2016 BATMAN ÜNİVERSİTESİ STRATEJİ GELİŞTİRME DAİRE BAŞKANLIĞI ORGANİZASYON YAPISI STRATEJİ GELİŞTİRME DAİRE BAŞKANLIĞI 20.09.2016
ÖNSÖZ 4 Organizasyon Şeması 5 Strateji Geliştirme Daire Başkanlığı İş Tanımı 6 Görev ve Sorumlulukları Yetkileri Mali Hizmetler Uzmanı ve Mali Hizmetler Uzman Yardımcısı İş Tanımı 10 Görev ve Sorumlulukları Yetkileri Ön Mali Kontrol ve İç Kontrol Şube Müdürlüğü İş Tanımı Görev ve Sorumlulukları 13 Yetkileri Ön Mali Kontrol ve İç Kontrol Birim Personeli İş Tanımı Görev ve Sorumlulukları 15 Yetkileri Bütçe ve Performans Programı Şube Müdürü İş Tanımı 16 Görev ve Sorumlulukları Yetkileri Bütçe ve Performans Birim Personeli İş Tanımı Görev ve Sorumlulukları 18 Yetkileri Stratejik Yönetim ve Planlama Şube Müdürü İş Tanımı 20 Görev ve Sorumlulukları Yetkileri Stratejik Yönetim ve Planlama Birim Personeli İş Tanımı Görev ve Sorumlulukları 22 Yetkileri Muhasebe Kesin Hesap ve Raporlama(Muhasebe Yetkilisi) İş Tanımı 23 Görev ve Sorumlulukları Yetkileri Muhasebe Kesin Hesap ve Raporlama Birim Personeli İş Tanımı 26 Görev ve Sorumlulukları Yetkileri Strateji Geliştirme Daire Başkanlığı Sayfa 2
İŞ AKIŞ TABLOLARI 28 Bütçenin Hazırlanması 29 Nakit Talep Formunun Hazırlanması 30 Bütçe Emanetlerinin Ödenmesi 31 Sosyal Güvenlik Primlerinin Ödenmesi 32 Hak edişlerden Kesilen Vergi ve Sigorta Primlerinin Ödenmesi 33 KDV, Damga ve Muhtasar Beyannamelerinin Hazırlanması ve 34 Verilmesi Mahiyeti Tespit Edilmediğinden Emanete Alınan Tutarların 35 Ödenmesi Gelen Evrak Kaydı 36 Giden Evrak Kaydı 37 Ödeme Emri Belgesinin Kontrolü 38 Avans (Ön Ödeme) İşlemleri 39 Kamu Zararından Doğan Alacakların Borç Kaydı 40 Kamu Zararından Doğan Alacakların Tahsilatı 41 Maaş Ödeme İşlemleri 42 Ek Ders- Fazla Mesai- Yabancı Uy. Personel Maaş Ödemeleri 43 4/Bli Personel ve İşçi Maaşlarının Ödemelerinin Yapılması ve 44 Onaylanmış Evrakların Arşivlenmesi Bütçe Ödeneklerinin muhasebeleştirilmesi 45 Yönetim Dönemi ve Kesin Hesabın Hazırlanması 45 Ay Sonu ve Yıl Sonu İşlemleri 46 Performans Programı 47 Stratejik Planlama 48-49-50 Taşınır Yönetim Dönemi Hesabı Cetvellerin Kontrolü 51 Taşınır Yönetim Dönemi Hesabı Cetvellerinin Konsolide Edilmesi 52 Kamu İç Kontrol Standartları 53 Coso Piramidi- Coso Küpü 54 Strateji Geliştirme Daire Başkanlığı Sayfa 3
İdarenin amaçlarına, belirlenmiş politikalara ve mevzuata uygun olarak, faaliyetlerin etkili, ekonomik ve verimli bir şekilde yürütülmesini, varlık ve kaynakların korunmasını, muhasebe kayıtlarının doğru ve tam olarak tutulmasını, mali bilgi ve yönetim bilgisinin zamanında ve güvenilir olarak üretilmesini sağlamak üzere idare tarafından mali ve diğer kontroller bütününü ifade eder. İç kontrol, kurumun hedeflerine ulaşmasını makul güvence sağlamak üzere yöneticiler ve tüm personel tarafından gerçekleştirilen bir süreçtir. Bu hedefler aşağıdaki gibi özetlenebilir; Faaliyetlerin; Düzenli, ekonomik, etkin ve etkililiği, Kaynakların savurganlıktan, suistimalden, yetersiz yönetimden hatalardan ve yolsuzluktan kayıplara karşı korunması; Yasalara, yönetmeliklere ve yönetimin direktiflerine uyulması; Güvenilir mali ve idari verilerin hazırlanması, saklanması ve uygun zamanlı raporların tam ve doğru olarak açıklanmasıdır. İç kontrol söz konusu hedeflere ulaşılması için bir araçtır ancak kesin bir güvence değil sadece makul güvence sağlar. Strateji Geliştirme Daire Başkanlığı Sayfa 4
STRATEJİ GELİŞTİRME DAİRE BAŞKANI DESTEK HİZMETLERİ SEKRETERLİK STRATEJİK YÖNETİM ve PLANLAMA ŞUBE MÜDÜRLÜĞÜ BÜTÇE ve PERFORMANS PROGRAMI ŞUBE MÜDÜRLÜĞÜ İÇ KONTROL ve ÖN MALİ KONTROL ŞUBE MÜDÜRLÜĞÜ MUHASEBE, KESİN HESAP ve RAPORLAMA ŞUBE MÜDÜRLÜĞÜ Strateji Geliştirme Daire Başkanlığı Sayfa 5
İŞ TANIMLARI VE GEREKLERİ İŞ ÜNVANI: STRATEJİ GELİŞTİRME DAİRE BAŞKANI İş Tanımı: Batman üniversitesi üst yönetimi tarafından belirlenen amaç ve ilkelere uygun olarak, Ulusal kalkınma strateji ve politikaları, yıllık program ve hükümet programı çerçevesinde idarenin orta ve uzun vadeli strateji ve politikalarının belirlenmesi ile ilgili faaliyetleri planlamak, koordine etmek ve denetlemek. Görev ve Sorumlulukları: Strateji Geliştirme Birimlerinin Çalışma Usul Ve Esasları Hakkında Yönetmelik te yer alan Görevlerin (Bakınız: Strateji Geliştirme Daire Başkanlığı Görev, Yetki ve sorumlulukları) mevzuata uygun, tam, zamanında ve doğru olarak yerine getirmek/getirilmesini sağlamak, İdarenin görev alanına giren konularda performans ve kalite ölçütleri geliştirmek ve bu kapsamda verilecek diğer görevleri yerine getirmek, İdarenin yönetimi ile hizmetlerin geliştirilmesi ve performansla ilgili bilgi ve verileri toplamak, analiz etmek ve yorumlamak, İdarenin görev alanına giren konularda, hizmetleri etkileyecek dış faktörleri incelemek, kurum içi kapasite araştırması yapmak, hizmetlerin etkililiğini ve tatmin düzeyini analiz etmek ve genel araştırmalar yapmak, İdarenin stratejik plan ve performans programının hazırlanmasını koordine etmek ve sonuçlarının konsolide edilmesi çalışmalarını yürütmek, İzleyen iki yılın bütçe tahminlerini de içeren idare bütçesini, stratejik plan ve yıllık performans programına uygun olarak hazırlamak ve idare faaliyetlerinin bunlara uygun olduğunu izlemek ve değerlendirmek, Mevzuatı uyarınca belirlenecek bütçe ilke ve esasları çerçevesinde, ayrıntılı harcama programı hazırlamak ve hizmet gereksinimleri dikkate alınarak ödeneğin ilgili birimlere gönderilmesini sağlamak, Bütçe kayıtlarını tutmak, bütçe uygulama sonuçlarına ilişkin verileri toplamak, değerlendirmek ve bütçe kesin hesabı ile mali istatistikleri hazırlamak, İlgili mevzuatı çerçevesinde idare gelirlerini tahakkuk ettirmek, gelir ve alacaklarının takip ve tahsil işlemlerini yürütmek, İdarenin muhasebe işlemlerini yürütmek, Strateji Geliştirme Daire Başkanlığı Sayfa 6
