knun, 3628 syılı Ml Bildiriminde Bulunulmsı, RüĢve ve Yöneiilere yönelik periydik bilgilendirme plnılrı düenlenmesi Genel Müdürün iç knrl sisemi ile ilgili beklenilerine yönelik her yılın bģın bir duyuru yyımlmsı Ġç Knrlü nın brģür hırlnmsı Hime Ġçi ğiim Prgrmlrın Ġç Knrl knusunun dhil edilmesi 'deki eylem kpsmınd değerlendirileekir ik Kmisynunun çlıģmlrı snuund hırlnn rprlr iln pnsund vey inerne siesinde yyınlnmsı sğlnkır. SGDB SGDB SGDB Persnel Müdürlüğü Persnel Müdürlüğü SGDB Ġdri ve Mli ĠĢler Müdürlü ğü (iln) Hber Diresi BĢknlı ğı B.Ġ.M (i.ne) Tplnı çğrısı Ġç Knrl Genel gesi BrĢür Dğıımı ğiim Prgrmın ilve - ik Kurulu Tplnı Rpru Ġlnı - Ġnerne duyurusu YÜ OCAK 2012 YÜ KĠM Tplnılrı ileyen 5 iģgünü içinde krģılmkl berber, uygulm knusund mkul krģılmkl berber, uygulm knusund mkul 7

8 Sn. Kd N Kmu Ġç Knrl Sndrdı ve Genel ġrı Mevu Durum Kd N Öngörülen vey ler Srumlu vey ÇlıĢm Ypılk Çıkı/ Snuç Trihi Açıklm 1.4 Fliyelerde dürüslük, sydmlık ve hesp verebilirlik sğlnmlıdır. Ylsulukl Müdele Knunu, 4982 syılı Bilgi dinme Hkkınd Knun, 5018 syılı Kmu Mli Yöneimi ve Knrl Knunu, 5176 syılı Kmu Görevlileri ik Kurulu Kurulmsı Hkkınd Knun, Kmu Görevlileri ik DvrnıĢ Ġlkeleri ile BĢvuru Usul ve sslrı Hkkınd Yönemelik, BĢbknlık Genelgeleri ile Krrlrı. 2007/1 Hediye lm ysğı syılı Bilgi dinme Hkkınd Knun, 5018 syılı Kmu Mli Yöneimi ve Knrl Knunu, 5176 syılı Kmu Görevlileri ik Kurulu Kurulmsı Hkkınd Knun, Kmu Görevlileri ik DvrnıĢ Ġlkeleri ile BĢvuru Usul ve sslrı Hkkınd Yönemelik, 4734 syılı Kmu Ġhle Knunu, 4735 syılı Kmu Ġhle SöleĢmeleri Knunu, 3071 syılı Dilekçe Hkkının Kullnılmsın Dir Knun, Srejik Pln, krģıldığındn her hngi bir eylem öngörülmemiģir. 8

9 Sn. Kd N Kmu Ġç Knrl Sndrdı ve Genel ġrı Mevu Durum Kd N Öngörülen vey ler Srumlu vey ÇlıĢm Ypılk Çıkı/ Snuç Trihi Açıklm Ġdrenin persneline ve hime verilenlere dil ve eģi dvrnılmlıdır. Ġdrenin fliyelerine iliģkin üm bilgi ve belgeler dğru, m ve güvenilir lmlıdır. Perfrmns Prgrmı, ve Ġdre Fliye Rpru. 657 syılı Devle Memurlrı Knunu (Md.7,10), 5018 syılı Kmu Mli Yöneimi ve Knrl Knunu (Md. 34), BYGM Görevde Yükselme Yönemeliği, Kmu Himelerinin Sunumund Uyulk Usul ve sslr ĠliĢkin Yönemelik, ik Kurllr ĠliĢkin Düenlemeler, Kmu Knulrı Yönemeliği syılı Kmu Mli Yöneimi ve Knrl Knunu, Perfrmns Prgrmı, Fliye Rpru, Sy 2000i, e-büçe, SGB.ne Mevu ve diğer idri düenlemeler bu genel Ģrın gereklerini krģıldığındn her hngi bir eylem öngörülmemiģir in iģlem ve süreçlerinin frmlr düenlemek sureiyle ne bir Ģekilde belirlenmesi Klie Yöneim Sisemi çlıģmsı ile krdine edilmesi SGDB (Ġç Knrl i-klie Yöneim Sisemi i) Persnel Müdürlüğü -Ġç Knrl ĠĢlem Süreçleri -Klie Knrl Süreçleri - Yöneim Bilgi sisemi ARAIK krģılmkl berber, uygulm knusund mkul 9

10 Sn. Kd N Kmu Ġç Knrl Sndrdı ve Genel ġrı Mevu Durum Kd N Öngörülen vey ler Srumlu vey ÇlıĢm Ypılk Çıkı/ Snuç Trihi Açıklm Misyn, rgnisyn ypısı ve görevler: Ġdrelerin misynu ile birimlerin ve persnelin görev nımlrı yılı lrk belirlenmeli, persnele duyurulmlı ve idrede uygun bir rgnisyn ypısı luģurulmlıdır. Ġdrenin misynu yılı lrk belirlenmeli, duyurulmlı ve persnel rfındn benimsenmesi sğlnmlıdır syılı Knun, 231 syılı BYGM TeĢkil ve Görevleri Hkkınd Knun Hükmünde Krrnme, Kmu Ġdrelerinde Srejik Plnlmy iliģkin Usul ve sslr Hkkınd Yönemelik, Kmu Ġdreleri için Srejik Plnlm Kılvuu, Srejik Pln bınd yılı duyuru ypılk ve misynun çeģili ileiģim rçlrı (pn, web syfsı, ylık bülen gibi) ile duyurulmsı sğlnkır. SGDB (Misynun luģurulmsı )-Bilgi ĠĢlem ġube Müdürlüğü (Ġnerne) Ġdri ve Mli ĠĢler Müdürlüğü (iln) e Dğıım -Ġln -Ġnerne Syfsı Misyn OluĢurm OCAK 2012 Ġnerne syfsın knulmsı OCAK 2012 Pnlrd Ġln edilmesi OCAK 2012 krģılmkl berber, uygulm knusund mkul 2.2 Misynun gerçekleģirilmesini sğlmk üere idre birimleri ve l birimlerine yürüüleek görevler yılı lrk nımlnmlı ve duyurulmlıdır. 231 syılı BYGM TeĢkil ve Görevleri Hkkınd Knun Hükmünde Krrnme, Srejik Pln, Perfrmns Prgrmı, BYGM Klie l Kibı ve kleri Kurum misynunun gerçekleģirilmesini sğlmk üere mevu görevler göden geçirileek ve ihiyç duyulmsı hlinde yeni görev nımlrı ypılkır e hırlnk görev nımlrı ve dğılımlrı belirlenip, birim persneline yılı lrk duyurulmsı sğlnkır. Klie Yöneim Sisemi i Klie Yöneim Sisemi Persnel Müdürlüğü Hukuk MüĢvirliği SGDB Tplnılrı Görev Tnımı Frmlrı nın Ġm KrĢılığı Persnele dğıımı AĞUSTOS AĞUSTOS krģılmkl berber, uygulm knusund mkul 2.3 Ġdre birimlerinde persnelin görevlerini ve bu görevlere iliģkin 657 syılı Knun, 231 syılı BYGM TeĢkil ve Görevleri hkkınd KHK, 'deki eylem kpsmınd değerlendirileekir. krģılmkl berber, 10

