STRATEJİ GELİŞTİRME DAİRE BAŞKANLIĞI 2012 YILI BİRİM FAALİYET RAPORU Şubat 2013
İ Ç İ N D E K İ L E R Sayfa SUNUŞ... 3 I- GENEL BİLGİLER.. 4 A- Misyon ve Vizyon... 4 B- Yetki, Görev ve Sorumluluklar 4 C- İdareye İlişkin Bilgiler. 5 1- Fiziksel Yapı 5 1.1-Hizmet Alanı. ve Dağılımı...5 2- Örgüt Yapısı.. 6 3- Bilgi ve Teknolojik Kaynaklar 7 3.1-Yazılımlar 7 3.2-Bilgisayarlar 7 3.3-Diğer Bilgi ve Teknolojik Kaynaklar.. 8 4-İnsan Kaynakları... 8 4.1-Personelin Hizmet Sınıfına Göre Dolu-Boş Kadro Durumu.. 8 4.2-Personelin Eğitim Durumu 9 4.3-Personelin Hizmet Süresi.. 10 4.4-Personelin Yaş Bilgisi... 10 5-Sunulan Hizmetler 11 5.1-Mali Hizmetler. 11 5.1.1- Bütçe ve performans programı 11 5.1.2- Muhasebe, kesin hesap ve raporlama.. 11 5.1.3- İç kontrol.11 5.2-Stratejik Yönetim ve Planlama Hizmetleri 12 5.3-Danışmanlık Hizmeti. 12 6- Yönetim ve İç Kontrol Sistemi 12 D- Diğer Hususlar 12 II-AMAÇ ve HEDEFLER 12 A- İdarenin Amaç ve Hedefleri.. 12 B- Temel Politikalar ve Öncelikler. 13 C- Diğer Hususlar 13 III-FAALİYETLERE İLİŞKİN BİLGİ VE DEĞERLENDİRMELER. 13 A- Mali Bilgiler 13 1- Bütçe Uygulama Sonuçları 13 2- Temel Mali Tablolara İlişkin Açıklamalar... 13 3- Mali Denetim Sonuçları 14 4- Diğer Hususlar 14 B- Performans Bilgileri 14 1- Faaliyet ve Proje Bilgileri 14 1.1-Bütçe Hazırlama ve Uygulama Faaliyetleri... 14 1.1.1-2012 Yılı Merkezi Yönetim Bütçe Kanununun Uygulanması. 14 1.1.2-2012 Yılı Merkezi Yönetim Bütçe Uygulama Sonuçları. 15 1.1.3- Üniversitenin 2012-2014 Dönemi Bütçesinin Hazırlanması.. 15 1.1.4-Yatırım Değerlendirme Raporlarının Hazırlanması. 16 1.2-Ön Mali Kontrol Faaliyetleri. 16 1.3-Muhasebe, Kesin Hesap ve Raporlama Faaliyetleri.. 16 1
1.3.1-Muhasebe Kayıt ve İşlemleri 16 1.3.2-Bütçe Kesin Hesabının Hazırlanması... 17 1.3.3-Mal Yönetim Dönemine İlişkin İşlemler.. 17 1.3.4-Raporlama İşlemleri. 17 1.3.5-Gelirlerin tahakkuku ile gelir ve alacakların takip işlemleri 17 1.4-Stratejik Yönetim ve Planlama Faaliyetleri... 17 1.4.1-Stratejik Planlama İle İlgili Çalışmalar 17 1.4.2-İdare Faaliyet Raporunu Hazırlamak 18 1.5-Diğer Faaliyetler 18 2- Performans Sonuçları Tablosu.. 18 3- Performans Sonuçlarının Değerlendirilmesi 18 4- Performans Bilgi Sisteminin Değerlendirilmesi.. 19 5- Diğer Hususlar. 19 IV- KURUMSAL KABİLİYET ve KAPASİTENİN DEĞERLENDİRİLMESİ 19 A- Üstünlükler. 19 B- Zayıflıklar.. 19 C- Değerlendirme 20 V- ÖNERİ VE TEDBİRLER. 20 2
SUNUŞ 5018 sayılı Kanunun 41 inci maddesi ile Kamu İdarelerince Hazırlanacak Faaliyet Raporları Hakkında Yönetmelik hükümleri çerçevesinde her yıl Mart ayı sonuna kadar harcama yetkililerince birim faaliyet raporları hazırlanmakta, daha sonra bu raporlar esas alınarak Nisan ayı sonuna kadar İdare Faaliyet Raporu düzenlenmektedir. Bir mali yılın faaliyet sonuçlarını gösteren bu rapor üst yönetici tarafından internet aracılığıyla kamuoyuna açıklanmaktadır. Raporun birer örneği de Sayıştay a, Maliye Bakanlığına ve YÖK e gönderilmektedir. Bu kapsamda Başkanlığımızın 2012 yılı faaliyetlerini içeren 2012 Yılı Birim Faaliyet Raporu mali saydamlık ve hesap verme sorumluluğu bilinciyle hazırlanmıştır. Yeniliklere ve değişime açık, çağın gerekliliklerine inanan bir anlayışla çalışmalarına devam eden Başkanlığımızın yıl boyunca gerçekleştirdiği faaliyetler, 5018 sayılı Kanunun 41inci maddesinin ikincil mevzuatı olan Kamu İdarelerince Hazırlanacak Faaliyet Raporları Hakkında Yönetmelik hükümleri çerçevesinde hazırlanan 2012 Yılı Birim Faaliyet Raporunda detaylı bir şekilde anlatılmıştır. Raporun birinci bölümünde Genel Bilgiler başlığı altında; idarenin misyon ve vizyonu, Başkanlığımızın yetki, görev ve sorumlulukları ile diğer bilgilerine yer verilirken, İkinci bölümde idarenin amaç ve hedeflerinden söz edilmiş, üçüncü bölümde Başkanlığımızın 2012 yılına ait faaliyetlerine ilişkin bilgi ve değerlendirmelere yer verilmiştir. Kurumsal düzeyde üstün ve zayıf yönlerimiz sıralanıp kısa bir değerlendirme yapıldıktan sonra, son bölümde ortaya konulan öneri ve tedbirlerle rapor sonuçlandırılmıştır. Strateji Geliştirme Daire Başkanlığının 2012 Yılı Birim Faaliyet Raporunu kamuoyuna saygıyla sunarken, özverili çalışmalarından ve değerli katkılarından dolayı çalışma arkadaşlarıma teşekkür eder, başarılarının devamını dilerim. Ali HİÇYILMAZ Daire Başkanı 3
