ISTANBUL SERBEST MUHASEBECI MALI MÜSAVIRLER ODASI 01.05.2006-30.09.2006 TARIHLI BILANÇOSU AKTIF PASIF I- DÖNEN VARLIKLAR A-HAZIR DEGERLER III-KISA V.Y.KAYNAKLAR 485.358,28 A-BORÇLAR 909.067,28 Nakit Kasasi 13.037,85 Verilen Borç Senetleri 119.462,26 Alinan Çekler 159.943,60 D.Çesitli Borçlar 789.605,02 Bankalar 312.376,83 Birlik Paylari 328.204,60 Vadesiz Mevduatlar 42.522,45 G.ve Tüzel K.Borçlar 228.566,64 Vadeli Mevduatlar Üyelere Borçlar 4.800,01 Vadesiz D.Tevdiat 175,67 Üye Hes.Geç. Havaleler 18.599,88 Verilen Çekler(-) 22.319,85 Huzur Haklari 34.536,97 D.Hazir Degerler 291.998,56 Personele Borçlar 100.063,12 B-MENKUL KIYMETLER D.Mesleki K.Borçlar 74.833,80 Fonlar C-ALACAKLAR 8.038.584,80 Üyelerden Alacaklar 6.855.863,22 1990-2005 Kayit Ücreti 11.049,24 1991-2005 Maktu Aidat 1.646.850,37 1990-2004 Nispi Aidatlar 877.411,08 B-Ö.VERGI VE FONLAR 177.174,34 1991-2005 Ücret Tarifesi 297.514,87 Stopaj ve Fon 77.065,45 2006 Yili Kayit Ücreti 36.367,00 SSK- Issizlik Sigortasi 100.108,89 2006 Yili Maktu Aidat 1.166.050,82 2005 Yili Nispi Aidat 1.287.367,05 KISA V. Y. K. TOPLAMI 1.086.241,62 2006 Yili Ücret Tarifesi 285.258,73 Üye Borçlari Taksit. 566.256,29 Büro Borçlari Taksit. 189.156,75 IV-ÖZKAYNAKLAR Gecikme Faizleri 492.581,02 Maktu Aidat Gecikme F. 239.278,46 A-GEÇMIS DN GEL-GID.FRK. 13.694.969,70 Nispi Aidat Gecikme F. 152.609,27 G. DN. GEL-GID. FRK. 13.694.969,70 Taksitlendirme Gck. F. 100.693,29 1990-1991 Dönemi 790,61 1991-1992 Dönemi (-) 65,27 Mesleki K. Alacaklar 48.846,93 1992-1993 Dönemi (-) 41,51 Diger Alacaklar 834.723,58 1993-1994 Dönemi 574,60 Is Avanslari 257.130,77 1994-1995 Dönemi 29.166,74 Personel Avanslari 29.709,80 1995-1996 Dönemi 17.851,74 Depozito ve Teminatlar 12.310,50 1996-1997 Dönemi 51.845,14 1997-1998 Dönemi 90.083,96 1998-1999 Dönemi 153.227,86 D-STOKLAR 16.351,68 1999-2000 Dönemi 303.390,80 Form/Dosya Stoklari 7.833,68 2000-2001 Dönemi 167.713,38 Vergi Levhasi-Sözlesme 8.518,00 2001-2002 Dönemi 1.582.366,04 2002-2003 Dönemi 2.597.507,43 2003-2004 Dönemi 2.276.574,32 2004-2005 Dönemi 3.231.526,23 2005-2006 Dönemi 3.192.457,63 E-GEL.AY.AIT GIDERLER 17.414,02 B-CARI DN. GEL-GID.FRK. -95.848,79 01.05.2006-30.09.2006-95.848,79 DÖNEN V. TOPLAMI 8.557.708,78 II-DURAN VARLIKLAR A- MALI DURAN V. 1.00 Istirakler 1.00 B-MADDI DURAN V. 6.126.653,75 Arazi ve Arsalar 78.00 ÖZKAYNAKLAR TOPLAMI 13.599.120,91 Idare Binasi 8.904,72 Tasitlar 188.199,59 Demirbaslar 1.422.409,26 Yeni Idare Binasi 4.429.140,18 DURAN V. TOPLAMI AKTIF TOPLAMI 6.127.653,75 14.685.362,53 PASIF TOPLAMI 14.685.362,53
