2015 YILI KURUMSAL MALİ DURUM ve BEKLENTİLER RAPORU Strateji Geliştirme Daire Başkanlığı Temmuz 2015
T.C. RECEP TAYYİP ERDOĞAN ÜNİVERSİTESİ 2015 YILI KURUMSAL MALİ DURUM ve BEKLENTİLER RAPORU Temmuz-2015 HAZIRLAYAN Strateji Geliştirme Daire Başkanlığı Zihni Derin Eğitim Kampüsü Fener Mahallesi/RİZE Tel: 0 464 223 81 08 Fax: 0 464 223 76 03 http://strateji.erdogan.edu.tr
İÇİNDEKİLER Giriş... 1 I- Ocak- Haziran 2015 Dönemi Bütçe Uygulama Sonuçları... 2 A. Bütçe Giderleri 1. Personel Giderleri... 2 2. Sosyal Güvenlik Kurumlarına Devlet Primi... 3 3. Mal ve Alım Hizmet Giderleri... 4 4. Faiz Giderleri... 5 5. Cari Transferler... 5 6. Sermaye Giderleri... 6 7. Sermaye Transferler... 7 Giderlerin Değerlendirilmesi... 7 B.Bütçe Gelirleri 1. Teşebbüs ve Mülkiyet Gelirleri... 7 2. Alınan Bağış ve Yardımlar ile Özel Gelirler... 9 3. Diğer Gelirler... 10 C-Finansman... 11 II.Ocak- Haziran 2015 Döneminde Yürütülen Faaliyetler... 12 III.Temmuz-Aralık 2015 Dönemine İlişkin Beklentiler ve Hedefler... 13 A.Bütçe Giderleri 1. Personel Giderleri... 13 2. Sosyal Güvenlik Kurumlarına Devlet Primi Giderleri... 14 3. Mal ve Hizmet Alım Giderleri... 14 4. Faiz Giderleri... 15 5. Cari Transferler... 15 6. Sermaye Giderleri... 16 B.Bütçe Gelirleri 1. 03.Teşebbüs ve Mülkiyet Gelirleri... 18 2. 04.Alına Bağış ve Yardımlar ile Özel Gelirler... 18 3. 05.Diğer Gelirler... 19 C.Finansman... 19 IV.Temmuz- Aralık 2015 Döneminde Yürütülecek olan Faaliyetler... 20 Ek-1 Bütçe Giderlerinin Gelişimi... 21 Ek-2 Bütçe Gelirlerinin Gelişimi... 22
GİRİŞ 5018 sayılı Kamu Mali Yönetimi ve Kontrol Kanunu nun 30 uncu maddesinde genel yönetim kapsamındaki idarelerin ilk altı aylık bütçe uygulama sonuçlarını, ikinci altı aya ilişkin beklentiler, hedefler ile faaliyetlerini temmuz ayı içerisinde kamuoyuna açıklayacakları hükme bağlanmıştır. İlgili kanunla mali yönetimde şeffaflığın sağlanması, sağlıklı bir hesap verme mekanizmasının kurulması, kamu kaynaklarının elde edilmesi ile kullanımı sırasında gerekli bilginin zamanında verilmesi suretiyle kamuoyu denetiminin sağlanması ve mali yönetim verilerinin, mali istatistiklerinin düzenli olarak kamuoyuna açıklanması hedeflenmektedir. Bu bağlamda Üniversitemizin 2015 yılı Ocak-Haziran dönemi bütçe uygulama sonuçları ile Temmuz Aralık dönemine ilişkin beklentiler ve hedeflerin yer aldığı 2015 Yılı Kurumsal, Mali Durum ve Beklentiler Raporu kamuoyuna saygıyla duyurulur. Prof.Dr.Hüseyin KARAMAN Rektör 1
I- OCAK-HAZİRAN 2015 DÖNEMİ BÜTÇE UYGULAMA SONUÇLARI A. BÜTÇE GİDERLERİ 1-Personel Giderleri Üniversitemiz 2015 yılı bütçe başlangıç ödeneğine göre personel giderlerinin ilk altı ayda gerçekleşme oranı % 62,92 olup, gerçekleşme miktarı toplamı 32.800.715 TL dir. 2014 yılında ise bu miktar 25.949.678 TL olarak gerçekleşmiştir. Personel giderleri 2014 yılına oranla % 26,40 artış göstermiştir. Bu artış yeni akademik ve idari personel atamalarından kaynaklanmıştır. Aşağıdaki tabloda 2014-2015 yılları aylara göre karşılaştırılarak artış oranı gösterilmiştir. PERSONEL GİDERLERİ 25.949.678 32.800.715 6.641.534 5.429.989 5.026.471 5.146.892 5.345.091 5.378.054 5.262.674 3.781.682 3.811.169 4.346.075 4.162.916 4.417.846 2014 2015 2014 2015 2014 2015 2014 2015 2014 2015 2014 2015 2014 2015 OCAK ŞUBAT MART NİSAN MAYIS HAZİRAN OCAK-HAZİRAN TOPLAMI 2014 YILI PERSONEL GİDERLERİNİN İLK ALTI AYLIK GRAFİĞİ 2015 YILI PERSONEL GİDERLERİNİN İLK ALTI AYLIK GRAFİĞİ 43% 57% 37% 63% 2