I- GENEL BİLGİLER A. Misyon ve Vizyon Düzce Üniversitesinin 2010-2014 Stratejik Planında yer alan misyon ve vizyonu Daire Başkanlığımızca benimsenerek, belirlenen amaç ve hedeflerin gerçekleştirilmesinde Başkanlığımıza düşen görevlerin en iyi şekilde yerine getirilmesi için azami gayret gösterilmektedir. B. Yetki, Görev ve Sorumluluklar Strateji Geliştirme Daire Başkanlıklarının çalışma esaslarını belirleyen ve 18.02.2006 tarih, 26084 sayılı Resmi Gazetede yayımlanan Strateji Geliştirme Birimlerinin Çalışma Usul ve Esasları Hakkında Yönetmeliğe göre Başkanlığımızın görevleri şunlardır: a) Ulusal kalkınma strateji ve politikaları, yıllık program ve hükümet programı çerçevesinde idarenin orta ve uzun vadeli strateji ve politikalarını belirlemek, amaçlarını oluşturmak üzere gerekli çalışmaları yapmak. b) İdarenin görev alanına giren konularda performans ve kalite ölçütleri geliştirmek ve bu kapsamda verilecek diğer görevleri yerine getirmek. c) İdarenin yönetimi ile hizmetlerin geliştirilmesi ve performansla ilgili bilgi ve verileri toplamak, analiz etmek ve yorumlamak. d) İdarenin görev alanına giren konularda, hizmetleri etkileyecek dış faktörleri incelemek, kurum içi kapasite araştırması yapmak, hizmetlerin etkililiğini ve tatmin düzeyini analiz etmek ve genel araştırmalar yapmak. e) Yönetim bilgi sistemlerine ilişkin hizmetleri yerine getirmek. f) İdarede kurulmuşsa Strateji Geliştirme Kurulunun sekretarya hizmetlerini yürütmek. g) İdarenin stratejik plan ve performans programının hazırlanmasını koordine etmek ve sonuçlarının konsolide edilmesi çalışmalarını yürütmek. h) İzleyen iki yılın bütçe tahminlerini de içeren idare bütçesini, stratejik plan ve yıllık performans programına uygun olarak hazırlamak ve idare faaliyetlerinin bunlara uygunluğunu izlemek ve değerlendirmek. i) Mevzuatı uyarınca belirlenecek bütçe ilke ve esasları çerçevesinde, ayrıntılı harcama programı hazırlamak ve hizmet gereksinimleri dikkate alınarak ödeneğin ilgili birimlere gönderilmesini sağlamak. j) Bütçe kayıtlarını tutmak, bütçe uygulama sonuçlarına ilişkin verileri toplamak, değerlendirmek ve bütçe kesin hesabı ile malî istatistikleri hazırlamak. k) İlgili mevzuatı çerçevesinde idare gelirlerini tahakkuk ettirmek, gelir ve alacaklarının takip ve tahsil işlemlerini yürütmek. l) Genel bütçe kapsamı dışında kalan idarelerde muhasebe hizmetlerini yürütmek. m) Harcama birimleri tarafından hazırlanan birim faaliyet raporlarını da esas alarak idarenin faaliyet raporunu hazırlamak. n) İdarenin mülkiyetinde veya kullanımında bulunan taşınır ve taşınmazlara ilişkin icmal cetvellerini düzenlemek. o) İdarenin yatırım programının hazırlanmasını koordine etmek, uygulama sonuçlarını izlemek ve yıllık yatırım değerlendirme raporunu hazırlamak. p) İdarenin, diğer idareler nezdinde takibi gereken malî iş ve işlemlerini yürütmek ve sonuçlandırmak. 4
r) Malî kanunlarla ilgili diğer mevzuatın uygulanması konusunda üst yöneticiye ve harcama yetkililerine gerekli bilgileri sağlamak ve danışmanlık yapmak. s) Ön malî kontrol faaliyetini yürütmek. t) İç kontrol sisteminin kurulması, standartlarının uygulanması ve geliştirilmesi konularında çalışmalar yapmak; üst yönetimin iç denetime yönelik işlevinin etkililiğini ve verimliliğini artırmak için gerekli hazırlıkları yapmak. u) Bakan ve/veya üst yönetici tarafından verilecek diğer görevleri yapmak. C. İdareye İlişkin Bilgiler 1- Fiziksel Yapı 1.1 Hizmet Alanı Daire Başkanlığımız Rektörlük Binasının 1. katının güney cephesinde yer almaktadır. Daire Başkanlığımızın 14 adet çalışma odası, 1adet toplantı salonu, 2 adet depo ve 3 adet arşiv odası mevcuttur. Kurulduğu 2006 yılından bu yana henüz teşkilatlanma aşamasını tamamlayamayan Başkanlığımızın 4 alt birimini ve bunlara bağlı servislerini oluşturmakta, raporun ilerleyen bölümlerinde donanımlı personel sorununa yer verilmiştir. Başkanlığımızın yapılanması ve sürekli gelişimini sağlayabilmesi için öncelikle giderilmesi gereken donanımlı personel sorunu kurum yetkililerine iletilmiş ancak bugüne kadar çözülememiştir. Toplantı ve Konferans Salonu Kapasite Toplantı Salonu Konferans Salonu (Kişi) (Adet) (Adet) Toplam Kapasite 0-50 1 1 Kapasite 51-75 Kapasite 76-100 Kapasite 101-150 Kapasite 151-250 Kapasite 251+ TOPLAM 1 1 2012 Yılı Hizmet Alanları Dağılımı Ofis Sayısı Alan(m 2 ) Personel Sayısı İdari Personel 14 317 12 TOPLAM Birim bazında büro olarak kullanılan kapalı alan miktarı 2010 2011 2012 Kapalı Alan Miktarı(m 2 ) 317 317 Personel Başına Düşen Kapalı Alan Miktarı(m 2 ) 28,81 26,41 Depo ve Arşiv Alanları Sayı (Adet) Alanı (m 2 ) Depo 2 32 Arşiv 3 84 TOPLAM 5 116 5
