1 OCAK - 31 ARALIK 2013 HESAP DÖNEMİNE AİT PORTFÖY DAĞILIM RAPORU
İÇİNDEKİLER Sayfa No I- FONU TANITICI BİLGİLER... 1 II- FONUN PERFORMANSINA İLİŞKİN BİLGİLER... 2 III- FON/ORTAKLIK PORTFÖY DEĞERİ TABLOSU... 3-4 IV- TOPLAM DEĞER/NET VARLIK DEĞERİ TABLOSU... 5 V- YIL İÇİNDE YAPILAN GİDERLER... 6 VI- DİĞER AÇIKLAMALAR... 7 VII- PORTFÖYDEN SATIŞLAR... 8 VIII- İTFALAR... 9 IX- PORTFÖYE ALIŞLAR... 10 X- FİYAT RAPORLARINA İLİŞKİN PORTFÖY DEĞERLEME ESASLARI... 11
FONU TANITICI BİLGİLER A. FONUN ADI: T.C. Ziraat Bankası A.Ş. B Tipi Büyüme Amaçlı Tahvil ve Bono Fonu, (2.Alt Fon) B tipi fondur. B. KURUCUNUN ÜNVANI: T.C. Ziraat Bankası A.Ş. C. YÖNETİCİNİN ÜNVANI: Ziraat Portföy Yönetimi A.Ş. D. FON TUTARI: Fonun tutarı 120.000.000 TL dir. E. TOPLAM DEĞER/NET VARLIK DEĞERİ: Fonun toplam değeri 11.223.159,23 TL dir. F. KATILMA PAYI SAYISI: Fonun katıma payı sayısı 788.926.632 dir. G. FONUN KURULUŞ TARİHİ: Fon 18 Aralık 2006 tarihinde kurulmuştur. H. FONUN SÜRESİ: Fon kurulduğu günden itibaren süresizdir. 1
FONUN PERFORMANSINA İLİŞKİN BİLGİLER A. YIL SONU KATILMA PAYI FİYATI: Fonun yıl sonu katılma payı fiyatı 0,014229 dur. B. ÖNCEKİ YIL KATILMA PAYI FİYATI: Fonun önceki yıl katılma payı fiyatı 0,014660 dır. C. YILLIK KATILMA PAYI FİYATI ARTIŞ ORANI: Fonun yıllık katılma payı fiyatı artış oranı (%2,94) dür. D. YILBAŞINA GÖRE FİYAT ARTIŞ ORANI: Fonun yılbaşına göre yıllık fiyat artış oranı (%2,94) dür. E. YILLIK ORTALAMA PORTFÖYDEKİ MENKUL KIYMETLER YÜZDESİ: Devlet Tahvili: 70,59 Hazine Bonosu: 0,00 Ters Repo: 3,22 Hisse Senedi: 0,00 Takasbank Para Piyasası: 0,00 Özel Sektör Borçlanma Aracı: 26,19 Altın ve Diğer Kıymetli Maden: 0,00 Kira Sertifikaları: 0,00 Diğer: 0,00 TOPLAM 100,00 F. YILLIK ORTALAMA TEDAVÜL ORANI: Yıllık ortalama tedavüldeki pay adedi: 840.248.814 (Bir şemsiye fona bağlı alt fon için tedavül oranı hesaplanamayan bir orandır.) G. YILLIK ORTALAMA PORTFÖY DEVİR HIZI: 22,79 işgünü H. PORTFÖYÜN ORTALAMA VADESİ: 1.159,83 gün I. KATILMA PAYI İHRAÇLARINDAN KAYNAKLANAN NAKİT GİRİŞLERİ: 6.521.029,45 TL J. KATILMA PAYI İADELERİNDEN KAYNAKLANAN NAKİT ÇIKIŞLARI: 7.990.835,95 TL 2
31 ARALIK 2013 TARİHLİ FİYAT RAPORU FON/ORTAKLIK PORTFÖY DEĞERİ TABLOSU Sermaye Piyasası Aracı İhraçcı Vade ISIN Kodu A.PAY Nominal Faiz Oranı Faiz Ödeme Sayısı Nominal Değer Birim Alış Fiyatı Satın Alış İç İskonto Tarihi Oranı Borsa Sözleşme No Repo Teminat Tutarı Günlük Birim Değer Toplam Değer/Net Varlık Değeri Grup (%) Toplam (%) GRUP TOPLAMI B.BORÇLANMA ARAÇLARI B.1. ÖZEL SEKTÖR BORÇLANMA ARAÇLARI TAHVİL AKFEN HOLDİNG 7 Mart A.