ISTANBUL SERBEST MUHASEBECI MALI MÜSAVIRLER ODASI 01.05.2006-30.09.2006 DÖNEMI GELIR TABLOSU GIDERLER GELIRLER I-BIRLIK PAYLARI 172.697,04 I-ÜYE GELIRLERI 2.525.560,83 Nispi Aidat 1991/2005 10.233,96 II-YÖNETIM, DENETIM, DISIPLIN KURULU 98.096,75 Kayit Ücreti 2006 190.637,50 a)yönetim Kurulu 57.770,58 Maktu Aidat 2006 125.88 Yön. Kurulu Net 46.00 Nispi Aidat...2006 2.133.063,03 Yön. Kurulu Vergi 11.770,58 Ücret Tarifesi 2006 24.712,50 b)denetim Kurulu 13.365,71 Gecikme Faizleri 349.157,00 Den. Kurulu Net 11.25 Maktu Aidat G.F. 161.754,00 Den. Kurulu Vergi 2.115,71 Nispi Aidat G.F. 152.986,00 c)disiplin Kurulu 23.860,99 Üye Taksit G.F. 13.648,00 Dis. Kurulu Net 20.00 Büro Taksit G.F. 20.769,00 Dis. Kurulu Vergi 3.860,99 OLAGAN DISI GID.ZARAR 309.203,16 Harcirahlar 3.099,47 Tahakkuk Düzeltmeleri (-) 293.621,14 Yurt Disi Harcirahlari 3.099,47 Demirbas Satis Zarari (-) 15.582,02 Ilk Müracaat Geliri 1.08 III-YÖNETIM FAALIYET GIDERLERI 323.656,96 a-genel Kurul Giderleri 228.392,76 aa)odalar Birligi G.Kurul Giderleri ab)oda Genel Kurul Giderleri 228.392,76 b)temsil ve Agirlama Giderleri 61.183,61 II-TESMER STAJYER PAYLARI c)seyahat ve Konaklama Giderleri IV-PERSONEL GIDERLERI 34.080,59 1.256.119,80 III-DIGER GELIRLER 517.241,11 a)brüt Ücretler 611.710,46 KITAP VE ÜRÜN GELIRI 35.972,08 b)ikramiyeler 195.172,97 Kitap ve Ürün Geliri 44.465,50 c)fazla Çalisma Ücreti 135.092,77 Satilan Mal Maliyeti (-) 8.493,42 d)yakacak Yardimi 45.776,66 KUR FARKI GELIRLERI 3.391,51 e)yol Parasi 29.324,59 Kur Farki Gelirleri 7.972,51 f)diger Sosyal Haklar 100.665,00 Kur Farki Giderleri (-) 4.581,00 g)ssk Isveren Paylari 138.377,35 Faiz Gelirleri 10.044,18 V-EGITIM GIDERLERI 328.751,49 Faaliyet Belgesi Geliri 22.366,00 1-STAJER EGITIM GIDERLERI 12.437,70 EK-11(9) Geliri 10.196,00 a)staj Komisyonu Huzur Hk.Gid. 7.997,85 Bagislar Geliri aa)staj Kom.Huzur Hakki Net 6.75 Balo Geliri bb)staj Kom.Huzur Hakki Vergi 1.247,85 TÜRMOB Kase Payi 16.188,00 b)st.kitapcigi ve Staj Egitim Gid. 4.439,85 TÜRMOB Kimlik Payi 32.987,50 c)stajer