2- Sosyal Güvenlik Kurumlarına Devlet Primi Giderleri Üniversitemiz 2015 yılı bütçe başlangıç ödeneğine göre Sosyal Güvenlik Kurumlarına Devlet Primi Giderlerinde ilk altı ayın gerçekleşme oranı % 55,53 olup, gerçekleşme miktarı toplam 4.579.529 TL dir. 2014 yılında ise gider gerçekleşmesi ilk altı ay için 4.097.048 TL dir. 2015 yılı ilk altı ayında Sosyal Güvenlik Kurumlarına Devlet Primi Gideri aynı dönemin 2014 yılı ile kıyaslandığında % 11,78 oranında artış göstermiştir. Personel sayısındaki artışa bağlı olarak Sosyal Güvenlik Kurumuna ödenen para miktarı da artmıştır. SOSYAL GÜVENLİK KURUMLARINA DEVLET PRİMİ GİDERLERİ 4.097.048 4.579.529 1.015.114 914.134 728.501 703.901 703.742 712.307 715.914 626.735 638.485 638.408 640.888 638.398 2014 2015 2014 2015 2014 2015 2014 2015 2014 2015 2014 2015 2014 2015 OCAK ŞUBAT MART NİSAN MAYIS HAZİRAN OCAK-HAZİRAN TOPLAMI 2014 YILI S.G.K. DEVLET PRİMİ GİDERLERİNİN İLK ALTI AYLIK GRAFİĞİ 2015 YILI S.G.K. DEVLET PRİMİ GİDERLERİNİN İLK ALTI AYLIK GRAFİĞİ 43% 57% 45% 55% 3
3- Mal ve Hizmet Alım Giderleri Üniversitemiz 2015 yılı bütçe başlangıç ödeneğine göre Mal ve Hizmet Alım Giderlerinde gerçekleşme oranı ilk altı ayda % 46,01 olup, gerçekleşme toplamı 7.342.314 TL dir. 2014 yılında ise bu miktar toplamda ilk altı ayında 5.224.200 TL olarak gerçekleşmiştir. 2014-2015 yılı ilk altı ayı karşılaştırıldığında Mal ve Hizmet Alımları % 40,54 oranında artış göstermiştir. Bu artış yeni birimlerin faaliyete geçmesi ile öğrenci ve personel sayısının artmasından kaynaklanmıştır. Mal ve Hizmet Alım Giderleri içinde, Tüketime Yönelik Mal ve Malzeme Alımları (Yakacak Alımları, Elektrik Alımı), Hizmet Alımları (Temizlik ve Güvenlik Giderleri, Yemek Hizmet Alımı) özellikli harcamalar olarak dikkat çekmektedir. MAL VE HİZMET ALIM GİDERLERİ 7.342.314 5.224.200 1.852.935 1.306.506 1.583.241 1.035.085 1.122.701 1.248.219 1.321.278 996.687 939.841 877.147 127.222 155.653 2014 2015 2014 2015 2014 2015 2014 2015 2014 2015 2014 2015 2014 2015 OCAK ŞUBAT MART NİSAN MAYIS HAZİRAN OCAK-HAZİRAN TOPLAMI 2014 YILI MAL VE HİZMET ALIM GİDERLERİNİN İLK ALTI AYLIK GRAFİĞİ 2015 YILI MAL VE HİZMET ALIM GİDERLERİNİN İLK ALTI AYLIK GRAFİĞİ 62% 38% 54% 46% 4
4- Faiz Giderleri Bütçemizde bu ekonomik kodda herhangi bir ödenek bulunmamaktadır. 5- Cari Transferler Üniversitemiz 2015 yılı bütçe başlangıç ödeneğine göre ilk altı ay için Cari Transfer Giderlerinde gerçekleşme oranı % 87,05 olup, gerçekleşme miktarı toplamı ise 1.305.807 TL dir. 2014 yılının ilk altı ayında ise Cari Transferler Giderlerine 564.762 TL harcanmıştır. 2014 yılına oranla % 131,21 artış olmuştur. CARİ TRANSFERLER 1.305.807 13.451 46.379 8.773 564.762 460.839 343.560 371.286 187.619 199.207 92.901 82.694 40.478 23.382 2014 2015 2014 2015 2014 2015 2014 2015 2014 2015 2014 2015 2014 2015 OCAK ŞUBAT MART NİSAN MAYIS HAZİRAN OCAK-HAZİRAN TOPLAMI 2014 YILI CARİ TRANSFERLERİN İLK ALTI AYLIK GRAFİĞİ 2015 YILI CARİ TRANSFERLERİN İLK ALTI AYLIK GRAFİĞİ 13% 56% 44% 87% 5
6- Sermaye Giderleri Üniversitemiz 2015 yılı bütçe başlangıç ödeneğine göre Sermaye Giderlerinde ilk altı ayında gerçekleşme oranı % 32,10 olup, gerçekleşme miktarı 10.466.779 TL dir. 2014 yılında ise bu oran % 24,73 gider toplamı ise 7.691.260 TL olarak gerçekleşmiştir. Sermaye Giderleri 2014 yılına oranla % 36,09 artış göstermiştir. SERMAYE GİDERLERİ 10.466.779 7.691.260 7.211.027 0 0 2.054.965 74.264 2.143.959 1.541.263 1.715.651 1.026.051 286.015925.021 1.179.822 2014 2015 2014 2015 2014 2015 2014 2015 2014 2015 2014 2015 2014 2015 OCAK ŞUBAT MART NİSAN MAYIS HAZİRAN OCAK-HAZİRAN TOPLAMI 2014 YILI SERMAYE GİDERLERİNİN İLK ALTI AYLIK GRAFİĞİ 2015 YILI SERMAYE GİDERLERİNİN İLK ALTI AYLIK GRAFİĞİ 25% 31% 75% 69% 6
