Bilgisayarlı Muhasebe 5. Hafta ÖĞR. GÖR. COŞKUN ALİYAZICIOĞLU TRABZON ÜNİVERSİTESİ - BEŞİKDÜZÜ MESLEK YÜKSEKOKULU AĞUSTOS 2018
Faturaların Kaydedilmesi: MAL SATIŞI PEŞİN SATIŞ FATURASININ KAYDEDİLMESİ; Peşin tutar alındığında kaşe ve imza faturanın alt kısmında yer alır. Fiş Tipi: TAHSİL Fiş Girişi Yöntemleri 5 şekildedir; 1. KDV Ayırma İşlemleri (ALT+Z, ALT+X, ALT+C) 2. Ba-Bs Kısayol İşlemleri; (Genel Toplamda yani KDV dahil, KDV li F6, Matrah ta yani KDV hariç, KDV siz ALT+Q) 3. Toplu Fiş Girişi İşlemleri (İlk hesap kodu 100, ortadaki hesap kodu 600) 4. Hızlı Fiş Girişi 5. Klasik Fiş Girişi (Mahsup Fişi) 2
3 ÖRNEK UYGULAMA bmyo işletmesi, tarihinde DEF San Tic. Ltd. Şti. ne 3.540 TL ye (% 18 KDV dahil) peşin olarak kanepe satmıştır. İSTENEN Yevmiye maddesini yapınız.
4 Örnek Çözüm Fatura Türü: bmyo999 şirketi kendi işletmemiz olduğu için (Şirket adı kısmında üst sırada) fatura satış faturasıdır. Kaşe ve imza faturanın alt kısmında olduğu için kapalı faturadır. Parası peşin ödenmiştir. Yani fatura türü kapalı satış faturasıdır. Fiş Tipi: TAHSİL Fiş Girişinden önce yapılması gereken işlemler şunlardır: 1. Yevmiye maddesi oluşturulmalıdır. 2. Alt hesaplar eklenmelidir. 3. Hesaplar eşleştirilmelidir (Hesap Planı Cari Tanımlama=entegre işlemi) 4. Fiş Girişi yöntemlerinden herhangi birine göre yevmiye maddesi eklenmelidir.
5 1. Yevmiye Maddesinin Oluşturulması YEVMİYE MADDESİ 100 KASA ALT HESAPLAR 600 YURTİÇİ SATIŞLAR 391 HESAPLANAN KDV 100.01Merkez Kasa 3.540.- 600.01 Kanepe 3.000.- 391.18 Yüzde 18 Hesaplanan KDV 540.- NOT: Bu faturada, kanepe satışı DEF San. Tic. Ltd. Şti. ne gerçekleşmiştir. Bu şirket, işletmemiz için ALICI dır. Hesap Kodu:120.01 dir.
6 2. Alt Hesapların Eklenmesi Muhasebe Hesap Planı İşlemleri Hesap Planı Listesi Yeni tıklanır. Hesap Kodu: 600.01 Hesap Adı: Kanepe Kaydet. Yeni Hesap Kodu: 391.18 Hesap Adı: Yüzde 18 Hesaplanan KDV Kaydet. Yeni Hesap Kodu: 120.01 Hesap Adı: DEF San. Tic. Ltd. Şti. Kaydet.
7
8
9
3. Hesap Planı Cari Tanımlama (Entegre İşlemi) 10
11
12
13
14
15
16 Cari Hesap Tanımlama yı görebilmek için ekranı yenilemeniz gereklidir. Kutudan herhangi bir hesap grubu seçilir. Tekrar VI Gelir Tablosu Hesapları tıklanırsa 600.01 için yaptığınız işlemi görebilirsiniz.
17 Fiş Girişi Yöntemleri 1. KDV AYIRMA İŞLEMLERİ ALT+Z: KDV yi ayırır ALT+X: KDV yi ikinci satıra ekler ALT+C: Kasa hesabı ile kapatır.
18
19
20
Alacak kısmına Genel Toplam (KDV li Tutar=KDV Dahil=KDV İçinde) olan 3.540 TL yazıldı. ALT+Z kısayol tuşu uygulandı ALT Z: KDV yi ayırır. 21
ALT+X kısayol tuşu uygulandı. ALT X: KDV yi ikinci satıra ekler 22
ALT+C kısayol tuşu uygulandı. ALT C: Kasa hesabı ile kapar. Boş kalan Evrak No, Evrak Tarihi, BT ve Açıklama kısmını doldurmak için ALT 4 tıklanır. Alt K ile kaydedilir. 23
24 Örnek Çözüm 2. BA-BS KISAYOL İŞLEMLERİ F6: KDV Dahil (KDV li tutar=genel Toplam=KDV İçinde iken KASA ile kapatır. Kapalı Alış ve Kapalı Satış işlemlerinde kullanılır.) ALT+Q: KDV Hariç(KDV siz tutar=matrah=kdv Dışında iken KASA ile kapatır. Kapalı Alış ve Kapalı Satış işlemlerinde kullanılır.)
