KA2 - Stratejik Ortaklıklar Mesleki Eğitim. Bütçe ve Yönetimi. Özgür Nurdoğan Mesleki Eğitim Programı Uzmanı

Transkript

1 KA2 - Stratejik Ortaklıklar Mesleki Eğitim Bütçe ve Yönetimi Özgür Nurdoğan Mesleki Eğitim Programı Uzmanı

2 Genel Görünüm 1. Bütçe Kalemleri 2. Bütçe Kalemleri Hibe Hesaplama ve Destekleyici Belgeler 3. Bütçe Kalemleri Arası Aktarım 4. Merkezin Kontrol Yöntemleri 5. Yetersiz Projelerden Hibe Kesintisi 6. Önemli Tarihler ve Ödemeler

3 1.Bütçe Kalemleri Proje yönetimi ve uygulaması, Ulusötesi proje toplantıları, Fikri çıktılar, Çoğaltıcı etkinlikler, İstisnai maliyet Özel ihtiyaç desteği Ulusötesi öğrenme, öğretme ve eğitim faaliyetleri

4 2. Bütçe Kalemleri Hibe Hesaplama ve Destekleyici Belgeler

5 Proje yönetimi ve uygulaması Hibe miktarının hesaplanması: Proje süresi içerisindeki toplam ay sayısı yararlanıcı için geçerli olan birim katkıyla çarpılarak hesaplanır.

6 Proje yönetimi ve uygulaması Destekleyici belgeler: Faaliyetlerin yapıldığına ve çıktıların üretildiğine dair delillerin nihai raporda sunulması, çıktıların koordinatör tarafından "Yaygınlaştırma Platformu"na yüklenmesi

7 Proje yönetimi ve uygulaması Harcamaların Uygunluğu: Yararlanıcılar, hibe başvurusunda belirtildiği ve Sözleşmede Merkez tarafından onaylandığı üzere, bu bütçe kaleminin karşılayacağı faaliyetleri gerçekleştirir ve çıktıları üretir. Yararlanıcılar, miktarın, her birinin iş yükü ile proje faaliyetlerine ve sonuçlarına katkısına bağlı olarak kendi aralarında dağıtılması hususunda mutabakata varır. Koordinatör, gerçekleştirilen faaliyetleri ve sonuçları Projenin tamamı adına rapor eder.

8 Ulusötesi proje toplantıları Hibe miktarının hesaplanması: Toplam katılım sayısı sözleşmede belirtilen ilgili birim katkıyla çarpılarak hesaplanır.

9 Ulusötesi proje toplantıları Destekleyici belgeler: Gönderen kuruluş ve ev sahibi kuruluş arasında gerçekleşen seyahat için: yurtdışındaki faaliyete katıldığına dair, ev sahibi kuruluş tarafından imzalanmış, katılımcının adını, yurtdışındaki faaliyetin amacını ve başlama ve bitiş tarihini gösteren katılım belgesi; Gönderen Kuruluşun bulunduğundan farklı bir yerden ve/veya ev sahibi kuruluşun bulunduğundan farklı bir yere seyahat edilmesi halinde, fiili seyahat programı seyahat biletleriyle veya seyahat başlangıç ve varış yerlerini gösteren başka faturalarla desteklenir.

10 Ulusötesi proje toplantıları Harcamaların Uygunluğu (1): Koordinatör, ulusötesi proje toplantıları katılımcılarının sayısını, gidiş dönüş bilgilerini Mobility Tool kullanarak rapor eder. Başlangıç noktasının Gönderen Kuruluşun bulunduğu, varış noktasının da Ev Sahibi Kuruluşun bulunduğu yer olduğu varsayılacaktır. Farklı bir başlangıç noktası ya da varış noktasının rapor edilmesi halinde yararlanıcı, bu farklılığın sebebini Mobility Tool kullanarak belirtir.