11 Sn. Kd N Kmu Ġç Knrl Sndrdı ve Genel ġrı Mevu Durum Kd N Öngörülen vey ler Srumlu vey ÇlıĢm Ypılk Çıkı/ Snuç Trihi Açıklm 2.4 yeki ve srumluluklrını kpsyn görev dğılım çielgesi luģurulmlı ve persnele bildirilmelidir. Ġdrenin ve birimlerinin eģkil Ģemsı lmlı ve bun bğlı lrk fnksiynel görev dğılımı belirlenmelidir. Orgnisyn Ģemsı Yeki ve srumluluklrı kpsyn görev dğılım çielgeleri her yıl göden geçirileekir. 231 syılı BYGM TeĢkil ve Görevleri Hkkınd KHK, ve Ġdre Fliye Rpru, Ġdre TeĢkil ġemsı. Persnel Müdürlüğü SGDB (Ġç Knrl i, Klie Knrl i) Yıllık değerlendirme plnısı AĞUSTOS uygulm knusund mkul 231 SKHK mevu Ģrı krģıldığındn eylem öngörülmemiģir. 2.5 Ġdrenin ve birimlerinin rgnisyn ypısı, emel yeki ve srumluluk dğılımı; hesp verebilirlik ve uygun rprlm iliģkisini gösereek Ģekilde lmlıdır. 231 syılı BYGM TeĢkil ve Görevleri Hkkınd KHK, Yılı Merkei Yöneim Büçe Knunu, Kesin Hesp Knunu, ve idre Fliye Rpru, 231 SKHK mevu Ģrı krģıldığındn ve Klie Yöneim Sisemi çlıģmlrı kpsmın lındığınıdn eylem öngörülmemiģir. 2.6 Ġdrenin yöneiileri, fliyelerin yürüülmesinde hsss görevlere iliģkin prsedürleri belirlemeli ve persnele duyurmlıdır rfındn hsss görevlerin nımlrı ypılk, Persnel Müdürlüğüne bu görevlere iliģkin prsedür espi edilerek persnele duyurulkır. -Persnel Müdürlüğü birimler Hsss Görev Tnımlrının bildirilmesiprsedürlerin belirlenmesiduyurulmsı (Bildirim ġub 2012) (Prsedür Belirleme Nisn 2012) (Duyuru Myıs 2012) Mkul 11

12 Sn. Kd N Kmu Ġç Knrl Sndrdı ve Genel ġrı Mevu Durum Kd N Öngörülen vey ler Srumlu vey ÇlıĢm Ypılk Çıkı/ Snuç Trihi Açıklm 2.7 Her düeydeki yöneiiler verilen görevlerin snuunu ilemeye yönelik meknimlr luģurmlıdır. Kmu Ġdrelerine Hırlnk Fliye Rprlrı Hkkınd Yönemelik Mliye Bknlığı'nın" Perfrmns Prgrmlrının Ġleme ve Değerlendirmesine ĠliĢkin Duyuru Ġdre Perfrmns Prgrmı Mevu ve diğer idri düenlemeler bu genel Ģrın gereklerini krģıldığındn her hngi bir eylem öngörülmemiģir. 3 Persnelin Yeerliliği ve Perfrmnsı: Ġdreler persnelin yeerliliği ve görevleri rsındki uyumu sğlmlı, perfrmnsın değerlendirilmesi ve geliģirilmesine yönelik önlemler lmlıdır. 3.1 Ġnsn kynklrı yöneimi, idrenin mç ve hedeflerinin gerçekleģmesini sğlmy yönelik lmlıdır. 657 syılı Knun, 231 syılı BYGM TeĢkil ve Görev Hkkınd KHK, 190 syılı Genel Kdr ve Usulü Hkkınd Knun Hükmünde Krrnme, BYGM Persneli Görevde Yükselme, Unvn DeğiĢikliği Genel Müdürlüğün, Srejik Plnınd hedeflenen mçlr mnınd ulģbilmesi için gerekli ölçüm çlıģmlrın bģlnmıģır. Persnel Müdürlüğü - Kdr Tespii - Hime Ġçi ğiim Yönergesi -Perfrmns prgrm değerlendirme rpru ARAIK Mkul öngörülmüģür 12

13 Sn. Kd N Kmu Ġç Knrl Sndrdı ve Genel ġrı Mevu Durum Kd N Öngörülen vey ler Srumlu vey ÇlıĢm Ypılk Çıkı/ Snuç Trihi Açıklm 3.2 Ġdrenin yöneii ve persneli, görevlerini ekin ve ekili bir Ģekilde yürüebileek bilgi, deneyim ve yeeneğe ship lmlıdır. Yönemeliği. YurdıĢınd Sürekli Görevlendirileek Persnel Hkkınd Yönemelik. 657 syılı Knun, 231 syılı KHK, BYGM Persneli Am ve Görevde Yükselme Yönemeliği, 83\6854 syılı Bknlr Kurulu Krrı'yl kbul edilen Devle Memurlrı ğiimi Genel Plnı, Mesleki ğiim Kursu Yönergesi Genel Müdürlük birimlerinin persnel ihiyı nielik ve nielik yönünden yeniden belirleneekir. Persnel Müdürlüğü, birimlerle krdineli lrk insn kynğının pimum dğılımı sğlnk ve insn kynğı ihiyç nlii ypılkır. Ġdrenin mçlrını gerçekleģireek dğrulud mesleki ve eknik persnel ihiyı plnlnk Kurum, mevu insn kynğının prfilini çıkrbilmek için önelikle mevu birimler vey mevu unvnlr bındn ihiyç nlii ypılkır Persnelin ypığı iģle ilgili sürekli eğiim lmsı, seminerlere, perfrmns plnılrın kılmsı sğlnkır. Persnel Müdürlüğü Persnel Müdürlüğü Persnel Müdürlüğü YurdıĢınd Sürekli Görevlendirileek Persnel Hkkınd Yönemek -Hime Ġçi ğiim Plnı - Ġl Müdürleri Hime Ġçi ğiim Tplnılrı ARAIK OCAK 2012 ġubat 2012 Mkul öngörülmüģür Mkul öngörülmüģür Mkul öngörülmüģür 13

14 Sn. Kd N Kmu Ġç Knrl Sndrdı ve Genel ġrı Mevu Durum Kd N Öngörülen vey ler Srumlu vey ÇlıĢm Ypılk Çıkı/ Snuç Trihi Açıklm Yöneii ve persnel hime içi eğiim süreçleri yenilenebilir ve çğın gereklerine uygun lkır. Persnel Müdürlüğü -Hime Ġçi ğiim Plnı ġubat 2012 Mkul öngörülmüģür Mesleki yeerliliğe önem verilmeli ve her görev için en uygun persnel seçilmelidir. Persnelin iģe lınmsı ile görevinde ilerleme ve yükselmesinde liyk ilkesine uyulmlı ve bireysel perfrmnsı gö önünde bulundurulmlıdır. Her görev için gerekli eğiim ihiyı belirlenmeli, bu ihiyı gidereek eğiim fliyeleri her yıl plnlnrk yürüülmeli ve gerekiğinde günellenmelidir. 657 syılı Knun, 231 syılı KHK, BYGM Persneli Am ve Görevde Yükselme Yönemeliği, 83\6854 syılı Bknlr Kurulu Krrıyl kbul edilen Devle Memurlrı ğiimi Genel Plnı, 657 syılı Knun, 231 syılı KHK, Kriyer Meslek Gruplrın iliģkin Yönemelikler, Görevde Yükselme ve Am Yönemeliği, 83\6854 syılı Bknlr Kurulu Krrıyl kbul edilen Devle Memurlrı ğiimi Genel Plnı. 231 syılı KHK, 83\6854 syılı Bknlr Kurulu Krrıyl kbul edilen Devle Memurlrı ğiimi Genel Plnı Ypılk görevlendirme ve mlrd görevi üsleneek kiģinin yeerliliği dikke lınkır Kurumun genel hedeflerine uygun lrk belirlenen persnel iģe lımlrınd; bireysel perfrmnslrın, bjekif krierlerin, öel husulrın ve Ģeffflık ilkesi dğrulusund değerlendirilmesi sğlnkır in eğiim ihiyçlrı, Persnel Müdürlüğüne ihiyç nli çlıģmlrı ypılrk bir öneki yıl içinde belirlenir. Persnel Müdürlüğü Persnel Müdürlüğü Persnel Müdürlüğü Görevde Yükselme ve Am Yönemeliğinde DeğiĢiklik Görevde Yükselme ve Am Yönemeliğinde DeğiĢiklik Hime Ġçi ğiim Plnı ARAIK ARAIK ġubat 2012 Mkul öngörülmüģür Mkul öngörülmüģür Mkul öngörülmüģür 14