Harcama birimleri tarafından hazırlanan birim faaliyet raporlarını da esas alarak idarenin faaliyet raporunu hazırlamak, İdarenin mülkiyetinde veya kullanımında bulunan taşınır ve taşınmazlara ilişkin icmal cetvellerini düzenlemek, İdarenin yatırım programının hazırlanmasını koordine etmek, uygulama sonuçlarını izlemek ve yıllık yatırım değerlendirme raporunu hazırlamak, İdarenin, diğer idareler nezdinde takibi gereken mali iş ve işlemlerinin yürütmek ve sonuçlandırmak, Mali konularla ilgili diğer mevzuatın uygulanması konusunda üst yöneticiye ve harcama yetkililerine gerekli bilgileri sağlamak ve danışmanlık yapmak, Ön mali kontrol faaliyetlerini yürütmek, İç kontrol sisteminin kurulması, standartlarının uygulanması ve geliştirilmesi konularında çalışmalar yapmak; üst yönetimin iç denetime yönelik işlevinin etkililiğini ve verimliliğini artırmak için gerekli hazırlıkları yapmak, Daire personelini sevk ve idare etmek, Belirlenmiş standartlara uyulmasını sağlamak, Mevzuata aykırı faaliyetleri önlemek, Daire personelinin yıllık izin takvimini onaylamak, Daire ile ilgili tutanak ve formları imzalamak, Dairenin yazışmalarını ilgili birimlere havale etmek, Daire personeline iş dağıtımı yaparak onlara görev vermek ve sonuçlarını almak, İlgili mevzuat ve düzenlemeler çerçevesinde personelin performansını değerlendirmek, Gerekli durumlarda yurt içinde ve yurt dışında birimini temsil ederek görüş ve öneride bulunmak, Geçici olarak görevinin başından ayrıldığı zaman veya kendisinin katılma imkanı bulunmadığı toplantı ve görüşmelerde kendisini temsil edecek vekili seçmek ve mevzuatın zorunlu kıldığı durumlarda bağlı bulunduğu amirin onayını almak, Strateji Geliştirme Daire Başkanlığı Sayfa 7
Şubelerden çıkacak yazıları imza yetkileri yönergesi esaslarına uygun olarak parafe veya imza etmek, Şubelerce hazırlanan çalışma yöntemlerini incelemek, gerekli değişiklikleri yaparak uygulanmasını sağlamak, yapmak, Yazılı veya sözlü olarak kendisine intikal eden işlerin ilgili şubelere dağıtımını Daire personelinin daha üst kademeler için yetiştirilmeleri yönünde gerekli önlemleri alarak, hizmet içi eğitim programlarının uygulanmasını sağlamak, Şubelerde bulunan görevleri yürütecek personelde bulunması gereken nitelikleri saptayarak mevcut personel konusunda değişiklik teklifini üst yöneticiye sunmak, Şube Müdürlükleri arasındaki koordinasyonu sağlamak, Başkanlığın hizmet alanı ile ilgili olarak ihtiyaç duyulması halinde bağlı bulunduğu makama danışmanlık görevi yapmak, Görevlerin yerine getirilmesinde ve sonuçlandırılmasında üst kademedeki yöneticileri gerektiğinde bilgilendirmek, Yetkileri: Üst yönetici tarafından verilecek diğer görevleri yapmak, Yukarıda belirtilen görev ve sorumlulukları gerçekleştirme yetkisine sahip olmak, Faaliyetlerin gerçekleştirilmesi için gerekli araç ve gereci kullanabilmek, Üniversiteyi temsil yetkisini kullanmak, İmza yetkisine sahip olmak, Harcama yetkisini kullanmak, Emrindeki yönetici ve personele iş verme, yönlendirme, yaptıkları işleri kontrol etme, düzeltme, gerektiğinde uyarma, bilgi ve rapor isteme yetkisine sahip olmak, En Yakın Yöneticileri: Üniversite Genel Sekreteri ve Yardımcıları Altındaki Bağlı İş Unvanları: Mali Hizmetler Uzmanları ve Şube Müdürleri Strateji Geliştirme Daire Başkanlığı Sayfa 8
Bu İş İçin Aranan Nitelikler: 657 Sayılı Devlet Memurları Kanunu nda belirtilen genel niteliklere sahip olmak, Dört yıllık bir yüksek öğrenim kurumunu bitirmiş olmak, Görevinin gerektirdiği düzeyde iş deneyimine sahip olmak, Yöneticilik niteliklerine sahip olmak; sevk ve idare gereklerini bilmek, Faaliyetlerini en iyi şekilde sürdürebilmesi için gerekli karar verme ve sorun çözme niteliklerine sahip olmak. Çalışma Koşulları: Günlük çalışma saatleri içinde görev yapmak, Gerektiğinde günlük çalışma saatleri dışında da görev yapabilmek, Görev gereği seyahat etmek. Strateji Geliştirme Daire Başkanlığı Sayfa 9
