KARADENİZ TEKNİK ÜNİVERSİTESİ BEŞİKDÜZÜ MESLEK YÜKSEKOKULU LUCA BİLGİSAYARLI MUHASEBE PROGRAMI DERS NOTLARI ÖĞR. GÖR. COŞKUN ALİYAZICIOĞLU EYLÜL 2016 - TRABZON SLAYT 3
Fiş Girişi KDV Ayırma İşlemi PEŞİN MAL ALIŞI ÖRNEĞİ: 17.10.2016 tarihinde B firmasından (% 18 KDV hariç) 5.000 TL ye kanepe peşin olarak satın alınmıştır. a) Fatura tipi nedir? b) Fiş Tipi nedir? c) KDV Ayırma yöntemine fiş girişini gerçekleştiriniz. 2
Fiş Girişi KDV Ayırma İşlemi Fatura Türü: Kapalı Alış Faturası Fiş Tipi: Tediye Fişi Yapılacak İşlemler: Kullanılacak hesaplar Hesap Planı Listesi nden eklenir. Cari Hesap Tanımlama (Hesap Eşleştirme) gerçekleştirilir. Fiş girişi yapılır. 3
Fiş Girişi KDV Ayırma İşlemi Muhasebe Hesap Planı İşlemleri Hesap Planı Listesi (hesaplar eklenir) 153.01.03 Kanepe 5.000.- 191.01.18 % 18 İndirilecek KDV 900.- 100.01.01 MERKEZ KASA 5.900.- 153.01.03 Kanepe hesabı eklenir. 4
5
6
Fiş Girişi KDV Ayırma İşlemi 153.01.03 Kanepe 5.000.- 191.01.18 % 18 İndirilecek KDV 900.- 100.01.01 MERKEZ KASA 5.900.- Alış B firmasından yapıldığı için, B firması bizim müşterimizdir (CARİ:320 Satıcılar) B firması için 320.01 kodlu bir hesap açılır. (Hesap eklenir) 7
8
Fiş Girişi KDV Ayırma İşlemi Hesap Planı Cari Tanımlama yani hesapları eşleştirme işlemi yapılır. 153.01.03 Kanepe 5.000.- 191.01.18 % 18 İndirilecek KDV 900.- 100.01.01 MERKEZ KASA 5.900.- Eşleştirme işlemi 153.01.03 Kanepe kodlu hesap üzerinden yapılır. 153.01.03 Kanepe hesaba 191.01.18 % 18 İndirilecek KDV hesabı ve 320.01 B firması hesabı bağlanır. Bu işlem için izlenen yol; Muhasebe Hesap Planı İşlemleri Hesap Planı Cari Tanımlama 1 le başlayan hesap grupları seçilir. 153.01.03 Kanepe üzerine çift tıklanır. Açılan kutuda; KDV Hesap Kodu: 191.01.18 Cari Hesap Kodu: 320.01 ve KDV Oran: 18 seçilir. Kaydet Tamam, kutu kapatılır. Sırada Fiş Girişi işlemleri var. 9
10
11
Sayfayı yenilemek için Hesap grupları kutusunda 1 den farklı bir gruba tıklayın. Sonra yeniden 1 e tıklayın. 12
Fiş Girişi KDV Ayırma İşlemi Fiş Girişi işlemleri Muhasebe Fiş İşlemleri Fiş Girişi (Fiş Tipi: Tahsil Kaydet) Hesap Kodu:153.01.03 tıklanır, Hesap Adı otomatik gelir, Evrak No:01, Evrak Tarihi:17.10.2016, BT: F, Açıklama: Mal alışı, Borç:5.900 yazılır (Neden toplam tutar yazıldı? Çünkü, KDV Ayırma işlemi yapacağız.) Sırasıyla Alt + Z, Alt + X ve Alt + C klavye Kısayol tuşlarına tıklanır, Kaydet sekmesine tıklanır. Boş kalan hücreler için (Evrak No, Evrak Tarihi, BT, Açıklama) Alt + 4 tuşlarına tıklanır. ALT + Z : KDV ayırma işlemi gerçekleştirir, ALT + X: Ayrılmış olan KDV yi bir alt satıra ekler. ALT + C: Kasa kodu ile kapatma işlemini gerçekleştirir. 13
14
15
16
Alt + Z kısa yol tuşuna tıklanır, (Alt tuşuna basılı haldeyken Z harfine tıklanır) Borç tutarı 2.360 iken 2.000 oldu, 360 TL KDV işlemleri kısmına geçti, 17
