Faaliyet Raporu 01 Ocak Mart 2011

Transkript

1 Faaliyet Raporu 01 Ocak Mart 2011

2 ĠÇĠNDEKĠLER Sayfa Firma Profili 2 Yönetim Kurulu Denetim Kurulu 3 Yönetim 4 Faaliyet Gösterilen Sektör ve Bu Sektör Ġçindeki Pay, Sermaye Piyasası Araçları, Esas sözleģme değiģikliği, Faaliyet Raporu tarihine kadar meydana gelen önemli olaylar 5 Yararlanılan Devlet TeĢvik ve Yardımları, Yapılan BağıĢlar, Üretim 6 SatıĢlar 7 Temel Göstergeler ve Rasyolar 8 Ġnsan Kaynakları 9 Çevre ve ĠĢ Güvenliği 10 Bilgilendirme Politikası ġirket Yöneticileri Listesi 16 Denetim Komitesi Kararı 17 Sorumluluk Beyanı 18 Finansal Raporun kabulüne iliģkin Yönetim Kurulu Kararı Finansal Tablolar ve Dipnotları 20-69

3 ÇELĠK HALAT ve TEL SANAYĠĠ A.ġ. FĠRMA PROFĠLĠ Sektöründe lider ve köklü bir kuruluģ olan Çelik Halat ve Tel Sanayii A.ġ., ülkemizin yüksek karbonlu çelik halat ve tel gereksinimini karģılamak amacıyla Devlet ve Özel Sektörün katılımıyla Kocaeli Ġzmit Uzunçiftlik mevkiinde 1962 yılında kurulmuģ olup, 1968 yılında faaliyete geçmiģtir. Kurulduğundan bu yana sürekli geliģerek büyüyen Çelik Halat ve Tel Sanayii A.ġ.'de üretilen halat ve teller yıllardır vinçlerde, inģaat sektöründe, petrol ve maden sanayiinde, gemi, asansör, çeģitli ulaģım araçları, tarımsal araçlar ve daha pek çok değiģik alanda güvenle kullanılmaktadır. 03 Ocak 1986 da halka açılan firmamız hisselerinin büyük bir bölümünün, 1997 yılında Doğan Grubu tarafından alınmasıyla birlikte, yeni bir atılım dönemine girmiģtir. Bugün, uluslararası standartlara uygun olarak üretilen ve büyük bir bölümü ihraç edilen ürünlerimiz, dünyanın sayılı endüstrileģmiģ ülkeleri tarafından artan bir oranda tercih edilmektedir. BaĢlangıçta, yılda 4500 ton kapasite ile tek ve çok demetli halat, galvanizli tel ve yaylık tel ürünleri ile üretime baģlamıģ, daha sonra geliģen pazar Ģartlarına uygun entegrasyon ile ürün yelpazesine öngerilmeli beton teli ve lastik telini en son olarak, öngerilmeli beton teli demetini ekleyip kapasitesini arttırmıģtır. Ürün yelpazesi içinde özel ve önemli bir yeri olan ve firmamıza da ismini veren çelik halatlar yüksek kalitesi ve performansı ile sadece yurt içinde değil yurt dıģında da yıllardır aranılan ve güvenilen bir marka olma özelliğini kazanmıģ bulunmaktadır. Bu güvenin bir sonucu olarak müģterilerimiz tarafından kolayca fark edilebilmesini sağlamak için tüm halatlarımızda bir demet kırmızı renkte üretilmekte, halatların firmamıza ait olduğunun ek güvencesi olarak halat içine tanıtıcı renkli Ģerit konulmakta, ayrıca tüm halatlarımıza onaylı Kalite Sertifikası verilmektedir. Çelik Halat ve Tel Sanayii A.ġ. uzun yıllardır sahip olduğu TSE EN ISO 9001:2000 Kalite Güvenirliği ve ISO 14001, OHSAġ gibi Çevre Güvenliği Sertifikalarının yanında, dünya petrol endüstrisinin kuruluģu olan American Petroleum Institute tarafından da onaylanan kalitesi ile API logosu kullanım iznine ve DNV (Det Nortske Veritas), AJA (Anglo Japanese American), Lyods kalite sertifikalarına da sahip bulunmaktadır. Merkez Fabrika : Ġstiklal Cad. No: 2 Uzunçiftlik Ġzmit / KOCAELĠ Tel : (0.262) (PBX) Fax : (0.262) Web:

4 1-Yönetim Kurulu YAHYA ÜZDĠYEN Yönetim Kurulu BaĢkanı (*) AHMET ÇAĞLAR Yönetim Kurulu BaĢkan Vekili AHMET ĠZZET KARACAHĠSARLI Yönetim Kurulu Murahhas Üye HALĠL BÜLENT ÇORAPÇI Yönetim Kurulu Üyesi YENER ġenok Yönetim Kurulu Üyesi (**) ġirket Yönetim Kurulu tarihli 2010 yılı Genel Kurul Toplantısında 1 yıllık süre için seçilmiģtir. (*) 6 Ocak 2011 tarihinde kendi isteğiyle görevinden ayrılan Ragıp Nebil Ġlseven den boģalan Yönetim Kurulu BaĢkanlığı görevini 11 ġubat 2011 tarihinden itibaren sürdürmektedir. (**) 11 ġubat 2011 tarihinde, Genel Kurula kadar görev yapmak üzere Yönetim Kurulu Üyesi olarak seçilmiģtir. 2-Denetim Kurulu ALPER ALTIOK SERKAN TOPÇU Denetim Kurulu tarihli 2010 yılı Genel Kurul Toplantısında 1 yıllık süre için seçilmiģtir. Yönetim Kurulu ve Denetleme Kurulu Üyeleri Türk Ticaret Kanunu ve diğer ilgili mevzuatta tayin ve tespit edilmiģ bulunan tüm yetkilere sahiptir.

