ISTANBUL SERBEST MUHASEBECI MALI MÜSAVIRLER ODASI 01.05.2006-31.12.2006 TARIHLI BILANÇOSU AKTIF PASIF I- DÖNEN VARLIKLAR A-HAZIR DEGERLER III-KISA V.Y.KAYNAKLAR 371.574,66 A-BORÇLAR 948.152,12 Nakit Kasasi 16.377,64 Verilen Borç Senetleri 98.587,00 Alinan Çekler 162.210,04 D.Çesitli Borçlar 849.565,12 Bankalar 192.986,98 Birlik Paylari 459.816,93 Vadesiz Mevduatlar 48.030,64 G.ve Tüzel K.Borçlar 251.595,40 Vadeli Mevduatlar Üyelere Borçlar 11.321,60 Vadesiz D.Tevdiat 175,67 Üye Hes.Geç. Havaleler 20.253,68 Verilen Çekler(-) 45.774,50 Huzur Haklari 41.584,63 D.Hazir Degerler 190.555,17 Personele Borçlar 16.732,12 B-MENKUL KIYMETLER D.Mesleki K.Borçlar 48.260,76 Fonlar C-ALACAKLAR 7.629.437,53 Üyelerden Alacaklar 6.953.061,98 1990-2005 Kayit Ücreti 10.079,24 1991-2005 Maktu Aidat 1.572.453,93 1990-2005 Nispi Aidatlar 769.197,98 B-Ö.VERGI VE FONLAR 185.239,97 1991-2005 Ücret Tarifesi 268.533,57 Stopaj ve Fon 80.517,29 2006 Yili Kayit Ücreti 23.336,75 SSK- Issizlik Sigortasi 104.722,68 2006 Yili Maktu Aidat 1.027.786,56 2006 Yili Nispi Aidat 1.703.360,13 KISA V. Y. K. TOPLAMI 1.133.392,09 2006 Yili Ücret Tarifesi 232.244,80 Üye Borçlari Taksit. 701.945,10 Büro Borçlari Taksit. 159.915,59 IV-ÖZKAYNAKLAR Gecikme Faizleri 484.208,33 Maktu Aidat Gecikme F. 238.096,19 A-GEÇMIS DN GEL-GID.FRK. 13.694.969,70 Nispi Aidat Gecikme F. 149.248,49 G. DN. GEL-GID. FRK. 13.694.969,70 Taksitlendirme Gck. F. 96.863,65 1990-1991 Dönemi 790,61 1991-1992 Dönemi (-) 65,27 Mesleki K. Alacaklar 377.118,49 1992-1993 Dönemi (-) 41,51 Diger Alacaklar 12.118,08 1993-1994 Dönemi 574,60 Is Avanslari 241.470,22 1994-1995 Dönemi 29.166,74 Personel Avanslari 33.358,26 1995-1996 Dönemi 17.851,74 Depozito ve Teminatlar 12.310,50 1996-1997 Dönemi 51.845,14 1997-1998 Dönemi 90.083,96 1998-1999 Dönemi 153.227,86 D-STOKLAR 13.748,50 1999-2000 Dönemi 303.390,80 Form/Dosya Stoklari 45,50 2000-2001 Dönemi 167.713,38 Vergi Levhasi-Sözlesme 13.703,00 2001-2002 Dönemi 1.582.366,04 2002-2003 Dönemi 2.597.507,43 2003-2004 Dönemi 2.276.574,32 2004-2005 Dönemi 3.231.526,23 2005-2006 Dönemi 3.192.457,63 E-GEL.AY.AIT GIDERLER 10.113,24 B-CARI DN. GEL-GID.FRK. 535.519,63 01.05.2006-31.12.2006 535.519,63 DÖNEN V. TOPLAMI 8.024.873,93 II-DURAN VARLIKLAR A- MALI DURAN V. 1.000,00 Istirakler 1.000,00 B-MADDI DURAN V. 6.266.968,23 Arazi ve Arsalar 78.000,00 ÖZKAYNAKLAR TOPLAMI 13.159.450,07 Idare Binasi 8.904,72 Tasitlar 188.199,59 Demirbaslar 1.461.243,74 Yeni Idare Binasi 4.530.620,18 DURAN V. TOPLAMI AKTIF TOPLAMI 6.267.968,23 14.292.842,16 PASIF TOPLAMI 14.292.842,16