İŞ ÜNVANI: Mali Hizmetler Uzmanı ve Mali Hizmetler Uzman Yardımcısı İş Tanımı: 5018 sayılı Kamu Mali Yönetimi ve Kontrol Kanunun 60 ıncı maddesinde sayılan görevlerin dışında; Kanun, tüzük, yönetmelik ve yönergelerle mali hizmetler birimlerine verilen görevlerden kendilerine verilen diğer iş ve işlemlerle, görevleriyle ilgili mevzuatın uygulanmasına ilişkin görüş ve önerileri bildirmek, görev alanlarıyla ilgili araştırma, inceleme ve etüt yapmak ve bunları raporlamak. Görev ve Sorumlulukları: 5018 sayılı Kanunun 60 ıncı maddesinde sayılan görevlere ilişkin olarak kendilerine verilen iş ve işlemleri yapmak, 5436 sayılı Kanunun 15 inci maddesinde sayılan görevlere ilişkin olarak kendilerine verilen iş ve işlemleri yapmak, Görevleriyle ilgili mevzuatın uygulanmasına ilişkin görüş ve önerileri bildirmek, Görev alanlarıyla ilgili araştırma, inceleme ve etüt yapmak ve bunları raporlamak, İdareleri tarafından yapılacak eğitim programı hazırlık çalışmalarına ve uygulamalarına katılmak, Amirleri tarafından verilen benzeri görevleri yapmak, Kendilerine verilen görevleri mevzuata, plan ve programlara uygun olarak zamanında ve eksiksiz yerine getirmek, Kanun, tüzük, yönetmelik ve yönergelerle ilgili inceleme yapıp, görüş bildirmek ve mali yükleri hesaplamak, Görev alanları ile ilgili mevzuatın uygulanmasına ilişkin görüş ve önerileri bildirmek, Kurumun Ön Mali Kontrol Yönergesine göre; ön mali kontrol işlemlerini yapmak, Mali konularla ilgili mevzuatın uygulanması konusunda harcama yetkilisine gerekli bilgileri sağlamak ve danışmanlık yapmak, İlgili mevzuat çerçevesinde idare gelirlerini tahakkuk ettirmek, gelir ve alacaklarının takip ve tahsil işlemlerini yürütmek, Kurumun Kesin Hesabının çıkarılması işlemlerini yapmak, Strateji Geliştirme Daire Başkanlığı Sayfa 10
Görev alanlarıyla ilgili araştırma, inceleme ve etüt yapmak ve bunları Başkanlığa raporlamak, İç kontrol sisteminin kurulması, standartların uygulanması ve geliştirilmesi. İdarenin görev alanı ile ilgili standartlar hazırlanması, Yapılacak eğitim programı hazırlık çalışmalarına ve uygulamalarına katılmak, Görevi ile ilgili seminer, konferans ve kongre gibi etkinlikleri takip etmek 5018 Sayılı Kanun, İç Kontrol ve Ön Mali Kontrole ilişkin Usul ve Esaslar ile diğer ilgili mevzuat uyarınca kontrole tabi tutulan iş ve işlemleri kontrol ederek vize işlemlerini yaptırmak, Performans programı hazırlık çalışmaları bütçe şube müdürlüğü ile yürütmek, İdarenin Performans ve kalite ölçütleri geliştirme faaliyetlerini yürütmek, Stratejik Yönetim ve Planlama fonksiyonuna ilişkin görevleri yapmak, Stratejik plana ilişkin veri toplama, analiz etme ve izleme değerlendirme faaliyetlerini yürütmek, Görevlerini şubenin çalışma programına uygun olarak ifa etmek, Çalışmalarını uyum ve işbirliği içinde gerçekleştirmek, Kendilerine verilen görevleri mevzuata, plan ve programlara uygun olarak zamanında ve eksiksiz yerine getirmekten sorumludurlar. Yetkileri: Yukarıda belirtilen görev ve sorumlulukları gerçekleştirme yetkisine sahip olmak, Faaliyetlerinin gerektirdiği her türlü araç, gereç ve malzemeyi kullanmak. En Yakın Yöneticileri: Strateji Geliştirme Daire Başkanı Altındaki Bağlı İş Unvanları: Görev ve sorumluluk alanına giren konularda çalışan birim personeli Bu İş İçin Aranan Nitelikler: 657 sayılı Devlet Memurları Kanununun 48 inci maddesinin birinci fıkrasının (A) bendinde belirtilen genel şartları taşımak, Strateji Geliştirme Daire Başkanlığı Sayfa 11
En az dört yıllık lisans eğitimi veren hukuk, siyasal bilgileri iktisat, işletme, iktisadi ve idari bilimler fakültesinden veya bunlara denkliği yetkili makamlarca kabul edilen yurt içi veya yurt dışındaki öğretim kurumlarından mezun olmak, Mali Hizmetler Uzmanlığı Yönetmeliğinin 5 inci maddesinde belirtilen şartları taşımak. Çalışma Koşulları: Günlük çalışma saatleri içinde görev yapmak, Gerektiğinde günlük çalışma saatleri dışında da görev yapabilmek, Görev gereği seyahat etmek. Strateji Geliştirme Daire Başkanlığı Sayfa 12
İŞ UNVANI: ÖN MALİ KONTROL VE İÇ KONTROL ŞUBE MÜDÜRLÜĞÜ İş Tanımı: Üniversite üst yönetimi tarafından belirlenen amaç, ilke ve talimatlara uygun olarak; İdare Faaliyet Raporu ve benzer raporlarla ilgili faaliyetleri gerçekleştirmek, Strateji Geliştirme Daire Başkanı tarafından verilen talimatlara uygun olarak, sorumluluğu altındaki birimlerin tüm faaliyetlerinin etkinlik ve verimlilik ilkelerine uygun olarak yürütülmesi amacıyla çalışmaları planlamak, yönlendirmek, koordine etmek ve denetlemek. Strateji Geliştirme Daire Başkanlığı tarafından belirlenen amaç, ilke ve talimatlara uygun olarak; gelir, gider, varlık ve yükümlülüklerine ilişkin mali karar ve işlemlerinin; Üniversite bütçesi, bütçe tertibi, kullanılabilir ödenek tutarı, harcama programı, merkezi yönetim bütçe kanunu ve diğer mali mevzuat hükümlerine uygunluğu ve kaynakların etkili, ekonomik ve verimli bir şekilde kullanılması yönlerinden yapılan tüm kontrol işlemleri ile ilgili faaliyetleri planlamak, koordine etmek ve denetlemek. Görev ve Sorumlulukları: İç kontrol sisteminin kurulması, standartların uygulanması ve geliştirilmesi konularında çalışmalar yapmak, İdarenin görev alanına ilişkin konularda standartlar hazırlamak, Ön mali kontrol faaliyetlerini yürütmek, Amaçlar ve sonuçlar arasındaki farklılığı giderici ve etkililiği artırıcı tedbirler önermek, Mali konularda Daire Başkanı tarafından verilecek diğer görevleri yapmak, İhale kanunlarına tabi olsun veya olmasın, harcamayı gerektirecek taahhüt evrakı ve sözleşme tasarılarından tutarı mal ve hizmet alımları için beş yüz bin Türk Lirasına, Yapım işleri için iki milyon Türk Lirasına eşit olanların ve bu tutarları aşanların ön mali kontrolünü yapmak. En Yakın Yöneticileri: Strateji Geliştirme Daire Başkanı Altındaki Bağlı İş Unvanları: Ön Mali Kontrol ve İç Kontrol Şube Personeli Strateji Geliştirme Daire Başkanlığı Sayfa 13