7- Sermaye Transferleri Bütçemizde bu ekonomik kodda herhangi bir ödenek bulunmamaktadır. Giderlerin Değerlendirmesi Üniversitemizin hızla gelişmesi nedeniyle Personel Giderlerinde, Sosyal Güvenlik Kurumlarına Yapılan Giderlerde, Mal ve Hizmet Alımı Giderlerinde, Cari Transferlerde 2014 yılının ilk altı ayına oranla 2015 yılının ilk altı ayında sürekli bir artış gözlenmektedir. Üniversitemizde çok sayıda yeni birimler açılmaktadır. Altyapı eksikliklerini gidermek, eğitim kalitesini arttırmak ve AR-GE faaliyetlerini hızlandırmak için yoğun faaliyetler sürdürülmektedir. Üniversitemize alınan personel ve öğrenci sayısı da gittikçe artmaktadır. Bu artışa paralel olarak da bütçenin tüm kalemlerindeki harcamalar artmıştır. Ocak -Haziran Dönemi 2014-2015 Yılı Gider Karşılaştırması 43.526.948 56.495.096 2014 2015 B. BÜTÇE GELİRLERİ 1- Teşebbüs ve Mülkiyet Gelirleri Üniversitemiz öz gelirleri arasında önemli yere sahip olan örgün öğretim ve ikinci öğretim gelirleri, lojman kira gelirleri ve diğer hizmet gelirlerinden oluşan Teşebbüs ve Mülkiyet Gelirleri ekonomik kodunda 2015 bütçe öngörüsüne oranla gerçekleşme yılın ilk altı ayında % 53,80 olup, gerçekleşme miktarı toplam 2.418.982 TL dir. 2014 yılının ilk altı ayında ise gerçekleşme miktarı toplam olarak 2.149.496 TL dir. 7
Öğrenci harçlarının Mart ayında tahsil edilmesi bu aya ilişkin gelirin yüksek çıkmasına sebep olmuştur. Yılsonunda Bütçe deki hedeflerin üzerine çıkılacağı öngörülmektedir. TEŞEBBÜS VE MÜLKİYET GELİRLERİ 2.149.496 2.418.982 1.548.473 1.783.264 89.204 81.286 222.828 121.983 106.885 162.825 108.020 135.035 74.088 134.588 2014 2015 2014 2015 2014 2015 2014 2015 2014 2015 2014 2015 2014 2015 OCAK ŞUBAT MART NİSAN MAYIS HAZİRAN OCAK- HAZİRAN TOPLAMI 2014 YILI TEŞEBBÜS VE MÜLKİYET GELİRLERİNİN İLK ALTI AYLIK GRAFİĞİ 2015 YILI TEŞEBBÜS VE MÜLKİYET GELİRLERİNİN İLK ALTI AYLIK GRAFİĞİ 54% 46% 46% 54% 8
2- Alınan Bağış ve Yardımlar ile Özel Gelirler Alınan Bağış ve Yardımlar ile Özel Gelirler ekonomik kodunda 2015 bütçe öngörüsüne oranla gerçekleşme oranı % 49,58 olup, gerçekleşme miktarı toplam 49.918.464 TL dir. 2014 yılının aynı döneminde gelir toplamı 37.056.987 TL olarak gerçekleşmiştir. Geçen yılın ilk altı ayına oranla 2014 yılının ilk altı ayında gelir toplamı % 34,71 oranında artış göstermiştir. Alınan Bağış ve Yardımlar ile Özel Gelirlerin aylar itibarıyla 2014 2015 Ocak- Haziran karşılaştırmalı dağılımı ise aşağıdaki tabloda gösterilmiştir. ALINAN BAĞIŞ VE YARDIMLAR İLE ÖZEL GELİRLER 49.918.464 37.056.987 10.752.000 5.430.000 7.135.000 7.695.000 7.902.124 7.815.000 4.162.741 6.159.246 7.335.000 7.535.000 8.619.340 6.435.000 2014 2015 2014 2015 2014 2015 2014 2015 2014 2015 2014 2015 2014 2015 OCAK ŞUBAT MART NİSAN MAYIS HAZİRAN OCAK-HAZİRAN TOPLAMI 2014 YILI ALINAN BAĞIŞ VE YARDIMLAR İLE ÖZEL GELİRLERİN İLK ALTI AYLIK GRAFİĞİ 2015 YILI ALINAN BAĞIŞ VE YARDIMLAR İLE ÖZEL GELİRLERİN İLK ALTI AYLIK GRAFİĞİ 59% 41% 50% 50% 9