ISTANBUL SERBEST MUHASEBECI MALI MÜSAVIRLER ODASI 01.05.2006-31.12.2006 DÖNEMI GELIR TABLOSU GIDERLER GELIRLER I-BIRLIK PAYLARI 298.809,37 I-ÜYE GELIRLERI 4.048.034,56 Nispi Aidat 1991/2005 14.502,62 II-YÖNETIM, DENETIM, DISIPLIN KURULU 160.215,46 Kayit Ücreti 2006 257.187,50 a)yönetim Kurulu 94.503,89 Maktu Aidat 2006 168.180,00 Yön. Kurulu Net 73.600,00 Nispi Aidat...2006 3.382.046,75 Yön. Kurulu Vergi 20.903,89 Ücret Tarifesi 2006 35.962,50 b)denetim Kurulu 21.531,17 Gecikme Faizleri 638.783,02 Den. Kurulu Net 18.000,00 Maktu Aidat G.F. 274.558,02 Den. Kurulu Vergi 3.531,17 Nispi Aidat G.F. 274.161,00 c)disiplin Kurulu 38.617,00 Üye Taksit G.F. 41.892,00 Dis. Kurulu Net 32.000,00 Büro Taksit G.F. 48.172,00 Dis. Kurulu Vergi 6.617,00 OLAGAN DISI GID.ZARAR 449.887,83 Harcirahlar 5.563,40 Tahakkuk Düzeltmeleri (-) 434.305,81 Yurt Disi Harcirahlari 5.563,40 Demirbas Satis Zarari (-) 15.582,02 Ilk Müracaat Geliri 1.260,00 III-YÖNETIM FAALIYET GIDERLERI 546.697,14 a-genel Kurul Giderleri 399.960,54 aa)odalar Birligi G.Kurul Giderleri 171.567,78 ab)oda Genel Kurul Giderleri 228.392,76 b)temsil ve Agirlama Giderleri 100.766,32 II-TESMER STAJYER PAYLARI c)seyahat ve Konaklama Giderleri 45.970,28 IV-PERSONEL GIDERLERI 1.991.776,08 III-DIGER GELIRLER 566.719,54 a)brüt Ücretler 1.036.689,15 KITAP VE ÜRÜN GELIRI 53.532,00 b)ikramiyeler 313.783,45 Kitap ve Ürün Geliri 64.878,50 c)fazla Çalisma Ücreti 203.489,98 Satilan Mal Maliyeti (-) 11.346,50 d)yakacak Yardimi 46.784,21 KUR FARKI GELIRLERI 3.391,51 e)yol Parasi 49.530,73 Kur Farki Gelirleri 7.972,51 f)diger Sosyal Haklar 113.792,28 Kur Farki Giderleri (-) 4.581,00 g)ssk Isveren Paylari 227.706,28 Faiz Gelirleri 10.070,16 V-EGITIM GIDERLERI 524.390,95 Faaliyet Belgesi Geliri 46.450,00 1-STAJER EGITIM GIDERLERI 23.184,10 EK-11(9) Geliri 17.386,00 a)staj Komisyonu Huzur Hk.Gid. 13.329,75 Bagislar Geliri 4.453,38 aa)staj Kom.Huzur Hakki Net 10.800,00 bb)staj Kom.Huzur Hakki Vergi 2.529,75 TÜRMOB Kase Payi 16.188,00 b)st.kitapcigi ve Staj Egitim Gid. 9.854,35 TÜRMOB Kimlik Payi 32.987,50 c)stajer Bülten Gideri Diger Çesitli Gelirler 777,02 