5 3 Yönetim: AHMET ÇAĞLAR Yönetim Kurulu BaĢkan Vekili, (Genel Müdürlük görevini de uhdesinde bulundurmaktadır) 1952 Doğumlu, Yıldız Teknik Üniversitesi Makine Mühendisliği ve Texas Üniversitesi ĠĢletme Bölümü Mezunu tarihinden itibaren ġirketimizde görev yapmaktadır. ERKAN DĠZDAR Teknik Genel Müdür Yardımcısı 1951 Doğumlu, Ġstanbul Mühendislik Mimarlık Akademisi Kimya Mühendisliği Bölümü Mezunu tarihinden itibaren ġirketimizde görev yapmaktadır. ĠBRAHĠM UĞUR SEMERCĠ Kurumsal Süreçler ve Bilgi Teknolojileri Genel Müdür Yardımcısı 1946 Doğumlu, Ġstanbul Ġktisadi ve Ticari Ġlimler Akademisi ĠĢletme Bölümü Mezunu tarihinden itibaren ġirketimizde görev yapmaktadır. S. ÖZKAN GÖKDEMĠR Mali ĠĢler Genel Müdür Yardımcısı 1965 Doğumlu, Ankara Üniversitesi S.B.F. Ġktisat Bölümü Mezunu tarihinden itibaren ġirketimizde görev yapmaktadır. A.SERDAR SEYLAM Pazarlama ve SatıĢ Genel Müdür Yardımcısı 1959 Doğumlu, Ġstanbul Üniversitesi Edebiyat Fakültesi Eski Çağ Dilleri ve Kültürleri Bölümü Mezunu tarihinden itibaren ġirketimizde görev yapmaktadır. HAYATĠ ARDIÇER Ġnsan Kaynakları Müdürü 1956 Doğumlu, Hacettepe Üniversitesi Fizik Mühendisliği Bölümü Mezunu tarihinden itibaren ġirketimizde görev yapmaktadır. SELAMĠ ÖNER Yatırımlar ve Kalite Müdürü 1968 Doğumlu, Ġstanbul Teknik Üniversitesi Sakarya Müh. Fakültesi Makine Mühendisliği Bölümü Mezunu tarihinden itibaren ġirketimizde görev yapmaktadır. TANER ġġrġn Üretim Müdürü 1968 Doğumlu, Ġstanbul Teknik Üniversitesi Metalurji Mühendisliği Bölümü Mezunu tarihinden itibaren ġirketimizde görev yapmaktadır.

6 4- Faaliyet Gösterilen Sektör ve Bu Sektör Ġçerisindeki Pay: Çelik Halat ve Tel Sanayi A.ġ., yurdumuzun çelik halat ve tel gereksinimini karģılamak amacıyla Ton/Yıl kapasite ile 1962 yılında kurulmuģ olup geliģen Pazar Ģartlarına paralel olarak ürün yelpazesine Beton Teli, Beton Demeti, Lastik Teli ve Özel Halatları da katarak kurulu kapasitesini sürekli arttırmıģtır. Bugün itibariyle kurulu kapasite, nihai ürün bazında ifade edilecek olursa kuruluģundan bu yana 10 kattan daha fazla arttırılarak Ton/Yıl seviyesine çıkarılmıģtır. Projelendirilecek yeni yatırımlarla büyüme trendimiz devam edecektir. Çelik Halat ve Tel Sanayi A.ġ. yeni araģtırma ve geliģtirme faaliyetleri kapsamında balıkçı ve asansör halatı gibi ürünleri çeģitli kullanım alanlarında denemektedir. Ürünlerimizin yer aldığı sektörde yurt içi yıllık üretim ton civarındadır. ġirketimiz bu yıllık üretim tonajının % 35 ini karģılayarak sektörün lideri konumundadır. Ürün bazında Pazar payımız; Lastik Teli; %70 Halat; %35 Yaylık Tel; %60 Beton Demeti; %70 Monotoron ve Galvanizli Tel; %20 dir. SatıĢlarımızın % 65 ı yurt içi, % 35 ı yurt dıģı satıģlardan oluģmaktadır. 5- Sermaye Piyasası Araçları: döneminde hiçbir sermaye piyasası aracı çıkarılmamıģtır. 6-Esas SözleĢme DeğiĢikliği: Söz konusu olan dönemde herhangi bir değiģiklik yapılmamıģtır. 7-Faaliyet Raporu Tarihine Kadar Meydana Gelen Önemli Olaylar: 19 Nisan 2011 tarihinde yapılan yönetim kurulu toplantısı sonucunda, ġirket, tarih ve sayılı (I. Mükerrer) Resmi Gazete'de yayımlanarak yürürlüğe giren, 6111 Sayılı "Bazı Alacakların Yeniden Yapılandırılması ile Sosyal Sigortalar ve Genel Sağlık Sigortası Kanunu ve Diğer Bazı Kanun ve Kanun Hükmünde Kararnamelerde DeğiĢiklik Yapılması Hakkında Kanun"(6111 sayılı Kanun)'un "matrah artırımı" hükümlerinden, yararlanmaya karar vermiģtir. Bu çerçevede, 6111 sayılı Kanun'un, matrah artırımı ile ilgili hükümlerine uygun olarak, ġirket in 2006, 2007, 2008 ve 2009 takvim yılları için vergiye esas alınan matrahları artırılmıģ olup; bu iģlem ġirket in TL tutarında nakit çıkıģına sebebiyet verecektir. PeĢin olarak ödenecek söz konusu tutarın, ilgili düzenlemelere uygun olarak 31 Mayıs 2011 tarihine kadar ödenmesi gerekmektedir.