11 Ulusötesi proje toplantıları Harcamaların Uygunluğu (2): Katılımcıların kurumla olan resmi ilişkisi gösterilebilmelidir. Toplantı yeri ortak kurumun yerleşik olduğu muhitte olmalıdır. (İstisnalar yararlanıcı tarafından gerekçelendirilmeli ve ilgili toplantıdan önce Merkez tarafından resmi olarak onaylanmalıdır.) Proje toplantılarına katılım, faaliyetlerin en az iki farklı Program ülkesinin yararlanıcı kuruluşlarından gelen katılımcıları içermelidir.

12 Fikri Çıktılar Hibe miktarının hesaplanması: Yararlanıcıların personelinin iş günü sayısı, sözleşmede belirtilen ilgili yararlanıcının yerleşik bulunduğu ülkede personel kategorisi için gün başına geçerli olan birim katkıyla çarpılarak hesaplanır.

13 Fikri Çıktılar Destekleyici belgeler (1): Fikri çıktıların üretildiğine dair delillerdir. Bunlar "Yaygınlaştırma Platformu"na yüklenir ve, mahiyetlerine bağlı olarak, kontroller ve denetimlerde ibraz edilmek üzere yararlanıcıların tesislerinde saklanır;

14 Fikri Çıktılar Destekleyici belgeler (2): Fikri çıktının üretilmesi için harcanan personel zamanını ispatlayan, kişinin adını, personelin kategorisini, kişinin fikri çıktıyı üretmek için çalıştığı tarihleri ve toplam gün sayısını içeren, kişi başına düzenlenen zaman çizelgesi; kişi ve ilgili yararlanıcı arasındaki ilişkinin mahiyetini (ör. istihdam sözleşmesi türü, gönüllü çalışma vb.) yararlanıcının resmi kayıtlarında olduğu haliyle ispatlayan belge.

15 Fikri Çıktılar Harcamaların Uygunluğu (1): Yararlanıcılar, hibe başvurusunda teklif edilen ve Sözleşmede Merkez tarafından onaylanan fikri çıktıları geliştirirler. Koordinatör, gerçekleştirilen faaliyetleri ve ortaya çıkan sonuçları projenin tamamı adına Mobility Tool kullanarak rapor eder. Belgeleri "Yaygınlaştırma Platformu"na yükler. Koordinatör, fikri çıktıların oluşturulması üzerinde doğrudan çalışan her bir kişi için tutulan mesai cetvelini temel alarak, personel kategorisi başına iş günü sayısını Hareketlilik Aracını kullanarak rapor eder.

16 Fikri Çıktılar Harcamaların Uygunluğu (2) Kişilerin fikri çıktıların oluşturulması üzerinde çalışan "personel" olarak kabul edilebilmeleri için, profesyonel ya da gönüllü olarak eğitim, öğretim ile ilgileniyor olmaları gerekmektedir; bu kişiler profesör, öğretmen, eğitimci, okul yöneticileri ya da idari personel olabilir. Yararlanıcılar, her durumda, Proje üzerinde profesyonel ya da gönüllü olarak çalışan ilgili personelle olan resmi bağlantısını belgeleyebilmelidir.

17 Fikri Çıktılar Harcamaların Uygunluğu (3): Önemli Not: Yararlanıcı için hizmet sözleşmesi üzerinden çalışan personel, (örneğin tercüman, internet sitesi tasarımcısı, vb.) ilgili kuruluşun personeli olarak kabul edilmez. Bu personelin çalıştığı saatler "fikri çıktılar" kalemi altındaki taleplerde yer alamaz. Her bir çalışanın personel kategorisi, sözleşme eklerindeki dört kategoriden biri olmalıdır. "Yönetici" ve "idari personel" personel kategorileri, yalnızca başvuruda belirtilmiş ve Sözleşme de belirtilen şekilde Merkez tarafından onaylanmışsa kullanılabilir.

18 Çoğaltıcı Etkinlikler Hibe miktarının hesaplanması: Yararlanıcı ve diğer proje ortak kuruluşları haricindeki kuruluşlardan gelen katılımcı sayısı, sözleşmede belirtilen katılımcı başına geçerli olan birim katkıyla çarpılarak hesaplanır.