2-PERIYODIK YAYIN BASIM GIDERI 282.795,70 Repo ve Fon Gelirleri 6.483,97 a)dergi Basim Gideri 167.248,30 Tesmer Ist.Sub.Gid.Kat.P. 375.000,00 b)ismmmo Yasam Dergisi Basim Gid. 115.547,40 3-MESLEKI YAYIN BASIN GIDERLERI 98.040,04 a)mesleki Yayinlar Basim Giderleri 28.962,90 b)diger Mesleki Yayinlar Basim Gid. 69.077,14 4- TOPLANTI PANEL SEMINER GID. 120.371,11 a)toplanti Giderleri 716,00 b)panel ve seminer Giderleri 119.655,11 VI-AR-GE GIDERLERI a)ar-ge Giderleri 13.371,92 VII-DISARIDAN SAGLANAN F.VE HIZ. a)ptt ve Kargo Giderleri 548.517,98 b)isitma,sogutma, Aydinlatma ve Su G 60.909,60 c)danismanlik Hizmeti Giderleri 185.235,06 d)kirtasiye ve Basili Evrak Giderleri 75.930,82 e)dogal Afet Kurtarma Ekibi Giderleri f)temizlik Bakim Gideri 58.764,00 g)güvenlik Hizmet Giderleri 52.642,16 13.371,92 981.999,62 ARA TOPLAM 4.517.260,54 ARA TOPLAM 4.614.754,10
ISTANBUL SERBEST MUHASEBECI MALI MÜSAVIRLER ODASI 01.05.2006-31.12.2006 DÖNEMI GELIR TABLOSU GIDERLER GELIRLER NAKLI YEKÜN 4.517.260,54 NAKLI YEKÜN 4.614.754,10 VIII-BAGIS ve YARDIMLAR 80.680,28 a)kurumlara Bagislar 61.005,28 b)burs Yardimi 19.675,00 c)üyelere Yardim IX-S.KIYMET YAT.VE TASINMAZLAR a)demirbas Alimi b)teknoloji Yatirimi X-BASIN YAYIN ILAN GIDERLERI 75.552,63 a)basin Yayin Ilan Giderleri 61.152,94 b)gazete, Dergi ve Mecmua Giderleri 13.132,01 c)abone Giderleri 1.267,68 XI-ULASIM GIDERLERI 60.795,83 a)sehiriçi Ulasim Giderleri 19.456,46 b)nakliye Hammaliye Giderleri 8.686,39 c)tasit Yakit Giderleri 20.862,89 d)tasit Bakim Giderleri 11.790,09 XII-BAKIM ONARIM GIDERLERI 68.557,37 a)bina Bakim Onarim Giderleri 46.977,17 b)büro Makinalari Bakim Onarim Gid. 21.580,20 XIII-SIGORTA GIDERLERI a)bina Sigorta Giderleri 14.315,88 b)tasit Sigorta Giderleri 4.609,05 c) Diger Sigorta Giderleri 408,00 XIV- VERGI RESIM VE HARÇLAR a- Vergi Resim ve Harçlar 5.954,64 19.332,93 5.954,64 XV-DIGER GIDERLER a)personel Yemek Giderleri 113.799,77 b)noter Giderleri 1.454,05 c)faaliyet Temsil Giderleri 206.885,69 322.139,51 GIDERLER TOPLAMI GELIR FAZLASI GENEL TOPLAM 5.150.273,73 GELIRLER TOPLAMI 4.614.754,10 GIDER FAZLASI 535.519,63 5.150.273,73 GENEL TOPLAM 5.150.273,73