7 8-Yararlanılan Devlet TeĢvik ve Yardımları: ġirketimiz 5084 Sayılı Kanun Kapsamında Sigorta Primi ĠĢveren hissesi indiriminden yararlanmaktadır. 9-Yapılan BağıĢlar: 2011 yılında herhangi bir bağıģ yapılmamıģtır. 10-Üretim: Mamul grupları itibariyle, son iki yıla ait ilk üç aylık üretim miktarları Ģu Ģekildedir; Yıllara Göre Üretim Miktarı (Ton) Çok Demetli Halatlar Galvanizli Tel Monotoron (Tek Demetli Halatlar) Yaylık Tel Lastik Teli Beton Teli - Demeti TOPLAM

8 11-SatıĢlar: Ürün gruplarına göre, son iki yıla ait ilk üç aylık satıģ miktarları Ģu Ģekildedir; Yıllara Göre SatıĢ Miktarı (Ton) Çok Demetli Halatlar Galvanizli Tel Monotoron (Tek Demetli Halatlar) Yaylık Tel Lastik Teli Beton Teli - Demeti TOPLAM

9 12-Temel Göstergeler ve Rasyolar: ÖZET BİLANÇO DÖNEN VARLIKLAR DURAN VARLIKLAR TOPLAM VARLIKLAR KISA VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER UZUN VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER ÖZKAYNAKLAR TOPLAM KAYNAKLAR ÖZET GELİR TABLOSU NET SATIŞLAR BRÜT KAR FAALİYET KARI/(ZARARI) VERGİ ÖNCESİ KARI/(ZARARI) DÖNEM KARI/(ZARARI) RASYOLAR Cari Oran 1,11 1,14 1,25 Brüt Kar Marjı 0,16 0,11-0,01 Faaliyet Kar Marjı 0,05 0,05-0,15 Borçlar/Özkaynaklar 1,75 1,40 1,39

10 13-Ġnsan Kaynakları: Ġnsan Kaynakları Vizyonu: En önemli varlığımız olan insanın; çağdaģ yönetim uygulamaları ile geliģimini sağlayarak, huzurlu ve güvenli bir iģ ortamında, Ģirkete en yüksek katkıyı vermesini temin etmektir. Ġnsan Kaynakları Misyonu: Üretimin temel kaynaklarından olan ve zor bulunan nitelikli insanı en verimli ve en etkin Ģekilde kullanarak, üretimin ve karın artmasına katkıda bulunmaktır. Personel ve ĠĢçi Hareketleri : tarihi itibariyle Ģirketimizde görev yapan personel sayısı 338 kiģidir. Bunlardan 201 kiģi Toplu ĠĢ sözleģme Hükümlerine tabi (kapsam içi), 137 kiģi Toplu ĠĢ SözleĢme Hükümleri dıģındaki (kapsam dıģı) personeldir. Toplu ĠĢ SözleĢme Uygulaması : ġirketimizin üye olduğu Türk Metal Sanayicileri Sendikası (MESS) ile Türk Metal ĠĢçi Sendikası arasında tarihinde anlaģmaya varılan dönemini kapsayan Grup Toplu ĠĢ SözleĢmesi ile tarihleri arasında geçerli olmak üzere 31 Ağustos 2010 tarihindeki sendikalı personeller ortalama saat ücretinin %5,35 i oranındaki miktarda maktu ücret zammı uygulanmıģtır. Kıdem Tazminatı Yükümlülük Durumu : ġirketimizin tarihi itibariyle toplam kıdem tazminatı yükümlülüğü ve ayrılan kıdem tazminatı karģılığı TL dir. Personel ve ĠĢçiye Sağlanan Hak ve Menfaatler : ġirketimizin, toplu sözleģme gereği kapsam içi personel ve iģçilerine, kanuni tatil ödemesi, 4 maaģ ikramiye, yakacak, bayram yardımı, yıllık izin harçlığı, iģ elbisesi, ayakkabı ve temizlik malzemeleri yardımı, tahsil yardımı, doğum, ölüm, evlenme yardımı, yemek ve yol giderlerini karģılama gibi menfaatler sağlanmıģtır.