2- Örgüt Yapısı STRATEJİ GELİŞTİRME DAİRE BAŞKANLIĞI Bütçe ve Performans Program Müdürlüğü Stratejik Planlama Müdürlüğü Muhasebe-Kesin Hesap ve Raporlama Müdürlüğü Muhasebe Yetkilisi İç Kontrol Müdürlüğü Özel bütçe hazırlama ve planlama İdare performans programı hazırlama Stratejik plan. üst kurul çalışmalarının koordinasyonu Mal Yönetim Dönemi İşlemleri Muhasebe Hizmetleri Kesin hesap Raporlama İç kontrol sisteminin kurulması,standartlarının uygulanması ve geliştirilmesi çalışmaları Bütçe ve ayrıntılı finans programı hazırlanması Bütçe işlemlerinin gerçekleştirilmesi ve kaydedilmesi Kontrol Hizmetleri Projeler * DPT * Tübitak * AB Hibe Prog. Veri girişi *Bütçe geliri *Bütçe gideri * Emanet Muhasebe Kayıt Hizmetleri Banka İşlemleri Ön Mali Kontrol * Personel giderleri *Sos.Güv.Kur.Dev.pri m gid. * Mal ve hizmet alım gid. * Cari transferler * Sermaye giderleri *BAP 6
3- Bilgi ve Teknolojik Kaynaklar Üniversitemiz Konuralp Yerleşkesinin internet erişimi ULAKNET ağı üzerinden 20 Mbps kapasite ile Metro Ethernet teknolojisi kullanılarak gerçekleştirilmektedir. Yerleşke içinde ağ omurgası yönetilebilir anahtarlar kullanılarak oluşmaktadır. Yerleşke içinden dış ağa veya dış ağdan iç ağa olabilecek saldırılara karşı güvenlik duvarı ve anti-spam filtresi kullanılmıştır. İnternet ulaşımının sağlanması Bilgi İşlem Daire Başkanlığı koordinatörlüğünde yürütülmektedir. Web ve DNS sunucuları kurularak Üniversitemize webden erişimi sağlayan web sayfaları kendi sunucularımız üzerinden sağlanmaktadır. Başkanlığımız da hizmetlerini yerine getirirken bu imkanlardan maksimum düzeyde yararlanmaktadır. Yürütülen faaliyetler için gerekli bilgi kaynaklarına, mevzuata (resmi gazete vb.) ve duyurulara rahatlıkla ulaşılabilmekte ve böylece güncel mevzuat günü birlik takip edilebilmektedir. 3.1- Yazılımlar Üniversitemizin (www.duzce.edu.tr) web sayfasında Strateji Geliştirme Daire Başkanlığının da web sayfası mevcuttur. İnternet sitemizde Başkanlığımızca yürütülen faaliyetler, güncel mevzuatın takip edilmesi, çeşitli konularda yapılan duyurular ve mali bilgiler içeren (stratejik plan, faaliyet raporu, yatırım izleme uygulama ve değerlendirme raporları, kurumsal mali durum ve beklentiler raporu, bütçe bilgileri vb.) raporların Üniversitemiz birimlerine ve kamuoyuna duyurulması da sağlanmaktadır. Ülke çapında e-devlet kapsamında diğer kamu kurum ve kuruluşları tarafından sağlanan sistemlerden de faydalanılmaktadır. Örneğin; Üniversite bütçesinin ödenek teklif aşamasından harcama aşamasına kadar olan sürecin elektronik ortamda gerçekleştirilmesini sağlamak amacıyla Maliye Bakanlığınca geliştirilen e-bütçe sistemi, muhasebe kayıt ve işlemlerinin yapıldığı say2000i sistemi, Tübitak tarafından üniversitelere aktarımı yapılan projelerle ilgili olarak, mali verilerin tutulduğu, bütçe ve muhasebe işlemlerinin yapıldığı, mali raporların alındığı Tübitak Transfer Takip Sistemi (TTS), Üniversite Taşınır Kayıtları kontrolü içinde SGB-Net kullanılmaktadır. Ayrıca, Resmi Gazete, YÖK, Kalkınma Bakanlığı, KİK vb. Sistemlerinden ve web sayfalarındaki bilgilerden faydalanılmaktadır. 3.2- Teknolojik Kaynaklar Başkanlığımızda kullanılan bilgisayarlar ve çevre birimleri ile ilgili bilgiler aşağıda verilmiştir. 2012 Yıl sonu Teknolojik Kaynaklar 2011 2012 Artış Oranı (%) Masaüstü Bilgisayar 12 16 %33 Dizüstü Bilgisayar 1 1 - Say2000i Bilgisayarı 6 10 %66 Say2000i Yazıcı 1 2 %100 Yazıcı 2 3 %50 Server 1 1 - Kesintisiz Güç Kaynağı 1 1 - Fotokopi Makinesi 1 2 %100 TOPLAM 25 36 %44 7
3.3- Diğer Bilgi ve Teknolojik Kaynaklar Başkanlığımız bünyesinde bulunan makine, teçhizat ve ekipman aşağıdaki tabloda gösterilmiştir: 2012 Yıl sonu Diğer Teknolojik Kaynaklar 2011 2012 Projeksiyon 1 1 Çalışma Masası 21 28 Toplantı Masası 1 1 Faks Cihazı 1 1 Telefon Makinesi 12 13 Hesap Makinesi 12 12 Çelik Kasa 1 1 Televizyon 1 1 Mini Buzdolabı 1 1 TOPLAM 51 59 4- İnsan Kaynakları 4.1- Personelin hizmet sınıfına göre dolu-boş kadro durumu Başkanlığımızın 2012 yılına ait personel kadrolarına ilişkin veriler aşağıda gösterilmiştir. 2012 Yılı İdari Personel Kadro Dağılımı Dolu Kadro Sayısı Boş Kadro Kadın Erkek Toplam Sayısı Genel İdari Hizmetler 2 8 10 12 Mali Hizmetler Uzman /Yardımcısı 1 1 5 Teknik Hizmetler 1 1 TOPLAM 3 9 12 17 Strateji Geliştirme Daire Başkanlığının 27 adet kadrosu mevcuttur. Bu kadroların 17 tanesi boş, 11 tanesi doludur. Kadrosu başka birimde olan 1 personelle birlikte 2012 yılında Başkanlığımızda toplam 12 personel görev yapmıştır. 4.2- Personelin Eğitim Durumu İdari Personelin Eğitim Durumu Kişi Sayısı Kadın Erkek Toplam Yüzde(%) İlköğretim Lise Ön Lisans Lisans 3 9 12 %100 Yüksek Lisans ve Doktora TOPLAM 3 9 12 %100 4.3- Personelin Hizmet Süresi İdari Personelin Hizmet Süresine Göre Dağılımı Kişi Sayısı Kadın Erkek Toplam Yüzde(%) 0-3 Yıl 2 2 4 %33 4-6 Yıl 1 2 3 %25 7-10 Yıl 2 2 %17 11-15 Yıl 1 1 %8 16-20 Yıl - 21- Üzeri 2 2 %17 TOPLAM 3 9 12 %100 8