TÜRMOB TESMER TEMEL EGITIM VE STAJ MERKEZI ISTANBUL SUBESI 01.05.2006-31.12.2006 TARIHLI BILANÇOSU AKTIF PASIF I- DÖNEN VARLIKLAR III-KISA V.Y.KAYNAKLAR A-HAZIR DEGERLER 4.251,64 A-BORÇLAR 347.739,33 Nakit Kasasi 56,86 D.Çesitli Borçlar 347.739,33 Bankalar 4.194,78 Saticilar Vadesiz Mevduatlar 4.194,78 G.ve T.Kisilere Borçlar 7.403,40 Vadeli Mevduatlar M.Kuruluslara Borçlar 322.731,00 Kursiyerlere Borçlar 2.215,80 B-MENKUL KIYMETLER 289.893,67 Huzur Haklari 14.596,79 Fonlar 289.893,67 Personele Borçlar 792,34 B-Ö.VERGI, R. HARÇLAR 40.170,60 C-ALACAKLAR 299.239,85 Gelir Vergisi Stopaji 28.384,55 Depozitolar 1.352,12 Sosyal G. Primleri 11.786,05 Kursiyerlerden Alacaklar 9.513,34 Istiraklerden Alacaklar 256.778,36 C-GELECEK AYLARA AIT GELIRLER Diger Alacaklar 21.809,26 Is Avanslari 9.053,52 Personel Avanslari 733,25 D-GEL.AY AIT GIDERLER 3.632,32 DÖNEN V. TOPLAMI 597.017,48 KISA VAD. Y. K. TOPLAMI 387.909,93 II-DURAN VARLIKLAR IV-ÖZKAYNAKLAR A-MADDI D. VARLIKLAR 94.006,42 A-G. D. GEL-GID FRK. 200.132,57 Demirbaslar 94.006,42 G. DN.GEL-GID.FARKLARI 1993-1994 Dönemi 635,95 B-M.OLM. D. VARLIKLAR 127.193,21 1994-1995 Dönemi 1.123,25 Özel Maliyetler 127.193,21 1995-1996 Dönemi 476,34 Beyoglu Egitim Merkezi 17.631,48 1996-1997 Dönemi 9.050,81 Sisli Egitim Merkezi 1.390,00 1997-1998 Dönemi 6.733,72 Sirinevler Egitim Merkezi 64.022,73 1998-1999 Dönemi 29.661,37 Kadiköy Egitim Merkezi 44.149,00 1999-2000 Dönemi 49.285,15 2000-2001 Dönemi 1.431,42 2001-2002 Dönemi (-) 23.281,06 2002-2003 Dönemi 13.330,65 2003-2004 Dönemi (-) 53.369,67 2004-2005 Dönemi (-) 180.138,76 2005-2006 Dönemi 345.193,40 DURAN V. TOPLAMI B-C.D. GEL-GID FRK. 221.199,63 01.05.2006-31.12.2006 230.174,61 230.174,61 ÖZKAYNAKLAR TOPLAMI 430.307,18 AKTIF TOPLAMI 818.217,11 PASIF TOPLAMI 818.217,11
TÜRMOB TESMER TEMEL EGITIM VE STAJ MERKEZI ISTANBUL SUBESI 01.05.2006-31.12.2006 DÖNEMI GELIR TABLOSU GIDERLER GELIRLER I-YÖN.DEN.K.HZ.HK. 52.764,69 I-DIGER GELIRLER 1.559.566,92 Yönetim Kurulu 44.233,65 Iktisadi Isletme Payi 602.000,00 Yönetim Kurulu Net 36.000,00 Stajer Gelirleri 916.000,00 Yönetim Kurulu Vergi 8.233,65 Fon Geliri 3.066,98 Denetim Kurulu 8.531,04 Diger Gelirler 38.499,94 Denetim Kurulu Net 7.200,00 Denetim Kurulu Vergi 1.331,04 II-PERSONEL GID. Brüt Ücretler 76.987,53 Fazla Mesai 684,72 Yemek Ücretleri 14.979,82 Ikramiye 10.744,52 Kidem ve Ihbar Tazminati 6.722,92 Sosyal Yardimlar 10.235,80 SSK Isveren Payi 22.078,32 III-D.SAG. F.ve HIZ. PTT-Kargo Giderleri 3.859,05 Kirtasiye-Basili Evrak 6.763,50 142.433,63 10.622,55 IV-YÖNETIM F.GID. Kurs Giderleri 633.861,97 Sinav Haz.Kurs Giderleri 433.716,21 Kira Giderleri 139.797,67 M.Kurs Giderleri 15.495,53 Apartman Katilim Paylari 9.028,71 Yakit Su ve Elektrik Gid. 10.203,70 Danismanlik Giderleri 25.620,15 Ingilizce Kurs Giderleri 79.760,75 Toplanti-Egitim Sem. Gid. 9.655,80 Temsil-Agirlama Gid. 15.477,70 738.756,22 V-D.