11 14- Çevre ve ĠĢ Güvenliği: a-risk Değerlendirme Hakkında ġirketimizde çevre kirlilik kaynaklarının tespit edilip önlenmesi ile ilgili Çevresel Etkilerin Değerlendirilmesi Prosedürü, iģ sağlığı ve güvenliği ile ilgili olarak Risk Değerlendirme Prosedürü hazırlanarak tüm çevresel, iģ sağlığı ve güvenliği ile ilgili risk değerlendirmelerimiz yapılarak kontrol altına alınmıģtır. Yapılan risk ve etki değerlendirme çalıģmaları sonucunda aksiyonlar alınarak iyileģtirme çalıģmaları yapılmaktadır. Acil durumlara hazırlıklı olmak amacıyla Sivil Savunma Müdürlüğü nden eğitimler alınmakta, Ģirket içi eğitimler ile pekiģtirilmektedir. Sivil Savunma Teknik Ekibi gözetiminde 2009 yılında 2 defa, 2010 yılında 1 defa acil durum tatbikatı gerçekleģtirilmiģtir. b-çevre ve ĠĢ Güvenliği Faaliyetlerimiz ġirketimizde 2009 yılında ISO Çevre Yönetim Sistemi ve OHSAS ĠĢ Sağlığı ve Güvenliği Yönetim Sistemi kurma çalıģmaları gerçekleģtirilmiģtir. Tüm çalıģanlarımıza, her iki yönetim sistemi hakkında eğitimler verilerek, risk analizlerinin, çevresel etki değerlendirmelerin nasıl yapılacağı anlatılarak çalıģmalara katılımları sağlanmıģtır. Çevre ve ĠĢ Güvenliği Politikamız revize edilerek tüm çalıģanlarımıza, müteahhitlerimize, ziyaretçilerimize ve web sayfamız aracılığı ile müģterilerimiz ve kamuoyuna duyurulmuģtur. Üretim ve diğer faaliyetlerimizden kaynaklanan tüm atıklarımız kaynağında ayrılarak, geri kazanılabilir atıkların ekonomiye geri kazanılması sağlanmaktadır. Geri kazanılamayan atıklarımız ise lisanslı bertaraf tesislerinde çevre mevzuatı gereklerine uygun olarak bertaraf edilmektedir. Atıkların minimizasyonu için çalıģmalar yapılarak atık miktarlarımız azaltılmaktadır. Su, doğalgaz, elektrik gibi doğal kaynaklarımızı mümkün olan en verimli Ģekilde kullanarak enerji tasarrufu çalıģmalarına katkı sağlamaktayız. ÇalıĢanlarımızın iģ güvenliği konusundaki bilgi ve duyarlılığını arttırmak için, Her pazartesi günü, tüm iģletme grubu operatör, formen, mühendis ve yöneticilerinin katıldığı, HaftabaĢı ĠĢ Güvenliği Eğitimleri yapmaktayız. Bu eğitimlerde bir hafta önceki iģ güvenliği ve çevre ile ilgili olaylar, yeni talimatlar ve uygulamalar anlatılmakta, çalıģanların önerileri alınmaktadır. Her Salı günü, ĠĢ Kazası aksiyonları, Hafta baģı Toplantısı önerileri ve diğer iģ güvenliği ile ilgili öneri ve aksiyonları gözden geçirip aksiyon tamamlama performansını arttırmak için iģletme grubu ile Gözden Geçirme Toplantıları yapılmaktadır. Ayda bir kere, makine ve faaliyetlerimizden kaynaklanabilecek riskleri belirlemek için operatör, formen ve mühendislerin katıldığı, Kokai Watching (Prosesi Gözleme, Yönetme ÇalıĢması) çalıģmaları yapılmaktadır. Her ay ĠĢ Sağlığı ve Güvenliği Kurul toplantıları yaparak iģ sağlığı ve güvenliği ile ilgili iyileģtirme ve geliģime yönelik kararlar alınmaktadır. ISO Çevre Yönetim Sistemi ve OHSAS ĠĢ Sağlığı ve Güvenliği Yönetim Sistemi gereklerine uygun olarak Ģirket içi denetimler gerçekleģtirerek sistemin etkinliği sağlanmaktadır. ÇalıĢanlarımıza kimyasal yönetimi, vinç, forklift kullanımı, atık yönetimi, vb. konularda sürekli eğitimler verilerek bilgi ve farkındalıkları arttırılmaktadır.

12 BĠLGĠLENDĠRME POLĠTĠKASI 1. AMAÇ Çelik Halat ve Tel Sanayii A.ġ. nin ( ġirket ) Bilgilendirme Politikası nın amacı, pay ve menfaat sahiplerine ticari sır niteliğinde ve henüz kamuya açıklanmamıģ bilgiler hariç olmak üzere, ġirket ile ilgili finansal ve finansal olmayan bilgilerin, zamanında, doğru, eksiksiz ve anlaģılabilir bir Ģekilde kamuya duyurulmasıdır. 2. KAPSAM Bilgilendirme Politikası, Yönetim Kurulu tarafından Türk Ticaret Kanunu ( TTK ), Sermaye Piyasası Mevzuat ı; Sermaye Piyasası Kurulu ( SPK ) ile Ġstanbul Menkul Kıymetler Borsası ( ĠMKB ) düzenlemeleri çerçevesinde ve SPK Kurumsal Yönetim Ġlkeleri esas alınarak oluģturulmuģtur. Bilgilendirme Politikası, ġirket ile bünyesinde faaliyet gösteren çalıģanları, resmi otoriteleri, müģterileri, tedarikçileri, kredi verenleri, yatırımcıları, sendikaları ve pay sahipleri ile yazılı ve sözlü iletiģiminin esaslarını belirler. 3. KAMUYU AYDINLATMA YÖNTEM VE ARAÇLARI Sermaye Piyasası Mevzuat ı ve TTK hükümleri saklı kalmak üzere, ġirket tarafından kullanılan temel kamuyu aydınlatma yöntem ve araçları aģağıda belirtilmiģtir; a ĠMKB ye ve Kamuyu Aydınlatma Platformu na ( KAP ) iletilen özel durum açıklamaları, b. Periyodik olarak ĠMKB ye ve KAP a iletilen finansal raporlar ve faaliyet raporları, c. T.Ticaret Sicili Gazetesi ve Günlük Gazeteler vasıtasıyla yapılan izahname, sirküler, genel kurul çağrısı, SPK tarafından onaylanan duyuru metinleri vb. ilan ve duyurular, d. ġirket internet sitesi ( 4. ÖZEL DURUMLARIN KAMUYA AÇIKLANMASINA ĠLĠġKĠN ESASLAR a. ÖZEL DURUMLAR Sürekli ve içsel bilgilerden oluģan özel durum açıklamaları SPK nın düzenlemelerine uygun olarak kamuya açıklanır. Özel durum açıklamaları açıklamadan yararlanacak kiģi ve kuruluģların karar vermelerine yardımcı olacak ölçüde, zamanında, doğru, dolaysız, anlaģılabilir, yeterli ve yanıltıcı ifadelerden uzak olacak Ģekilde düzenlenir. Özel durum açıklamaları reklam, halkla iliģkiler, ortaklık faaliyetlerinin veya sermaye piyasası aracının pazarlanması amacıyla kullanılmaz. Özel durum açıklamaları, en geç kamuya açıklama yapıldıktan sonraki iģ günü içinde ġirket imizin kurumsal internet sitesinde ilan edilir. Bu açıklamalar, en az 5 yıl süreyle internet sitesinde saklanır.