4.4- Personelin Yaş Bilgisi İdari Personelin Yaşa Göre Dağılımı Kişi Sayısı Kadın Erkek Toplam Yüzde(%) 21-25 Yaş 1 1 %8 26-30 Yaş 2 3 5 %41 31-35 Yaş 1 1 2 %17 36-40 Yaş 2 2 %17 41-50 Yaş 2 2 %17 51-Üzeri TOPLAM 3 9 12 %100 5- Sunulan Hizmetler Daire Başkanlığımız, 5018 sayılı Kanunun 60 ıncı maddesi ile Strateji Geliştirme Birimlerinin Çalışma Usul ve Esasları Hakkında Yönetmelikte belirtilen görevleri yerine getirmek üzere başlıca aşağıdaki hizmetleri yürütmektedir. 5.1- Mali Hizmetler Başkanlığımızın mali hizmetler olarak yürüttüğü görevler şunlardır: 5.1.1- Bütçe ve performans programı -Performans programı hazırlıklarının koordinasyonunu sağlamak, -Bütçeyi hazırlamak, -Ayrıntılı harcama veya finansman programını hazırlamak, -Bütçe işlemlerini gerçekleştirmek ve kayıtlarını tutmak, -Ödenek gönderme belgesi düzenlemek, -Yatırım programı hazırlıklarının koordinasyonunu sağlamak, uygulama sonuçlarını izlemek ve yıllık yatırım değerlendirme raporunu hazırlamak, -Bütçe uygulama sonuçlarını raporlamak; sorunları önleyici ve etkililiği artırıcı tedbirler üretmek, - Üniversite faaliyetlerinin bütçeye uygunluğunu izlemek ve değerlendirmek 5.1.2- Muhasebe, kesin hesap ve raporlama -Muhasebe hizmetlerini yürütmek, -Bütçe kesin hesabını hazırlamak, -Mal yönetim dönemine ilişkin icmal cetvellerini hazırlamak, -Malî istatistikleri hazırlamak, -Gelirlerin tahakkuku ile gelir ve alacakların takip işlemlerini yürütmek, 5.1.3- İç kontrol -İç kontrol sisteminin kurulması, standartlarının uygulanması ve geliştirilmesi konularında çalışmalar yapmak, -İdarenin görev alanına ilişkin konularda standartlar hazırlamak, -Ön malî kontrol görevini yürütmek, -Amaçlar ile sonuçlar arasındaki farklılığı giderici ve etkililiği artırıcı tedbirler önermek. 5.1.4- Stratejik Yönetim ve Planlama Hizmetleri 9
Stratejik yönetim ve planlama fonksiyonu kapsamında yürütülen görevler şunlardır: - Üniversitenin stratejik planlama çalışmalarına yönelik bir hazırlık programı oluşturmak, idarenin stratejik planlama sürecinde ihtiyaç duyulacak eğitim ve danışmanlık hizmetlerini vermek veya verilmesini sağlamak ve stratejik planlama çalışmalarını koordine etmek, - Stratejik planlamaya ilişkin diğer destek hizmetlerini yürütmek, - İdare faaliyet raporunu hazırlamak, - İdarenin görev alanına giren konularda, hizmetleri etkileyecek dış faktörleri incelemek, - İdarenin üstünlük ve zayıflıklarını tespit etmek, - İdarenin görev alanıyla ilgili araştırma-geliştirme faaliyetlerini yürütmek, - İdare faaliyetleri ile ilgili bilgi ve verileri toplamak, tasnif etmek, analiz etmek. 5.2- Danışmanlık Hizmeti Mali konularla ilgili diğer mevzuatın uygulanmasında üst yöneticiye ve harcama yetkililerine gerekli bilgileri sağlamak ve danışmanlık yapmak. 6- Yönetim ve İç Kontrol Sistemi Başkanlığımız, faaliyetlerin etkili, ekonomik, verimli ve mevzuata uygun bir şekilde yürütülmesini, varlık ve kaynakların korunmasını, muhasebe kayıtlarının doğru ve tam olarak tutulmasını, mali bilgi ve yönetim bilgisinin zamanında ve güvenilir olarak üretilmesini sağlamak amacıyla kapsamlı bir yönetim anlayışıyla faaliyetlerini yürütmektedir. 2012 yılında, 5018 sayılı Kanun gereğince Başkanlığımızın mali işlemlerine ilişkin olarak gerçekleştirme görevlisi yetkilendirilmiş, harcama yetkisi ve ön mali kontrol yetkisi Daire Başkanında kalmıştır. 2012 yılında Başkanlığımızca ön mali kontrol faaliyetleri, 5018 sayılı Kamu Mali Yönetimi ve Kontrol Kanunu ile Maliye Bakanlığı tarafından yayımlanan İç Kontrol ve Ön Mali Kontrole İlişkin Usul ve Esaslar çerçevesinde yürütülmüştür. D- Diğer Hususlar Bu bölümde yukarıda yapılan açıklamaya ilaveten başkaca açıklamaya gerek görülmemiştir. II- AMAÇ ve HEDEFLER A. İdarenin Amaç Ve Hedefleri Düzce Üniversitesinin 2010-2014 Stratejik Planında yer alan amaç ve hedeflerin gerçekleştirilmesinde Başkanlığımıza düşen görevlerin en iyi şekilde yerine getirilmesi için azami gayret gösterilmektedir. B. Temel Politikalar Ve Öncelikler -Yükseköğretim Kurulu Başkanlığı Tarafından Hazırlanan Türkiye nin Yükseköğretim Stratejisi -Kalkınma Planları ve Yılı Programı, -Orta Vadeli Program, -Orta Vadeli Mali Plan, 10