15 Sn. Kd N Kmu Ġç Knrl Sndrdı ve Genel ġrı Mevu Durum Kd N Öngörülen vey ler Srumlu vey ÇlıĢm Ypılk Çıkı/ Snuç Trihi Açıklm 3.6 Persnelin yeerliliği ve perfrmnsı bğlı lduğu yöneiisi rfındn en yıld bir ke değerlendirilmeli ve değerlendirme snuçlrı persnel ile görüģülmelidir. 657 syılı Devle Memurlrı Knunu (md. 113,115 ve117), BYGM Siil Amirleri Yönemeliği, BYGM Disiplin Amirleri Yönemeliği, Devle Memurlrı Siil Yönemeliği Persnelin yeerliliği ve perfrmnsı bğlı lduğu yöneiisi rfındn en yıld bir ke değerlendirileek ve değerlendirme snuçlrı persnel ile görüģüleekir. Kurum Yöneiisi Kurum Persneli Görevde Yükselme ve Am Yönemeliği. ARAIK Mkul öngörülmüģür 3.7 Perfrmns değerlendirmesine göre perfrmnsı yeersi bulunn persnelin perfrmnsını geliģirmeye yönelik önlemler lınmlı, yüksek perfrmns göseren persnel için ödüllendirme meknimlrı geliģirilmelidir. 657 syılı Knun (Md. 64, 122, 123.), Devle Memurlrı Siil Yönemeliği, BYGM Siil Amirleri Yönemeliği e periydik lrk ypıln perfrmns değerlendirmeleri göden geçirilerek yeersi bulunn persnele perfrmnsının rırılmsı için çöümler üreileek, gerekiyrs çeģili eğiim prgrmlrın kılmlrı sğlnkır. Kurum Yöneiisi Persnel Müdürlüğü Görevde Yükselme ve Am Yönemeliği. ARAIK Mkul öngörülmüģür 15

16 Sn. Kd N Kmu Ġç Knrl Sndrdı ve Genel ġrı Mevu Durum Kd N Öngörülen vey ler Srumlu vey ÇlıĢm Ypılk Çıkı/ Snuç Trihi Açıklm 3.8 Persnel isihdmı, yer değiģirme, üs görevlere nm, eğiim, perfrmns değerlendirmesi, ölük hklrı gibi insn kynklrı yöneimine iliģkin önemli hususlr yılı lrk belirlenmiģ lmlı ve persnele duyurulmlıdır. 657 syılı Knun, 231 syılı KHK, Devle Memurlrı Siil Yönemeliği, BYGM Persneli Görevde Yükselme, Unvn DeğiĢikliği ve Am Yönemeliği, BYGM Siil Amirleri Yönemeliği, 83\6854 syılı Bknlr Kurulu krrıyl kbul edilen Devle Memurlrı ğiimi Genel Plnı, Ġnsn kynklrı yöneimine iliģkin, yılı hle geirilen düenlemeler hkkınd (persnel isihdmı, yer değiģirme, üs görevlere nm, eğiim, perfrmns değerlendirmesi, ölük hklrı gibi) önemli hususlr persnele ileiģim rçlrıyl duyurulkır. Persnel Müdürlüğü Görevde Yükselme ve Am Yönemeliği. Siil Rpru ġubat 2012 Mkul öngörülmüģür Yeki Devri: Ġdrelerde yekiler ve yeki devrinin sınırlrı çıkç belirlenmeli ve yılı lrk bildirilmelidir. Devredilen yekinin önemi ve riski dikke lınrk yeki devri ypılmlıdır. ĠĢ kıģ süreçlerindeki im ve ny merileri belirlenmeli ve persnele duyurulmlıdır. Yeki devirleri, üs yöneii rfındn belirlenen esslr çerçevesinde, devredilen yekinin sınırlrını gösereek Ģekilde yılı lrk belirlenmeli ve ilgililere 231 syılı BYGM TeĢkil ve Görevleri Hkkınd Knun Hükmünde Krrnme 5018 syılı Knun, 3046 syılı Bknlıklrın KuruluĢ ve Görev sslrı Hkkınd Knun, 231 syılı KHK, Hrm Yekilileri Hkkınd Tebliğ (1 ve 2 seri n'lu), Hrm i ĠĢ kıģ Ģemlrınd, kullnılmsı gerekiği belirilen evrkı imlmy ve nylmy yekililer belirleneek ve durum ilgililere bildirileekir 'deki eylem kpsmınd değerlendirilmekedir. Persnel Müdürlüğü - Klie Yöneim Sisemi kpsmınd luģuruln ĠĢlem ve knrl süreçleri - Genel Müdürlük Onylrı KASIM krģılmkl berber, uygulm knusund mkul krģılmkl berber, uygulm knusund mkul 16

17 Sn. Kd N Kmu Ġç Knrl Sndrdı ve Genel ġrı Mevu Durum Kd N Öngörülen vey ler Srumlu vey ÇlıĢm Ypılk Çıkı/ Snuç Trihi Açıklm bildirilmelidir. Görev Dğılım Onylrı, Yeki devri, devredilen yekinin önemi ile uyumlu lmlıdır. Yeki devredilen persnel görevin gerekirdiği bilgi, deneyim ve yeeneğe ship lmlıdır. Yeki devredilen persnel, yekinin kullnımın iliģkin lrk belli dönemlerde yeki devredene bilgi vermeli, yeki devreden ise bu bilgiyi rmlıdır syılı Knun, 3046 syılı Knun, 231 syılı KHK, Hrm Yekilileri Hkkınd Tebliğ (1 ve 2 seri n'lu), Hrm i Görev Dğılım Onylrı 5018 syılı Knun, 3046 syılı Knun, 231 syılı KHK, Hrm Yekilileri Hkkınd Tebliğ (1 ve 2 seri n'lu), Hrm i Görev Dğılım Onylrı 'deki eylem kpsmınd değerlendirilmekedir 'deki eylem kpsmınd değerlendirilmekedir Yekiyi Devrln, Devir süresine imldığı üm evrklrı, rih sırsın göre, hırlnmıģ iģin öünü içeren bir liseyi, sürenin snund Yekiyi Devredene Rpr edeekir. Persnel Müdürlü ğü - Genel Müdürlük Genelgesi ile knuy iliģkin duyuru -Devri snrsı yeki kullnım rpru Devrin biimini kip eden 5 iģ günü içinde krģılmkl berber, uygulm knusund mkul krģılmkl berber, uygulm knusund mkul Mkul 17

18 Sn. Kd N Kmu Ġç Knrl Sndrdı ve Genel ġrı Mevu Durum Kd N Öngörülen vey ler Srumlu vey ÇlıĢm Ypılk Çıkı/ Snuç Trihi Açıklm 2- RİSK DĞRNDİRM RD S5 Plnlm ve Prgrmlm:Ġdreler, fliyelerini, mç, hedef ve gösergelerini ve bunlrı gerçekleģirmek için ihiyç duyduklrı kynklrı içeren pln ve prgrmlrını luģurmlı ve duyurmlı, fliyelerinin pln ve prgrmlr uygunluğunu sğlmlıdır. RDS 5.1 Ġdreler, misyn ve viynlrını luģurmk, srejik mçlr ve ölçülebilir hedefler spmk, perfrmnslrını ölçmek, ilemek ve değerlendirmek mıyl kılımı yönemlerle srejik pln hırlmlıdır syılı Knun, Kmu idrelerinde Srejik Plnlmy ĠliĢkin Usul ve sslr Hkkınd Yönemelik, Kmu Ġdreleri için Srejik Plnlm Kılvuu, BYGM Srejik Pln Srejik Plnının önemini içeren, frkındlık yrmyı mçlyn, nııı ve dikk çekii bir brģür hırlnmsı SGDB e Dğıım -Srejik Pln BrĢürü AĞUSTOS krģılmkl berber, uygulm knusund mkul RDS 5.2 Ġdreler, yürüeekleri prgrm, fliye ve prjeleri ile bunlrın kynk ihiyını, perfrmns hedef ve gösergelerini içeren perfrmns prgrmı hırlmlıdır. Kmu Ġdrelerine Hırlnk Perfrmns Prgrmlrı Hkkınd Yönemelik, Perfrmns Prgrmı Hırlm Rehberi, Büçe ve Perfrmns Prgrmı ile Kesin Hesp ve Rprlm ĠĢlemleri Yönergesi, Perfrmns Prgrmı Perfrmsn Prgrmının Srejik Plnl bğını ry kyn, öe nieliğinde, ekisini ve önemini kvrıı bir brģür hırlnmsı SGDB e Dğıım -Perfrmns Prgrmı BrĢürü AĞUSTOS krģılmkl berber, uygulm knusund mkul 18