13 Özel durum açıklamaları, ĠMKB ve SPK nın konuyla ilgili düzenlemeleri çerçevesinde elektronik imzayla KAP sistemine gönderilir. b. ÖZEL DURUMLARI KAMUYA AÇIKLAMAYA YETKĠLĠ KĠġĠLER ġirket in özel durum açıklamaları, pay sahipleriyle iliģkiler birimi tarafından hazırlanır ve açıklanır. Özel durum açıklamaları Yönetim Kurulu tarafından yetkilendirilmiģ üyeler ve/veya özel durum açıklaması yapmak hususunda Yönetim Kurulu tarafından görevlendirilerek, isim ve unvanları kamuya açıklanan 2 yöneticinin ortak imzasıyla yapılır. c. ĠÇSEL BĠLGĠNĠN KAMUYA AÇIKLANMASININ ERTELENMESĠ ġirket, sorumluluğu almak kaydıyla, yasal hak ve meģru menfaatlerin zarar görmesini önlemek amacıyla içsel bilgilerin kamuya açıklanmasını, bunun kamunun yanıltılmasına yol açmaması ve bu bilgilerin gizli tutulmasını sağlayabilecek olması kaydıyla, erteleyebilir. Ġçsel bilgilerin kamuya açıklanmasının ertelenme sebepleri ortadan kalkar kalkmaz, sözü edilen içsel bilgiler SPK nın düzenlemelerine uygun Ģekilde ve erteleme kararının temelindeki sebepler belirtilerek kamuya açıklanır. ġirket, içsel bilginin kamuya açıklanmasını ertelemeye karar vermesi halinde, ertelenen bilgi, ertelemenin ortaklığın yasal haklarının korunmasına etkisi, yatırımcıların yanıltılması riskini oluģturmadığı ve erteleme süresince bu bilginin gizliliğinin korunması için ne gibi tedbirleri aldığını Yönetim Kurulu Kararı na veya Yönetim Kurulu tarafından yetki verilmiģ ise yetki verilen kiģinin yazılı onayına bağlar. d. ĠÇSEL BĠLGĠNĠN GĠZLĠLĠĞĠNĠN SAĞLANMASINA ĠLĠġKĠN TEDBĠRLER ġirket nam veya hesabına hareket eden gerçek veya tüzel kiģilerin, iģ akdi ile veya baģka Ģekilde kendisine bağlı çalıģan ve içsel bilgilere düzenli eriģimi olan kiģilerin bir listesi hazırlanır ve bu liste değiģiklik olduğunda güncellenir. Bu listede yer alan kiģilerin bu bilgilerle ilgili olarak kanun ve ilgili mevzuatta yer alan yükümlülükleri kabul etmesi ve bu bilgilerin kötüye kullanımı veya uygunsuz dağıtımı ile ilgili yaptırımlardan haberdar olması sağlanır. Ġçsel bilginin, içsel bilgilere eriģimi olanlarca, ġirket e iliģkin görevlerin ifa edilmesi veya ġirket adına iģ ve iģlemlerin yürütülmesi sırasında, bilgiyi gizli tutma yükümlülüğü altındaki kiģiler haricinde, ġirket içinden ya da dıģından kiģilere açıklanması içsel bilginin yetkisiz olarak açıklanması olarak kabul edilir. Bu durumda, yetkisiz olarak yapılan açıklamanın içerdiği bilgiler özel durum açıklaması yoluyla kamuya duyurulur. Bilginin gizlilik kurallarına tabi olan avukatlara, bağımsız denetçilere, vergi danıģmanlarına, kredi kuruluģlarına finansal hizmet sunanlara vb. açıklanması, bu kiģilerin görevlerini yerine getirirken bu bilgiye ihtiyaç duyuyor olmaları Ģartıyla içsel bilginin yetkisiz olarak açıklanması olarak nitelendirilmemektedir. Bunun için, bilginin açıklanacağı kiģinin yasal bir düzenleme, ana sözleģme veya özel bir sözleģme gereğince, söz konusu bilgileri gizli tutma yükümlülüğü altında olması gerekmektedir. Ġçsel bilginin kasıt olmaksızın duyurulması durumunda ise gecikmeksizin bir açıklama yapılır. Basın toplantıları, tanıtım toplantıları, yatırımcı bilgilendirme toplantıları gibi sınırlı sayıda kiģilere yapılan açıklamalarda, açıklama bilinçli olarak yapılıyorsa aynı anda, diğer durumlarda ise gecikmeksizin kamuya duyurulur