ÇESITLI GIDERLER Sehiriçi Ulasim Gid. 333,00 Noter Giderleri 637,49 Sigorta Giderleri 1.631,64 Diger Çesitli Giderler 5.170,08 Katilim Paylari 376.800,00 384.572,21 VI-V.RESIM ve HARÇLAR 243,01 TOPLAM GELIR FAZLASI GENEL TOPLAM 1.329.392,31 TOPLAM 1.559.566,92 230.174,61 GIDER FAZLASI 1.559.566,92 GENEL TOPLAM 1.559.566,92
AKTIF I- DÖNEN VARLIKLAR III-KISA V.Y.KAYNAKLAR A-HAZIR DEGERLER 375.826,30 A-BORÇLAR 1.295.891,45 Nakit Kasasi 16.377,64 Verilen Borç Senetleri 98.587,00 TESMER Kasasi 56,86 D.Çesitli Borçlar 849.565,12 Alinan Çekler 162.210,04 Birlik Paylari 459.816,93 Bankalar 197.181,76 D.Mesleki K.Borçlar 48.260,76 Vadesiz Mevduat 48.030,64 G.ve Tüzel K.Borçlar 251.595,40 TESMER Vadesiz Mevduat 4.194,78 Üyelere Borçlar 11.321,60 Vadeli Mevduat Üye Hes.Geç. Havaleler 20.253,68 TESMER Vadeli Mevduat Huzur Haklari 41.584,63 Vadesiz D.Tevdiat 175,67 Istiraklere Borçlar D.Hazir Degerler 190.555,17 Personele Borçlar 16.732,12 Verilen Çekler (-) 45.774,50 TESMER Saticilara Borçlar TESMER G.ve T.K.Borçlar 7.403,40 B-MENKUL KIYMETLER 289.893,67 TESMER M.Kuruluslara Borç. 322.731,00 Fonlar TESMER Kursiyerlere Borç. 2.215,80 TESMER Fon 289.893,67 TESMER Huzur Haklari 14.596,79 TESMER Personele Borçlar 792,34 C-ALACAKLAR 7.928.677,38 B-ÖDENECEK VERGI VE FONLAR 225.410,57 Depozitolar 12.310,50 Ücret vb. Stopaji 80.517,29 TESMER Depozitolar 1.352,12 SSK-Issizlik Sigortasi 104.722,68 Üyelerden Alacaklar 6.953.061,98 TESMER Vergi ve Fon 28.384,55 1990-2005 Kayit Ücreti 10.079,24 TESMER SSK-Issizlik Sigortasi 11.786,05 1991-2005 Maktu Aidat 1.572.453,93 1990-2004 Nispi Aidatlar 769.197,98 1991-2005 Ücret Tarifesi 268.533,57 G-BORÇ VE GIDER KARSILIKLARI 2006 Yili Kayit Ücreti 23.336,75 2006 Yili Maktu Aidat 1.027.786,56 IV. KISA V. YAB. KAYNAKLAR 1.521.302,02 2005 Yili Nispi Aidat 1.703.360,13 2006 Yili Ücret Tarifesi 232.244,80 V-ÖZKAYNAKLAR Üye Borçlari Taksit. 701.945,10 Büro Borçlari Taksit. 