-Bilgi Toplumu Stratejisi ve Eki Eylem Planı, C. Diğer Hususlar Bu bölümde yukarıda yapılan açıklamaya ilaveten başkaca açıklamaya gerek görülmemiştir. III- FAALİYETLERE İLİŞKİN BİLGİ VE DEĞERLENDİRMELER A- Mali Bilgiler 1- Bütçe Uygulama Sonuçları Strateji Geliştirme Daire Başkanlığına 2012 Yılı Merkezi Yönetim Bütçe Kanunu ile 274.000 TL ödenek tahsis edilmiş, bu tutardan yıl içerisinde 133.000 TL eklenerek toplam ödenek 407.000 TL. olmuştur. Bu ödeneğin %98.82 si olan 402.218 TL harcanmıştır. 2011 ve 2012 Yılları Bütçesi Ödenek ve Harcama Durumu Bütçe Ödeneği KBÖ Eklenen Düşülen Toplam Ödenek Harcama (TL.) Gerçekleşme Oranı 2011 yılı 242.200 45.850 0 288.050 271.839 %94.4 2012 yılı 274.000 133.000 0 407.000 402.218 %98,82 2- Temel Mali Tablolara İlişkin Açıklamalar Başkanlığımızın 2001-2012 yıllarına ait toplam bütçe ödenekleri ile gerçekleşen harcama tutarları ekonomik sınıflandırmaya göre aşağıdaki tabloda gösterilmiştir. 2011 ve 2012 Yılları Ekonomik Sınıflandırmaya Göre Ödenek ve Harc. Durumu Bütçe Giderleri 2011 2012 (TL.) Toplam Ödenek Harcama Gerçekleşme Oranı Toplam Ödenek Harcama Gerçekleşme Oranı 01- Personel Giderleri 243.200 229.419 %94,3 348.000 347.010 %99,71 02- Sos.Güv.Kur.Pr. Gid. 43.850 41.519 %94,7 57.000 54.322 %95,30 03- Mal ve Hizm.Al.Gid. 1.000 901 %90,1 2.000 886 %44,30 Toplam 288.050 271.839 %94,4 407.000 402.218 %98,82 11
Haberleşme giderleri ve personel başına düşen haberleşme gideri(tl) Kampüs Adı: 2010 2011 2012 Haberleşme Gideri Toplamı (TL) 1.017 901 886 Ortalama Personel Başına Düşen Haberleşme Gideri(TL) 127,12 81,90 73,83 3- Mali Denetim Sonuçları 2011 yılında Başkanlığımız denetim geçirmemiştir. 4- Diğer Hususlar Bu bölümde yukarıda yapılan açıklamaya ilaveten başkaca açıklamaya gerek görülmemiştir. B- Performans Bilgileri 1- Faaliyet ve Proje Bilgileri 1.1- Bütçe Hazırlama ve Uygulama Faaliyetleri 1.1.1-2012 Yılı Merkezi Yönetim Bütçe Kanununun Uygulanması Başkanlığımızca, 2012 yılı Merkezi Yönetim Bütçe Kanununun uygulanmasına ilişkin yapılan işlemler şunlardır: Ayrıntılı Finansman Programının Hazırlanması ve Vize Edilmesi: 2012 Yılı Merkezi Yönetim Bütçe Uygulama Tebliğinde belirtilen usul ve esaslara göre ve harcama birimlerinden gelen teklifler doğrultusunda Ayrıntılı Finansman Programı hazırlanarak Maliye Bakanlığına gönderilmiş, Bakanlıkça yapılan değerlendirme sonucunda AFP vize edilmiştir. Ödeneklerin Serbest Bırakılması: AFP ye uygun olarak üçer aylık dilimler halinde ve öz gelirlerin elde edilmesine bağlı olarak ödeneklerin serbest bırakılması işlemleri yapılmıştır. Ödenek Aktarma İşlemleri: Harcama birimlerinin talebi üzerine, 5018 sayılı Kamu Mali Yönetimi ve Kontrol Kanunu, 2012 yılı Merkezi Yönetim Bütçe Kanunu ve diğer ilgili mevzuat hükümleri çerçevesinde, Başkanlığımızca yetki dahilinde aktarma işlemleri yapılmış, ayrıca Maliye Bakanlığınca da kurum içi ve yedek ödeneklerden ödenek aktarma işlemleri gerçekleştirilmiştir. Ödenek Ekleme İşlemleri: 2012 yılında ihtiyaca göre ve ilgili mevzuat hükümleri çerçevesinde, gelir fazlası karşılığı ödenek kaydı, likit karşılığı ödenek kaydı gibi işlemler Başkanlığımızca yapılmıştır. Ayrıca kurumun talebi üzerine Maliye Bakanlığınca gelirli ödenek kaydı (diğer) ekleme işlemleri gerçekleştirilmiştir. Bütçe uygulama sürecinin ana unsurlarını oluşturan serbest bırakma, ödenek ekleme ve ödenek aktarma gibi bütçe işlemleri 2012 Yılı Merkezi Yönetim Bütçe Uygulama Tebliğinde belirtilen usul ve esaslar doğrultusunda ve e-bütçe sistemi üzerinden yapılmıştır. 12
Öz gelirlerin takibi ve ödeneğe bağlanması: 2012 yılında elde edilen; örgün öğretim, II.öğretim, doktora, yüksek lisans harç gelirleri, yaz okulu gelirleri, döner sermaye gelirlerinden aktarılan bilimsel araştırma proje gelirleri, lojman, kantin ve kafeterya kira gelirleri ile sosyal tesis ve diğer hizmet gelirleri gibi öz gelirler aylık olarak takip edilmiş ve birimlerin talepleri doğrultusunda ilgili tertiplere ödenek kaydı yapılmıştır. 1.1.2-2012 Yılı Kurumsal Mali Durum ve Beklentiler Raporunun Hazırlanması 5018 sayılı Kanunun 30 uncu maddesine istinaden, Üniversitemiz 2012 yılı bütçesinin ilk altı aylık uygulama sonuçları, ikinci altı aya ilişkin beklentiler ve hedefler ile faaliyetlerimizi kapsayan 2012 yılı Kurumsal Mali Durum ve Beklentiler Raporu düzenlenerek Temmuz ayında kamuoyuna açıklanmıştır. 