14 ġirket çalıģanları içsel bilgilerin üçüncü kiģilerle paylaģılmaması hususunda SPK düzenlemelerine uygun olarak bilgilendirilirler ve tüm çalıģanlar gizliliğin sağlanması için çaba göstererek sorumluluk içinde hareket ederler. Bu hususlara ek olarak, çalıģanların sadece görev tanımlarıyla sınırlı bilgilere ulaģabilmesi için gerekli tedbirler alınır. e. HABER VE SÖYLENTĠLER HAKKINDAKĠ AÇIKLAMALAR Bilgimiz dahilinde olması durumunda, ġirket imiz, hakkında basın-yayın organları veya kamuoyunda yer alan ve ġirket imiz kaynaklı olmayan, yatırımcıların yatırım kararlarını ve sermaye piyasası araçlarının değerini etkileyebilecek öneme sahip ve daha önce kamuyu aydınlatma araçları vasıtasıyla kamuya duyurulmuģ bilgilerden farklı içerikteki haber veya söylentiler hakkında bu haber ve söylentilerin doğru veya yeterli olup olmadığı konusunda bir açıklama yapar. Bu açıklamada, bu haber ve söylentilerin doğru veya yeterli olup olmadığı açıklanır. Söz konusu haber veya söylentilerin kamuya açıklanması ertelenen içsel bilgilere iliģkin olması durumunda, ertelemeye devam etme kararı ġirket imizin sorumluluğundadır. Haber veya söylentilerde yer alan söz konusu bilgi daha önce özel durum açıklaması, izahname, sirküler, Kurulca onaylanan duyuru metinleri, finansal raporlar vb. araçlar vasıtasıyla kamuya duyurulmuģ bilgilerden oluģuyor ve ek bir bilgi içermiyorsa özel durum açıklaması yapılmaz. Haber veya söylentiler hakkında SPK ve ĠMKB tarafından açıklanma istenmesi durumunda istenen kapsamda özel durum açıklaması yapılır. 5. ORTAKLIK HAKLARININ KULLANIMI Ortaklık haklarının kullanımına iliģkin aģağıda yer alan hususların kesinleģmesi ġirket Yönetim Kurulu nun kararına bağlıdır. Yönetim Kurulu nun aģağıdaki hususlara iliģkin karar alması halinde bu hususlar, özel durum açıklaması yapmak ve kurumsal internet sitesi, T.Ticaret Sicil gazetesi ile günlük ulusal gazetede ilan etmek suretiyle kamuya açıklanır. a. Genel kurul toplantı tarihi, saati, yeri, gündem maddeleri, genel kurula katılım prosedürü, genel kurula katılmak veya vekaleten oy kullanmak isteyenlerin yerine getirmeleri gereken yükümlülükler ile gündem dıģı konuların genel kurulda görüģülerek karara bağlanması, genel kurulun toplanamaması, toplam pay sayısı ve toplam oy haklarına iliģkin bilgi ile genel kurula katılma hakkının ne Ģekilde kullanılabileceği, b. Kar dağıtımına iliģkin duyuru, yeni pay ihracı, sermaye artırımlarında tahsis, yeni pay alma hakkının kullanımı, artırılan payların iptali, birleģme, bölünme, değiģtirme hakkının bulunduğu durumlarda değiģtirme iģlemi. 6. FĠNANSAL TABLOLARIN KAMUYA AÇIKLANMASI ġirket, üçer aylık dönemlerde SPK Mevzuatı kapsamında Uluslararası Finansal Raporlama Standartları ( UFRS ) na uygun finansal tablo ve tamamlayıcı dipnot düzenler ve ĠMKB ye göndermek suretiyle kamuya açıklar. Kamuya açıklanan finansal tablolar, ilgili mevzuat gereği 30 Haziran tarihinde sona eren altı aylık dönemde sınırlı incelemeye ve 31 Aralık tarihinde sona eren hesap döneminde bağımsız denetime tabidir. Ġnceleme ve denetim Uluslararası Denetim Standartları ( UDS ) na uygun olarak yapılır.

15 Finansal tablolar, Denetimden Sorumlu Komite nin de görüģü alınarak Yönetim Kurulu tarafından onaylanır; finansal tabloların hazırlanmasından sorumlu Yönetim Kurulu üyelerinden biri ve sorumlu yöneticilerden birisinin ortak imzasıyla SPK düzenlemelerine uygun olarak hazırlanan sorumluluk beyanı ile birlikte ĠMKB ye gönderilir. Finansal tablolar SPK tarafından belirlenen süreler içinde kamuya açıklanır. Finansal tablolar ĠMKB de ilan edilmesini müteakip, ġirket imizin kurumsal internet sitesinde, kullanıcılar tarafından kolayca eriģilebilecek Ģekilde ilan edilir ve 5 yıl süreyle saklanır. ġirketin yasal mevzuat gereği hazırladığı diğer mali tablolar ilgili mercilerle birlikte eģ zamanlı ve SPK düzenlemelerine uygun olarak ĠMKB ye gönderilir. Yıllık finansal tablolar her yıl olağan genel kurul toplantılarının ardından T.Ticaret Sicil Gazetesi nde ilan edilir. Finansal tabloların hazırlanması sürecinde, bu tabloların hazırlanmasında ve kontrolü sırasında kullanılan bilgilerin ve taslak finansal tabloların gizliliğinin korunması konusunda azami dikkat gösterilir. 7. FAALĠYET RAPORUNUN KAMUYA AÇIKLANMASI ġirket Faaliyet Raporu, Sermaye Piyasası Mevzuat ına ve SPK Kurumsal Yönetim Ġlkeleri ne uygun olarak hazırlanır, Yönetim Kurulu nun onayından geçirilir ve finansal tablolarla birlikte ĠMKB ye gönderilir. Faaliyet raporu kurumsal internet sitemizde kamuya açıklanır ve 5 yıl süreyle saklanır. Dileyen sermaye piyasası katılımcıları faaliyet raporlarının Türkçe basılı halini pay sahipleriyle iliģkiler biriminden temin edebilirler. VIII. BEKLENTĠLERĠN AÇIKLANMASI ġirket bilgilendirme politikasına uygun olarak, zaman zaman beklentilerini açıklayabilir. ġirket in beklentilerini açıkladığı yazılı dokümanlarda, olası risklerin, belirsizliklerin ve diğer faktörlerin, gerçek sonuçlarının beklentilerden önemli ölçüde farklılaģabileceğine açık bir Ģekilde yer verilir. ġirket beklentilerini sözlü olarak sadece önceden planlanmıģ ve programlanmıģ toplantı ve organizasyonlarda paylaģır. Beklentiler, sadece kamuya açıklama yapma konusunda yetkilendirilmiģ kiģiler tarafından ve yukarıda yer alan uyarılar açıkça ifade edilmek veya mevcut ve kamuya açık yazılı bir dokümana (basın açıklaması, bilgi dokümanları, Sermaye Piyasası Mevzuat ı çerçevesinde daha önce yapılan açıklama vb.) referans verilmek suretiyle yapılabilir. Kamuya yapılacak açıklamalarda yer alan geleceğe yönelik bilgiler, tahminlerin dayandığı gerekçeler ve istatistiki veriler ile birlikte açıklanır. Bilgiler, dayanağı olmayan abartılı öngörüler içermez, yanıltıcı olmaz ve Ģirketin finansal durumu ve faaliyet sonuçları ile iliģkilendirilebilir nitelikte hazırlanır. Kamuya açıklanan bilgilerde, periyodik mali tablo ve raporlarda yer alan tahminlerin ve dayanaklarının gerçekleģmemesi veya gerçekleģmeyeceğinin anlaģılması halinde, derhal gerekçeleri ile birlikte revize edilen bilgiler, tablo ve raporlar kamuya açıklanır.