19 Çoğaltıcı Etkinlikler Destekleyici belgeler: Çoğaltıcı etkinliğin nihai raporda açıklanması; Çoğaltıcı etkinliğe katıldığına dair, katılımcılar tarafından imzalanan, çoğaltıcı etkinliğin adını, tarihini ve yerini, ve her katılımcının adını, e-posta adresini, imzasını, katılımcıyı gönderen kuruluşun adını ve adresini gösteren katılımcı listesi suretinde belge; Ayrıntılı program ve çoğaltıcı etkinlikte kullanılan veya dağıtılan tüm belgeler.

20 Çoğaltıcı Etkinlikler Harcama Uygunluğu (1): Çoğaltıcı etkinlikleri düzenleyen kurum/kuruluş yalnızca Merkeze başvurmuş ve onay almışsa uygun olarak kabul edilecektir. Yararlanıcıların Merkeze yapılan başvuruda yer alan ve onaylanan fikri çıktıları geliştirmemesi halinde, ilgili çoğaltıcı etkinlikler de hibe desteği için uygun sayılmaz.

21 Çoğaltıcı Etkinlikler Harcama Uygunluğu (2): Hibe miktarının belirlenmesinde esas alınan kişi sayısına, yalnızca yararlanıcılar haricindeki kurum/kuruluşlardan gelen katılımcılar dâhil edilebilir. Çoğaltıcı etkinlikler, yalnızca yararlanıcının yerleşik olduğu Program Ülkelerinde gerçekleştirilebilir.

22 İstisnai Maliyet Hibe miktarının hesaplanması: İki tavan değerden hangisi daha düşükse: a) gerçekleşen uygun masrafların %75'i b) Avro'luk tutarın geri ödenmesine eşittir.

23 İstisnai Maliyet Uygun Masraflar: Taşeron çalıştırma: Yararlanıcı tarafından başvurulan ve Merkez tarafından onaylanan mal ve hizmetlerin taşerona yaptırılması ve satın alınması; Mali teminat: Merkezin teminat istediği hallerde, yararlanıcı tarafından yatırılan ön ödeme teminatıyla ilgili masraflar. Yararlanıcının hesap özetlerine göre (yeni ya da ikinci el) ekipman ya da diğer varlıkların amortismanından doğan masraflar

24 İstisnai Maliyet Destekleyici belgeler: Taşeron çalıştırma: Gerçekleşen masrafları belgeleyen, kuruluşun adını ve adresini, tutarı ve para birimini ve tarihi gösteren faturalar. Mali teminat: Mali teminatla ilgili masraflara delil teşkil eden, yararlanıcıya teminatı veren kuruluş tarafından hazırlanan, mali teminatı veren kuruluşun adını ve adresini, teminat masraflarının miktarını ve para birimini gösteren ve teminatı veren kuruluşun yasal temsilcisinin imzasını ve imza tarihini taşıyan belgeler. Amortisman masrafları: Masrafların sözleşmede belirtilen döneme ait olduklarını doğrulayan belge ile ekipmanın satın alındığına, kiralandığına dair yararlanıcının kayıt altına aldığı hesap özetleri.

25 İstisnai Maliyet Harcamanın Uygunluğu (1): İstisnai masraflar yalnızca sözleşmede belirtilen masrafları karşılamak için kullanılabilir. İstisnai masraflar için hibe desteği, taşeronluk hizmetleri uygun bir biçimde gerekçelendirilmiş sebeplerden ötürü yararlanıcı tarafından sağlanamayan hizmetlerle sınırlıdır. Ekipman, ofis ekipmanını (Bilgisayar, dizüstü bilgisayar, yazıcı, projeksiyon cihazı, vs.) ya da yararlanıcıların rutin faaliyetleri için kullandıkları ekipmanı (örneğin ders programının bir parçası olan bilgisayar dersleri için ya da eğitim amaçlı olarak kullanılacak ekipmanlar) kapsayamaz.