Bülten Gideri Diger Çesitli Gelirler 4.611,87 2-PERIYODIK YAYIN BASIM GIDERI 189.517,98 Repo ve Fon Gelirleri 6.483,97 a)dergi Basim Gideri 124.455,58 Tesmer Ist.Sub.Gid.Kat.P. 375.00 b)ismmmo Yasam Dergisi Basim Gid. 65.062,40 3-MESLEKI YAYIN BASIN GIDERLERI 67.193,74 a)mesleki Yayinlar Basim Giderleri b)diger Mesleki Yayinlar Basim Gid. 67.193,74 4- TOPLANTI PANEL SEMINER GID. 59.602,07 a)toplanti Giderleri 716,00 b)panel ve seminer Giderleri 58.886,07 VI-AR-GE GIDERLERI a)ar-ge Giderleri VII-DISARIDAN SAGLANAN F.VE HIZ. a)ptt ve Kargo Giderleri 333.907,04 b)isitma,sogutma, Aydinlatma ve Su Giderleri 37.738,00 c)danismanlik Hizmeti Giderleri 106.152,21 d)kirtasiye ve Basili Evrak Giderleri 59.499,13 e)dogal Afet Kurtarma Ekibi Giderleri f)temizlik Bakim Gideri 36.816,00 g)güvenlik Hizmet Giderleri 32.415,78 606.528,16 ARA TOPLAM 2.785.850,20 ARA TOPLAM 3.042.801,94
ISTANBUL SERBEST MUHASEBECI MALI MÜSAVIRLER ODASI 01.05.2006-30.09.2006 DÖNEMI GELIR TABLOSU GIDERLER GELIRLER NAKLI YEKÜN 2.785.850,20 NAKLI YEKÜN 3.042.801,94 VIII-BAGIS ve YARDIMLAR 37.500,23 a)kurumlara Bagislar 26.325,23 b)burs Yardimi 11.175,00 c)üyelere Yardim IX-S.KIYMET YAT.VE TASINMAZLAR a)demirbas Alimi b)teknoloji Yatirimi X-BASIN YAYIN ILAN GIDERLERI 51.256,41 a)basin Yayin Ilan Giderleri 38.457,70 b)gazete, Dergi ve Mecmua Giderleri 12.461,71 c)abone Giderleri 337,00 XI-ULASIM GIDERLERI 36.093,51 a)sehiriçi Ulasim Giderleri 11.720,01 b)nakliye Hammaliye Giderleri 7.081,59 c)tasit Yakit Giderleri 12.197,06 d)tasit Bakim Giderleri 5.094,85 XII-BAKIM ONARIM GIDERLERI 45.291,24 a)bina Bakim Onarim Giderleri 33.735,70 b)büro Makinalari Bakim Onarim Gid. 11.555,54 XIII-SIGORTA GIDERLERI a)bina Sigorta Giderleri 8.916,99 b)tasit Sigorta Giderleri 2.961,09 c) Diger Sigorta Giderleri 255,00 XIV- VERGI RESIM VE HARÇLAR a- Vergi Resim ve Harçlar 5.845,64 12.133,08 5.845,64 XV-DIGER GIDERLER a)personel Yemek Giderleri 70.013,66 b)noter Giderleri 937,45 c)faaliyet Temsil Giderleri 93.729,31 d)balo Giderleri 164.680,42, GIDERLER TOPLAMI GELIR FAZLASI GENEL TOPLAM 3.138.650,73 GELIRLER TOPLAMI 3.042.801,94 GIDER FAZLASI 95.848,79 3.138.650,73 GENEL TOPLAM 3.138.650,73