25
26
27
F6 Kısayol Tuşu: KDV dahil veya Genel Toplamda veya KDV li Tutarda kasa ile kapatır 28
29 NOT: 120.01 DEF San. Tic. Ltd. Şti. eklemeyi unutmayınız. Ayrıca, Hesap Planı Cari Tanımlama yani entegre işlemi mutlaka yapılmış olmalıdır
3.540 TL iken F6 kısayol tuşu uygulandı 30
31 Cari Hesap kutusu Tamam tıklanır.
3.540 iken F6 kısayol tuşu uygulandı 32
ALT+Q Kısayol Tuşu: KDV hariç veya KDV siz veya Matrah hesapta kasa ile kapatır 33
3.000 TL iken ALT+Q kısayol tuşu uygulandı 34
35
36 Örnek Çözüm 3. TOPLU FİŞ GİRİŞİ İŞLEMLERİ MAL ALIŞ: İLK HESAP KODU 100, ORTADAKİ HESAP KODU 153 MAL SATIŞ: İLK HESAP KODU 100, ORTADAKİ HESAP KODU 600
37
38
39
40
İlk Hesap Kodu 100 Kasa 41
42 KDV li tutar 3.540 yazılırken, otomatik olarak KDV siz tutar 3.000 ve KDV tutarı 540 hesaplanmaktadır. İkinci Hesap Kodu, Matrah hesap kodu yani 600.01 yazılır. ENTER tıklandığında 391.18 otomatik yazılır. Ayrıca BaBs kutucuğu otomatik yazılır. Alt kısımdaki Kaydet tıklanır. Ya da ALT K tıklanır.
43 Yevmiye maddesi oluşur.
44 Örnek Çözüm 4. HIZLI FİŞ GİRİŞİ İŞLEMLERİ
45 Muhasebe Fiş İşlemleri Hızlı Fiş Tanımı
46 Adı kısmına Yüzde 18 Kanepe Satışı yazalım
47 Adı kısmına Yüzde 18 Kanepe Satışı yazalım. Ekle sekmesine tıklayalım.
48 Burada Adı kısmı yanlış yazılırsa düzeltme yapabilmek için Alt satırda üzerinde değişiklik yapıp Güncelle tıklanır.
49 Eğer düzeltme yoksa Yüzde 18 Kanepe Satışı üzerine çift tıklanır. Hızlı Fiş sayfasına geçmiş oluruz.
50 Veri Adı: TOPLAM Hesap Kodu: 100.01 Borç/Alacak: Borç Ekle tıklanır.
İlk satır oluştu 51
52 İkinci satırı oluşturmak için mutlaka Yeni tıklanır. Eğer Yeni tıklanmazsa ilk satır üzerine yazılır ve ilk satır kaybolur.
53 İkinci satırı oluşturmak için; Veri Adı: Matrah Hesap Kodu:600.01 Borç/Alacak: Borç İşlem Tipi: Formül seçilir. Formül tıklanır.
54 İşlem Tipi Formül seçildikten sonra alt kısımda Formül satırı oluşur. Formül satırına TOPLAM/1.18 yazılır. Ekle tıklanır.
55 İkinci satır oluşur. Üçüncü satırı oluşturmak için Yeni tıklanır.
56 Veri Adı: KDV Hesap Kodu: 391.18 Borç/Alacak: Alacak Tıklanır. İşlem Tipi Formül seçilir. Formül satırı oluşturulur. Formül: TOPLAM-MATRAH yazılır. Ekle tıklanır. Üçüncü satır oluşturulur. Böylece Alış için Hızlı Fiş Tanımı tamamlanmış olur.
57 Hızlı Fiş Tanımı yapılan Yüzde 18 Kanepe Satışı için Fiş Girişini yapalım: Muhasebe Fiş İşlemleri Fiş Girişi tıklanır.
58 Fiş Tipi: Mahsup Kaydet tıklanır.
59 Sol altta bulunan Hızlı Fiş sekmesi tıklanır.
60 Çıkan kutuda Evrak Tarihi, Evrak No, BT, Açıklama doldurulur. Tutar kısmına 3.540 TL yazılır. Fişe Aktar tıklanır.
61 İşlem başarılı yazısını görünce Vazgeç tıklanır.
62 Yevmiye maddesi oluşturuldu. Kaydet veya ALT K tıklanır.
63 Örnek Çözüm 5. KLASİK FİŞ GİRİŞİ (MAHSUP FİŞİ)
64 Muhasebe Fiş İşlemleri Fiş Girişi
65 Muhasebe Fiş İşlemleri Fiş Girişi Fiş Tipi: Mahsup Kaydet tıklanır.
66 Genel toplam 3.540 TL iken F6 tıklanır veya Matrah 3.000 TL iken Alt Q tıklanır.
67 Genel toplam 3.540 TL iken F6 tıklanır veya Matrah 3.000 TL iken Alt Q tıklanır. Kaydet tıklanır.
68 Yararlanılan Kaynaklar www.luca.com.tr