26 İstisnai Maliyet Harcamanın Uygunluğu (2): Koordinatör, istisnai masraflar için harcama türlerini ve gerçekleşen masrafları Hareketlilik Aracını kullanarak rapor eder. Aynı türden maliyetler, hem birim maliyetlere dayalı hibe kalemleri, hem de ortaya çıkan gerçek maliyetlere dayalı hibe kalemleri altında talep edilemez. Ekipmanın satın alınması ya da kiralanması durumunda, ekipmanın yalnızca proje için kullanıldığı zaman dilimine karşılık gelen miktar talep edilebilir. Koordinatör, nihai rapor aşamasında istisnai masraflar için tüm destekleyici nitelikteki belgeleri sağlamakla yükümlüdür.

27 Özel İhtiyaç Desteği Hibe miktarının hesaplanması: hibe gerçekleşen uygun masrafların %100'ünün geri ödenmesi şeklindedir. Uygun masraflar: engelli kişilerin Projeye katılımına olanak sağlamak için zaruri olan ve sözleşmede belirtilen bir birim katkı tarafından desteklenen masraflara ilave olan masraflar. Destekleyici belgeler: yapılan gerçekleşen masrafları belgeleyen, faturayı hazırlayan kuruluşun adını ve adresini, tutarı ve para birimini ve fatura tarihini gösteren faturalar.

28 Özel İhtiyaç Desteği Harcamanın Uygunluğu: Koordinatör, özel ihtiyaçları olan katılımcılar için ek özel ihtiyaç hibe desteği kullanılıp kullanılmadığını ilgili ek masrafların miktarını Mobility Tool kullanarak rapor eder. Özel ihtiyaç desteğinin kullanımı, Ulusötesi öğrenme, öğretme ve eğitim faaliyetlerine katılan ve özel ihtiyaçları olan katılımcıların desteklenmesiyle sınırlı olmayıp, onaylanan tüm Proje faaliyetlerindeki özel ihtiyaçlara sahip katılımcılar için de geçerlidir.

29 Ulusötesi öğrenme, öğretme ve eğitim faaliyetleri Hibe miktarının hesaplanması: Seyahat: Katılımcı sayısı, sözleşmede belirtilen, yurtdışı seyahatinde ilgili mesafe aralığı için geçerli olan birim katkıyla çarpılarak hesaplanır. Bireysel destek: Katılımcı başına gün/ay sayısı sözleşmede belirtilen, ilgili katılımcı türü ve ev sahibi ülke için gün/ay başına geçerli olan birim katkıyla çarpılarak hesaplanır. Dil desteği: Dil desteği alan toplam katılımcı sayısı sözleşmede belirtilen birim katkıyla çarpılarak hesaplanır.

30 Ulusötesi öğrenme, öğretme ve eğitim faaliyetleri Destekleyici belgeler (1): Seyahat: Gönderen kuruluş ve ev sahibi kuruluş arasında gerçekleşen seyahat için: yurtdışındaki faaliyete katıldığına dair, ev sahibi kuruluş tarafından imzalanmış, katılımcının adını, yurtdışındaki faaliyetin amacını ve başlama ve bitiş tarihini gösteren katılım belgesi; Gönderen kuruluşun bulunduğundan farklı bir yerden ve/veya ev sahibi kuruluşun bulunduğundan farklı bir yere seyahat edilmesi halinde, gerçek seyahat programı seyahat biletleriyle veya seyahat başlangıcı ve varış yerlerini gösteren başka faturalarla desteklenir.

31 Ulusötesi öğrenme, öğretme ve eğitim faaliyetleri Destekleyici belgeler (2): Bireysel Destek: Yurtdışındaki faaliyete katıldığına dair, ev sahibi kuruluş tarafından imzalanmış, katılımcının adını, yurtdışındaki faaliyetin amacını ve başlama ve bitiş tarihlerini içeren katılım belgesi.

32 Ulusötesi öğrenme, öğretme ve eğitim faaliyetleri Destekleyici belgeler (3): Dil Desteği: kurslara katıldığına dair, kurs düzenleyicisi tarafından imzalanmış, katılımcının adını, öğretilen dili ve sağlanan dil desteğinin formatını ve süresini içeren beyan suretinde belge, veya öğrenme materyallerinin satın alınması karşılığında alınmış, ilgili dili, faturayı hazırlayan kuruluşun adını ve adresini, tutar ve para birimini ve fatura tarihini belirten fatura veya dil desteğinin doğrudan yararlanıcı tarafından sunulduğu hallerde: katılımcı tarafından imza ve tarih atılmış, katılımcının adını, öğretilen dili, alınan dil desteğinin formatını ve süresini belirten bir beyan.