19 Sn. Kd N Kmu Ġç Knrl Sndrdı ve Genel ġrı Mevu Durum Kd N Öngörülen vey ler Srumlu vey ÇlıĢm Ypılk Çıkı/ Snuç Trihi Açıklm RDS 5.3 Ġdreler, büçelerini srejik plnlrın ve perfrmns prgrmlrın uygun lrk hırlmlıdır. Or Vdeli Prgrm, Or Vdeli Mli Pln, Büçe Çğrısı, Büçe Hırlm Rehberi, Srejik Pln, Perfrmns Prgrmı, Ġdre Büçesi Mliye SGB.ne, e-büçe Srejik Pln - Perfrmns Prgrmı Prgrm - Büçe rsındki uyumu sğlyk hrm birimlerinden birer emsilinin yer lğı bir çlıģm grubu luģurulmsı SGDB Hrm i ÇlıĢm Grubu TeĢkili AĞUSTOS krģılmkl berber, uygulm knusund mkul RDS 5.4 RDS 5.5 RDS 5.6 Yöneiiler, fliyelerin ilgili mevu, srejik pln ve perfrmns prgrmıyl belirlenen mç ve hedeflere uygunluğunu sğlmlıdır. Yöneiiler, görev lnlrı çerçevesinde idrenin hedeflerine uygun öel hedefler belirlemeli ve persneline duyurmlıdır. Ġdrenin ve birimlerinin hedefleri, spesifik, ölçülebilir, ulģılbilir, ilgili ve süreli lmlıdır syılı Knun, ve Ġdre Fliye Rpru Srejik Pln, Perfrmns Prgrmı, Mliye SGB.ne ileme değerlendirme mdülü. Srejik Pln, Perfrmns Prgrmı Perfrmns Ġleme Ve Değerlendirme Rprunun Aylık lrk düenlenerek Aylık Fliye Rprun eklenmesi, verilerin üç ylık dilimler hlinde e- büçe sisemine iģlenmesinin sğlnmsı Perfrmns Prgrmı kpsmınd in kendilerine öel hedeflerin belirlenmesi 'de öngörülen Perfrmns Prgrmı BrĢürü hırlnırken, spesifiklik, ölçülebirilik, ulģılbilir, ilgililik, ve süreklililik ilkeleri Perfrmns Prgrmın Dhil (Hber -Bsın Yyın- nfrmsyn D.B., Ġl Müdürlükleri, MüĢvirlikler) Perfrmns Prgrmın Dhil (Hber -Bsın Yyın- nfrmsyn D.B., Ġl Müdürlükleri, MüĢvirlikler) SGDB SGDB Aylık ileme ve Değerlendir me Rpru 3 Aylık - büçe veri giriģi Öel Hedef Dökümnı Her y bir öneki yı ileyen 5 iģ günü içinde ylık rpr, 4, 7, 10, ve 1. ylrd ilk 8 iģ günü içinde 3 ylık veri giriģi AĞUSTOS krģılmkl berber, uygulm knusund mkul krģılmkl berber, uygulm knusund mkul krģılmkl berber, uygulm knusund mkul 19

20 Sn. Kd N Kmu Ġç Knrl Sndrdı ve Genel ġrı Mevu Durum Kd N Öngörülen vey ler Srumlu vey ÇlıĢm Ypılk Çıkı/ Snuç Trihi Açıklm vurgulnmlıdır. RD S6 RDS 6.1 RDS 6.2 Risklerin belirlenmesi ve değerlendirilmesi: Ġdreler, sisemli bir Ģekilde nliler yprk mç ve hedeflerinin gerçekleģmesini engelleyebileek iç ve dıģ riskleri nımlyrk değerlendirmeli ve lınk önlemleri belirlemelidir. Ġdreler, her yıl sisemli bir Ģekilde mç ve hedeflerine yönelik riskleri belirlemelidir. Risklerin gerçekleģme lsılığı ve muhemel ekileri yıld en bir ke nli edilmelidir syılı Knun, Ġç Knrl ve Ön Mli Knrle ĠliĢkin Usul ve sslr, Ön Mli Knrl ĠĢlemleri Yönergesi, Kmu Ġdrelerine Hırlnk Fliye Rprlrı Hkkınd Yönemelik. BYGM ik Kmisyınu GerçekleĢirme Görevlilerinden luģn "Risk Belirleme Grubu" luģurulmsı ik Kmisynu, Risk belirleme Grubunun rpr eiği risk unsurlrını, plnı gündemine lmk, ypıln değerlendirme snuu gerekli edbirleri belirleyip uygulnmsını sğlmk Risk Belirleme Grubu kendi görev lnı içindeki risk unsurlrını kyı lın lrk her y düenli Ģekilde ik Kmisynun Sunulmk üere SGD BĢknlığın bildireekir , ik Kmisynu rfındn kendisine bildirilen Risk Önlemleri ve ödevlerinin snuu ile ilgili öngörülen sürenin biiminde GerçekleĢirm e Görevlileri ik Kmisynu Risk Belirleme Grubu SGDB SGDB Risk Belierleme Grubu ik Kmisynu Tplnılrı Risk Bildirim Rpru SGDB Çöüm Bildirim Rpru YÜ Tplnı Trihi Her y bir öneki yı ileyen 5 iģ günü içinde ik Kmisy nun Belirlene n sürenin biimini ileyen 5 iģ günü krģılmkl berber, uygulm knusund mkul Mkul 20

21 Sn. Kd N Kmu Ġç Knrl Sndrdı ve Genel ġrı Mevu Durum Kd N Öngörülen vey ler Srumlu vey ÇlıĢm Ypılk Çıkı/ Snuç Trihi Açıklm RDS 6.3 Risklere krģı lınk önlemler belirlenerek eylem plnlrı luģurulmlıdır. ik Kmisynun sunulmk üere SGD BĢknlığın çöüm önerisinde bulunkır ik Kmisynu, geçmiģ mli yıl içinde ypıln risk değerlendirmelerini, çöüm bildirimlerinin genel değerlendirmesini ypmk ve yeni mli yıld lsı riskler üerine Yıllık Risk PylĢım Tplnısı Düenleyeekir 'deki öngörülen eylem yeerli görülmüģür. ik Kmisynu Üyeleri içinde Her Yıl Ok Ayının 3 ünü hfsı Risk Belirleme Grubu Riskleri belirlerken lınmsı gerekli önlemleri de eklif edeekir. 21

22 Sn. Kd N Kmu Ġç Knrl Sndrdı ve Genel ġrı Mevu Durum Kd N Öngörülen vey ler Srumlu vey ÇlıĢm Ypılk Çıkı/ Snuç Trihi Açıklm KFS7 KFS 7.1 KFS KONTRO FAAİYTRİ Knrl srejileri ve yönemleri: Ġdreler, hedeflerine ulģmyı mçlyn ve riskleri krģılmy uygun knrl sreji ve yönemlerini belirlemeli ve uygulmlıdır. Her bir fliye ve riskleri için uygun knrl sreji ve yönemleri (düenli göden geçirme, örnekleme yluyl knrl, krģılģırm, nylm, rprlm, krdinsyn, dğrulm, nli eme, yekilendirme, göeim, ineleme, ileme v.b.) belirlenmeli ve uygulnmlıdır. Knrller, gerekli hllerde, iģlem önesi knrl, süreç knrlü ve iģlem snrsı knrlleri de kpsmlıdır syılı Knun, Ġç Knrl ve Ön Mli Knrle ĠliĢkin Usul ve sslr, Muhsebe Yekililerinin ÇlıĢm Usul ve sslrı Hkkınd Yönemelik, Ġç Deneçilerin ÇlıĢm Usul ve sslrı Hkkınd Yönemelik syılı Knun (Md.60,61,64,) 231 syılı KHK, Ġç Knrl ve Ön Mli Knrle ĠliĢkin Usul ve sslr, Ön Mli Knrl ĠĢlemleri Yönergesi Klie Yöneim Sisemi Dökümnlrı Her birim rfındn fliye lnlrı ve riskler ile ilgili önleyii, yönlendirii, espi edii ve düelii knrl meknimlrı luģurulrk, bunlrın uygulnmsı sğlnkır. Klie Ġç Tekik ÇlıĢmlrı Uygulnkır 'deki eylem yerine geirlirken iģlem önesi, süreç ve snrsı knrlleri kpsyk Ģekilde yürüüleekir. SGDB Risk Knrl Tbllrı k-1 de yer ln Klie Yöneim Sisemi Süreçleri Uygulmy Knulkı r MART 2012 ARAIK krģılmkl berber, uygulm knusund mkul krģılmkl berber, uygulm knusund mkul 22