TÜRMOB TESMER TEMEL EGITIM VE STAJ MERKEZI ISTANBUL SUBESI 01.05.2006-30.09.2006 TARIHLI BILANÇOSU AKTIF PASIF I- DÖNEN VARLIKLAR III-KISA V.Y.KAYNAKLAR A-HAZIR DEGERLER 616.597,60 A-BORÇLAR 521.516,00 Nakit Kasasi 254,74 D.Çesitli Borçlar 521.516,00 Bankalar 616.342,86 Saticilar 2.50 Vadesiz Mevduatlar 13.827,79 G.ve T.Kisilere Borçlar 6.325,00 Vadeli Mevduatlar 602.515,07 M.Kuruluslara Borçlar 493.723,38 Kursiyerlere Borçlar 2.215,80 B-MENKUL KIYMETLER Huzur Haklari 7.033,50 Fonlar Personele Borçlar 9.718,32 B-Ö.VERGI, R. HARÇLAR 33.384,57 C-ALACAKLAR 315.816,40 Gelir Vergisi Stopaji 24.754,33 Depozitolar 1.352,12 Sosyal G. Primleri 8.630,24 Kursiyerlerden Alacaklar 5.325,60 Istiraklerden Alacaklar 297.087,62 C-GELECEK AYLARA AIT GELIRLER Is Avanslari 11.235,17 Personel Avanslari 815,89 D-GEL.AY AIT GIDERLER 1.792,52 DÖNEN V. TOPLAMI 934.206,52 KISA VAD. Y. K. TOPLAMI 554.900,57 II-DURAN VARLIKLAR IV-ÖZKAYNAKLAR A-MADDI D. VARLIKLAR 94.006,42 A-G. D. GEL-GID FRK. 200.132,57 Demirbaslar 94.006,42 G. DN.GEL-GID.FARKLARI 1993-1994 Dönemi 635,95 B-M.OLM. D. VARLIKLAR 91.144,21 1994-1995 Dönemi 1.123,25 Özel Maliyetler 91.144,21 1995-1996 Dönemi 476,34 Beyoglu Egitim Merkezi 17.631,48 1996-1997 Dönemi 9.050,81 Sisli Egitim Merkezi 1.39 1997-1998 Dönemi 6.733,72 Sirinevler Egitim Merkezi 64.022,73 1998-1999 Dönemi 29.661,37 Kadiköy Egitim Merkezi 8.10 1999-2000 Dönemi 49.285,15 2000-2001 Dönemi 1.431,42 2001-2002 Dönemi (-) 23.281,06 2002-2003 Dönemi 13.330,65 2003-2004 Dönemi (-) 53.369,67 2004-2005 Dönemi (-) 180.138,76 2005-2006 Dönemi 345.193,40 DURAN V. TOPLAMI B-C.D. GEL-GID FRK. 185.150,63 01.05.2006-30.09.2006 364.324,01 364.324,01 ÖZKAYNAKLAR TOPLAMI 564.456,58 AKTIF TOPLAMI 1.119.357,15 PASIF TOPLAMI 1.119.357,15
TÜRMOB TESMER TEMEL EGITIM VE STAJ MERKEZI ISTANBUL SUBESI 01.05.2006-30.09.2006 DÖNEMI GELIR TABLOSU GIDERLER GELIRLER I-YÖN.DEN.K.HZ.HK. 32.572,83 I-DIGER GELIRLER 1.306.121,83 Yönetim Kurulu 27.240,93 Iktisadi Isletme Payi 370.00 Yönetim Kurulu Net 22.50 Stajer Gelirleri 916.00 Yönetim Kurulu Vergi 4.740,93 Fon Geliri 1.705,81 Denetim Kurulu 5.331,90 Diger Gelirler 18.416,02 Denetim Kurulu Net 4.50 Denetim Kurulu Vergi 831,90 II-PERSONEL GID. Brüt Ücretler 40.170,83 Yemek Ücretleri 8.905,30 Sosyal Yardimlar 12.883,40 SSK Isveren Payi 15.407,39 77.366,92 III-D.SAG. F.ve HIZ. PTT-Kargo Giderleri 3.255,35 Kirtasiye-Basili Evrak 4.332,70 7.588,05 IV-YÖNETIM F.GID. Kurs Giderleri 384.451,28 Sinav Haz.Kurs Giderleri 266.822,40 Kira Giderleri 89.209,07 M.Kurs Giderleri 15.675,21 Apartman Katilim Paylari 7.143,10 Yakit Su ve Elektrik Gid. 5.601,50 Ingilizce Kurs Giderleri 37.469,86 Toplanti-Egitim Sem. Gid. 9.655,80 Temsil-Agirlama Gid. 11.887,52 443.464,46 V-D.