33 Ulusötesi öğrenme, öğretme ve eğitim faaliyetleri Harcama Uygunluğu (1): Koordinatör, Mobility Tool kullanarak faaliyetleri raporlar. Hibe miktarları geçerli birim maliyet oranlarına dayalı olarak otomatik hesaplanacaktır. Öğrenme, öğretme ve eğitim faaliyetlerine iştirak eden katılımcılar, katıldıkları faaliyetleri çevrim içi bir anket aracılığıyla rapor eder. Ancak, okul eğitimine devam eden öğrencilerin katılacağı 2 aydan kısa faaliyetler için bu tür bir geri bildirim şart değildir. Uygun Ulusötesi öğrenme, öğretme ve eğitim faaliyetleri aşağıdaki gibidir: Kısa dönem fiziksel hareketliliği (5 gün ila 2 ay) sanal hareketlilik ile birleştiren karma hareketlilik; Uzun dönemli öğretme veya eğitim görevlendirmeleri (2 ila 12 ay); Kısa dönemli ortak personel eğitimi etkinlikleri (5 gün ila 2 ay).

34 Ulusötesi öğrenme, öğretme ve eğitim faaliyetleri Harcama Uygunluğu (2) Ulusötesi eğitim, öğretme ya da öğrenme faaliyetleri, yararlanıcıların bulunduğu ülkelerde gerçekleşmelidir. Ulusötesi öğrenme, öğretme ve eğitim faaliyetleri için destek almaya uygun katılımcılar, yararlanıcı kurum/kuruluşla aşağıdaki şekillerde doğrudan bir bağlantısı olan kişilerdir: Çıraklar, ME öğrencileri, yetişkin öğreniciler ve karma hareketliliğe katılan gençler; Bir katılımcı kurum/kuruluşta çalışan öğretim görevlileri, öğretmenler, eğiticiler ile eğitim personeli ve idari personel. Yararlanıcılar her durumda, projeye ister personel isterse öğrenici olarak katılmış olsunlar, ulusötesi eğitim, öğretme veya öğrenme faaliyetlerine katılan kişilerle resmi bir bağlantıları olduğunu kanıtlar.

35 3. Bütçe Kalemleri Arasında Aktarım Kuralları Yararlanıcılar, proje yönetimi ve uygulaması, ulusötesi proje toplantıları, fikri çıktılar, çoğaltıcı etkinlikler, öğrenme/öğretme/eğitim faaliyetleri ve istisnai masraflar için tahsis edilen fonların %20'sine kadarını proje yönetimi ve uygulaması masrafları ile istisnai masraflar bütçe kalemleri hariç başka herhangi bir bütçe kategorisine aktarabilirler.

36 3. Bütçe Kalemleri Arasında Aktarım Kuralları Her bütçe aktarımı, ilgili bütçe kalemi için Sözleşmenin Ek II sinde belirtilen miktarda en fazla %20 artışla sonuçlanabilir. Özel ihtiyaç desteği için hiç fon tahsis edilmemiş olsa bile, herhangi bir bütçe kaleminden tahsis edilen fonları özel ihtiyaç desteğine aktarabilirler

37 4. Merkezin Kontrol Yöntemleri 1. Final Rapor Kontrolü 2. Ayrıntılı Kontrol 3. Proje uygulama esnasında yerinde kontrol 4. Proje tamamlandıktan sonra yerinde kontrol

38 Bütçe Kalemleri Proje yönetimi ve uygulaması, Ulusötesi proje toplantıları, Fikri çıktılar, Çoğaltıcı etkinlikler, İstisnai maliyet Özel ihtiyaç desteği Ulusötesi öğrenme, öğretme ve eğitim faaliyetleri