23 Sn. Kd N Kmu Ġç Knrl Sndrdı ve Genel ġrı Mevu Durum Kd N Öngörülen vey ler Srumlu vey ÇlıĢm Ypılk Çıkı/ Snuç Trihi Açıklm KFS 7.3 KFS 7.4 Knrl fliyeleri, vrlıklrın dönemsel knrlünü ve güvenliğinin sğlnmsını kpsmlıdır. Belirlenen knrl yöneminin mliyei beklenen fydyı Ģmmlıdır syılı Knun, 2489 syılı Kefle Knunu (Md.8), 3091 syılı TĢınm Ml Zilyeliğine Ypıln Tevülerin Önlenmesi Hkkındki Knun, 231 syılı Knun Hükmünde Krrnme, TĢınır Ml Yönemeliği, Merkei Yöneim Muhsebe Yönemeliği, Kmu Ġdrelerine Ai TĢınmlrın Kydın ĠliĢkin Yönemelik, Kmu Ġdrelerine Ai TĢınmlrın Thsis ve Devri Hkkınd Yönemelik e ihiy ve mevu göre, belirlenen periylr içerisinde kyı ve belgeler dikke lınmk Ģrıyl (muhsebe kyılrı, demirbģ kyılrı gibi) vrlıklrın güvenliğini de kpsyk Ģekilde espi ve syımlr ypılkır Belirlenen knrl yöneminin fyd mliye nlilerinin ypılrk ekin, verimli ve eknmik lk Ģekilde uygulnmsı sğlnkır. - Genel Müdürlük Mkmı -SGDB - Persnel Müdürlüğü - Hukuk MüĢvirliği - Genel Müdürlük Mkmı -SGDB - Persnel Müdürlüğü - Hukuk MüĢvirliği -Ġç Knrl Ziyreleri - TĢr TeĢkilı Ġl Müdürlükleri - Yur DıĢı TeĢkilı -Ġç Knrl Ziyreleri - TĢr TeĢkilı Ġl Müdürlükleri - Yur DıĢı TeĢkilı ARAIK ARAIK krģılmkl berber, uygulm knusund mkul. krģılmkl berber, uygulm knusund mkul. 23

24 Sn. Kd N Kmu Ġç Knrl Sndrdı ve Genel ġrı Mevu Durum Kd N Öngörülen vey ler Srumlu vey ÇlıĢm Ypılk Çıkı/ Snuç Trihi Açıklm KFS8 Prsedürlerin belirlenmesi ve belgelendirilmesi: Ġdreler, fliyeleri ile mli krr ve iģlemleri için gerekli yılı prsedürleri ve bu lnlr iliģkin düenlemeleri hırlmlı, günellemeli ve ilgili persnelin eriģimine sunmlıdır. KFS 8.1 KFS 8.2 KFS 8.3 Ġdreler, fliyeleri ile mli krr ve iģlemleri hkkınd yılı prsedürler belirlemelidir. Prsedürler ve ilgili dkümnlr, fliye vey mli krr ve iģlemin bģlmsı, uygulnmsı ve snuçlndırılmsı Ģmlrını kpsmlıdır. Prsedürler ve ilgili dkümnlr, günel, kpsmlı, mevu uygun ve ilgili persnel rfındn nlģılbilir ve ulģılbilir lmlıdır syılı Knun, 657 syılı Knun, 231 syılı Knun Hükmünde Krrnme, ve Ġdre Fliye Rprlrı, Perfrmns Prgrmı, Mliye SGB.ne, sy 2000i 5018 syılı Knun, Prsedürler ve ilgili Ġhle Mevuı, 231 syılı KHK, Muhsebe Yönemelikleri, Merkei Yöneim Hrm Belgeleri Yönemeliği, TĢınır Ml Yönemeliği, Mliye SGB.ne hrm mdülü, sy2000i 5018 syılı Knun, Prsedürler ve ilgili Ġhle Mevuı, 231 syılı KHK, Muhsebe Yönemelikleri, Merkei Yöneim Hrm Belgeleri Yönemeliği, TĢınır Ml Yönemeliği, Mliye SGB.ne in önemli fliyeleri ile mli krr ve iģlemlerini kpsyn yılı prsedürler belirlenmesi rfındn belirlenen prsedürler ve ilgili dkümnlr, fliye vey mli krr ve iģlemin bģlngıındn snuçlndırılmsın kdr ln büün Ģmlrı kpsyk Ģekilde düenleneekir , belirlenen prsedürler ve ilgili dkümnlrın günelliğini, mevu uygunluğunu, nlģılbilirliğini ve ulģılbilirliğini sğlmk üere; güneli ve ihiyı sğlmk için lypıyı - Genel Müdürlük Mkmı -SGDB - Genel Müdürlük Mkmı -SGDB (Ġç Knrl i) - Genel Müdürlük Mkmı -SGDB (Ġç Knrl i) - ĠĢlem Süreçleri - ĠĢlem Süreçleri - ĠĢlem Süreçleri ARAIK ARAIK ARAK krģılmkl berber, uygulm knusund mkul. krģılmkl berber, uygulm knusund mkul. krģılmkl berber, uygulm knusund mkul. 24

25 Sn. Kd N Kmu Ġç Knrl Sndrdı ve Genel ġrı Mevu Durum Kd N Öngörülen vey ler Srumlu vey ÇlıĢm Ypılk Çıkı/ Snuç Trihi Açıklm KFS9 sy2000i luģurk ve gerekli edbirleri lkır. Görevler yrılığı: H, eksiklik, ynlıģlık, usulsülük ve ylsuluk risklerini lmk için fliyeler ile mli krr ve iģlemlerin nylnmsı, uygulnmsı, kydedilmesi ve knrl edilmesi görevleri persnel rsınd pylģırılmlıdır. KFS 9.1 Her fliye vey mli krr ve iģlemin nylnmsı, uygulnmsı, kydedilmesi ve knrlü görevleri frklı kiģilere verilmelidir syılı Knun, Ġhle Mevuı, 657 syılı Knun, 231 syılı KHK, Ġç Knrl ve Ön Mli Knrle ĠliĢkin Usul ve sslr, Merkei Yöneim Hrm Belgeleri Yönemeliği, Hrm Yekilileri Hkkınd 1 ve 2 n'lu ebliğler e, yürürlükeki mevu çerçevesinde her fliye vey mli krr ve iģlemin nylnmsı, uygulnmsı, kydedilmesi ve knrl edilmesi görevleri için iģ kıģ Ģemlrı dğrulusund knrlü sğlyk Ģekilde mevu uygun lrk iģlerin frklı persnel rfındn ypılmsı sğlnkır. SGDB - Görev yeki Srumluluk Yönergesi - ĠĢ AkıĢ ġemsı - ĠĢlem Süreçleri ARAIK krģılmkl berber, uygulm knusund mkul. 25

