ÜÇ ADIMDA DENETİM RAPORU

Ebat: px

Şu sayfadan göstermeyi başlat:

Download "ÜÇ ADIMDA DENETİM RAPORU"

Mehmed Uysal
8 yıl önce
İzleme sayısı:

1 ÜÇ ADIMDA DENETİM RAPORU MUMEYEK Vakfı 2014 İSTANBUL MUMEYEK Vakfı yayını

2 ISBN: x-x MUMEYEK VAKFI Dereboyu Sok. Kaynak İş Merkezi No:41/A Da: 15 Mecidiyeköy-Şişli İSTANBUL Tel: Faks: Zincirlikuyu V.D

3 Bu kitap MUMEYEK Vakfı nın doğmasına ve büyümesine katkıda bulunan ve gelecekte yaşatacaklara adanmıştır

4 İÇİNDEKİLER AÇIKLAMA 5 3 (ÜÇ) ADIMDA TFRS DENETİM RAPORU HAZIRLAMA HIZLI 6 TFRS İLK GEÇİŞ (ÇEVİRİ) 7 TFRS CARİ DÖNEM (DÖNÜŞTÜRME) 11 TFRS DENETİM RAPORU HAZIRLAMA

5 AÇIKLAMA MUMEYEK Vakfı tarafından geliştirilen MOMTOS-DR adlı yazılım TFRS MODEL HESAP PLANINI kullanarak tüm TFRS/UFRS Finansal Tablolarını ve TFRS DENETİM RAPORU hazırlamaktadır. ( adresinden simgesi tıklanarak MOMTOS-DR adlı yazılım kullanılabilir

6 3 (üç) ADIMDA TFRS DENETİM RAPORU HAZIRLAMA-HIZLI 1. TFRS İLK GEÇİŞ (ÇEVİRİ) a. İki şekilde yapılabilir. i.bilanço ii.bilanço ve GELİR TABLOSU b. Gerekli olanlar i.bilanço ve GELİR TABLOSU ii.momtos-dr (ÇEVİRİ MODULÜ) iii.çeviri TABLOSU (MOMTOS-DR den indirilip doldurulacak) 2. TFRS CARİ DÖNEM (DÖNÜŞTÜRME) a. İki şekilde yapılabilir. i.kapaniş KAYDI ii.yevmiye DEFTERİ b. Gerekli olanlar i.kapaniş KAYDI veya YEVMİYE DEFTERİ ii.momtos-dr (DÖNÜŞTÜRME MODULÜ) iii.dönüşüm TABLOSU (MOMTOS-DR den indirilip doldurulacak) 3. TFRS DENETİM RAPORU HAZIRLAMA a. Gerekli olanlar i.momtos-dr (DENETİM MODULÜ) ii.tfrs İLK GEÇİŞ (ÇEVİRİ) (MOMTOS-DR ÇEVİRİ MODULÜ ile hazırlanan) iii.tfrs CARİ DÖNEM (DÖNÜŞTÜRME) (MOMTOS- DR DÖNÜŞTÜRME MODULÜ ile hazırlanan)

7 1. TFRS İLK GEÇİŞ (ÇEVİRİ) a. İLK GEÇİŞ (ÖNCEKİ) Dönem Bilanço ve Gelir Tablosu için yapılacak işlem HER HESAP için. (PARASAL VEYA (%) İŞARETİ OLANLAR YÜZDE% OLARAK İFADE EDİLECEKTİR) i. -> MOMTOS GİRİŞ adresinden ÇEVİRİ İÇİN TRANSFER TABLOSU İNDİRİNİZ simgesini tıklayarak MOMTOS-CEVIRI- TRANSFER.xls adlı dosyayı indirin ve masa üstünüze kaydedin. ii. Masa üstünüze kaydediğiniz MOMTOS- CEVIRI-TRANSFER.xls adlı dosyayı açın.. iii. [ 2C ] SARI alanda * VERİ YAZILMAYA HAZIR * ibaresini görün. iv. KIRMIZI satırda [ I ] kolonuna ÖNCEKİ DÖNEM BİLANÇO ve GELİR TABLOSU ndaki [ VUK ] değeri yazın, v. [ 2J ] SARI alanda AKTİF PASİF FARKI [ - TL ] ibaresindeki her veri girişinden sonraki DEĞİŞİMİ görün. vi. KIRMIZI satırın solunda [ B ] sütununda bu safhada [ HATA ] veya [ EKSİK ] veya [ BOŞ ] yazması önemli değildir, vii. KIRMIZI satırların altına [ I ] kolonu ÜÇ farklı bilgi içerir 1. Veri tanımları [ A ] - [ Z ] şeklinde olan ve verileri PARASAL veya YÜZDE % olarak girilen TAHAKKUK MUHASEBESİ bilgileri, 2. Veri tanımları [ a1 ] - [ d2 ] şeklinde olan ve verileri sadece PARASAL olarak girilen NAKİT AKIŞI MUHASEBESİ bilgileri,