39 Proje yönetimi ve uygulaması Bütçe Kaleminin hesaplanması için parametreler: Katılımcı ortakların sayısı, Projenin süresi Final Rapor Kontrolü Ürünlerin/çıktıların kanıtları (resimler, videolar, internet siteleri) eğer yaygınlaştırma platformunda henüz mevcut değil ise- Ayrıntılı Kontrol - Proje uygulama esnasında yerinde kontrol Proje toplantısı sırasında Gerçekleştirilen proje aktivitesinin kalite kontrolü (konu, amaç, beklenen ürün/çıktı ile bağlantı ) Proje tamamlandıktan sonra yerinde kontrol Gerçekleştirilen proje aktivitesinin kalite kontrolü (konu, amaç, beklenen ürün/çıktı ile bağlantı )

40 Ulusötesi proje toplantıları, Bütçe Kaleminin hesaplanması için parametreler: Toplantıların sayısı, Katılımcıların Sayısı, Yer, Tarih Final Rapor Kontrolü Final Rapor formuna bilgilerin girilmesi Ayrıntılı Kontrol Proje uygulama esnasında yerinde kontrol Proje tamamlandıktan sonra yerinde kontrol (a) Katılımın kanıtı (seyahat biletleri/faturaları) (b) Her katılımcı için mesafe bandı kanıtları (seyahat biletleri/faturaları) (c )Her toplantı için tarih, yer, gündem ve amacı içerir imzalı katılım listeleri Proje toplantısı sırasında (a) O ana kadarki imzalı katılım listelerinin uygunluk kontrolü (seyahat biletleri/faturalar) (b) toplantıların kalite kontrolü (konu, amaç, beklenen ürün/çıktı ile bağlantı ) (a) O ana kadarki imzalı katılım listelerinin uygunluk kontrolü (seyahat biletleri/faturaları) (b) toplantıların kalite kontrolü (konu, amaç, beklenen ürün/çıktı ile bağlantı )

41 Fikri Çıktılar Bütçe Kaleminin hesaplanması için parametreler: Her faaliyet için: personel kategorisi başına çalışılan gün sayısı (her ortak için) Final Rapor Kontrolü Ürünlerin/çıktıların kanıtları (resimler, videolar, internet siteleri) eğer yaygınlaştırma platformunda henüz mevcut değil ise- Ayrıntılı Kontrol Proje uygulama esnasında yerinde kontrol Her kişi için zaman çizelgesi Zaman çizelgeleri şunları içermelidir: Kurum adı, kişi adı soyadı, profili, projede yapılan iş (onaylanan aktivite/çıktı ile doğrudan bağlantıyı gösterir şekilde) (a) Uygunluk Kontrolü : katılımcıların kurumla ilişkilerini gösterir dokümanların çapraz kontrolü (b) Kalite Kontrolü: yapılmakta olan işin kalitesi : beklenen çıktı/ürün ile uyumlu mudur? Proje tamamlandıktan sonra yerinde kontrol (a) Kurumun personel kategorileri ile zaman kayıtları ve maaş bordro yönetimi ile ilgili destekleyici belgelerin çapraz kontrolü (gerçekleşen asıl ücretlerin değil görünüşün kontrolü)

42 Çoğaltıcı Etkinlikler Bütçe Kaleminin hesaplanması için parametreler: Final Rapor Kontrolü Ayrıntılı Kontrol Proje uygulama esnasında yerinde kontrol Proje tamamlandıktan sonra yerinde kontrol Her aktivite için: katılımcı sayısı (ülke içi/ülke dışı) Toplantının Gündemi Fikri Çıktılar kapsamında gerçekleştirilen ürün/çıktı ile bağlantıyı gösterir) (a) Her katılımcı tarafından imzalanmış ülke ve iletişim bilgilerini içeren katılım listesi; (b) Her toplantının sonunda katılımcılara yapılmış memnuniyet anketi verileri Çoğaltıcı Etkinlik sırasında (a) Tüm imzalı katılım listelerinin uygunluk kontrolü (eksiksizlik, doğruluk) (b) Kalite kontrolü: toplantının içeriği (ilgililik, potansiyel etki, memnuniyet anketi) Destekleyici dokümanlar ile toplantıyı organize eden kuruma yansıyan organizasyon maliyetlerinin çapraz kontrolü (gerçekleşen asıl maliyetin değil olayın kontrolü)