1.1.3- Üniversitenin 2013-2015 Dönemi Bütçesinin Hazırlanması 2012 yılında bütçe hazırlama ile ilgili yasal sürecin başlamasıyla, orta vadeli program, orta vadeli mali plan, bütçe çağrısı ve eki bütçe hazırlama rehberi ile yatırım genelgesi ve eki yatırım programı hazırlama rehberinde belirtilen genel ilkeler, standartlar, hesaplama yöntemleri, bunlara ilişkin olarak kullanılacak cetveller, tablolar, diğer bilgi ve açıklamalar doğrultusunda bütçe hazırlama çalışmaları yapılmıştır. Birimlerden gelen teklifler ve ödenek teklif tavanları doğrultusunda Üniversitemizin 2013-2015 dönemi bütçe teklifi hazırlanarak Maliye Bakanlığına, yatırım bütçesi ise Kalkınma Bakanlığı na sunulmuştur. Daha sonra Maliye Bakanlığı ve Kalkınma Bakanlığı bütçe uzmanları ile Üniversitenin yetkilileri arasında yapılan görüşmeler sonucunda gelir ve gider tekliflerimize son şekli verilmiş ve onay aşamasına gelinmiştir. Yasal sürecin sonunda 6363 sayılı 2013 yılı Merkezi Yönetim Bütçe Kanunu 31.12.2012 tarih ve 28514 sayılı (Mükerrer) Resmi Gazetede yayımlanarak yürürlüğe girmiştir. 1.1.4- Yatırım Değerlendirme Raporlarının Hazırlanması -5018 sayılı Kanunun 25 inci maddesi gereğince, Üniversitemizin 2011 Yılı Yatırım İzleme ve Değerlendirme Raporu hazırlanarak, Mart-2012 ayında Sayıştay Başkanlığına, Maliye Bakanlığına, Kalkınma Bakanlığına ve YÖK e gönderilmiştir. -2012 yılı içerisinde Üniversitemizin 2012 Yılı Yatırımlarının I.Dönem (Mart sonu), II.Dönem (Haziran sonu) ve III.Dönem (Eylül sonu) itibariyle gerçekleşmelerini gösteren İzleme ve Uygulama Raporları hazırlanarak Kalkınma Bakanlığına ve YÖK e gönderilmiştir. Ayrıca yatırım raporlarının elektronik ortamda izlenmesi amacıyla 2010 yılında Kalkınma Bakanlığı tarafından hazırlanarak uygulamaya konulan Kamu Yatırımları Proje Bilgi Sistemine de bu raporlar dönemler itibariyle girilmiştir. 1.2- Ön Mali Kontrol Faaliyetleri 2012 yılında Başkanlığımızca ön mali kontrol faaliyetleri, 5018 sayılı Kamu Mali Yönetimi ve Kontrol Kanunu ile Maliye Bakanlığı tarafından yayımlanan İç Kontrol ve Ön Mali Kontrole İlişkin Usul ve Esaslar çerçevesinde 01.07.2010 tarihinde yürürlüğe giren Düzce Üniversitesi Ön Mali Kontrol İşlemler Yönergesi esaslarına göre yürütülmüştür. Buna göre; taahhüt evrakı ve sözleşme tasarılarından tutarı mal ve hizmet alımları için 100.000. TL ile yapım işleri için 500.000 TL. yi aşanlar kontrol edilmiştir. Ayrıca harcama birimlerinin bütçelerinden yapılan tüm giderler ile yan ödeme cetvelleri, geçici işçi pozisyonları, sözleşmeli personel sayı ve sözleşmeleri de Başkanlığımızın ön mali kontrolüne tabi tutulmuştur. 13
2012 yılında ellidört adet (54) işlem dosyasının ön mali kontrolü yapılmış ve elliüç (53) adet işlem dosyası da uygun bulunmuş ve bir adet ihale işlem dosyası uygun bulunmamıştır. Tablo-11: 2010-2012 Yılları Ön Mali Kontrole Tabi Taahhüt Evrakı ve Sözleşme Tasarısı ile Yan Ödeme, Sözleşmeli Personel Sözleşmeleri vb. İşlem Dosyası Sayısı 2010 2011 2012 İhale İşlem Dosya Sayısı 18 30 7 Diğer İşlem Dosya Sayısı 8 12 47 Uygun Görülenlerin Sayısı 26 42 53 Uygun Görülmeyenlerin Sayısı - - 1 1.3- Muhasebe, Kesin Hesap ve Raporlama Faaliyetleri 1.3.1- Muhasebe Kayıt ve İşlemleri 2012 yılında, gelirlerin ve alacakların tahsili, giderlerin hak sahiplerine ödenmesi, emanet işlemlerinin yapılması ve diğer mali işlemlerin kayıt altına alınması ve raporlanması gibi muhasebe hizmetleri, muhasebe yetkilisinin sorumluluğunda, 5018 sayılı Kamu Mali Yönetimi ve Kontrol Kanunu, 2012 yılı Merkezi Yönetim Bütçe Kanunu, Genel Yönetim Muhasebe Yönetmeliği, Muhasebe Yetkililerinin Eğitimi, Sertifika Verilmesi ile Çalışma Usul ve Esasları Hakkında Yönetmelik, Muhasebe Yetkilisi Mutemetlerinin Görevlendirilmeleri, Yetkileri, Denetimi ve Çalışma Usul ve Esasları Hakkında Yönetmelik, Kamu Zararlarının Tahsiline İlişkin Usul ve Esaslar Hakkında Yönetmelik, Ön Ödeme Usul ve Esasları Hakkında Yönetmelik, Merkezi Yönetim Harcama Belgeleri Yönetmeliği, Taşınır Mal Yönetmeliği ve diğer ilgili mevzuat hükümleri çerçevesinde yürütülmüştür. Giderlerin ödenmesi aşamasında ödeme emri belgesi ve eki belgeler, 5018 sayılı Kanunun 61 inci maddesinde belirtilen yetki çerçevesinde ve yasal süresi içinde kontrol edilmiştir. Ödemeler nakit mevcuduna, ödemede öncelik durumuna ve muhasebe kayıtlarına alınma sırasına göre yapılmıştır. Tablo-12: 2010-2012 Yılları Muhasebe Kayıt Bilgisi 2010 2011 2012 Yevmiye