Bu İş İçin Aranan Nitelikler: 657 sayılı Devlet Memurları Kanunu nda belirtilen genel niteliklere sahip olmak, Dört yıllık bir yüksek öğrenim kurumunu bitirmiş olmak, Görevinin gerektirdiği düzeyde iş deneyimine sahip olmak, Yöneticilik niteliklerine sahip olmak; sevk ve idare gereklerini bilmek, Faaliyetlerini en iyi şekilde sürdürebilmesi için gerekli karar verme ve sorun çözme niteliklerine sahip olmak. Çalışma Koşulları: Günlük çalışma saatleri içinde görev yapmak, Gerektiğinde günlük çalışma saatleri dışında da görev yapabilmek, Görev gereği seyahat etmek. Strateji Geliştirme Daire Başkanlığı Sayfa 14
İŞ UNVANI: ÖN MALİ KONTROL VE İÇ KONTROL BİRİM PERSONELİ İş Tanımı: Strateji Geliştirme Daire Başkanlığı Yönetimi tarafından verilen talimatlara uygun olarak, faaliyetlerini etkinlik ve verimlilik ilkelerine uygun olarak yürütülmesi amacıyla çalışmalar yapmak, verilen görevleri yerine getirmek. Görev ve Sorumlulukları: İç Kontrol sisteminin kurulması, standartların uygulanması ve geliştirilmesi konularında verilen görevleri yapmak, Ön mali kontrol faaliyetlerini yürütmek, Amaçlar ve sonuçlar arasındaki farklılığı giderici ve etkililiği arttırıcı tedbirler önermek, Kendilerine verilen diğer görevleri düzenli bir şekilde ve hizmetin gereklerine uygun olarak yapmak, Yetkileri: Yukarıda belirtilen görev ve sorumlulukları gerçekleştirme yetkisine sahip olmak. Faaliyetlerinin gerektirdiği her türlü araç, gereç ve malzemeyi kullanmak. En Yakın Yöneticileri: Ön Mali Kontrol ve İç Kontrol Şube Müdürü Bu İş İçin Aranan Nitelikler: 657 sayılı Devlet Memurları Kanunu nda belirtilen genel niteliklere sahip olmak, Görevinin gerektirdiği düzeyde iş deneyimine sahip olmak. Çalışma Koşulları: Günlük çalışma saatleri içinde görev yapmak, Gerektiğinde günlük çalışma saatleri dışında da görev yapabilmek. Strateji Geliştirme Daire Başkanlığı Sayfa 15
İŞ UNVANI: BÜTÇE VE PERFORMANS PROGRAM ŞUBE MÜDÜRÜ İş Tanımı: Strateji Geliştirme Daire Başkanı tarafından verilen talimatlara uygun olarak, idare bütçesini, Stratejik Plan ve yıllık Performans Programına uygun olarak hazırlamak, Strateji Geliştirme Daire Başkanlığı tarafından belirlenen amaç, ilke ve talimatlara uygun olarak; Üniversitenin yıllık bütçesinin, kesin hesabının, ayrıntılı harcama programının hazırlanması, Üniversitenin aylık nakit planlamasının yapılması, ödenek aktarma, serbest bırakma, kaydetme ve tenkis işlemlerinin gerçekleştirilmesi, idare birim performans programlarının hazırlanması ile ilgili faaliyetleri planlamak, koordine etmek ve denetlemek. Görev ve Sorumlulukları: Performans programı hazırlıklarının koordinasyonunu sağlamak, Bütçeyi hazırlamak, Ayrıntılı harcama veya finansman programını hazırlamak, Bütçe işlemlerini gerçekleştirmek ve kayıtlarını tutmak, Ödenek gönderme belgesi düzenlemek, Gelirlerin tahakkuku ile gelir ve alacakların takip işlemlerini yürütmek, Yatırım programı hazırlıklarının koordinasyonunu sağlamak, uygulama sonuçlarını izlemek ve yıllık yatırım değerlendirme raporunu hazırlamak, Bütçe uygulama sonuçlarını raporlamak; sorunları önleyici ve etkililiği artırıcı tedbirler üretmek, İdare faaliyetlerinin stratejik plan, performans programı ve bütçeye uygunluğunu izlemek ve değerlendirmek. Yetkileri: Yukarıda belirtilen görev ve sorumlulukları gerçekleştirme yetkisine sahip olmak. Faaliyetlerinin gerektirdiği her türlü araç, gereç ve malzemeyi kullanmak. En Yakın Yöneticileri: Strateji Geliştirme Daire Başkanı Strateji Geliştirme Daire Başkanlığı Sayfa 16
Altındaki Bağlı İş Unvanları: Bütçe ve Performans Birim Personeli Bu İş İçin Aranan Nitelikler: 657 sayılı Devlet Memurları Kanunu nda belirtilen genel niteliklere sahip olmak, Dört yıllık bir yüksek öğrenim kurumunu bitirmiş olmak, Görevinin gerektirdiği düzeyde iş deneyimine sahip olmak, Yöneticilik niteliklerine sahip olmak; sevk ve idare gereklerini bilmek, Faaliyetlerini en iyi şekilde sürdürebilmesi için gerekli karar verme ve sorun çözme niteliklerine sahip olmak. Çalışma Koşulları: Günlük çalışma saatleri içinde görev yapmak, Gerektiğinde günlük çalışma saatleri dışında da görev yapabilmek, Görev gereği seyahat etmek. Strateji Geliştirme Daire Başkanlığı Sayfa 17
İŞ UNVANI: BÜTÇE VE PERFORMANS PROGRAM BİRİM PERSONELİ İş Tanımı: Strateji Geliştirme Daire Başkanlığı Yönetimi tarafından verilen talimatlara uygun olarak, idare bütçesinin, Stratejik Plan ve yıllık Performans Programına uygun olarak hazırlanması çalışmalarında yer almak, Strateji geliştirme Daire Başkanlığı tarafından belirlenen amaç, ilke ve talimatlara uygun olarak; Üniversitenin yıllık bütçesinin, kesin hesabının, ayrıntılı harcama programının hazırlanması, Üniversitenin aylık nakit planlamasının yapılması, ödenek aktarma, serbest bırakma, kaydetme ve tenkis işlemlerinin gerçekleştirilmesi, idare birim performans programlarının hazırlanması ile ilgili faaliyetleri yerine getirme çalışmalarında yer almak. Görev ve Sorumlulukları: Performans programı hazırlık sürecinde verilecek görevleri yapmak, Bütçeyi hazırlama sürecinde yer almak, Bütçe