26 Sn. Kd N Kmu Ġç Knrl Sndrdı ve Genel ġrı Mevu Durum Kd N Öngörülen vey ler Srumlu vey ÇlıĢm Ypılk Çıkı/ Snuç Trihi Açıklm KFS 9.2 KFS 10 Persnel syısının yeersiliği nedeniyle görevler yrılığı ilkesinin m lrk uygulnmdığı idrelerin yöneiileri risklerin frkınd lmlı ve gerekli önlemleri lmlıdır syılı Knun, Ġhle Mevuı, 657 syılı Knun, 231 syılı KHK, BYGM Persneli Görevde Yükselme, Unvn DeğiĢikliği Yönemeliği, Fliye vey mli krr ve iģlemin nylnmsı, uygulnmsı, kydedilmesi ve knrl edilmesi görevleri için frklı persnel belirlenmesinin mümkün lmmsı durumund krģılģılk risklerin lılmsın yönelik lrk birim mirleri rfındn gerekli edbirler lınkır. birimler SGDB - Görev yeki Srumluluk Yönergesi - ĠĢ AkıĢ ġemsı - ĠĢlem Süreçleri ARAIK krģılmkl berber, uygulm knusund mkul. HiyerrĢik Knrller: Yöneiiler, ĠĢ ve ĠĢlemlerin Prsedürlere Uygunluğunu Sisiemli Bir ġekilde Knrl emelidir. KFS 10.1 Yöneiiler, prsedürlerin ekili ve sürekli bir Ģekilde uygulnmsı için gerekli knrlleri ypmlıdır syılı Knun, 657 syılı Knun, 2489 syılı Kefle Knunu, Merkei Yöneim Muhsebe Yönemeliği, Hine TĢınmlrının Ġdresi Hkkınd Yönemelik, Resmî YıĢmlrd Uygulnk ss ve Usuller Hkkınd Yönemelik, Ġç Knrl ve Ön Mli Knrle ĠliĢkin Yönemelik yöneiileri, yeki devirleri ve görevlendirmeleri çerçevesinde iģ ve iģlemlerin birimleri rfındn iģ kıģ Ģemsı ve sndrlrı dğrulusund yerine geirilip geirilmediği knusund knrller ypkır. Bu knrlleri rprlr vey bllr rılığıyl yerine geireekir. Yöneiileri SGDB - Hflık Rpr - Aylık Rpr - Yıllık Rpr - Fliye Rpru - Ġdre Fliye Rpru ARAIK krģılmkl berber, uygulm knusund mkul. 26

27 Sn. Kd N Kmu Ġç Knrl Sndrdı ve Genel ġrı Mevu Durum Kd N Öngörülen vey ler Srumlu vey ÇlıĢm Ypılk Çıkı/ Snuç Trihi Açıklm KFS 10.2 KFS 11 Yöneiiler, persnelin iģ ve iģlemlerini ilemeli ve nylmlı, h ve usulsülüklerin giderilmesi için gerekli limlrı vermelidir syılı Knun, 657 syılı Knun, 5237 syılı Türk Ce Knunu, 3628 syılı Knun, 4483 syılı Memurlr Diğer Kmu Görevlilerinin Yrgılnmsı Hkkınd Knun, 4982 syılı Knun, 231 syılı KHK, 5176 syılı Knun, Kmu Görevlileri ik DvrnĢı Ġlkeleri ile BĢvuru Usul ve sslrı Hkkınd Yönemelik Yöneiiler, persnelin iģ ve iģlemlerini belirli periylr içerisinde ilenebilirliğini sğlyrk, h ve usulsülüklerin giderilmesi için mevulr çerçevesinde gerekli limlrı vereeklerdir. Yöneiileri SGDB - Merke TeĢkilı -TĢr TeĢkilı -YurdıĢı TeĢkilı ARAIK Fliyelerin sürekliliği:ġdreler, fliyelerin sürekliliğini sğlmy yönelik gerekli önlemleri lmlıdır. krģılmkl berber, uygulm knusund mkul. KFS 11.1 Persnel yeersiliği, geçii vey sürekli lrk görevden yrılm, yeni bilgi sisemlerine geçiģ, yönem vey mevu değiģiklikleri ile lğnüsü durumlr gibi fliyelerin sürekliliğini ekileyen nedenlere krģı gerekli önlemler lınmlıdır. 657 syılı Knun, Genel Müdürlük Mkm Oluru Kurumun, yöneim bilgi sisemine geçiģi için çlıģmlr devm edileekir. Bilgilendirme ve eğiim fliyelerinin ekin ypılbilmesi için eğiim biriminin ypısı güçlendirileekir. Üs Yöneim Persnel Müdürlüğü Hime Ġçi ğiim Plnı ARAIK krģılmkl berber, uygulm knusund mkul. 27

28 Sn. Kd N Kmu Ġç Knrl Sndrdı ve Genel ġrı Mevu Durum Kd N Öngörülen vey ler Srumlu vey ÇlıĢm Ypılk Çıkı/ Snuç Trihi Açıklm KFS 11.2 KFS 11.3 Gerekli hllerde usulüne uygun lrk vekil persnel görevlendirilmelidir. Görevinden yrıln persnelin, iģ vey iģlemlerinin durumunu ve gerekli belgeleri de içeren bir rpr hırlmsı ve bu rpru görevlendirilen persnele vermesi yöneii rfındn sğlnmlıdır syılı Knun, 657 syılı Knun (Md.86), Yn Ödeme Krrnmesi, BYGM Persneli Görevde Yükselme, Unvn DeğiĢikliği ve Am Yönemeliği 5018 syılı Knun, 657 syılı Knun, 832 syılı SyıĢy Knunu, Devle Memurlrının Çekilmelerinde Devir ve Teslim Süreleri Hkkınd Yönemelik, Merkei Yöneim Muhsebe Yönemeliği, TĢınır Ml Yönemeliği Yöneiiler, persnelin yerine görev ypk diğer persnel rsındki bilgi/belge kıģını sğlyk önlemler lklrdır. Yöneiiler - Devir Teslim ĠĢlemi - Devir Rpru - Devir Tunğı ARAIK Mevu durumdki mevulr gerekli Ģrı sğldığındn eylem öngörülmemiģir. krģılmkl berber, uygulm knusund mkul. KFS 12 KFS 12.1 Bilgi sisemleri knrlleri:ġdreler, bilgi sisemlerinin sürekliliğini ve güvenilirliğini sğlmk için gerekli knrl meknimlrı geliģirmelidir. Bilgi sisemlerinin sürekliliğini ve güvenilirliğini sğlyk knrller yılı lrk belirlenmeli ve uygulnmlıdır. BYGM ISO 9001 Klie ÇlıĢmlrı Genel Müdürlüğümüün bilgi sisemlerinin envneri çıkrılrk, sisemin sürekliliğini ve güvenirliliğini sğlyk knrl meknimlrı yılı lrk belirleneek ve uygulnkır. Hber Diresi BĢknlığı -ĠSO Serifiksı - ĠSO Bilgi Güvenliğine Yönelik Klie Sisemi Yönergesi. ARAIK krģılmkl berber, uygulm knusund mkul 28

29 Sn. Kd N Kmu Ġç Knrl Sndrdı ve Genel ġrı Mevu Durum Kd N Öngörülen vey ler Srumlu vey ÇlıĢm Ypılk Çıkı/ Snuç Trihi Açıklm KFS 12.2 Bilgi sisemine veri ve bilgi giriģi ile bunlr eriģim knusund yekilendirmeler ypılmlı, h ve usulsülüklerin önlenmesi, espi edilmesi ve düelilmesini sğlyk meknimlr luģurulmlıdır. e-büçe siseminde; sisem yöneiisi, kurum kullnıı yöneiisi, kurum kullnıısı ve diğer kullnıı nımlmlrı ypılmıģır. Her kullnıının iģ gereksinimlerine ve kendi Ģifresine göre yekilendirmeleri frklı düeydedir. SGB: yöneii ve kullnıı nımlmlrı ypılmıģır. Her kullnıının kendi Ģifresine göre yekilendirmeleri frklı düeydedir Bu mçl Bilgi Güvenliği Sisemi ile ilgili persnelin eğiim lmsı sğlnkır Bilgi sisemleri; gili bilgilerin çığ çıkmsı, insn kynklı hlr nedeniyle krģılģılk rrlr, dlndırıılık, erör nedeniyle iģin durmsı, dğl feler, dnnım ve yılım hlr ynlıģ plnlm ve kullnıı hlrı, mddi kyıplr gibi riskler ile krģı krģıydır. Risklerden luģbileek rrlr nedeniyle Kurumun iibrının edelenmemesi için, Genel Müdürlüğün bilgi sisemlerinin, biliģim eknljileri ile uyumluluğu sğlnkır. Hber Diresi BĢknlığı Hber Diresi BĢknlığı- SGDB -ĠSO Serifiksı - ĠSO Bilgi Güvenliğine Yönelik Klie Sisemi Yönergesi. -ĠSO Serifiksı - ĠSO Bilgi Güvenliğine Yönelik Klie Sisemi Yönergesi. ARAIK ARAIK krģılmkl berber, uygulm knusund mkul. 29