Sayısı 8.824 9.118 10.654 1.3.2- Bütçe Kesin Hesabının Hazırlanması Üniversitemizin 2011 yılı Kesin Hesap Raporu, 5018 sayılı Kanunun 42 nci maddesine dayanılarak hazırlanan ve 26.4.2006 tarihli ve 26150 sayılı Resmi Gazetede yayımlanan Kamu İdarelerinin Kesin Hesaplarının Düzenlenmesine İlişkin Usul Ve Esaslar Hakkında Yönetmelik hükümleri çerçevesinde düzenlenmiştir. Kesin hesap cetvel ve belgeleri, bütçe uygulamasına esas muhasebe kayıtları dikkate alınarak hazırlanmış ve 2012 yılı Mayıs ayında Bakan ve üst yönetici tarafından imzalanmış olarak dört nüsha halinde Maliye Bakanlığına gönderilmiştir. Kesin hesap kanunu tasarısı Türkiye Büyük Millet Meclisi Plan ve Bütçe Komisyonunda ve Genel Kurulda merkezi yönetim bütçe kanunu tasarısı ile birlikte karara bağlanacağından, Üniversitemizin 2011 yılı kesin hesap cetvelinden 60 adet TBMM Plan ve Bütçe Komisyonu Başkanlığına, 5 adet de Sayıştay Başkanlığına Ekim-2012 ayının ilk haftasında gönderilmiştir. 14
1.3.3- Mal Yönetim Dönemine İlişkin İşlemler Taşınır işlemlerine ilişkin muhasebe kayıtları; Genel Yönetim Muhasebe Yönetmeliğine dayanılarak çıkarılmış ilgili muhasebe düzenlemeleri ve 5018 sayılı Kanunun 44 üncü maddesine dayanılarak hazırlanan ve 18.1.2007 tarihli ve 26407 sayılı Resmi Gazetede yayımlanan Taşınır Mal Yönetmeliği hükümleri çerçevesinde gerçekleştirilmiştir. 1.3.4- Raporlama İşlemleri 2011 mali yılı yönetim dönemi hesabı süresi içinde çıkartılarak Mart 2012 ayı içinde Sayıştay Başkanlığı Kesin Hesap Grup Şefliğine gönderilmiştir. 1.3.5- Gelirlerin tahakkuku ile gelir ve alacakların takip işlemleri Üniversitemize ait muhtelif gelirlerle ilgili işlemler, 5018 sayılı Kanunun 61 inci maddesine dayanılarak hazırlanan ve 31.12.2005 tarihli ve 26040 sayılı 3.Mükerrer Resmi Gazete yayımlanan Muhasebe Yetkilisi Mutemetlerinin Görevlendirilmeleri, Yetkileri, Denetimi ve Çalışma Usul ve Esasları Hakkında Yönetmelik ve diğer ilgili mevzuat hükümleri çerçevesinde yürütülmüştür. Ayrıca birimlerce tarh ve tahakkuku yapılan muhtelif kamu alacaklarına ilişkin işlemler de mevzuatına uygun olarak yapılmıştır. 1.4- Stratejik Yönetim ve Planlama Faaliyetleri 1.4.1- Stratejik Planlama İle İlgili Çalışmalar Üniversitemizin stratejik plan hazırlama süreci ile ilgili olarak, 26.05.2006 tarih ve 26179 sayılı Resmi Gazetede yayımlanarak yürürlüğe giren Kamu İdarelerinde Stratejik Planlamaya İlişkin Usul ve Esaslar Hakkında Yönetmeliğin ekindeki stratejik planlamaya geçiş takvimine göre Stratejik Planın kapsayacağı dönem 2010-2014 olarak belirlenmiştir. Buna göre Üniversitemizin 2010-2014 Stratejik Planı, 2008 yılında hazırlanıp Kalkınma Bakanlığına sunulmuştur. Bakanlık tarafından incelenen planla ilgili değerlendirme raporu Kurumumuza bildirilmiş, gerekli değişiklikler Üniversite yönetimi tarafından yapılarak Stratejik Plana son şekli verilmiştir. Daha sonraki işlemler 2009 yılında devam etmiştir. Bazı kurum ve kuruluşlardan Üniversiteye gönderilen Stratejik Planlar Başkanlığımızda muhafaza edilmektedir. 1.4.2- İdare Faaliyet Raporunu Hazırlamak 5018 sayılı Kanunun 41. maddesi ve Kamu İdarelerince Hazırlanacak Faaliyet Raporları Hakkında Yönetmelik hükümleri çerçevesinde 2012 yılında Başkanlığımızca, Üniversitemizin 2011 yılı Faaliyet Raporu hazırlanarak Sayıştay a, Maliye Bakanlığına ve YÖK e gönderilmiş, ayrıca internetten de kamuoyuna duyurulmuştur. Kurumumuzda istihdam edilen personelle ilgili Personel Yük Tabloları doldurularak Maliye Bakanlığına gönderilmiş, ayrıca e-bütçe sistemine eklenen Maaş ve Yük Hesabı Modülüne veri girişi yapılmıştır. Başkanlığımıza çeşitli konularda gelen ve giden evrakların kayıtları tutularak ilgililere ulaşması sağlanmıştır. 15
1.5- Diğer Faaliyetler Tablo-13: 2010-2012 Yılları Gelen-Giden Evrak Sayısı 2010 yılı 2011 yılı 2012 yılı Gelen Evrak Sayısı 1405 1450 2177 Giden Evrak Sayısı 704 478 595 Başkanlığımızca görev, yetki ve sorumluluklarımız alanına giren konularda, Üniversite yönetimi, diğer birimler veya ilişkide olduğumuz kamu kurum ve kuruluşları tarafından istenilen bilgi ve belgeler düzenlenerek ilgililere gönderilmiştir. 2012 yılında bazı kurum ve kuruluşlar tarafından düzenlenen seminer ve toplantılara ilgili personelimizin katılımı sağlanmıştır. 1. IV. Yükseköğretim Kurumları Strateji Geliştirme Daire Başkanları Toplantısı (10-12 Mayıs 2012) 2. Diyarbakır da düzenlenen Erasmus Projeleri Eğitimi 3. Yükseköğretim Kurulu Başkanlığının Anadolu Üniversitesinde düzenlediği Farabi Değişim Programı semineri 2-Performans Sonuçları Tablosu Düzce Üniversitesinin Stratejik Planı 2010-2014 dönemini kapsamakta olup, döneme ait Performans Programı idare düzeyinde hazırlanmıştır. 