işlemlerini gerçekleştirmek ve kayıtlarını tutmak, Ödenek gönderme belgesi düzenlemek ve birim amirinin onayına sunmak, Gelirlerin tahakkuku ile gelir ve alacakların takip işlemlerinin yürütmek, Bütçe uygulama sonuçlarını raporlamak; sorunları önleyici ve etkililiği artırıcı tedbirler önermek, Kendilerine verilen diğer görevleri düzenli bir şekilde ve hizmetin gereklerine uygun olarak yapmak. Yetkileri: Yukarıda belirtilen görev ve sorumlulukları gerçekleştirme yetkisine sahip olmak. Faaliyetlerinin gerektirdiği her türlü araç, gereç ve malzemeyi kullanmak. En Yakın Yöneticileri: Bütçe ve Performans Şube Müdürü Bu İş İçin Aranan Nitelikler: 657 sayılı Devlet Memurları Kanunu nda belirtilen genel niteliklere sahip olmak, Görevinin gerektirdiği düzeyde iş deneyimine sahip olmak. Strateji Geliştirme Daire Başkanlığı Sayfa 18
Çalışma Koşulları: Günlük çalışma saatleri içinde görev yapmak, Gerektiğinde günlük çalışma saatleri dışında da görev yapabilmek. Strateji Geliştirme Daire Başkanlığı Sayfa 19
İŞ UNVANI: STRATEJİK YÖNETİM VE PLANLAMA ŞUBE MÜDÜRÜ İş Tanımı: Strateji Geliştirme Daire Başkanı tarafından verilen talimatlara uygun olarak, Ulusal kalkınma strateji ve politikaları, yıllık program ve hükümet programı çerçevesinde idarenin orta ve uzun vadeli strateji ve politikalarını belirlenmesi; bu doğrultudaki hedef belirleme çalışmalarının yapılmasını sağlamak, sorumluluğu altındaki görevlilerin tüm faaliyetlerinin etkenlik ve verimlilik ilkelerine uygun olarak yürütülmesi amacıyla çalışmaları planlamak, yönlendirmek, koordine etmek ve denetlemek. Görev ve sorumlulukları: Gerekli olan araştırma konularını belirleyip bu konularda araştırma yapmak veya yaptırmak, Uzun, orta ve kısa vadeli projeler hazırlamak veya hazırlatmak, Üst yönetici tarafından istenen araştırma çalışmalarını yapmak, Üniversiteni, diğer kamu kurum ve kuruluşları ile ilişkilerinde koordinasyonu sağlamak, Üniversitemize bağlı birimlerin maaş işlemlerini birim mutemetlerinin getirmiş olduğu özlük işlerine ilişkin güncellemeler doğrultusunda yapmak veya yaptırmak, Özlük işlemlerine ilişkin maaşların bankaya bildirilmesini sağlamak, Ekonomik kodlara ilişkin dosyalama yazışma ile diğer iş ve işlemlerin yürütülmesi görevini yapmak ve yaptırmak. Yetkileri: Yukarıda belirtilen görev ve sorumlulukları gerçekleştirme yetkisine sahip olmak. Faaliyetlerinin gerektirdiği her türlü araç, gereç ve malzemeyi kullanmak. En Yakın Yöneticileri: Strateji Geliştirme Daire Başkanı Altındaki Bağlı İş Unvanları: Stratejik Yönetim ve Planlama Şube Personeli Strateji Geliştirme Daire Başkanlığı Sayfa 20
Bu İş İçin Aranan Nitelikler: 657 sayılı Devlet Memurları Kanunu nda belirtilen genel niteliklere sahip olmak, Dört yıllık bir yüksek öğrenim kurumunu bitirmiş olmak, Görevinin gerektirdiği düzeyde iş deneyimine sahip olmak, Yöneticilik niteliklerine sahip olmak; sevk ve idare gereklerini bilmek, Faaliyetlerini en iyi şekilde sürdürebilmesi için gerekli karar verme ve sorun çözme niteliklerine sahip olmak. Çalışma Koşulları: Günlük çalışma saatleri içinde görev yapmak, Gerektiğinde günlük çalışma saatleri dışında da görev yapabilmek, Görev gereği seyahat etmek. Strateji Geliştirme Daire Başkanlığı Sayfa 21
İŞ UNVANI: STRATEJİK YÖNETİM ve PLANLAMA BİRİM PERSONELİ İş Tanımı: Strateji Geliştirme Daire Başkanı tarafından verilen talimatlara uygun olarak, Ulusal kalkınma strateji ve politikaları, yıllık program ve hükümet programı çerçevesinde idarenin orta ve uzun vadeli strateji ve politikalarını belirlenmesi; bu doğrultudaki hedef belirleme çalışmalarına katılmak. Görev ve Sorumlulukları: Uzun, orta ve kısa vadeli projelerin hazırlanmasına katkıda bulunmak, Toplanan istatistiki bilgileri bilgisayar ortamına aktararak devamlı kullanılabilir halde tutulmasını sağlamak, Kendilerine verilen diğer görevleri düzenli bir şekilde ve hizmetin gereklerine uygun olarak yapmak. Yetkileri: Yukarıda belirtilen görev ve sorumlulukları gerçekleştirme yetkisine sahip olmak. Faaliyetlerinin gerektirdiği her türlü araç, gereç ve malzemeyi kullanmak. En Yakın Yöneticileri: Stratejik Planlama Şube Müdürü Bu İş İçin Aranan Nitelikler: 657 sayılı Devlet Memurları Kanunu nda belirtilen genel niteliklere sahip olmak, Görevinin gerektirdiği düzeyde iş deneyimine sahip olmak. Çalışma Koşulları: Günlük çalışma saatleri içinde görev yapmak, Gerektiğinde günlük çalışma saatleri dışında da görev yapabilmek. Strateji Geliştirme Daire Başkanlığı Sayfa 22