Ş. 2014 TRSAKFH31411 10,64 64 228.669 101,24 11,11 104,57 239.121 10,46 2,13 TSKB 19 Şubat 2015 TRSLYEU21515 11,72 413 6.768 100,25 12,07 104,28 7.058 0,31 0,06 AKBANK 26 Şubat 2015 TRSMDPK21514 13,37 420 300.000 100,55 14,05 101,11 303.332 13,27 2,7 3 Haziran Şekerbank 2014 TRSSKFH61410 9,21 152 500.000 101,46 9,53 102,20 511.017 22,36 4,54 10 Haziran Şekerbank 2014 TRSSKFK61414 11,05 159 110.000 100,34 11,52 100,98 111.075 4,86 0,99 24 Haziran Şekerbank 2014 TRSSKFK61422 9,09 173 520.000 101,28 9,4 101,56 528.103 23,11 4,69 FİNANSMAN BONOSU Aktif 14 Nisan Yat.Bankası2014 TRQAKYB41426 8,63 102 600.000 92,54 8,9 97,62 585.740 25,63 5,21 ARA GRUP TOPLAMI 2.265.437 2.285.445 100,00 20,32 B.2. KAMU SEKTÖRÜ BORÇLANMA ARAÇLARI DEVLET TAHVİLİ 1 Nisan 2020 TRT010420T19 4,3 2281 200.000 135,82 4,34 137,19 274.380 4,83 2,44 1 Ekim 2014 TRT011014T19 4,45 272 300.000 141,87 4,5 144,27 432.798 7,62 3,85 5 Mart 31 Aralık 2014 TRT050314T14 8,03 62 700.000 103,05 2013 8,3 103,07 721.505 12,71 6,41 7 Ocak 2015 TRT070115T13 9,67 370 900.000 97,41 9,9 100,12 901.036 15,87 8,01 7 Ekim 2015 TRT071015T12 9,79 643 600.000 100,61 10,03 99,52 597.094 10,52 5,31 8 Mart 2017 TRT080317T18 9,98 1161 500.000 100,13 10,23 100,13 500.646 8,82 4,45 13 Mayıs 2015 TRT130515T11 9,87 496 500.000 94,78 10,11 94,58 472.917 8,33 4,2 14 Şubat 2018 TRT140218T10 9,9 1504 500.000 90,95 10,15 90,30 451.523 7,95 4,01 14 Kasım 2018 TRT141118T19 10,06 1777 400.000 99,97 10,32 96,21 384.834 6,78 3,42 3
31 ARALIK 2013 TARİHLİ FİYAT RAPORU FON/ORTAKLIK PORTFÖY DEĞERİ TABLOSU Faiz Ödeme Sayısı Nominal Nominal Birim Alış Satın Alış İç İskonto Toplam Değer/Net Grup Toplam Sermaye Piyasası Aracı İhraçcı Vade ISIN Kodu Faiz Oranı Değer Fiyatı Tarihi Oranı Varlık Değeri (%) (%) 15 Ocak 2020 TRT150120T16 9,94 2204 400.000 111,05 10,18 107,15 428.620 7,55 3,81 23 Şubat 2022 TRT230222T13 2,96 2974 200.000 105,91 2,98 114,82 229.632 4,04 2,04 Borsa Sözleşme No Repo Teminat Tutarı 27 Eylül 2023 TRT270923T11 10,09 3555 300.000 101,88 10,34 94,11 282.330 4,97 2,51 ARA GRUP TOPLAMI 5.500.000 5.677.314 100,00 50,46 TERS REPO 2 Ocak 2014 TRT210514T12 4,49 388.095 144,76 31 Aralık 2013 4,59 268024 144,78 388.048 13,43 3,45 2 Ocak 2014 TRT210721T11 7,02 2.500.962 112,27 31 Aralık 2013 7,27 2226740 112,29 2.500.481 86,57 22,22 ARA GRUP TOPLAMI 2.889.057 2.888.529 100,00 25,67 GRUP TOPLAMI 10.654.494 10.851.287 96,45 C. KİRA SERTİFİKALARI GRUP TOPLAMI - - - - - - - - - - - - - - - Ç. TÜREV ARAÇLAR (6) GRUP TOPLAMI - - - - - - - - - - - - - - - D. YABANCI SERMAYE PİYASASI ARAÇLARI GRUP TOPLAMI - - - - - - - - - - - - - - - E. ALTIN VE DİĞER KIYMETLİ MADENLER - Günlük Birim Değer GRUP TOPLAMI - - - - - - - - - - - - - - - F. VARANTLAR - - GRUP TOPLAMI - - - - - - - - - - - - - - - G. DİĞER Aktif 3 Ocak Yat.Bankası2014 TRPAKYB11439 7,92 1 400.000 88,99 8,25 99,96 399.826 14,89 3,55 VARLIKLAR GRUP TOPLAMI 400.000 399.826 14,89 3,55 FON/ORTAKLIK PORTFÖY DEGERİ 11.054.494 11.251.114 100 4
31 ARALIK 2013 TARİHLİ FİYAT RAPORU TOPLAM DEĞER/NET VARLIK DEĞERİ TABLOSU 31 Aralık 2013 Tutar Grup Toplam TL % % Fon/ortaklık portföy değeri 11.251.114-100,25 Hazır değerler 993-0,01 Kasa - - Bankalar 993 100,00 0,01 Diğer hazır değerler - - - Alacaklar - - - Takastan alacaklar - - - Diğer alacaklar - - - Diğer varlıklar - - - Borçlar (28.947) - (0,26) Takasa borçlar - - - Yönetim ücreti (26.381) 91,14 - Ödenecek vergi - - - İhtiyatlar - - - Krediler - - - Diğer borçlar (2.566) 8,87 - Toplam değer/net varlık değeri 11.223.159-100,00 Toplam katılma payı/pay sayısı 788.926.632 Yatırım fonları için kurucu tarafından İktisap edilen katılma payı - 5
YIL İÇİNDE YAPILAN GİDERLER AÇIKLAMA 31 Aralık 2013 İhraç izni ücretleri 2.387 İlan giderleri 955 Sigorta ücretleri - Aracılık komisyon giderleri 2.994 Noter harç ve tasdik ücretleri 560 Fon yönetim ücretleri 313.759 Denetim ücretleri 1.770 Vergi, resim, harç vb giderler 578 Saklama giderleri 1.819 Diğer giderler 33.898 358.720 6
DİĞER AÇIKLAMALAR A. Yıl İçinde Rüçhan Hakkı Kullanımı, Bedelsiz Pay Alımı, Temettü ve Anapara Tahsilatına İlişkin Açıklamalar Bulunmamaktadır. B. Yıl İçinde Yatırım Fonlarına İlişkin Mevzuatta Meydana Gelen Değişme ve Hukuki İhtilaflarla İlgili Açıklamalar Fon muhasebe kayıtlarını ve yasal finansal tablolarını TL cinsinden, Türk Ticaret Kanunu ( TTK ), Sermaye Piyasası Kurulu nun ( SPK ) yayınlamış olduğu tebliğler ve Vergi Usul Kanunu na uygun olarak hazırlamaktadır. SPK, 30 Aralık 2013 tarihli Resmi Gazete de yayımlanan, Yatırım Fonlarının Finansal Raporlama Esaslarına İlişkin Tebliğ i (II-14.2) ile finansal tablo ve raporların hazırlanıp sunulmasına ilişkin ilke ve kuralları belirlemiştir. 7
PORTFÖYDEN SATIŞLAR SERMAYE PİYASASI ARACI İHRAÇCI ALIŞ TARİHİ NOMİNAL DEĞERİ SATIŞ DEĞERİ YATIRIM FONLARININ FİNANSAL RAPORLAMA ESASLARINA İLİŞKİN TEBLİĞİ (II-14.2)' nin "Portföy dağılım raporları" konulu 10. maddesinin (4) nolu bendi uyarınca, satım detaylarına yer verilmemiştir. 8