3- Diğer Gelirler Bu ekonomik kodda, Öğrenci Katkı Payı Telafi Gelirleri, Faiz Gelirleri, Kişi ve Kurumlardan Alınan Paylar, Para Cezaları, Diğer Çeşitli Gelirler adı altında gelir kayıtları yapılmaktadır. Diğer Çeşitli Gelirler kodundan elde edilen gelirler kurumlardan alınan şartlı bağış ve yardımlar, araştırma projeleri gelirleri payı ve öğrenci katkı payı, telafi gelirleri önemli gelir kalemleri arasında yer almaktadır. DİĞER GELİRLER 2.862.438 2.854.049 1.591.351 1.457.473 227.392 217.744 260.203 257.107 321.539 267.512 280.749 257.384 258.596 319.437 2014 2015 2014 2015 2014 2015 2014 2015 2014 2015 2014 2015 2014 2015 OCAK ŞUBAT MART NİSAN MAYIS HAZİRAN OCAK-HAZİRAN TOPLAMI 2014 YILI DİĞER GELİRLERİN İLK ALTI AYLIK GRAFİĞİ 2015 YILI DİĞER GELİRLERİN İLK ALTI AYLIK GRAFİĞİ 33% 67% 46% 54% 10
C- FİNANSMAN Üniversitemizce yapılan faaliyetlerin aksatılmadan yürütülmesi amacıyla Ocak Haziran 2015 döneminde 56.495.117 TL tutarında harcama yapılmıştır. 2015 yılının ilk altı ayında 49.918.464 TL hazine yardımı olmak üzere toplam 55.195.542 TL tutarındaki nakit tahsilâtı ile sağlanmıştır.gelir- Gider dengesinde gelirlere oranla 1.299.575 TL fazla gider gerçekleşmesi olmuştur. Aşağıdaki tablolarda Üniversitemizin ilk altı ayında elde ettiği gelirler ile yaptığı harcamaların toplam miktarları ve 2014-2015 yılı gelir-gider karşılaştırmaları yapılmıştır. 2015 YILI İLK ALTI AY GELİR - GİDER KARŞILAŞTIRILMASI 56.495.117 55.195.542 GELİR GİDER Ocak-Haziran Dönemi 2014-2015 Yılı Gider Karşılaştırmaları Ocak-Haziran Dönemi 2014-2015 Yılı Gelir Karşılaştırmaları 43.526.949 56.495.117 42.096.200 55.195.543 2014 Yılı 2015 Yılı 2014 Yılı 2015 Yılı 11
II. OCAK-HAZİRAN 2015 DÖNEMİNDE YÜRÜTÜLEN FAALİYETLER Güneysu Fizik Tedavi ve Rehabilitasyon Yüksekokulu inşaatı tamamlanmış ve program açmak için şart olan 3 öğretim üyesi ihtiyacı karşılanmış olup, bu yıl ilk defa öğrenci alımı için ÖSYM tarafından 50 öğrenci kontenjanı verilmiştir. Yine bu yıl ilk defa Beden Eğitimi ve Spor Yüksekokuluna öğrenci alımı için gerekli olan şartlar sağlanmak suretiyle öğrenci alımı gerçekleştirilecek olup, bu Yüksekokula da ÖSYM tarafından 50 kontenjan verilmiştir. Yukarıda sayılanların dışında mevcut fakültelerden Eğitim Fakültesinin Rehberlik ve Psikolojik Danışmanlık ile Bilgisayar ve Öğretim Teknolojileri; İktisadi ve İdari Bilimler Fakültesinin Sosyal Hizmetler; Mühendislik Fakültesinin Elektrik ve Elektronik Mühendisliği; Fındıklı Uygulamalı Bilimler Yüksekokulunun Uluslararası Ticaret ve Lojistik programlarına ilk defa öğrenci alımı gerçekleştirilecektir. 2015 yılı Haziran ayı itibariyle 14.449 öğrencimiz bulunmakta olup, ÖSYM tarafından 2015-2016 eğitim-öğretim yılı için 4173 kontenjan ayrılmıştır. Yeni birimlerin faaliyete geçmesine paralel olarak idari ve akademik personel sayıları da her geçen gün artmaktadır. 2015 yılı Haziran ayında 895 i akademik 364 ü idari olmak üzere toplam 1259 kadrolu çalışan mevcut olup yıl sonunda bu sayının 1.300 e ulaşması düşünülmektedir. Personel sayısındaki bu artış personel giderleri ve özelliklede geçici ve sürekli görev yollukları kalemlerinde ek ihtiyaçlara neden olmuştur. 2012 yılı Mayıs ayında ihalesi yapılan 19.500 m 2 inşaat alanına sahip Öğrenci Yaşam Merkezi inşaatı tamamlanmış ve kesin hesap ödemesi yapılmıştır.yüklenici firmaya toplam19.377.965,33 TL+KDV ödeme yapılmıştır.bu bina Kongre ve Kültür Merkezi adıyla hizmet vermeye başlamıştır. 