İŞ UNVANI: MUHASEBE, KESİN HESAP VE RAPORLAMA (Muhasebe Yetkilisi) İş Tanımı: Gelir ve alacakların tahsili, giderlerin ve borçların hak sahiplerine ödenmesi, para ve parayla ifade edilebilen değerler ile emanetlerin alınması, saklanması, ilgililere verilmesi, gönderilmesi ve diğer tüm mali işlemlerin kayıtlarının yapılması ve raporlanması işlemlerini yürütmek. Görev ve Sorumlulukları: Muhasebe Yetkililerinin Eğitimi, Sertifika Verilmesi ve Çalışma Usul ve Esasları Hakkında Yönetmeliğin 23 üncü maddesinde sayılan hizmetlerin zamanında yapılmasından ve muhasebe kayıtlarının usulüne uygun, saydam ve erişilebilir şekilde tutulmasından, Mutemetleri aracılığıyla aldıkları ve elden çıkardıkları para ve parayla ifade edilen değerler ile bunlarda meydana gelen kayıplardan, Ön ödeme ile kesin ödemelerin yapılması ve ön ödemelerin mahsubu aşamalarında ödeme emri belgesi ve eki belgelerin usulünce incelenmesi ve kontrolünden, Yersiz ve fazla tahsil edilen tutarların ilgililerine geri verilmesinde, geri verilecek tutarın, düzenlenen belgelerde öngörülen tutara uygun olmasından, Ödemelerin, ilgili mevzuatın öngördüğü öncelik sırası da göz önünde bulundurularak, muhasebe kayıtlarına alınma sırasına göre yapılmasından, Rücu hakkı saklı kalmak kaydıyla, kendinden önceki muhasebe yetkilisinden hesabı devralırken göstermediği noksanlıklardan, Muhasebe yetkilisi mutemetlerinin hesap, belge ve işlemlerini ilgili mevzuata göre kontrol etmekten, Yetkili mercilere hesap vermekten, Gelirleri ve alacakları ilgili mevzuatına göre tahsil etmekten, yersiz ve fazla tahsil edilen ilgililerine iade etmek, Giderleri ve borçları hak sahiplerine ödemek, Para ve parayla ifade edilebilen değerler ile emanetleri almak, saklamak ve ilgililere vermek veya göndermek. Yukarıdaki bentlerde sayılan işlemlere ve diğer mali işlemlere ilişkin kayıtları usulüne uygun, saydam ve erişilebilir şekilde tutmak, mali rapor ve tabloları her türlü müdahaleden bağımsız olarak düzenlemek, Strateji Geliştirme Daire Başkanlığı Sayfa 23
Gerekli bilgi ve raporları, Bakanlığa, hizmet verilen ilgili kamu idaresinin harcama yetkilisi ile üst yöneticisine ve yetkili kılınmış diğer mercilere muhasebe yönetmeliklerinde belirtilen sürelerde düzenli olarak vermek veya göndermek, Vezne ve ambarların kontrolünü ilgili mevzuatında öngörülen sürelerde yapmak, Muhasebe hizmetlerine ilişkin defter, kayıt ve belgeleri ilgili mevzuatında belirtilen sürelerde muhafaza etmek ve denetime hazır bulundurmak, Muhasebe yetkilisi mutemetlerinin hesap, belge ve işlemlerini ilgili mevzuatında öngörülen zamanlarda denetlemek veya muhasebe yetkilisi mutemedinin bulunduğu yerdeki birim yöneticisinden kontrol edilmesini istemek, Hesabını kendinden sonra gelen muhasebe yetkilisine devretmek, devredilen hesabı devralmak, Yetkileri: Muhasebe birimini yönetmek, Diğer mevzuatla verilen görevleri yapmak. Yukarıda belirtilen görev ve sorumlulukları gerçekleştirme yetkisine sahip olmak. Faaliyetlerinin gerektirdiği her türlü araç, gereç ve malzemeyi kullanmak. En Yakın Yöneticileri: Strateji Geliştirme Daire Başkanı Altındaki Bağlı İş Unvanları: Muhasebe, Kesin Hesap Şube Müdürlüğü Personeli Bu İş İçin Aranan Nitelikler: 657 sayılı Devlet Memurları Kanunu nda belirtilen genel niteliklere sahip olmak, Dört yıllık bir yüksek öğrenim kurumunu bitirmiş olmak, Kamu idarelerinin muhasebe hizmetlerinde en az dört yıl çalışmış olmak koşuluyla, bu idarelerde muhasebe yetkilisi yardımcısı veya eşiti görevlerde ya da üst görevlerde bulunmuş olmak, Son üç yıl içerisinde olumsuz sicil almamış olmak, Aylıktan kesme ve kademe ilerlemesinin durdurulması cezası almamış olmak, Strateji Geliştirme Daire Başkanlığı Sayfa 24
Görevinin gerektirdiği düzeyde iş deneyimine sahip olmak, Yöneticilik niteliklerine sahip olmak; sevk ve idare gereklerini bilmek, Faaliyetlerini en iyi şekilde sürdürebilmesi için gerekli karar verme ve sorun çözme niteliklerine sahip olmak. Çalışma Koşulları: Günlük çalışma saatleri içinde görev yapmak, Gerektiğinde günlük çalışma saatleri dışında da görev yapabilmek, Görev gereği seyahat etmek. Strateji Geliştirme Daire Başkanlığı Sayfa 25
İŞ UNVANI: MUHASEBE, KESİN HESAP VE RAPORLAMA BİRİM PERSONELİ İş Tanımı: Gelir ve alacakların tahsili, giderlerin ve borçların hak sahiplerine ödenmesi, para ve parayla ifade edilebilen değerler ile emanetlerin alınması, saklanması, ilgililere verilmesi, gönderilmesi ve diğer tüm mali işlemlerin kayıtlarının yapılması ve raporlanması işlemlerini Muhasebe Yetkilisinin koordinasyonu altında gerçekleştirmek. Görev ve Sorumlulukları: Yetkileri: Bütçe kesin hesabını hazırlamak, Mali yönetim dönemine ilişkin icmal cetvellerini hazırlamak, Mali istatistiklerini hazırlamak, Muhasebe hizmetlerini yürütmek, Maaş tetkik ve kontrol işlemlerini, Sosyal güvenlik kurumu kesenekleri işlemlerini, Kişi borçları takip işlemlerini, Kira işlemlerini, Avans yolluk ve akreditif işlemlerini, Araştırma projeleri takip işlemlerini, Kefalet aidatı işlemlerini, Taşınır kayıt işlemlerini, Mal ve hizmet satın almalara ait işlemlerini, İcra-nafaka ve sendika aidatı kesintileri işlemlerini, Vergi işlemlerini, Vezne işlemlerini yapmak. Yukarıda belirtilen görev ve sorumlulukları gerçekleştirme yetkisine sahip olmak. Faaliyetlerinin gerektirdiği her türlü araç, gereç ve malzemeyi kullanmak. Strateji Geliştirme Daire Başkanlığı Sayfa 26
En Yakın Yöneticileri: Muhasebe, Kesin Hesap ve Raporlama Şube Müdürü Bu İş İçin Aranan Nitelikler: 657 sayılı Devlet Memurları Kanunu nda belirtilen genel niteliklere sahip olmak, Görevinin gerektirdiği düzeyde iş deneyimine sahip olmak. Çalışma Koşulları: Günlük çalışma saatleri içinde görev yapmak, Gerektiğinde günlük çalışma saatleri dışında da görev yapabilmek Strateji Geliştirme Daire Başkanlığı Sayfa 27
İŞ AKIŞ TABLOLARI Strateji Geliştirme Daire Başkanlığı Sayfa 28