30 Sn. Kd N Kmu Ġç Knrl Sndrdı ve Genel ġrı Mevu Durum Kd N Öngörülen vey ler Srumlu vey ÇlıĢm Ypılk Çıkı/ Snuç Trihi Açıklm birimler h ve usulsülükleri önleyeek Ģekilde srumlu birim ile iģbirliği içerisinde veri, bilgi giriģi ve bunlr eriģim knusund yekilendirme iģlemlerini h ve usulsülükleri önleyeek Ģekilde ypklrdır Bilgi siemine girilen veri ve bilgilerin dğru lup lmdığının ilgili birim yekililerinden eyidi lınrk knrlü sğlnkır. Hber Diresi BĢknlığı- SGDB Hber Diresi BĢknlığı- SGDB -ĠSO Serifiksı - ĠSO Bilgi Güvenliğine Yönelik Klie Sisemi Yönergesi. -ĠSO Serifiksı - ĠSO Bilgi Güvenliğine Yönelik Klie Sisemi Yönergesi. ARAIK ARAIK KFS 12.3 Ġdreler biliģim yöneiģimini sğlyk meknimlr geliģirmelidir Çıkrılk ln bilgi sisemleri envneri dğrulusund Genel Müdürlüğümüün bilgi iģlem meknimlrının geliģirilmesi için, srumlu birimin krdinsynund çlıģm prgrmı hırlnkır Bilgi Güvenliği Yöneim Sisemi (BGYS) luģurulkır. Bilgi iģlem eknljilerinin verimli kullnımı, Hber Diresi BĢknlığı Hber Diresi BĢknlığı - BYGM Ġnerne syfsı - Ġnrne Bilgi Güvenliği Yöneim Sisemi ARAIK ARAIK krģılmkl berber, uygulm knusund mkul. 30

31 Sn. Kd N Kmu Ġç Knrl Sndrdı ve Genel ġrı Mevu Durum Kd N Öngörülen vey ler Srumlu vey ÇlıĢm Ypılk Çıkı/ Snuç Trihi Açıklm bilginin hılı, güvenli ve dğru Ģekilde birimler rsınd pylģılmsını sğlr. Bilginin ekin bir biçimde pylģılmsı için gerekli ln dnnım yılım ve ileiģim lypısı hırlnkır. 31

32 Sn. Kd N Kmu Ġç Knrl Sndrdı ve Genel ġrı Mevu Durum Kd N Öngörülen vey ler Srumlu vey ÇlıĢm Ypılk Çıkı/ Snuç Trihi Açıklm BĠS 13 BĠS 13.1 BĠS BİGİ V İTİŞİM Bilgi ve ileiģim: Ġdreler, birimlerinin ve çlıģnlrının perfrmnsının ilenebilmesi, krr lm süreçlerinin sğlıklı bir Ģekilde iģleyebilmesi ve hime sunumund ekinlik ve memnuniyein sğlnmsı mıyl uygun bir bilgi ve ileiģim sisemine ship lmlıdır. Ġdrelerde, yy ve dikey iç ileiģim ile dıģ ileiģimi kpsyn ekili ve sürekli bir bilgi ve ileiģim sisemi lmlıdır. Yöneiiler ve persnel, görevlerini yerine geirebilmeleri için gerekli ve yeerli bilgiye mnınd ulģbilmelidir. BYGM inerne siesi, SGB.ne, Telefn, fks ve e- ps sisemleri, iç genelge, Muhseb: sy2000i, KBS, vrk Tkip Prgrmı, BYGM inrne, e-büçe. BYGM inerne siesi, SGB.ne, Telefn, fks ve e- ps sisemleri, iç genelge, sy2000i, Genel Müdürlüğümüde ve üm birimlerde, yy ve dikey iç ileiģim ile dıģ ileiģimi kpsyn ekili,sürekli bir bilgi ve ileiģim siseminin geliģirilmesi sğlnkır ĠleiĢim ve geri bildirim için yöneiiler ve persnel rsınd birim içi e-ps gruplrı luģurulkır. Genel Müdürlüğümü inerne syfsı göden geçirilerek inrne uygulmsı ile yy ve dikey ileiģimin ypılmsı sğlnkır Bilgi sisemi, gililiği bulunmyn bilgi ve belgelere üm Kurum persnelinin ulģbilmelerini sğlyk Ģekilde geliģirileekir ve Hber Diresi BĢknlığı -SGDB Hber Diresi BĢknlığı -SGDB Hber Diresi BĢknlığı -SGDB - Ġnerne syfsı verileri - Ġnrne - SGB Ne - Ġnerne syfsı verileri - Ġnrne - SGB Ne - BYGM Ġnerne syfsı - SGB.ne ARAIK ARAIK ARAIK krģılmkl berber, uygulm knusund mkul krģılmkl berber, uygulm knusund mkul krģılmkl berber, uygulm knusund mkul 32

33 Sn. Kd N Kmu Ġç Knrl Sndrdı ve Genel ġrı Mevu Durum Kd N Öngörülen vey ler Srumlu vey ÇlıĢm Ypılk Çıkı/ Snuç Trihi Açıklm KBS, vrk Tkip Prgrmı, BYGM inrne, e-büçe. uygulnkır Bu mçl Kurumun üm n ve ilgili mevuı, inerne rmınd ve kly ulģılbilir durum geirileekir in mevul belirlenmiģ görev ve srumluluklrının neler lduğunu, iģ kıģ Ģemlrını ve rgnisyn ypılrını, inerne rmınd çmlrı sğlnkır Bilgilerin sürekli günellenmesinin sğlndığı sisem kurulkır. Hber Diresi BĢknlığı -SGDB Hber Diresi BĢknlığı -SGDB Hber Diresi BĢknlığı -SGDB - BYGM Ġnerne syfsı - SGB.ne - BYGM Ġnerne syfsı - SGB.ne - BYGM Ġnerne syfsı - SGB.ne ARAIK ARAIK ARAIK krģılmkl berber, uygulm knusund mkul krģılmkl berber, uygulm knusund mkul krģılmkl berber, uygulm knusund mkul 33

34 Sn. Kd N Kmu Ġç Knrl Sndrdı ve Genel ġrı Mevu Durum Kd N Öngörülen vey ler Srumlu vey ÇlıĢm Ypılk Çıkı/ Snuç Trihi Açıklm BĠS 13.3 Bilgiler dğru, güvenilir, m, kullnıģlı ve nlģılbilir lmlıdır. Kmu Ġdrelerine Hırlnk Fliye Rprlrı Hkkınd Yönemelik, ve Ġdre Fliye Rpru, Ġç Knrl Güvene Beynı, Kmu Ġdrelerinin Kesin Hesplrının Düenlenmesine iliģkin Usul ve sslr Hkkınd Yönemelik, Kesin Hesp Knunu Bilgilerin dğru, güvenilir, m, kullnıģlı ve nlģılbilir lmsı için, birimler fliye lnlrı ile ilgili bilgileri sürekli lrk günelleyeek ve fliye rprlrının sydm ve güvenilir lmsı için çlıģmlr ypkır Kğı rmınd bulunn dkümnlr elekrnik belge hline dönüģürüleekir. Belgelerin nımlnn iģ kıģlrı ile dlģımı yöneilerek, bu belgelerin dkümn mbrlrı içerisinde sklnmsı sğlnkır e-devle prjesine uygun sisem geliģirileekir. Veri kynğındki bilgi kirliliğini önleyii edbirler lınkır. Hber Diresi BĢknlığı -SGDB Hber Diresi BĢknlığı -SGDB Hber Diresi BĢknlığı -SGDB - ĠSO - BGYS (Bilgi Güvenliği Yöneim Sisemi) -Ġnrne - Fliye Rpru - ĠSO - BGYS (Bilgi Güvenliği Yöneim Sisemi) - Ġnrne - ĠSO - BGYS (Bilgi Güvenliği Yöneim Sisemi) - BYGM Ġnerne Syfsı ARAIK ARAIK ARAIK krģılmkl berber, uygulm knusund mkul krģılmkl berber, uygulm knusund mkul krģılmkl berber, uygulm knusund mkul 34