2012 yılında ihalesi yapılan Teknik Bilimler Meslek Yüksekokulu ikmal inşaatında kesin hesap ödemesi yapılmış olup, yüklenici firmaya toplam 3.948.869,69 TL+KDV ödeme gerçekleştirilmiştir. Bu binada 2015-2016 eğitim-öğretim döneminde hizmet vermeye başlanılacaktır. 2013 yılında ihalesi yapılan Güneysu Fizik Tedavi ve Rehabilitasyon Yüksekokulu inşaatında kesin hesap ödemesi yapılmış olup yüklenici firmaya toplam 2.307.755,23 TL+KDV ödeme yapılmıştır. Bu binada 2015-2016 eğitim öğretim döneminde hizmet vermeye başlanacaktır. 2014 yılında ihalesi yapılan 37 000 m 2 inşaat alanına sahip İktisadi ve İdari Bilimler Fakültesi ve Hukuk Fakültesi inşaatı için ilk altı ayda yüklenici firmaya 4.766.207,78 TL+KDV ödeme yapılmıştır. 2014 yılında ihalesi yapılan Teknik Bilimler Meslek Yüksekokulu çevre düzenlemesi ve onarım ihalesinde yüklenici firmaya ilk altı ayda 455.228 TL+KDV ödeme yapılmış olup, işin yıl sonunda tamamlanması planlanmaktadır. Yine 2014 yılında ihalesi yapılan Araştırma Gemisi Onarım ihalesinde yüklenici firmaya toplam 109.098,50 TL+KDV ödeme yapılmış olup, adı geçen geminin yılın son çeyreğinde teslim alınması düşünülmektedir. 12
Yine bu yıl Ardeşen Turizm Fakültesinin ihalesi gerçekleştirilmiş olup, sözleşme süreci devam etmektedir. Bu yılın ilk altı ayında üniversitemizin kütüphane ihtiyacını gidermek üzere büyük onarım ihalesine çıkılmış olup, yüklenici firmayla 2.382.216,24 TL+KDV bedelle sözleşme imzalanmıştır. Bilimsel araştırma projeleri kapsamında 2014 yılında 68 proje kabul edilmiş olup, bu projeler için 3.276.353 TL bütçe ayrılmıştır. Bu yılın ilk altı ayında da 52 proje kabul edilmiş olup, bu projelerin bütçesi de 1.551.284 TL dir. III. TEMMUZ-ARALIK 2015 DÖNEMİNE İLİŞKİN BEKLENTİLER VE HEDEFLER A. BÜTÇE GİDERLERİ 1. 01 Personel Giderleri 01.1 Memurlar: 2015 yılının ilk altı ay içerisinde bütçedeki ödeneğin % 63,24 ü harcanmıştır. Başlangıç ödeneği 50.831.000 TL olan bu kalemde, 2015 yılı ikinci altı ayında yeni alınacak personelle birlikte bu kalemde yılsonu itibariyle yaklaşık toplam 68.000.000 TL ödeme yapılacağı tahmin edilmektedir. 01.2 Sözleşmeli Personel: Bütçe başlangıç ödeneği 467.000 TL olan bu tertipte 2015 yılı sonu itibariyle 700.000 TL gider tahmini yapılmaktadır. 01.3 İşçiler: Bütçe başlangıç ödeneği 125.000 TL olan bu tertipte 2015 yılı sonu itibariyle yaklaşık 120.000 TL gider tahmini yapılmaktadır. 01.4 Geçici Personel: Bütçe başlangıç ödeneği 535.000 TL olan bu tertipte 2015 yılı sonu itibariyle 500.000 TL gider tahmini yapılmaktadır. 01.5 Diğer Personel: Bütçe başlangıç ödeneği 171.000 TL olan bu tertipte 2015 yılı sonu itibariyle 200.000 TL gider tahmini yapılmaktadır. PERSONEL GİDERLERİ YILSONU TAHMİNİ 69.520.000 68.000.000 52.129.000 50.831.000 700.000 120.000 500.000 467.000 125.000 535.000 171.000 200.000 PERSONEL GİDERLERİ MEMURLAR SÖZLEŞMELİ PERSONEL İŞÇİLER GEÇİCİ PERSONEL DİĞER PERSONEL 2015 KBÖ 2015 YILSONU TAHMİNİ 13
2. 02 Sosyal Güvenlik Kurumlarına Devlet Primi Giderleri 02.1 Memurlar: Başlangıç ödeneği 8.011.000 TL olan bu tertipte 2015 yılı sonunda 10.000.000 TL gider tahmini yapılmaktadır. 02.2 Sözleşmeli Personel: Başlangıç ödeneği 90.000 TL olan bu tertipte 2015 yılı sonu itibariyle 110.000 TL gider tahmini yapılmaktadır. 02.3 İşçiler: Başlangıç ödeneği 25.000 TL olan bu tertipte 2015 yılı sonu itibariyle 25.000 TL gider tahmini yapılmaktadır. 