ÇESITLI GIDERLER Sehiriçi Ulasim Gid. 212,00 Noter Giderleri 637,49 Sigorta Giderleri 939,39 Diger Çesitli Giderler 3.872,77 Katilim Paylari 375.00 380.661,65 VI-V.RESIM ve HARÇLAR 143,91 TOPLAM GELIR FAZLASI GENEL TOPLAM 941.797,82 TOPLAM 1.306.121,83 364.324,01 GIDER FAZLASI 1.306.121,83 GENEL TOPLAM 1.306.121,83
AKTIF I- DÖNEN VARLIKLAR III-KISA V.Y.KAYNAKLAR A-HAZIR DEGERLER 1.101.955,88 A-BORÇLAR 1.430.583,28 Nakit Kasasi 13.037,85 Verilen Borç Senetleri 119.462,26 TESMER Kasasi 254,74 D.Çesitli Borçlar 789.605,02 Alinan Çekler 159.943,60 Birlik Paylari 328.204,60 Bankalar 928.719,69 D.Mesleki K.Borçlar 74.833,80 Vadesiz Mevduat 42.522,45 G.ve Tüzel K.Borçlar 228.566,64 TESMER Vadesiz Mevduat 13.827,79 Üyelere Borçlar 4.800,01 Vadeli Mevduat Üye Hes.Geç. Havaleler 18.599,88 TESMER Vadeli Mevduat 602.515,07 Huzur Haklari 34.536,97 Vadesiz D.Tevdiat 175,67 Istiraklere Borçlar D.Hazir Degerler 291.998,56 Personele Borçlar 100.063,12 Verilen Çekler (-) 22.319,85 TESMER Saticilara Borçlar 2.50 TESMER G.ve T.K.Borçlar 6.325,00 B-MENKUL KIYMETLER TESMER M.Kuruluslara Borç. 493.723,38 Fonlar TESMER Kursiyerlere Borç. 2.215,80 TESMER Fon TESMER Huzur Haklari 7.033,50 TESMER Personele Borçlar 9.718,32 C-ALACAKLAR 8.354.401,20 B-ÖDENECEK VERGI VE FONLAR 210.558,91 Depozitolar 12.310,50 Ücret vb. Stopaji 77.065,45 TESMER Depozitolar 1.352,12 SSK-Issizlik Sigortasi 100.108,89 Üyelerden Alacaklar 6.855.863,22 TESMER Vergi ve Fon 24.754,33 1990-2005 Kayit Ücreti 11.049,24 TESMER SSK-Issizlik Sigortasi 8.630,24 1991-2005 Maktu Aidat 1.646.850,37 1990-2004 Nispi Aidatlar 877.411,08 1991-2005 Ücret Tarifesi 297.514,87 G-BORÇ VE GIDER KARSILIKLARI 2006 Yili Kayit Ücreti 36.367,00 2006 Yili Maktu Aidat 1.166.050,82 IV. KISA V. YAB. KAYNAKLAR 1.641.142,19 2005 Yili Nispi Aidat 1.287.367,05 2006 Yili Ücret Tarifesi 285.258,73 V-ÖZKAYNAKLAR Üye Borçlari Taksit. 566.256,29 Büro Borçlari Taksit. 