İTFALAR SERMAYE PİYASASI ARACI İTFA TARİHİ NOMİNAL DEĞERİ TUTAR AÇIKLAMA TRT091013T12 09.01.2013 1.200.000,00 24.000,00 Kupon İtfası TRT120122T17 23.01.2013 600.000,00 28.500,00 Kupon İtfası TRT150120T16 23.01.2013 700.000,00 36.750,00 Kupon İtfası TRSSKFH61410 05.03.2013 500.000,00 11.750,00 Kupon İtfası TRT050314T14 06.03.2013 1.500.000,00 67.500,00 Kupon İtfası TRT230222T13 06.03.2013 300.000,00 4.770,01 Kupon İtfası TRSAKFH31411 08.03.2013 228.669,00 12.874,06 Kupon İtfası TRSSKFK61414 12.03.2013 100.000,00 2.090,00 Kupon İtfası TRT080317T18 13.03.2013 200.000,00 9.000,00 Kupon İtfası TRSSKFK61422 26.03.2013 500.000,00 11.250,00 Kupon İtfası TRT140922T17 27.03.2013 600.000,00 25.500,00 Kupon İtfası TRT240914T15 27.03.2013 1.000.000,00 37.500,00 Kupon İtfası TRT011014T19 03.04.2013 300.000,00 13.919,98 Kupon İtfası TRT010420T19 10.04.2013 300.000,00 7.440,00 Kupon İtfası TRSMDPK21514 30.05.2013 500.000,00 12.685,00 Kupon İtfası TRSSKFH61410 04.06.2013 500.000,00 11.350,00 Kupon İtfası TRQFNBK61319 07.06.2013 60.000,00 60.000,00 Anapara İtfası TRSSKFK61414 11.06.2013 100.000,00 2.090,00 Kupon İtfası TRSSKFK61422 25.06.2013 510.000,00 11.832,00 Kupon İtfası TRT070115T13 10.07.2013 800.000,00 26.000,00 Kupon İtfası TRT140218T10 21.08.2013 700.000,00 22.050,00 Kupon İtfası TRSLYEU21515 22.08.2013 6.768,00 279,87 Kupon İtfası TRSMDPK21514 29.08.2013 300.000,00 7.352,40 Kupon İtfası TRSSKFH61410 03.09.2013 500.000,00 11.400,00 Kupon İtfası TRT230222T13 04.09.2013 300.000,00 4.950,00 Kupon İtfası TRSAKFH31411 06.09.2013 228.669,00 10.858,80 Kupon İtfası TRSSKFK61414 10.09.2013 110.000,00 2.464,00 Kupon İtfası TRT080317T18 11.09.2013 500.000,00 22.500,00 Kupon İtfası TRQFNBK91316 13.09.2013 500.000,00 500.000,00 Anapara İtfası TRT080323T10 18.09.2013 2.700.000,00 95.850,00 Kupon İtfası TRSSKFK61422 24.09.2013 520.000,00 13.520,00 Kupon İtfası TRT011014T19 02.10.2013 300.000,00 14.280,00 Kupon İtfası TRQAKYBE1348 04.10.2013 500.000,00 500.000,00 Anapara İtfası TRT010420T19 09.10.2013 200.000,00 5.080,00 Kupon İtfası TRT130515T11 13.11.2013 800.000,00 20.000,00 Kupon İtfası TRSMDPK21514 28.11.2013 300.000,00 10.652,40 Kupon İtfası TRSSKFH61410 03.12.2013 500.000,00 16.150,00 Kupon İtfası TRSSKFK61414 10.12.2013 110.000,00 3.267,00 Kupon İtfası TRSSKFK61422 24.12.2013 520.000,00 14.560,00 Kupon İtfası TRT200618T18 25.12.2013 1.200.000,00 49.800,00 Kupon İtfası 9
PORTFÖYE ALIŞLAR SERMAYE PİYASASI ARACI İHRAÇCI ALIŞ TARİHİ NOMİNAL DEĞERİ ALIŞ DEĞERİ YATIRIM FONLARININ FİNANSAL RAPORLAMA ESASLARINA İLİŞKİN TEBLİĞİ (II-14.2)' nin "Portföy dağılım raporları" konulu 10. maddesinin (4) nolu bendi uyarınca, alım detaylarına yer verilmemiştir. 10