02.4 Geçici Personel: Başlangıç ödeneği 118.000 TL olan bu tertipte 2015 yılı sonu itibariyle 22.000 TL gider tahmini yapılmaktadır. S.G.K DEVLET PRİMİ GİDERLERİ YILSONU TAHMİNİ 10.161.000 10.000.000 8.247.000 8.011.000 110.000 25.000 22.000 90.000 25.000 118.000 3.000 4.000 S.G.K DEVLET PRİMİ GİDERLERİ MEMURLAR SÖZLEŞMELİ PERSONEL İŞÇİLER GEÇİCİ PERSONEL DİĞER PERSONEL 2015 KBÖ 2015 YILSONU TAHMİNİ 3. 03 Mal ve Hizmet Alım Giderleri 03.2 Tüketime Yönelik Mal ve Malzeme Alımları: Başlangıç ödeneği 6.059.000 TL olan bu tertipte, üniversitemizin tüketime yönelik ihtiyaçlarını gidermek amaçlı çeşitli alımlar yapılması planlanmaktadır. Özellikle kapalı alanların artmasına paralel olarak elektrik sarfiyatında artışlar meydana gelmiştir. 2015 yılı sonu itibariyle yaklaşık 6.500.000 TL gider tahmini yapılmaktadır. 03.3 Yolluklar: Başlangıç ödeneği 459.000 TL olan bu tertipte Üniversiteye ilişkin hizmetlerin yürütülmesi amacıyla yurtiçi ve yurt dışına yapılan geçici görevlendirmeler ile sürekli görev yolluğuna yapılacak ödemelerle birlikte 2015 yılı sonu itibariyle 600.000 TL gider tahmini yapılmaktadır. 03.4 Görev Giderleri: Başlangıç ödeneği 48.000 TL olan bu tertipte kamulaştırma çalışmalarından kaynaklı mahkeme giderlerinin artacağından dolayı 2015 yılı sonu itibariyle 100.000 TL gider tahmini yapılmaktadır. 03.5 Hizmet Alımları: Başlangıç ödeneği 8.563.000 TL olan bu tertipte 2015 yılı sonu itibariyle yaklaşık 8.500.000 TL hizmet alımı yapılacağı planlanmaktadır. 14
03.6 Temsil ve Tanıtma Giderleri: Başlangıç ödeneği 30.000 TL olan bu tertipte Tanıtma, Ağırlama, Tören, Fuar, Organizasyon Giderleri ne ödenmek üzere 2015 yılı sonu itibariyle 30.000 TL gider tahmini yapılmaktadır. 03.7 Menkul Mal, Gayrimaddi Hak Alım, Bakım ve Onarım Giderleri: Başlangıç ödeneği 465.000 TL olan bu tertipte, Büro ve İşyeri Mal ve Malzeme Alımları, Büro ve İşyeri Makine ve Teçhizat Alımları, Bilgisayar Yazılım Alımları ve Yapımlarına ödenmek üzere, 2015 yılı sonu itibariyle 500.000 TL gider tahmini yapılmaktadır. 03.8 Gayri Menkul Mal Bakım ve Onarım Giderleri: Başlangıç Ödeneği 333.000 TL olan bu tertipte Büro Bakım ve Onarımı Giderleri, Okul Bakım ve Onarım Giderleri vb. Bakım ve Onarım giderlerine ödenmek üzere 2015 yılı sonu itibariyle 400.000 TL gider tahmini yapılmaktadır. 15.957.000 16.630.000 MAL VE HİZMET ALIM GİDERLERİ YILSONU TAHMİNİ MAL VE HİZMET ALIM GİDERLERİ TÜKETİME YÖNELİK MAL VE MALZEME ALIMLARI YOLLUKLAR 459.000 600.000 48.000 100.000 30.000 30.000 465.000 500.000 333.000 400.000 6.059.000 6.500.000 8.563.000 8.500.000 2015KBÖ GÖREV GİDERLERİ HİZMET ALIMLARI TEMSİL VE TANITMA GİDERLERİ 2015 YILSONU TAHMİNİ MENKUL MAL,GAYRİMADDİ HAK ALIM, BAKIM VE ONARIM GİDERLERİ GAYRİMENKUL MAL BAKIM VE ONARIM GİDERLERİ 4. 04 Faiz Giderleri: Bu ekonomik kodda herhangi bir gider yapılması planlanmamaktadır. 5. 05 Cari Transferler 05.1 Görev Zararları: Başlangıç ödeneği 1.100.000 TL olan bu tertipte 2015 yılı sonu itibariyle 1.300.000 TL gider tahmini yapılmaktadır. 15