189.156,75 Gecikme Faizleri 492.581,02 A-GEÇMIS DN GEL-GID.FRK. 13.895.102,27 Maktu Aidat Gecikme F. 239.278,46 G. DN. GEL-GID. FRK. 13.895.102,27 Nispi Aidat Gecikme F. 152.609,27 1990-1991 Dönemi 790,61 Taksitlendirme Gck. F. 100.693,29 1991-1992 Dönemi (-) 65,27 Mesleki K. Alacaklar 48.846,93 1992-1993 Dönemi (-) 41,51 Diger Alacaklar 834.723,58 1993-1994 Dönemi 574,60 Is Avanslari 257.130,77 1994-1995 Dönemi 29.166,74 Personel Avanslari 29.709,80 1995-1996 Dönemi 17.851,74 TESMER Kursiyerlerden Alacaklar 5.325,60 1996-1997 Dönemi 51.845,14 TESMER Istiraklerden Alacaklar 297.087,62 1997-1998 Dönemi 90.083,96 TESMER Is Avanslari 11.235,17 1998-1999 Dönemi 153.227,86 TESMER Personel Avanslari 815,89 1999-2000 Dönemi 303.390,80 2000-2001 Dönemi 167.713,38 2001-2002 Dönemi 1.582.366,04 2002-2003 Dönemi 2.597.507,43 2003-2004 Dönemi 2.276.574,32 2004-2005 Dönemi 3.231.526,23 D-STOKLAR 16.351,68 2005-2006 Dönemi 3.192.457,63 Form ve Dosya Stoklari 7.833,68 Vergi Levhasi-Sözlesme 8.518,00 TESMER 1993/1994 Dönemi 635,95 TESMER 1994/1995 Dönemi 1.123,25 TESMER 1995/1996 Dönemi 476,34 E-GEL.AY.AIT GIDERLER 19.206,54 TESMER 1996/1997 Dönemi 9.050,81 Gel.Aylara Ait Giderler 17.414,02 TESMER 1997/1998 Dönemi 6.733,72 TESMER Gel.Aylara Ait Giderler 1.792,52 TESMER 1998/1999 Dönemi 29.661,37 TESMER 1999/2000 Dönemi 49.285,15 TESMER 2000/2001 Dönemi 1.431,42 TESMER 2001/2002 Dönemi (-) 23.281,06 TESMER 2002/2003 Dönemi 13.330,65 DÖNEN V. TOPLAMI 9.491.915,30 TESMER 2003/2004 Dönemi (-) 53.369,67 II-DURAN VARLIKLAR TESMER 2004/2005 Dönemi (-) 180.138,76 A- MALI DURAN V. 1.00 TESMER 2005/2006 Dönemi 345.193,40 Istirakler B-MADDI DURAN V. 1.00 6.220.660,17 Arazi ve Arsalar 78.00 B-CARI DN. GEL-GID.FRK. 268.475,22 Idare Binasi 8.904,72 ISMMMO -95.848,79 Tasitlar 188.199,59 01.05.2006-30.09.2006-95.848,79 Demirbaslar 1.422.409,26 TESMER ISTANBUL SUBESI 364.324,01 TESMER Demirbas 94.006,42 01.05.2006-30.09.2006 364.324,01 Yeni Idare Binasi (Yap.Olan Ytr.) B-M.OLMAYAN DURAN V. 4.429.140,18 91.144,21 TESMER Ö. Maliyeti 91.144,21 ÖZKAYNAKLAR TOPLAMI 14.163.577,49 TESMER Yapilmakta Olan Yatirimlar DURAN V. TOPLAMI 6.312.804,38 AKTIF TOPLAMI ISTANBUL SERBEST MUHASEBECI MALI MÜSAVIRLER ODASI ILE TÜRMOB TESMER TEMEL EGITIM VE STAJ MERKEZI ISTANBUL SUBESI 01.05.2006 ILE 30.09.2006 TARIHLI KONSOLIDE BILANÇOSU PASIF 15.804.719,68 PASIF TOPLAMI 15.804.719,68