Alt + X kısa yol tuşuna tıklanır, (Alt tuşuna basılı haldeyken X harfine tıklanır) İkinci satıra 900 TL lik KDV hesabı eklendi 18
Alt + C kısa yol tuşuna tıklanır, (Alt tuşuna basılı haldeyken C harfine tıklanır) Üçüncü satır Kasa hesabı ile kapatılır, Evrak No-Evrak tarihi ve Açıklama kısmının otomatik doldurulması için Alt + 4 Kısayol tuşuna tıklanır, Kaydet sekmesi ile işlem kaydedilerek kapatılır 19
F Klavye Kısayol Tuşlarıyla Pratik Fiş Girişi Uygulamaları: Ba-Bs Bu aşamada, F3 tuşu; KDV SİZ Boş Satır açar. F4 tuşu; KDV Lİ Boş Satır açar. F5 tuşu; KDV Lİ Cari Hesap ile kapar. F6 tuşu; KDV Lİ Kasa Hesabı ile kapar. Alt + W tuşu; KDV SİZ Cari Hesap ile kapar. Alt + Q tuşu; KDV SİZ Kasa Hesabı ile kapar. NOT: Kısayol tuşları ALIŞ ve SATIŞ işlemlerinde aynı şekilde kullanılır. 20
Hesap Planı Cari Tanımlama Luca Muhasebe Programında fiş içerisinde veri girişi yaparken, Cari Tanımlama Niçin Yapılır? F3, F4, F5, F6, Alt+Q, Alt+ W gibi klavye kısayol tuşlarını ve Toplu Kayıt Ekranı nı kullanarak daha hızlı veri girişini sağlayabilmek amacıyla Ba-Bs raporlarının siz daha veri girişi yaparken otomatik olarak sistem tarafından hazırlanması için, Ayrıca vergi dairesi inceleme raporlarından indirimler ve hesaplamalar raporlarını sistemden otomatik olarak alabilmek için, Muhasebe Modülü --- > Hesap Planı İşlemleri --- > Hesap Planı Cari Tanımlama alanına gidilir. 21
Hesap Planı Cari Tanımlama Örnek Uygulama (PEŞİN MAL SATIŞI) İşletme 26.10.2016 tarihinde B firmasından (% 18 KDV hariç) 5.000 TL ye peşin olarak kanepe satın alınmıştır. Fiş Girişi işlemlerinde Ba-Bs kısayol tuşlarını kullanarak işlem yapınız. 22
Hesap Planı Cari Tanımlama Yevmiye maddesi belirlenir. Burada müşteri (CARİ Hesap) 320.01 B Firması dır. 153.01.03 Kanepe 5.000.- 191.01.18 % 18 İndirilecek KDV 900.- 100.01.01 MERKEZ KASA 5.900.- Eğer alt hesaplar yoksa mutlaka eklenmelidir. Hesap Planı Cari Tanımlama (hesaplar arası eşleştirme) yapılmalıdır. 153.01.03 kodlu hesap üzerinden 23
24
25
26
27
28
29
30
31
Borç alanına KDV SİZ tutar olan 5.000 TL yazıldığında Kasa Hesabı (PEŞİN) ile kapatmak için ALT + Q kısa yol tuşu seçilmelidir 32
Borç alanına KDV Lİ tutar olan 5.900 TL yazıldığında Kasa Hesabı (PEŞİN) ile kapatmak için F6 kısa yol tuşu seçilmelidir 33
Borç alanına KDV Lİ tutar olan 5.900 TL yazıldığında Kasa Hesabı (PEŞİN) ile kapatmak için F6 kısa yol tuşu seçilmelidir 34
Hesap Planı Cari Tanımlama Örnek Uygulama (VADELİ MAL SATIŞI) İşletme 26.10.2016 tarihinde B firmasından (% 18 KDV hariç) 5.000 TL ye vadeli olarak kanepe satın alınmıştır. Fiş Girişi işlemlerinde Ba-Bs kısayol tuşlarını kullanarak işlem yapınız. 35
36
37
Borç alanına KDV SİZ tutar olan 5.000 TL yazıldığında 320.01 B Firması (Cari Hesap) hesabı ile kapatmak için ALT + W kısa yol tuşu seçilmelidir 38