3-Performans Sonuçlarının Değerlendirilmesi Düzce Üniversitesinin Stratejik Planı 2010-2014 dönemini kapsamakta olup, döneme ait Performans Programı idare düzeyinde hazırlanmıştır. 4-Performans Bilgi Sisteminin Değerlendirilmesi Düzce Üniversitesinin Stratejik Planı 2010-2014 dönemini kapsamakta olup, döneme ait Performans Programı idare düzeyinde hazırlanmıştır. 5-Diğer Hususlar Bu bölümde yukarıda yapılan açıklamalar haricinde başkaca açıklamaya gerek görülmemiştir. IV- KURUMSAL KABİLİYET ve KAPASİTENİN DEĞERLENDİRİLMESİ Başkanlığımıza ait Üstünlükler ve Zayıflıklar aşağıda belirtilmiştir. A- Üstünlükler Birimimizde görevli memurların çoğunluğunun yeni göreve başlamaları nedeniyle genç, gayretli ve bilgi anlamında yetiştirilmelerinin kolay olması, Birimizde personel arasındaki diyalog, hoşgörü ve uyumun üst düzeyde olması, Teknolojik alt yapı ve donanımın yeterli düzeyde olması, Yetersizde olsa personelimizin nitelikli olması, 16
Mali mevzuatın çok karmaşık olmasına rağmen bilgi edinme ve uygulamada güncel olarak mevzuat takibinin mümkün olduğunca iyi yapılması, Yönetim kadrosunun hoşgörülü olması, Personelin Üniversite yönetimiyle ve diğer birimlerle ilişkilerinin iyi olması, Bilgisayar ve bilişim teknolojisinden ileri düzeyde yararlanılması, Başkanlığımızın fiziki mekan olanaklarının iyi derecede olması, B- Zayıflıklar Mevzuatın 2003 yılından itibaren sürekli değişmesi ve yenilenmesi karşısında hazırlıklı olamamak, Başkanlığımızın yapılanma sürecini tamamlayabilmesi için donanımlı ve orta kademe yönetici vasfına sahip personelin olmaması, Başkanlığımızda kullanılmak üzere Kurumumuza ihdas edilen mali hizmetler uzmanı ve mali hizmetler uzman yardımcılığı kadrolarına atama olmaması, (ücretlerin diğer kamu kurumlarına göre azlığı nedeniyle bu kadrolara atanmaya hak kazananların vazgeçmeleri) Personele sağlanan mali ve sosyal hakların yeterli olmaması, kurumun kaynaklarından yararlanamama (lojman, II.öğretim mesai vb.) Kurum personeli ile birlikte birim personelimizin yetkinliklerini artıracak yeterli düzeyde hizmet içi eğitim yapılamaması. Üniversitenin bir zayıflığı olan, Kurum bütçesinin yetersizliği, bütçe gider ve gelir tekliflerinin ödenek teklif tavanlarına göre hazırlanması, bu bağlamda bütçe hazırlama sürecinde Başkanlığımızda zorluklar yaşanması, Başkanlığımızın görevleri arasında yer alan idare düzeyinde hazırlanan birçok raporun daha önceden belirlenmiş ya da uygulanmakta olan bir örneğinin olmaması, Üniversitede istatistik çalışmalarının yapıldığı bir birimin olmamasından dolayı, Başkanlığımızca düzenlenen raporlara veri olacak bazı bilgilere zamanında ve sağlıklı bir şekilde ulaşılamaması. Geçmiş yılla ilgili çok sayıda değişik rapor hazırlanması nedeniyle uygulama yılına yoğunlaşamamak, (Faaliyet Raporu, Yatırım Değerlendirme Raporu, Kesin Hesap vb.) C- Değerlendirme 17
Ulu Önder Mustafa Kemal ATATÜRK ün sözünden hareketle Başkanlığımızın amacı, sahip olduğu değerleri için, ait olduğu Düzce Üniversitesinin misyon ve vizyonu için ve en önemlisi de Vatanımızın eğitim ve kültür seviyesiyle, ekonomisiyle çağdaş, gelişmiş, başka ülkelerin örnek aldığı bir Ülke olabilmesi için kendine düşeni en iyi şekilde yapmaktır. Bunu başarabilmek için Strateji Geliştirme Daire Başkanlığının hedefi, görev, yetki ve sorumluluklarını ilgili mevzuatın rehberliğinde, yönetimin liderliği ve desteğiyle yerine getirebilmek için hep çalışmak daima çalışmaktır. V- ÖNERİ VE TEDBİRLER 2006 yılında kurulan ve önemli mesafe kaydeden ancak teşkilatlanma aşamasını tamamlama aşamasında olan Başkanlığımız, hem kendi içinde mevzuatı özümseme Üniversitenin diğer birimlerine örnek olma ve akseden sorunları çözme konusunda yeterli bilgi altyapısına sahip olmaya çalışırken değişiklikleri de sürekli takip etmeye çalışmaktadır. Halen 1 Daire Başkanı 1 Şube Müdürü, 3 Şef, 1 Mali Hizmetler Uzman Yardımcısı, 4 bilgisayar İşletmeni ve 1 Memur ile geniş bir fiziki alanda hizmet vermekte, dolayısıyla 4 alt birim ve bunlara bağlı servislerin oluşturulmasına çalışılmaktadır. Yeterli sayıda kalifiye personel ihtiyacının desteklenmesi durumunda ve Üniversite yönetiminin sözlü değil icracı destekleri ile Daire Başkanlığımız hedeflerine ulaşacak ve Üniversitemize katkı sağlayacaktır. 18