8 3. Veri tanımları [ L1 ] - [ Z1 ] şeklinde olan ve verileri sadece YÜZDE % olarak girilen GELİRTABLOSU bilgileri. viii. Veri girişi esasları 1. Veriler sadece POZİTİF değer olarak yapılmalı 2. VUK değerleri KIRMIZI alanlara [ VUK ] mutlaka yazılmalı, 3. Her VUK değerinin mutlaka TFRS değeri yazılmalı. Üç ayrı TFRS değeri sözkonusudur. a. AÇIK KAHVERENGİ alanlar MUTLAKA yazılmalı, b. KOYU KAHVERENGİ alanlardan ENAZ BİRİ yazılmalı, c. AÇIK MAVİ alanlardan edinilebilen veriler yazılmalı. d. Ne kadar çok veri yazılırsa TFRS DÖNÜŞÜMÜNÜN TUTARLILIĞI o kadar artar. VUK DEĞERİ MUTLAKA VERİ YAZILMALI TFRS DÖNÜŞÜMÜ İÇİN MUTLAKA VERİ YAZILMALI TRFS DÖNÜŞÜMÜ İÇİN -EN AZ BİRİ- İÇİN VERİ YAZILMALI TFRS DÖNÜŞÜMÜ İÇİN GEREKLİ (GİRİLMESE DE DÖNÜŞÜM YAPILABİLİR) ix. KIRMIZI satırların altına [ I ] kolonuna 1. Aktif Karakterli hesaplar için TAHAKKUK [ A ] ve NAKİT AKIŞ [ a1 ] satırlarına [ VUK ] değerlerinin aynısını yazın. 2. Pasif Karakterli hesaplar için TAHAKKUK [ A ] ve NAKİT AKIŞ [ a2 ] satırlarına [ VUK ] değerlerinin aynısını yazın

9 3. KIRMIZI satırın solunda [ B ] sütununda bu safhada [ HATA ] veya [ EKSİK ] yazanlar [ TEST.. OK ] veya [ BOŞ ] olmalıdır, x. İşlem görecek Her bir HESAP KALEMİ için [ TEST.. OK ] veya [ BOŞ ] olmalıdır. xi. İşlem görecek Her bir HESAP KALEMİ için [ TEST.. OK ] veya [ BOŞ ] olduktan sonra [ 24C ] ve [ 2J ] SARI alanda AKTİF PASİF FARKI [ - TL ] olarak görün, xii. [ 24C ] ve [ 2J ] SARI alanda AKTİF PASİF FARKI [ - TL ] değilse; 1. [ 13C ], [ 15C ], [ 17C ], [ 19C ] ve [ 21C ] YEŞİL alanda HESAP SINIFLARI toplamlarını, [ 22C ] ve [ 23C ] YEŞİL alanda AKTİF ve PASİF toplamlarını KONTROL edin. 2. FARKLI toplam olan SINIF verilerini [ 24C ] ve [ 2J ] SARI alanda AKTİF PASİF FARKI [ - TL ] olana kadar tekrar düzenleyin. xiii. [ 24C ] ve [ 2J ] SARI alanda AKTİF PASİF FARKI [ - TL ] olarak gördükten sonra [ 2E ] SARI alanda * VERİLERİNİZ MOMTOS A YÜKLENMEYE HAZIR * ibaresini görün. xiv. İşlem görecek MOMTOS-CEVIRI- TRANSFER.xls adlı dosyayı MOMTOS- CEVIRI-TRANSFER-FIRMAADI.xls olarak kaydedin. xv. MOMTOS-CEVIRI-TRANSFER- FIRMAADI.xls adlı dosyanın hazırlanma işlemi bitmiştir. xvi. MOMTOS-CEVIRI-TRANSFER- FIRMAADI.xls dosyası MOMTOS-DR için hazırdır