05.2 Hazine Yardımları: Bu tertipten 2015 yılı sonu itibariyle gider yapılması planlanmamaktadır. 05.3 Kar Amacı Gütmeyen Kuruluşlara Yapılan Transferler: Başlangıç ödeneği 400.000 TL olan bu tertipte memurların öğle yemeğine yapılan yardımlar sonucu 2015 yılı sonu itibariyle 300.000 TL gider olarak yazılması planlanmaktadır. CARİ TRANSFERLER YILSONU TAHMİNİ 1.500.000 1.600.000 1.100.000 1.300.000 400.000 300.000 CARİ TRANSFERLER GÖREV ZARARLARI KAR AMACI GÜTMEYEN KURULUŞLARA YAPILAN TRANSFERLER 2015KBÖ 2015 YILSONU TAHMİNİ 6. 06 Sermaye Giderleri 06.1 Mamul Mal Alımları: Başlangıç ödeneği 6.400.000 TL olan bu tertipte, Büro ve İşyeri Mefruşatı Alımları, Büro ve İşyeri Makine Teçhizat Alımları, Basılı ve Elektronik Yayın Alımı, Laboratuvar Cihaz Alımları, Bilgi Teknolojileri Alımı giderlerine ödenmek üzere 2015 yılı sonu itibariyle 7.500.000 TL harcanması planlanmaktadır. 06.3 Gayri Maddi Hak Alımları: Başlangıç ödeneği 200.000 TL olan bu tertipte Bilgisayar Yazılımı Alımlarına harcanmak üzere 2015 yılı sonu itibariyle 300.000 TL harcanması planlanmaktadır. 06.4 Gayrimenkul Alımları ve Kamulaştırması: Başlangıç ödeneği 2.000 TL olan bu tertipten 2015 yılında kamulaştırma işlemlerinin planlandığı şekilde gitmesi durumunda, 2015 yılı sonu itibariyle 10.000.000 TL harcanması öngörülmektedir. 06.5 Gayrimenkul Sermaye Üretim Giderleri: Başlangıç Ödeneği 21.002.000 TL olan bu tertipten İktisadi ve İdari Bilimler Fakültesi inşaatları için 11.000.000 TL, Ardeşen Turizm Fakültesi inşaatı için 2.000.000 TL, Kampüs Altyapı Projesine 1.000.000 TL Etüt Proje Giderlerine 1.000.000 TL olmak üzere yılsonu itibariyle 15.000.000 TL harcama yapılması planlanmaktadır. 06.7 Gayri Menkul Büyük Onarım Giderleri: Başlangıç ödeneği 4.998.000 TL olan bu tertipte, Teknik Bilimler MYO onarım inşaatı ve diğer onarımlarına 10.000.000 TL harcama yapılması planlanmaktadır. 16
32.602.000 SERMAYE GİDERLERİ YILSONU TAHMİNİ 42.800.000 21.002.000 15.000.000 7.500.000 10.000.000 6.400.000 200.000 300.000 2.000 10.000.000 4.998.000 SERMAYE GİDERLERİ MAMUL MAL ALIMLARI GAYRİ MADDİ HAK ALIMLARI GAYRİMENKUL ALIMLARI VE KAMULAŞTIRMASI GAYRİMENKUL SERMAYE ÜRETİM GİDERLERİ GAYRİMENKUL BÜYÜK ONARIM GİDERLERİ 2015KBÖ 2015 YILSONU TAHMİNİ Üniversitemiz hızlı bir gelişim sürecinde olduğu için tüm harcama kalemlerinde bir önceki yıla göre harcamalar artmıştır. En başta personel ve sosyal güvenlik giderlerinde başlangıç ödeneğinin çok üzerine çıkılacağı, birim sayısının artması ve hizmet alanlarının genişlemesinden dolayı mal ve hizmet alımlarında da başlangıç ödeneğinin üzerine çıkılacağı, yatırım harcamalarında finansman fazlasından eklenen kamulaştırma ve büyük onarım ödenekleriyle birlikte; 2015 yılı öngörülen toplam gider başlangıç ödeneği olan 110.435.000 TL nin 2015 yılı sonu itibariyle 140.711.000 TL olarak gerçekleşmesi tahmin edilmektedir. 2014 YIL SONU TOPLAM GİDER TAHMİNİ 98.331.000 104.795.000 2014 YIL SONU TOPLAM GİDER Sİ 98.331.000 102.290.067 2015 YIL SONU TOPLAM GİDER TAHMİNİ 110.435.000 140.711.000 2014 Yılı KBÖ 2014 Yılı Gerçekleşme Tahmini 2014 Yılı KBÖ 2014 Yılı Gerçekleşme 2015 Yılı KBÖ 2015 Yılı Gerçekleşme Tahmini 17
B. BÜTÇE GELİRLERİ 1. 03 Teşebbüs ve Mülkiyet Gelirleri 03.1 Mal ve Hizmet Satış Gelirleri: Başlangıç ödeneği 4.026.000 TL olan bu tertipten yeni açılan bölümlere alınacak öğrenci artışından kaynaklı olarak 2015 yılsonu itibariyle 4.200.000 TL gelir elde edileceği tahmin edilmektedir. 03.6 Kira Gelirleri: Başlangıç ödeneği 470.000 TL olan bu tertipten 2015 yılı sonunda 650.000 TL gelir elde edilmesi beklenmektedir. TEŞEBBÜS VE MÜLKİYET GELİRLERİ YILSONU TAHMİNİ 4.496.000 4.850.000 4.026.000 4.200.000 470.000 650.000 Teşebbüs ve Mülkiyet Gelirleri Mal ve Hizmet Satış Gelirleri Kira Gelirleri 2015 BÜTÇE 2015 YILSONU TAHMİNİ 2. 