159.915,59 Gecikme Faizleri 484.208,33 A-GEÇMIS DN GEL-GID.FRK. 13.895.102,27 Maktu Aidat Gecikme F. 238.096,19 G. DN. GEL-GID. FRK. 13.895.102,27 Nispi Aidat Gecikme F. 149.248,49 1990-1991 Dönemi 790,61 Taksitlendirme Gck. F. 96.863,65 1991-1992 Dönemi (-) 65,27 Mesleki K. Alacaklar 377.118,49 1992-1993 Dönemi (-) 41,51 Diger Alacaklar 12.118,08 1993-1994 Dönemi 574,60 Is Avanslari 241.470,22 1994-1995 Dönemi 29.166,74 Personel Avanslari 33.358,26 1995-1996 Dönemi 17.851,74 TESMER Kursiyerlerden Alacaklar 9.513,34 1996-1997 Dönemi 51.845,14 TESMER Istiraklerden Alacaklar 256.778,36 1997-1998 Dönemi 90.083,96 TESMER Is Avanslari 9.053,52 1998-1999 Dönemi 153.227,86 TESMER Personel Avanslari 733,25 1999-2000 Dönemi 303.390,80 TESMER Diger Alacaklar 21.809,26 2000-2001 Dönemi 167.713,38 2001-2002 Dönemi 1.582.366,04 2002-2003 Dönemi 2.597.507,43 2003-2004 Dönemi 2.276.574,32 2004-2005 Dönemi 3.231.526,23 D-STOKLAR 13.748,50 2005-2006 Dönemi 3.192.457,63 Form ve Dosya Stoklari 45,50 Vergi Levhasi-Sözlesme 13.703,00 TESMER 1993/1994 Dönemi 635,95 TESMER 1994/1995 Dönemi 1.123,25 TESMER 1995/1996 Dönemi 476,34 E-GEL.AY.AIT GIDERLER 13.745,56 TESMER 1996/1997 Dönemi 9.050,81 Gel.Aylara Ait Giderler 10.113,24 TESMER 1997/1998 Dönemi 6.733,72 TESMER Gel.Aylara Ait Giderler 3.632,32 TESMER 1998/1999 Dönemi 29.661,37 TESMER 1999/2000 Dönemi 49.285,15 TESMER 2000/2001 Dönemi 1.431,42 TESMER 2001/2002 Dönemi (-) 23.281,06 TESMER 2002/2003 Dönemi 13.330,65 DÖNEN V. TOPLAMI 8.621.891,41 TESMER 2003/2004 Dönemi (-) 53.369,67 II-DURAN VARLIKLAR TESMER 2004/2005 Dönemi (-) 180.138,76 A- MALI DURAN V. 1.000,00 TESMER 2005/2006 Dönemi 345.193,40 Istirakler 1.000,00 B-MADDI DURAN V. 6.360.974,65 Arazi ve Arsalar 78.000,00 B-CARI DN. GEL-GID.FRK. 305.345,02 Idare Binasi 8.904,72 ISMMMO 535.519,63 Tasitlar 188.199,59 01.05.2006-31.12.2006 535.519,63 Demirbaslar 1.461.243,74 TESMER ISTANBUL SUBESI 230.174,61 TESMER Demirbas 94.006,42 01.05.2006-31.12.2006 230.174,61 Yeni Idare Binasi (Yap.Olan Ytr.) 4.530.620,18 B-M.OLMAYAN DURAN V. 127.193,21 TESMER Ö. Maliyeti 127.193,21 ÖZKAYNAKLAR TOPLAMI 13.589.757,25 TESMER Yapilmakta Olan Yatirimla DURAN V. TOPLAMI 6.489.167,86 AKTIF TOPLAMI ISTANBUL SERBEST MUHASEBECI MALI MÜSAVIRLER ODASI ILE TÜRMOB TESMER TEMEL EGITIM VE STAJ MERKEZI ISTANBUL SUBESI 01.05.2006 ILE 31.12.2006 TARIHLI KONSOLIDE BILANÇOSU PASIF 15.111.059,27 PASIF TOPLAMI 15.111.059,27