43 İstisnai Maliyet Bütçe Kaleminin hesaplanması için parametreler: Alınan hizmet veya malın özellikleri (ŞARTNAME) (gerçek harcama) Final Rapor Kontrolü Orijinal fatura veya ödemenin yapıldığını gösterir diğer destekleyici belge Ayrıntılı Kontrol - Proje uygulama esnasında yerinde kontrol Alınan hizmetle ilgili sözleşmenin ve/veya malın mevcudiyetinin kontrolü Proje tamamlandıktan sonra yerinde kontrol Destekleyici dokümanlar ile kurumun muhasebe kayıtlarının çapraz kontrolü

44 Özel İhtiyaç Desteği Bütçe Kaleminin hesaplanması için parametreler: Kişilerin engellilik durumu için tanımlama (gerçek harcama) Final Rapor Kontrolü Final Rapor formuna bilgilerin girilmesi Ayrıntılı Kontrol Proje uygulama esnasında yerinde kontrol Proje tamamlandıktan sonra yerinde kontrol (a) Orijinal fatura veya ödemeyi belgeleyen diğer destekleyici doküman (b) Engellilik durumunu gösterir diğer belgeler Engelli katılımcının proje faaliyetlerine katıldığının yerinde tespiti. Destekleyici dokümanlar ile kurumun muhasebe kayıtlarının çapraz kontrolü

45 Ulusötesi öğrenme, öğretme ve eğitim faaliyetleri Final Rapor Kontrolü Bütçe Kaleminin hesaplanması için parametreler: Seyahat, bireysel destek ve dil desteği Ev sahibi kurum tarafından imzalı katılım sertifikaları ve/veya imzalı katılım listeleri Ayrıntılı Kontrol Proje uygulama esnasında yerinde kontrol Proje tamamlandıktan sonra yerinde kontrol (a) mesafe aralığının her katılımcı için kanıtları (seyahat biletleri/ faturalar) (b) hareketliliğin ve süresinin kanıtı (seyahat biletleri/ konaklama kanıtları) (c) dil desteği ve ödemesinin kanıtı (fatura, kurslar, notlar) (d) kısa dönem hareketlilik için: imzalı katılımcı listesi (e) uzun dönemli hareketlilik için: katılımcılardan alınan raporlar (öğrenme/öğretme anlaşması) Özel ihtiyaçlar: (a) Orijinal fatura veya ödemeyi belgeleyen diğer destekleyici doküman (b) Engellilik durumunu gösterir diğer belgeler (kısa dönem hareketlilik var ise) (a) Mesafe aralığının uygunluğu ve imzalı katılımcı listesi (seyahat biletleri/ faturalar), süre (konaklama kanıtları), dil desteği ve ödemesinin kanıtı (fatura, kurslar, notlar) (b) Kalite kontrolü: öğrenme, öğretme ve eğitim faaliyetlerinin içeriği sözleşme ile uyumlu mu? (kısa dönem hareketlilik var ise) (a) Mesafe aralığının uygunluğu ve imzalı katılımcı listesi (seyahat biletleri/ faturalar), süre (konaklama kanıtları), dil desteği ve ödemesinin kanıtı (fatura, kurslar, notlar) (b) Kalite kontrolü: öğrenme, öğretme ve eğitim faaliyetlerinin içeriği sözleşme ile uyumlu mu? Eğer uzun dönem hareketlilik var ve dil katkısı var ise ek kontrol: Gerçekleşen öğrenme materyallerinin satın alınması veya kursun gerçekleşmesine ilişkin belgeler.

46 5.Yetersiz, kısmi ya da geç uygulama durumunda hibe kesintisi Merkez, projenin yetersiz, kısmi ya da geç uygulanıp uygulanmadığına aşağıdakilere dayalı olarak karar verecektir: Koordinatör tarafından sunulan nihai rapor; Projenin ürettiği ürün ve çıktılar; Eğer varsa ulusötesi öğrenme, öğretme ve eğitim faaliyetlerine katılan bireylerin raporları.