Bütçenin Hazırlanması Orta vadeli program, orta vadeli mali plan ve bütçe çağrısı ve bütçe hazırlama rehberi ve yatırım programı hazırlama rehberinin resmi gazetede yayımlanması Birimlere bütçe çağrısı yapılır Birim ödenek teklifleri Birimlerden ödenek teklifleri alınır Kurum ödenek teklifi hazırlanır e-bütçe Kurum bütçesi hazırlanır Kurum Bütçesi Strateji Geliştirme Daire Başkanlığı Sayfa 29
Nakit Talep Formunun Hazırlanması Aylık ve üç aylık nakit talep formunun hazırlanması İlgili ay ve üç aylık nakit talep formları hazırlanır Nakit talep formları Ayın son 4 iş gününe kadar Hazine Müsteşarlığına gönderilir Strateji Geliştirme Daire Başkanlığı Sayfa 30
Bütçe Emanetlerinin Ödenmesi Bütçe emanetlerinin hak sahibine ödenmesi Muhasebe işlem fişinin hazırlanması Say2000i MİF Muhasebe yetkilisi tarafından onay Muhasebe işlem fişinin muhasebe birimine gönderilmesi Strateji Geliştirme Daire Başkanlığı Sayfa 31
Sosyal Güvenlik Primlerinin Ödenmesi Maaşların ödenmesi Aylık Prim ve Hizmet Belgesi Emanetteki prim tutarları ile aylık prim ve hizmet belgeleri say 2000i ile karşılaştırılır. XOR Aylık prim ve hizmet belgesi doğruysa Belgeler yanlış MİF Say 2000i MİF hazırlanır Aylık prim ve Hizm. Belgeleri düzeltilmek üzere birime iade edilir Muhasebe yetkilisi onaylar MİF Muhasebe birimine gönderilir Strateji Geliştirme Daire Başkanlığı Sayfa 32
Hak Edişlerden Kesilen Vergi ve Sigorta Primlerinin Ödenmesi Hak ediş ödemesinin yapılması SGK ve Vergi borçları emanet hesaplarına alınır İlgili kurum hesabına aktarılmak üzere MİF düzenlenir Say2000i MİF Muhasebe yetkilisi onaylar MİF Muhasebe birimine gönderilir Strateji Geliştirme Daire Başkanlığı Sayfa 33
KDV, Damga ve Muhtasar Beyannamelerinin Hazırlanması ve Verilmesi Takvim ayının bitmesi Say 2000i Yardımcı defterler Mizan Cetveli Yardımcı defterler ve mizan kontrol edilir Mahsup edilmesi ve ödenmesi gereken vergi tespit edilir İnternet Vergi Dairesinden beyannameler verilir İnternet Vergi Dairesi Tahakkuk Fişi Ödenmesi gereken vergiler için MİF düzenlenir Say 2000i MİF MİF muhasebe birimine gönderilir Damga Vergisi Beyannamesi ve Muhtasar Beyannamesi; izleyen ayın 23. Günü akşamına kadar verilir ödeme süresi de beyanname verilen ayın 26. Günü akşamına kadar ödenir. KDV Beyannamesi; izleyen ayın 24. Günü akşamına kadar verilir ödeme süresi ise beyanname verilen ayın 26. Günü akşamına kadar ödenir. Strateji Geliştirme Daire Başkanlığı Sayfa 34
Mahiyeti Tespit Edilemediğinden Emanete Alınan Tutarların Hak Sahibine Ödenmesi Hak sahibinin tespit edilmesi Hak sahibinin dilekçesinin alınması MİF hazırlanması Muhasebe yetkilisi tarafından onaylanması MİF in Muhasebe birimine gönderilmesi Strateji Geliştirme Daire Başkanlığı Sayfa 35
Gelen Evrak Kayıt Evrak kayıt birimine evrak gelmesi Evrak kayıt defterine kayıt yapılır Havale için daire başkanına götürülür İlgili servise havale yapılır Zimmet defterine kaydedilir İlgili servise teslim edilir Strateji Geliştirme Daire Başkanlığı Sayfa 36
Giden Evrak Kayıt Yazının Hazırlanması Hazırlanan yazının imzalanması Giden evrak defterine kayıt XOR Kurum İçi Yazışma Kurum Dışı Yazışma Zimmet defterine kayıt ve teslim Posta ile gönderim Strateji Geliştirme Daire Başkanlığı Sayfa 37
Ödeme Emri Belgesinin Kontrolü ÖEB nin teslim alınması Yetkililerin imzası,maddi hata,hak sah.kimliği,eki belgelerin incelenmesi(5018 md. 61) XOR Hata Yok Hata Var Vergi Borcu yoktur yazısı Vergi Dairesinden parasal limitler dahilinde borç sorgulanması ÖEB ilgili birime iade edilir Vergi Borcu Var XOR Vergi Borcu Yok Vergi Borcu ÖEB üzerinden kesilir İnternet SGK borç sorgulama SGK prim borcu sorgulanır XOR SGK borcu var SGK borcu yok SGK borcu ÖEB üzerinden kesilir ÖEB say2000i üzerinden kabul işlemi yapılır Muhasebe yetkilisi onaylar ÖEB muhasebe birimine gönderilir Strateji Geliştirme Daire Başkanlığı Sayfa 38
Avans (Ön Ödeme) İşlemleri Harcama Talimatı veya Görevlendirme yazısı ile ön ödeme evrağının gelmesi İlgili mevzuat çerçevesinde inceleme MİF in say2000i üzerinden kabul işlemi yapılır Muhasebe Yetkilisince onay Banka yolu ile ödeme için muhasebe birimine gönderilir Strateji Geliştirme Daire Başkanlığı Sayfa 39
Kamu Zararından Doğan Alacakların Borç Kaydı Borçlandırma bordrosunun denetim raporunun ilamın gelmesi İlgiliye tebligat yapılması Kişi borcu dosyasının açılarak dosya numarası alınması Say 2000i Tahakkuk kaydının yapılarak MİF düzenlenmesi Say 2000i MİF Muhasebe yetkilisince onay MİF in muhasebe birimine gönderilmesi Strateji Geliştirme Daire Başkanlığı Sayfa 40
Kamu Zararından Doğan Alacakların Tahsilatı Borcun İlgilisi tarafından ödenmesi XOR Kasadan ödeme Banka yolu ile ödeme Vezne alındısı düzenlenir Banka ekstresinin alınması Tahsilat MİF i düzenlenir Muhasebe yetkilisi onayı MİF in Muhasebe servisine gönderilmesi Strateji Geliştirme Daire Başkanlığı Sayfa 41
Maaş Ödeme İşlemleri Personel bilgilerindeki değişikliklerin bildirilmesi Kişi bilgileri güncellenir Maaş hesaplaması yapılır Bordro ve maaş çıktılarının alınması Maaş Bordrosu Maaş Kesinti Listesi Harcama birimlerinden gelen ÖEB lerin kontrolü XOR ÖEB Hatalı ÖEB Hatasız ÖEB lerin say2000i sistemine kaydedilmesi Muhasebe yetkilisi Onayı ÖEB muhasebe birimine gönderilir Strateji Geliştirme Daire Başkanlığı Sayfa 42