16 8. PAY SAHĠPLERĠ ve MENFAAT SAHĠPLERĠ ĠLE ĠLETĠġĠM Pay sahipleri ile iliģkilerin düzenli bir Ģekilde yürütülmesi Pay Sahipleriyle ĠliĢkiler Birimi nin sorumluluğundadır. Pay sahipleriyle iliģkiler birimi, ġirket in daha önce kamuya açıklanmıģ olan her türlü bilgisini tüm pay sahiplerine eģit muamele ederek paylaģır. Pay sahipleri ve menfaat sahipleri ile bilgilendirme politikası kapsamında yetkilendirilmiģ kiģiler iletiģim kurabilir. Bu kiģiler dıģında yer alan çalıģanlarımız, ġirket dıģından gelen soru ve bilgi taleplerine cevap veremezler. ġirket, pay sahipleri ve menfaat sahipleri ile yapacağı görüģme ve bilgilendirmelerde, ara dönem ve yıllık faaliyet sonuçları hakkında yönlendirme yapmaz. Faaliyet sonuçlarını etkileyen kritik konuları, stratejik yaklaģımlarını ve sektör ile faaliyet gösterilen çevrenin daha iyi anlaģılmasını sağlayan önemli unsurları sermaye piyasası katılımcılarına aktarır. Yapılacak sunumlar, bilgilendirme toplantıları, basın toplantıları, tele-konferanslar ve konuģmalar mümkün olabildiği ölçüde önceden kamuya duyurulur. Bu toplantılara yönelik hazırlanan sunumlar ve/veya açıklayıcı bilgi notları, tüm pay sahiplerinin ilgili dokümanlara aynı anda ulaģmasını teminen bu toplantılarla eģ zamanlı olarak ġirket in internet sitesinde yayınlanır. 9. ĠDARĠ SORUMLULUĞU BULUNAN KĠġĠLER Sermaye Piyasası Mevzuat ında idari sorumluluğu olan kiģiler; - Ortaklığın, yönetim veya denetim organlarının üyeleri, - Bu organların üyesi olmadığı halde, doğrudan ya da dolaylı olarak ortaklık ile iliģkili içsel bilgilere düzenli eriģen ve bu ortaklığın gelecekteki geliģimini ve ticari hedeflerini etkileyen idari kararlar verme yetkisi olan kiģiler, olarak tanımlanmıģtır. ġirket sermayesini temsil eden paylar ve bu paylara dayalı diğer sermaye piyasası araçlarına iliģkin, ortaklık içinde idari sorumluluğu bulunan kiģiler ve bunlarla yakından iliģkili kiģiler tarafından gerçekleģtirilen tüm iģlemler, iģlemi yapan tarafından ilgili borsaya bildirilir. XI. KURUMSAL ĠNTERNET SĠTESĠ ġirket in kurumsal internet sitesi dur. Kurumsal internet sitesinde yer alan bilgiler, SPK Mevzuat ı ve SPK Kurumsal Yönetim Ġlkeleri esas alınarak düzenlenir ve saklanır. Kurumsal internet sitesinde yer alan önemli bilgiler Türkçe olarak düzenlenir. ġirket tarafından kamuya yapılan tüm açıklamalara kurumsal internet sitesi üzerinden zamanında ulaģılmasına imkan tanınır.

17 ġġrket YÖNETĠCĠLERĠ LĠSTESĠ: Ahmet ÇAĞLAR Genel Müdür Erkan DĠZDAR ĠĢletme Genel Müdür Yardımcısı Ġ.Uğur SEMERCĠ Kurumsal Süreçler ve Bilgi Teknolojileri Genel Müdür Yrd S.Özkan GÖKDEMĠR Mali ĠĢler Genel Müdür Yardımcısı A.Serdar SEYLAM Pazarlama ve SatıĢ Genel Müdür Yardımcısı Hayati ARDIÇER Ġnsan Kaynakları Müdürü Selami ÖNER Yatırımlar ve Kalite Müdürü Taner ġġrġn Üretim Müdürü

18 DENETĠM KOMĠTESĠ KARARI TARĠH : NO : 2011/42 KONU : Konsolide Olmayan Mali Tabloların ilanı hk Yönetim Kurulu BaĢkanlığı na, Sermaye Piyasası Kurulu nun ( SPK ) Seri XI, No: 29 Sermaye Piyasasında Finansal Raporlamaya iliģkin Esaslar Tebliğ i kapsamında Uluslararası Muhasebe Standartları ve Uluslararası Finansal Raporlama Standartları ile uyumlu olarak hazırlanan; sunum esasları SPK düzenleme ve kararları uyarınca belirlenen, bağımsız denetimden geçmemiģ, bir önceki dönem ile karģılaģtırmalı hesap dönemine ait Finansal Raporu, ġirket in finansal raporlarının hazırlanmasında sorumluluğu bulunan yöneticilerinin de görüģü alınarak incelenmiģtir. Sahip olduğumuz ve bize iletilen bilgiler ile sınırlı olarak söz konusu finansal rapor ile ilgili görüģümüz finansal raporun hazırlanmasında sorumluluğu bulunan yöneticilere iletilmiģ olup; bu görüģ çerçevesinde söz konusu finansal raporun, ġirketimizin faaliyet sonuçları hakkında gerçek durumu yansıttığı, yanıltıcı olması sonucunu doğurabilecek herhangi önemli bir eksiklik içermediği ve SPK düzenlemelerine uygun olduğu sonucuna ulaģılmıģtır DENETĠM KOMĠTESĠ ÜYESĠ Yahya ÜZDĠYEN DENETĠM KOMĠTESĠ ÜYESĠ Yener ġenok