47 5.Yetersiz, kısmi ya da geç uygulama durumunda hibe kesintisi Merkez, herhangi başka bir ilgili kaynaktan alınan ve Projenin sözleşme hükümlerine uygun olarak uygulanmadığını kanıtlayan bilgileri de göz önünde bulundurabilir. Diğer bilgi kaynakları Merkezin gerçekleştirdiği izleme ziyaretlerini, ayrıntılı kontrolleri ya da yerinde denetimleri içerebilir.

48 5.Yetersiz, kısmi ya da geç uygulama durumunda hibe kesintisi Nihai rapor, ürünler ve çıktılar, Merkez tarafından eğer mevcutsa hareketlilik katılımcılarının raporlarıyla birlikte ve aşağıdaki hususlara odaklanan bir dizi ortak kalite kriteri kullanılarak değerlendirilecektir: Projenin, onaylanan hibe sözleşmesinin içeriğine uygun olarak gerçekleştirilme derecesi Gerçekleştirilen faaliyetlerin kalitesi Üretilen ürün ve çıktıların kalitesi Öğrenme çıktıları ve katılımcılar üzerindeki etkisi Katılımcı kurum/kuruluşlar üzerindeki etkisi

49 5.Yetersiz, kısmi ya da geç uygulama durumunda hibe kesintisi Öğrenme, öğretme ve eğitim faaliyetleri için: Hareketliliği destekleyen pratik düzenlemelerin hazırlık, takip ve hareketlilik faaliyeti süresince katılımcılara verilen destek bağlamında kalitesi; katılımcıların öğrenme çıktılarının tanınması/onaylanması için yapılan düzenlemelerin kalitesi Gerçekleştirilen yaygınlaştırma faaliyetlerinin kalitesi ve kapsamı Projenin yararlanıcılar dışındaki birey ve kurum/kuruluşlar üzerindeki daha geniş potansiyel etkisi

50 5.Yetersiz, kısmi ya da geç uygulama durumunda hibe kesintisi Nihai rapor, kalite kriterlerine göre değerlendirilecek ve 100 tam puan üzerinden puanlandırılacaktır. Nihai raporun aldığı puan 50'nin altındaysa Merkez raporlanan tüm faaliyetler uygun ve fiilen yerine getirilmiş olsa bile yetersiz, kısmi ya da geç uygulama sebebiyle nihai hibe miktarında kesinti uygulayacaktır.

51 5.Yetersiz, kısmi ya da geç uygulama durumunda hibe kesintisi Yetersiz, kısmi ya da geç uygulama durumunda uygun bulunan harcamaların toplam nihai miktarına aşağıdaki oranlarda hibe kesintisi uygulanacaktır: Nihai raporun puanı 41 ile 50 (ikisi de dahil) arasındaysa %25; Nihai raporun puanı 26 ile 40 (ikisi de dahil) arasındaysa %50; Nihai raporun puanı 0 ile 25 (ikisi de dahil) arasındaysa %75.

52 6.Önemli Tarihler ve Ödemeler Başlangıç : 1 Eylül 2014 Ara Rapor :15 Eylül Ara Rapor :15 Mart 2016 (3 yıllık proje) Proje Bitiş :31 Ağustos Ağustos 2017 (3 yıllık proje) Nihai Raporlar Proje bitiş tarihinden sonra en geç 60 gün içinde gönderilmelidir.

53 6.Önemli Tarihler ve Ödemeler Ödemeler 2 yıllık projeler: 1. Ödeme : Sözleşme sonrası (%40) 2. Ödeme : Haziran 2015 (%40) Son Ödeme : Nihai raporun eksiksiz teslimi sonrası (%20)

54 6.Önemli Tarihler ve Ödemeler Ödemeler 3 yıllık projeler: 1. Ödeme : Sözleşme sonrası (%40) 2. Ödeme : Mart 2016 Ara Rapor Sonrası (%40) Son Ödeme : Nihai raporun eksiksiz teslimi sonrası (%20)

55 Teşekkürler - Sorular Bütçe ve Yönetimi Özgür Nurdoğan Mesleki Eğitim Programı Uzmanı