FİYAT RAPORLARINA İLİŞKİN PORTFÖY DEĞERLEME ESASLARI 1) Portföydeki varlıkların değeri aşağıdaki esaslara göre tespit edilir: a) Portföye alınan varlıklar alım fiyatlarıyla kayda geçirilir. Yabancı para cinsinden varlıkların alım fiyatı satın alma günündeki yabancı para cinsinden değerinin T.C. Merkez Bankası ( TCMB ) döviz satış kuru ile çarpılması suretiyle bulunur. b) Alış tarihinden başlamak üzere portföydeki varlıklardan; 1) Borsada işlem görenler değerleme gününde borsada oluşan en son seans ağırlıklı ortalama fiyat veya oranlarla değerlenir. Şu kadar ki, kapanış seansı uygulaması bulunan piyasalarda işlem gören varlıkların değerlemesinde kapanış seansında oluşan fiyatlar, kapanış seansında fiyatın oluşmaması durumunda ise borsada oluşan en son seans ağırlıklı ortalama fiyatlar kullanılır. 2) Borsada işlem görmekle birlikte değerleme gününde borsada alım satıma konu olmayan paylar son işlem tarihindeki borsa fiyatıyla; borçlanma araçları, ters repo ve repolar son işlem günündeki iç verim oranı ile değerlenir. 3) Fon katılma paylan, değerleme günü itibarıyla en son açıklanan fiyatları esas alınarak değerlenir. 4) Vadeli mevduat, bileşik faiz oranı kullanılarak tahakkuk eden faizin anaparaya eklenmesi suretiyle değerlenir. 5) Yabancı para cinsinden olanlar, TCMB tarafından ilgili yabancı para için belirlenen döviz alış kuru ile değerlenir. 6) Türev araçlar nedeniyle teminat olarak verilen varlıklar da portföy değeri tablosunda gösterilir. Bu varlıklar teminatın türü dikkate alınarak bu maddedeki esaslar çerçevesinde değerlenir. 7) Borsa dışı repo-ters repo sözleşmeleri, piyasa fiyatını en doğru yansıtacak şekilde güvenilir ve doğrulanabilir bir yöntemle değerlenir. 8) (1) ile (7) nolu alt bentlerde belirtilenler dışında kalanlar, Kamu Gözetimi Muhasebe ve Denetim Standartları Kurumu ( KGK ) tarafından yayımlanan Türkiye Muhasebe Standartları ( TMS ) / Türkiye Finansal Raporlama Standartları ( TFRS ) dikkate alınarak değerlenir. Değerleme esasları, yazılı karara bağlanır. 9) (7) ve (8) nolu alt bentlerde yer alan yöntemlere ilişkin kararlar kurucunun yönetim kurulu tarafından alınır. c) Endeks fonların portföylerinde yer alan varlıklardan; baz alınan endeks kapsamında bulunan varlıklar endeksin hesaplanmasında kullanılan esaslar, diğer varlıklar ise (b) bendinde belirtilen esaslar çerçevesinde değerlenir. 2) Fonun diğer varlık ve yükümlülükleri, KGK tarafından yayımlanan TMS/TFRS dikkate alınarak değerlenir. Şu kadar ki, fonun yabancı para cinsinden yükümlülükleri TCMB tarafından ilgili yabancı para için belirlenen döviz satış kuru ile çarpılması suretiyle değerlenir. 11