10 b. İLK GEÇİŞ (ÖNCEKİ) DÖNEM İÇİN MOMTOS- DR ÇEVİRİ İŞLEMİ i. MOMTOS FİRMA KULLANICI AÇIN ( -> MOMTOS GİRİŞ -> YENİ KULLANICI -> (4.SMMM/GRUP FİRMASI (VUK+TFRS))-> GÖNDER) ii. FİRMA KULLANICINIZA GİRİN ( -> MOMTOS GİRİŞ -> YÖNETİM -> KULLANICI ADI + ŞİFRE -> GİRİŞ) iii. İLK GEÇİŞ (ÖNCEKİ) DÖNEM TFRS GEÇİŞ İŞLEMİNİ YAPIN 1. İLK GEÇİŞ (Önceki) Dönem Bilanço ve Gelir Tablosu verilerini yükleyin. (ÇEVİRİ -> 01E TRANSFER OTOMATİK ÇEVİRİ -> ÇEVİRİ TİPİ /İLK GEÇİŞ BİLANÇO) -> TAMAM - > DOSYA SEÇ (MOMTOS-CEVIRI- TRANSFER-FIRMAADI.xls) -> TAMAM -> ÇEVİR -> VERGİ HESAPLAMALARINI YAP 2. İLK GEÇİŞ (Önceki) Dönem Bilanço ve Gelir Tablosu TFRS TABLOLARINI görün. (TABLO -> UFRS TABLO (ÖNCEKİ)

11 2. TFRS CARİ DÖNEM (DÖNÜŞTÜRME) a. C A R İ Dönem Açılış Kaydı için yapılacak işlem. HER HESAP için. ((%) İŞARETİ OLANLAR YÜZDE% VEYA PARASAL OLARAK İFADE EDİLECEKTİR). i. -> MOMTOS GİRİŞ adresinden DÖNÜŞÜM İÇİN PARAMETRELER TABLOSUNU İNDİRİNİZ simgesini tıklayarak MOMTOS-DONUSUM- PARAMETRE.xls adlı dosyayı indirin ve masa üstünüze kaydedin. ii. Masa üstünüze kaydediğiniz MOMTOS- DONUSUM-PARAMETRE.xls adlı dosyayı açın iii. [ 2C ] SARI alanda * VERİ YAZILMAYA HAZIR * ibaresini görün. iv. CARİ DÖNEM BİLANÇO ve GELİR TABLOSU ndaki her HESAP kaleminiz için KIRMIZI satırda [ I ] kolonuna [ ] değeri yazın, v. KIRMIZI satırın solunda [ B ] sütununda bu safhada [ HATA ] veya [ EKSİK ] veya [ BOŞ ] yazması önemli değildir, vi. Tüm hesap kalemlerini yazdıktan sonra [ 31C ] AÇIK MAVİ alanda İŞLEM GÖRECEK KAPANIŞ KAYDI VUK HESAP KALEMİ SAYISININ [ 0 ] sizin CARİ DÖNEM BİLANÇO ve GELİR TABLOSU ndaki HESAP kalemi sayısına eşit olduğunu görün, vii. KIRMIZI satırların altına [ I ] kolonuna 1. Aktif Karakterli hesaplar için TAHAKKUK [ A ] ve NAKİT AKIŞ [

12 a1 ] satırlarına [ VUK ] değerlerinin aynısını yazın. 2. Pasif Karakterli hesaplar için TAHAKKUK [ A ] ve NAKİT AKIŞ [ a2 ] [ VUK ] değerlerinin aynısını yazın. 3. KIRMIZI satırın solunda [ B ] sütununda bu safhada [ HATA ] veya [ EKSİK ] yazanlar [ TEST.. OK ] veya [ BOŞ ] olmalıdır, viii. İşlem görecek Her bir HESAP KALEMİ için [ TEST.. OK ] veya [ BOŞ ] olmalıdır. ix. İşlem görecek Her bir HESAP KALEMİ için [ TEST.. OK ] veya [ BOŞ ] olduktan sonra [ 2C ] SARI alanda * VERİLERİNİZ MOMTOS A YÜKLENMEYE HAZIR * ibaresini görün. x. İşlem görecek MOMTOS-DONUSUM- PARAMETRE.xls adlı dosyayı MOMTOS- DONUSUM-PARAMETRE-FIRMAADI.xls olarak kaydedin. xi. MOMTOS-DONUSUM-PARAMETRE- FIRMAADI.xls adlı dosyanın hazırlanma işlemi bitmiştir. xii. MOMTOS-DONUSUM-PARAMETRE- FIRMAADI.xls dosyası MOMTOS-DR için hazırdır. b. CARİ DÖNEM İÇİN MOMTOS-DR DÖNÜŞTÜRME İŞLEMİ i. Cari Dönem Kapanış Kaydı verilerini yükleyin. (FİŞ GİRİŞİ -> 04B.VUK TRANSFER -> YEVMİYE TİPİ (AÇILIŞ KAYDI) -> YÜKLEME STANDART (KAPANIŞ KAYDINI ALDIĞINIZ PROGRAM ADI) -> KAYDET)