04 Alınan Bağış ve Yardımlar ile Özel Gelirler 04.2 Merkezi Yönetim Bütçesine Dâhil İdarelerden Alınan Bağış ve Yardımlar: Başlangıç ödeneği 100.684.000 TL olan bu tertipte Üniversitemizin personel sayısındaki artış ve Kurulum aşamasında olan üniversitemizin eksiklerinin kapatılması amacıyla yapılan harcamaların artması sonucu 2015 yılı sonunda 115.000.000 TL gelir elde edilmesi planlanmaktadır. 04.4 Kurumlardan ve Kişilerden Alınan Yardım ve Bağışlar: Başlangıç ödeneği olmayan bu tertipten yurt dışı doktora bursları için Yükseköğretim Kurulu Başkanlığı tarafından gönderilen ödemelerin gelir kaydedilmesi sonucu 2015 yılı sonunda 100.000 TL gelir elde edilmesi beklenmektedir. 18
ALINAN BAĞIŞ VE YARDIMLAR İLE ÖZEL GELİRLERİN YILSONU TAHMİNİ 100.684.000 115.100.000 115.000.000 100.684.000 0 100.000 Alınan Bağış ve Yardımlar ile Özel Gelirler Merkezi Yönetim Bütçesine Dahil İdarelerden Alınan Bağış ve Yardımlar Kurumlardan ve Kişilerden Alınan Yardım ve Bağışlar 2015 BÜTÇE 2015 YILSONU TAHMİNİ 3. 05 Diğer Gelirler 05.1 Faiz Gelirleri: Başlangıç Ödeneği 50.000 TL olan bu tertipte 2015 yılı sonunda 122.000 TL gelir elde edilmesi planlanmaktadır. 05.2 Kişi ve Kurumlardan Alınan Paylar: Başlangıç Ödeneği 2.600.000 TL olan bu tertipten 2015 yılı sonunda Araştırma projeleri gelir payı olarak 2.800.000 TL gelir elde edilmesi beklenmektedir. 05.9 Diğer Çeşitli Gelirler: Başlangıç ödeneği 2.605.000 TL olan bu tertipten 2015 yılı sonunda Öğrenci katkı payı,telafi geliri başta olmak üzere toplam 2.600.000 TL gelir elde edilmesi tahmin edilmektedir. C. FİNANSMAN Üniversitemizce eğitim öğretimin aksatılmadan yürütülmesi amacıyla 2015 yılı sonunda 125.472.000 TL tutarında harcama olması tahmin edilmektedir. Bu giderlerin % 92 sinin Hazineden gelecek nakitten geri kalanının da öz gelirlerden elde edilecek tahsilatlardan karşılanması düşünülmektedir. 19
2014 YIL SONU TOPLAM GELİR TAHMİNİ 98.331.000 105.363.309 2014 YIL SONU TOPLAM GELİR DURUMU 98.331.000 96.860.783 2015 YIL SONU TOPLAM GELİR TAHMİNİ 110.435.000 125.472.000 2014 Bütçe 2014 Yılı Gerçekleşme Tahmini 2014 Bütçe 2014 Yılı Gerçekleşme 2015 Bütçe 2015 Yılı Gerçekleşme Tahmini IV. TEMMUZ-ARALIK 2015 DÖNEMİNDE YÜRÜTÜLECEK FAALİYETLER 2015 yılının ikinci altı ayından 2015-2016 eğitim-öğretim dönemine eksiksiz olarak girilmesi ÖSYM tarafından verilen 4173 kontenjanın %95 inin doldurulması, yeni kayıt yaptıracak öğrencilerle birlikte öğrenci sayısının 18 binlere ulaşması hedeflenmektedir. 2014 yılında ihale edilen İktisadi ve İdari Bilimler Fakültesi ve Hukuk Fakültesi inşaatının %35 tamamlanması, Turizm Fakültesinin de % 10 tamamlanması planlanmaktadır. Kütüphane tadilat onarımı, Teknik Bilimler Meslek Yüksekokulu çevre düzenlemesi ve onarımı işlerinin bitirilmesi, Araştırma gemisinin teslim alınarak geminin hizmet verebilmesi için ihtiyaç duyulan mürettebatın sağlanması hedeflenmektedir. Yeni eğitim-öğretim yılına fiziki yönden esksiksiz girilebilmesi için ihtiyaç duyulan büro mefruşat bilgi sistemleri ve makine teçhizat gibi çeşitli ihtiyaçların karşılanması planlanmaktadır. AR-GE ile ilgili olarak yeni proje başvurularının kabul edilerek değerlendirilmesi düşünülmektedir. Bunların dışında öğrenci ve diğer paydeşlerimize yenilik çeşitli etkinliklerinin gerçekleştirilmesi ve 2016 yılı yemek ve teknik personel çalıştırılmasına yönelik ihalelerin yapılması planlanmaktadır. 20
21
22
www.erdogan.edu.tr Strateji Geliştirme Daire Başkanlığı Temmuz 2015