Borç alanına KDV SİZ tutar olan 5.000 TL yazıldığında 320.01 B Firması (Cari Hesap) hesabı ile kapatmak için ALT + W kısa yol tuşu seçilmelidir 39
Borç alanına KDV Lİ tutar olan 5.900 TL yazıldığında 320.01 B Firması(Cari Hesap) hesabı ile kapatmak için F5 kısa yol tuşu seçilmelidir 40
Borç alanına KDV Lİ tutar olan 5.900 TL yazıldığında 320.01 B Firması(Cari Hesap) hesabı ile kapatmak için F5 kısa yol tuşu seçilmelidir 41
Hesap Planı Cari Tanımlama Örnek Uygulama (ÇEK-SENET-KREDİ KARTI İLE VADELİ MAL SATIŞI) İşletme 26.10.2016 tarihinde B firmasından (% 18 KDV hariç) 5.000 TL ye çek senet kredi kartı ile kanepe satın alınmıştır. Fiş Girişi işlemlerinde Ba-Bs kısayol tuşlarını kullanarak işlem yapınız. Çek: Hesap Kodu: 103.01 Senet: Hesap Kodu: 321.01 Kredi Kartı: Hesap Kodu: 108.01 Hesap Adı: B firması Hesap Adı: B firması Hesap Adı: A Bankası nolu hesap 42
103.01 B firması eklenir. 43
321.01 B firması eklenir. 44
108.01 A Bankası nolu hesap eklenir. 45
46
Borç alanına KDV SİZ tutar olan 5.000 TL yazıldığında SENET KARŞILIĞI, ÇEK VEYA KREDİ KARTI ile kapatmak için F3 kısa yol tuşu seçilmelidir. (BOŞ SATIR) 47
Borç alanına KDV SİZ tutar olan 5.000 TL yazıldığında SENET KARŞILIĞI, ÇEK VEYA KREDİ KARTI ile kapatmak için F3 kısa yol tuşu seçilmelidir. 48
Borç alanına KDV SİZ tutar olan 5.000 TL yazıldığında ÇEK ile kapatmak için F3 kısa yol tuşu seçilmelidir. Boş kalan 3. satıra 103.01 B firması yazılıp, Alacak kısmına 5.900 yazılmalıdır. 49
Borç alanına KDV SİZ tutar olan 5.000 TL yazıldığında KREDİ KARTI ile kapatmak için F3 kısa yol tuşu seçilmelidir. Boş kalan 3. satıra 108.01 B firması yazılıp, Alacak kısmına 5.900 yazılmalıdır. 50
Borç alanına KDV SİZ tutar olan 5.000 TL yazıldığında SENET ile kapatmak için F3 kısa yol tuşu seçilmelidir. Boş kalan 3. satıra 321.01 B firması yazılıp, Alacak kısmına 5.900 yazılmalıdır. 51
Borç alanına KDV Lİ tutar olan 5.900 TL yazıldığında SENET KARŞILIĞI, ÇEK VEYA KREDİ KARTI ile kapatmak için F4 kısa yol tuşu seçilmelidir. (BOŞ SATIR) 52
Borç alanına KDV Lİ tutar olan 5.900 TL yazıldığında SENET KARŞILIĞI, ÇEK VEYA KREDİ KARTI ile kapatmak için F4 kısa yol tuşu seçilmelidir. 53
Borç alanına KDV Lİ tutar olan 5.900 TL yazıldığında ÇEK ile kapatmak için F4 kısa yol tuşu seçilmelidir. Boş kalan 3. satıra 103.01 B firması yazılıp, Alacak kısmına 5.900 yazılmalıdır. 54
Borç alanına KDV Lİ tutar olan 5.900 TL yazıldığında KREDİ KARTI ile kapatmak için F4 kısa yol tuşu seçilmelidir. Boş kalan 3. satıra 108.01 B firması yazılıp, Alacak kısmına 5.900 yazılmalıdır. 55
Borç alanına KDV Lİ tutar olan 5.900 TL yazıldığında SENET ile kapatmak için F4 kısa yol tuşu seçilmelidir. Boş kalan 3. satıra 321.01 B firması yazılıp, Alacak kısmına 5.900 yazılmalıdır. 56
Yararlanılan Kaynaklar www.luca.com.tr 57