13 ii. Cari Dönem Kapanış Kaydı DÖNÜŞTÜRME PARAMETLERİNİ yükleyin. (FİŞ GİRİŞİ -> 04G VUK KAYITLARINDAN UFRS FİNANSAL TABLOLARINA DÖNÜŞTÜRME -> DOSYA SEÇ (MOMTOS-DONUSUM-PARAMETRE- FIRMAADI.xls) -> TAMAM iii. VUK 04G MOMTOS DÖNÜŞTÜRME işlemini yapın. (FİŞİ OLUP UFRS FİŞİ OLMAYAN 04C -> OTOMATİK DÖNÜŞTÜR -> DEFTERE GÖNDER) iv. Cari Dönem Bilanço ve Gelir Tablosu TFRS TABLOLARINI görün. (TABLO -> UFRS TABLO (CARİ)

14 3. TFRS DENETİM RAPORU HAZIRLAMA a. MOMTOS DENETİM KULLANICI AÇIN ( -> MOMTOS GİRİŞ -> YENİ KULLANICI (5.BAĞIMSIZ DENETİM (TFRS))-> GÖNDER) b. FİRMA KULLANICINIZA GİRİN ( -> MOMTOS GİRİŞ -> YÖNETİM -> KULLANICI ADI + ŞİFRE -> GİRİŞ) c. DENETİM YETKİSİ VERİN (AYARLAR -> DENETÇİ YETKİLENDİR -> KULLANICI TİPİ (HEPSİ) -> (DENETİM FİRMANIZIN ADI) -> DENETÇİ FİRMAYA YETKİ VER -> TAMAM -> TAMAM d. AKTİVASYON KODUNU not alın. e. DENETİM KULLANICINIZA GİRİN ( -> MOMTOS GİRİŞ -> YÖNETİM -> KULLANICI ADI + ŞİFRE -> GİRİŞ) f. AKTİVASYON KODUNUZU YAZIN -> AKTİVASYON g. FİRMANIZA BAĞLANIN (SOLDA FİRMA ADINIZI TIKLAYIN) h. BAŞDENETÇİ EKLEYİN (AYARLAR -> BAŞDENETÇİ EKLE -> BAŞDENETÇİ EKLE i. DENETİM KESİNLİĞİ VERİN -> AYARLAR -> DENETİM KESİNLİĞİ -> EKLE j. RAPOR HAZIRLAYIN -> RAPORLAR -> OTOMATİK RAPOR HAZIRLA k. RAPORU ONAYLAYIN -> RAPORLAR -> DENETİM ONAYI BEKLEYEN RAPORLAR -> DENETİMDEN GEÇTİ l. RAPORUNUZ HAZIR. (RAPORUNUZA FİRMA KULLANICINIZDAN DA ULAŞABİLİRSİNİZ (TABLO -> TFRS TABLO -> DENETIM RAPORU OKU))

Benzer belgeler

ÜÇ ADIMDA DENETİM RAPORU TABLO İLE KENDİNİZ YAPIN PROFESYONEL

ÜÇ ADIMDA DENETİM RAPORU TABLO İLE KENDİNİZ YAPIN PROFESYONEL ÜÇ ADIMDA DENETİM RAPORU * TABLO İLE ** KENDİNİZ YAPIN ** PROFESYONEL* ÜÇ ADIMDA DENETİM RAPORU HAZIRLAMA MUMEYEK Vakfı 2014 İSTANBUL MUMEYEK Vakfı yayını -------------------------------------------------------------------------------