35 Sn. Kd N Kmu Ġç Knrl Sndrdı ve Genel ġrı Mevu Durum Kd N Öngörülen vey ler Srumlu vey ÇlıĢm Ypılk Çıkı/ Snuç Trihi Açıklm BĠS 13.4 Yöneiiler ve ilgili persnel, perfrmns prgrmı ve büçenin uygulnmsı ile kynk kullnımın iliģkin diğer bilgilere mnınd eriģebilmelidir. BYGM SGB.ne, e-büçe, sy2000i, ve Ġdre Fliye Rpru, BYGM Perfrmns sslı Büçesi Yöneiilerin ve ilgili persnelin, perfrmns prgrmı ve büçenin uygulnmsı ile kynk kullnımın iliģkin bilgilere ulģbilmelerini sğlyk elekrnik rk dsy sisemlerinin luģurulmsı sğlnkır Perfrmns prgrmı ve büçesi ile ilgili bilgiler çlıģnlrın eriģimine sunulkır. SGDB SGDB - SGB.Ne - Tplnı - SGB.Ne - Tplnı ARAIK ARAIK krģılmkl berber, uygulm knusund mkul krģılmkl berber, uygulm knusund mkul BĠS 13.5 Yöneim bilgi sisemi, yöneimin ihiyç duyduğu gerekli bilgileri ve rprlrı üreebileek ve nli ypm imknı sunk Ģekilde srlnmlıdır. SGB.ne, sy2000i, e-büçe Hber Yöneim Sisiemi Devle nfrmsyn Sisiemi lınd kurulmuģ lup, çlıģmlr devm emekedir. - Hber Diresi BĢknlığı - SGDB -Ġnerne Syfsı - Ġnrne - SGB.Ne - Tplnı ARAIK krģılmkl berber, uygulm knusund mkul 35

36 Sn. Kd N Kmu Ġç Knrl Sndrdı ve Genel ġrı Mevu Durum Kd N Öngörülen vey ler Srumlu vey ÇlıĢm Ypılk Çıkı/ Snuç Trihi Açıklm 13,5,2 Persnel Bilgi Sisiemi KurulmuĢ ve kullnım sunulmuģur. - Hber Diresi BĢknlığı - SGDB -Ġnerne Syfsı - Ġnrne - SGB.Ne - Tplnı ARAIK krģılmkl berber, uygulm knusund mkul BĠS 13.6 Yöneiiler, idrenin misyn, viyn ve mçlrı çerçevesinde beklenilerini görev ve srumluluklrı kpsmınd persnele bildirmelidir Genel Müdürlüğüün Ġdri ve Mli knulrdki Yöneim Bilgi Sisemi SGB.ne prjesi ile krģılnmıģır. ÇlıĢmlr devm emekedir Yöneiiler, Kurumun srejik plnınd belirilen misyn, viyn ve mçlrı çerçevesinde görev yeki ve srumluluklr gö önünde bulundurulrk, belirli periylr hlinde plnılr düenleyerek, smu beklenilerini persnele duyurkır. - Hber Diresi BĢknlığı - SGDB Genel Müdürlük Mkmı - SGDB Ġnerne Syfsı - Ġnrne Syfsı - SGB.Ne - Tplnı Tplnı Tunğı ARAIK ARAIK krģılmkl berber, uygulm knusund mkul krģılmkl berber, uygulm knusund mkul 36

37 Sn. Kd N Kmu Ġç Knrl Sndrdı ve Genel ġrı Mevu Durum Kd N Öngörülen vey ler Srumlu vey ÇlıĢm Ypılk Çıkı/ Snuç Trihi Açıklm BĠS 13.7 BĠS 14 Ġdrenin yy ve dikey ileiģim sisemi persnelin değerlendirme, öneri ve srunlrını ileebilmelerini sğlmlıdır syılı Knun, 3071 syılı Knun, Devle Memurlrının ġikye ve Mürlrı Hkkınd Yönemelik, ulk sisemi Kurumd persnelin değerlendirme, öneri ve srunlrını belirlenebilmesi için öneri ve Ģikye kuusu, nke çlıģmlrı, yü yüe görüģmeyi sğlyk plnılr ypılk, bu ür knulrl ilgili elekrnik rmdn isifde edilmesi sğlnkır. - Hber Diresi BĢknlığı - Persnel Müdürlüğü Tplnı Tunğı ARAIK. krģılmkl berber, uygulm knusund mkul Rprlm: Ġdrenin mç, hedef, göserge ve fliyeleri ile snuçlrı, sydmlık ve hesp verebilirlik ilkeleri dğrulusund rprlnmlıdır. BĠS 14.1 Ġdreler, her yıl, mçlrı, hedefleri, srejileri, vrlıklrı, yükümlülükleri ve perfrmns prgrmlrını kmuyun çıklmlıdır syılı Knun (Md. 10), Srejik Pln, Kurumsl Mli Durum ve Bekleniler Rpru, Perfrmns Prgrmı, ve Ġdre Fliye Rpru Genel Müdürlüğümü mç, hedef, sreji, vrlık, yükümlülük ve perfrmns prgrmlrı her yıl bkn vey üs yöneii rfındn bsın plnısı düenlenerek vey Genel Müdürlüğümü inerne syfsınd yyımlnrk, kmuyun duyurulmsı ve ulģılbilirliği sğlnkır. Üs Yöneii - SGDB Sreji plnısı, Klie Tplnısı, Ġç Knrl plnısı. ARAIK krģılmkl berber, uygulm knusund mkul 37

38 Sn. Kd N Kmu Ġç Knrl Sndrdı ve Genel ġrı Mevu Durum Kd N Öngörülen vey ler Srumlu vey ÇlıĢm Ypılk Çıkı/ Snuç Trihi Açıklm BĠS 14.2 BĠS 14.3 Ġdreler, büçelerinin ilk lı ylık uygulm snuçlrı, ikini lı y iliģkin bekleniler ve hedefler ile fliyelerini kmuyun çıklmlıdır. Fliye snuçlrı ve değerlendirmeler idre fliye rprund göserilmeli ve duyurulmlıdır syılı Knun (Md. 30), Kurumsl Mli Durum ve Bekleniler Rpru, ve Ġdre Fliye Rpru, Kmu Hesplrı Büleni, Kmu Ġdrelerinin Kesin Hesplrının Düenlenmesine iliģkin Usul ve sslr Hkkınd Yönemelik syılı Knun (Md. 41) ve Ġdre Fliye Rpru Genel Müdürlüğümü büçesinin ilk lı ylık uygulm snuçlrı ve ikini lı y iliģkin bekleniler, hedefler ve fliyeler üs yöneiinin imsıyl Kurumumu inerne siesinde yyımlnrk kmuyun çıklnkır. Ayrı mevu gereği Mliye Bknlığın yılı ve elekrnik rmd gönderileekir in fliye snuçlrı ve değerlendirmeleri Kurum idri fliye rprund göserileek ve Kurumumu web siesinde yyımlnrk duyurulkır. Üs Yöneii - SGDB - Üs Yöneii - SGDB -Kurum Mli Durum ve Bekleniler Rpru - Fliye Rpru - Ġdri Fliye Rpru Her Yılın Ok ve Temmu yı Her yılın Myıs yı içinde krģılmkl berber, uygulm knusund mkul krģılmkl berber, uygulm knusund mkul 38