Ek Ders ve Fazla Mesai Ödemeleri ÖEB ve ek ders-mesai formlarının gelmesi ÖEB nin KBS sistemine girilmesi ve kabul edilmesi ÖEB Muhasebe yetkilisi onayı ÖEB nin muhasebe servisine gönderilmesi Yabancı Uyruklu Personel Maaş Ödemeleri ÖEB ve ek ders-mesai formlarının gelmesi ÖEB nin KBS sistemine girilmesi ve kabul edilmesi ÖEB Muhasebe Yetkilisi onayı Say2000i ÖEB ÖEB nin muhasebe servisine gönderilmesi Strateji Geliştirme Daire Başkanlığı Sayfa 43
4/B li Personel ve İşçi Maaşları ÖEB ve eki evrakların teslim alınması ÖEB nin KBS sistemine girilmesi ve kabul edilmesi ÖEB Muhasebe Yetkilisi onayı Say2000i ÖEB ÖEB nin muhasebe servisine gönderilmesi Ödemelerin Yapılması ve Onaylanmış Evrakların Arşivlenmesi Ödeme evraklarının onaylanması Gönderme emrinin hazırlanması Gönderme emrinin bankaya gönderilmesi Say2000i Bankaya gönderilecek ayrıntı listesi Gönderme emri teslim tutanağı Onaylanmış MİF ve ÖEB lerin dosyalanarak arşivlenmesi Strateji Geliştirme Daire Başkanlığı Sayfa 44
Bütçe Ödeneklerinin Muhasebeleştirilmesi Ödeneklerin e-bütçe sistemine aktarılması E-bütçe MİF hazırlanır Say2000i Muhasebe yetkilisi onaylar Yönetim Dönemi ve Kesin Hesabın Hazırlanması Mahsup döneminin sona ermesi Yönetim dönemi hesabı cetvellerinin alınması Say2000i Yönetim Dönemi Hesabı Kesin Hesap Sayıştay ve Muhasebat Gen. Md. ne gönderilir Strateji Geliştirme Daire Başkanlığı Sayfa 45
Ay Sonu ve Yıl Sonu İşlemleri Yıl Sonu Muhasebe hesapları kontrol edilir Say2000i Döviz hesapları güncellenir Say2000i Mizan kontrol edilir Say2000i Sistem üzerinden Muhasebat Genel Müdürlüğüne gönderilir Say2000i Ayın Son Günü Hesaplar kontrol edilir Say2000i Döviz hesapları güncellenir Say2000i Mizan kontrol edilir Say2000i Sistem üzerinden Muhasebat Genel Müdürlüğüne gönderilir Say2000i Strateji Geliştirme Daire Başkanlığı Sayfa 46
Performans Programı Kamu İdarelerince Hazırlanacak Performans Programı Hakkında Yönetmelik Üniversite Stratejik Planı Birimler tarafından hazırlanan performans programı Birimlerden performans programı alınır Birimlerden alınan performans programları konsolide edilir Üniversitenin performans programı oluşturulur Batman Üniversitesi Performans Programı Strateji Geliştirme Daire Başkanlığı Sayfa 47
Stratejik Planlama Üst yönetici tarafından iç genelge ile çalışmaların başladığının duyurulması Stratejik Planlama Kurulunun oluşturulması Süreç takviminin belirlenmesi Süreç takvimine uygun planlamanın yapılması Stratejik planı hazırlayacak birim ve birim sorumlularının belirlenmesi Birimlerin stratejik planlarının hazırlanması SWOT, PEST analizleri ile hedef kitle ve taraflar analizleri yapılır Misyon ve vizyon oluşturulur Misyon ve vizyon doğrultusunda stratejik amaç ve hedefler belirlenir Performans ölçütleri tespit edilir Stratejik amaçlara ulaşmak için gerekli faaliyet ve projeler tespit edilir 1 Strateji Geliştirme Daire Başkanlığı Sayfa 48
1 Birim stratejik plan taslakları Stratejik planlama Kuruluna sunulur Üniversite Stratejik Plan Taslağı hazırlanır SPK ve Rektörlük tarafından son hali verilen Stratejik Plan duyurulur Görüş ve öneriler alınır Hazırlanan Stratejik Plan Senato onayına sunulur Stratejik Plan değerlendirilmek üzere Kalkınma Bakanlığına gönderilir Kalkınma Bakanlığı nın değerlendirme raporu dikkate alınarak plana son şekli verilir Stratejik Plan ilgili kurumlara sunulur ve kamuoyu ile paylaşılır Stratejik Plan amaç ve hedefler gerçekleşme takibi ve analizi yapılır Hedef takip analizleri birleştirilir Hedef takip analizleri üst yönetime raporlanır 2 Strateji Geliştirme Daire Başkanlığı Sayfa 49
2 Çıkan sonuçlara göre üst yönetimin görüşleri doğrultusunda revize edilir Gerçekleşen hedefler rapor halinde raporlanır Gerçekleşmeyen hedefler tespit edilir Hedeflerin revize edilmesi Yeni hedefler belirlenir Strateji Geliştirme Daire Başkanlığı Sayfa 50
Taşınır Yönetim Hesabı Cetvellerinin Kontrolü Taşınır Yönetimi Hesabı Cetvellerinin Teslim Alınması Cetvellerin muhasebe kayıtları ile karşılaştırılması Say2000i XOR Taşınır Yönetimi Hes. Cetv. Uygun Taşınır Yönetimi Hes. Cetv. Uygun Değil Muhasebe yetkilisi onayına sunulur Düzeltilmek üzere harcama birimine iade edilir Muhasebe yetkilisi onayı Onaylanmış cetveller harcama birimine gönderilir Strateji Geliştirme Daire Başkanlığı Sayfa 51
Taşınır Yönetim Hesabı Cetvellerinin Konsolide Edilmesi Onaylanmış Taşınır Yönetim Hesabı Cetvelleri KBS(TKYS) Taşınır Kesin Hesap İcmal cetveli oluşturulur Taşınır Kesin Hesap Cetveli Taslağı Taşınır Kesin Hesap Cetveli ve Kesin Hesap kitapçığıyla beraber kontrol edilmek üzere Maliye Bakanlığına gönderilir Maliye Bakanlığınca uygun görülmesi Cetvellerin Üst Yönetici ve Bakan onayına sunulur Taşınır Kesin Hesap Cetveli Onaylanan cetvel Maliye Bakanlığı ve Sayıştay Başkanlığına gönderilir Strateji Geliştirme Daire Başkanlığı Sayfa 52
Kamu İç Kontrol Standartları Strateji Geliştirme Daire Başkanlığı Sayfa 53
COSO Piramidi COSO Küpü HAZIRLAYAN: Ecem Hazal ARIKAN Mali Hizmetler Uzman Yrd. Strateji Geliştirme Daire Başkanlığı Sayfa 54