19 FĠNANSAL TABLO VE FAALĠYET RAPORLARININ KABULÜNE ĠLĠġKĠN YÖNETĠM KURULU NUN KARAR TARĠHĠ: 29/04/2011 KARAR SAYISI : 2011/17 29/04/2011 Ref: CH/108/2011 SERMAYE PĠYASASI KURULUNUN SERĠ:XI, NO:29 SAYILI TEBLĠĞĠN ÜÇÜNCÜ BÖLÜMÜNÜN 9. MADDESĠ GEREĞĠNCE SORUMLULUK BEYANI Ġstanbul Menkul Kıymetler Borsası BaĢkanlığı na Ġstinye Konu: Çelik Halat ve Tel Sanayi A.ġ nin tarihi itibariyle hazırlanan bağımsız denetimden geçmemiģ finansal tablolarının ilanı a. ġirketimizin, hesap dönemine ait SPK nun Seri: XI No:29 Sermaye Piyasasında Finansal Raporlamaya ĠliĢkin Esaslar Tebliğ i uyarınca Uluslar arası Muhasebe/ Finansal Raporlama Standartları çerçevesinde ve sunum esasları SPK un tarih ve 11/467 sayılı kararı uyarınca belirlenen finansal tabloların tarafımızca incelendiğini, b. ĠĢletmedeki görev ve sorumluluk alanımızda sahip olduğumuz bilgiler çerçevesinde, söz konusu finansal tabloların ve raporun önemli konularda gerçeğe aykırı bir açıklama içermediğini ya da açıklamanın yapıldığı tarih itibarıyla yanıltıcı olması sonucunu doğurabilecek herhangi bir eksiklik içermediğini, c. ĠĢletmenin görev ve sorumluluk alanımızda sahip olduğumuz bilgiler çerçevesinde, söz konusu finansal tabloların iģletmenin mali durumu ve faaliyet sonuçları hakkında gerçeği doğru biçimde yansıttığını, bilgilerinize sunarız. Saygılarımızla, ÇELĠK HALAT ve TEL SANAYĠĠ A.ġ. Sait Özkan GÖKDEMĠR Mali ĠĢler Genel Müdür Yardımcısı Ahmet Ġzzet KARACAHĠSARLI Yönetim Kurulu Murahhas Üye

20 Toplantı Tarihi : 29 / 04 / 2011 Toplantı No : Toplantı Yer : ġirket Merkezi ÇELĠK HALAT VE TEL SANAYĠĠ A.ġ. Yönetim Kurulu Toplantısı Toplantı Kararı BaĢkan BaĢkan Vekili Murahhas Üye Üye Üye : Sn. Yahya ÜZDĠYEN : Sn. Ahmet ÇAĞLAR : Sn. Ahmet Ġzzet KARACAHĠSARLI : Sn. Bülent ÇORAPÇI : Sn. Yener ġenok Gündem: Finansal Raporun kabulü, Karar : Yönetim Kurulumuz; - Denetim Komitemizin düzeltme tavsiyeleri doğrultusunda uygun görüģü ile Yönetim Kurulumuza sunulan, Sermaye Piyasası Kurulu ( SPK ) nun Seri: XI, No:29 sayılı Tebliği kapsamında Uluslararası Muhasebe Standartları ve Uluslararası Finansal Raporlama Standartları ile uyumlu olarak hazırlanan; sunum esasları SPK düzenleme ve kararları uyarınca belirlenen, bağımsız denetimden geçmemiģ, bir önceki dönem ile karģılaģtırmalı hesap dönemine ait Finansal Raporun kabulüne, oybirliği ile karar verilmiģtir. Yahya ÜZDĠYEN BaĢkan Ahmet ÇAĞLAR BaĢkan Vekili Ahmet Ġzzet KARACAHĠSARLI Murahhas Üye Bülent ÇORAPÇI Üye Yener ġenok Üye

21 ÇELİK HALAT VE TEL SANAYİİ A.Ş. 1 OCAK - 31 MART 2011 ARA HESAP DÖNEMİNE AİT FİNANSAL TABLOLAR

22 ĠÇĠNDEKĠLER SAYFA BĠLANÇOLAR KAPSAMLI GELĠR TABLOLARI... 3 ÖZ SERMAYE DEĞĠġĠM TABLOLARI... 4 NAKĠT AKIM TABLOLARI DĠPNOT 1 ġġrket ĠN ORGANĠZASYONU VE FAALĠYET KONUSU... 6 DĠPNOT 2 FĠNANSAL TABLOLARIN SUNUMUNA ĠLĠġKĠN ESASLAR DĠPNOT 3 NAKĠT VE NAKĠT BENZERLERĠ DĠPNOT 4 FĠNANSAL YATIRIMLAR DĠPNOT 5 FĠNANSAL BORÇLAR DĠPNOT 6 TĠCARĠ ALACAK VE BORÇLAR DĠPNOT 7 DĠĞER ALACAK VE BORÇLAR DĠPNOT 8 DĠĞER FĠNANSAL YÜKÜMLÜLÜKLER DĠPNOT 9 DĠĞER KISA VADELĠ YUKUMLULUKLER DĠPNOT 10 STOKLAR DĠPNOT 11 MADDĠ DURAN VARLIKLAR DĠPNOT 12 MADDĠ OLMAYAN DURAN VARLIKLAR DĠPNOT 13 KARġILIKLAR, KOġULLU VARLIK VE YÜKÜMLÜLÜKLER DĠPNOT 14 TAAHHÜTLER DĠPNOT 15 ÇALIġANLARA SAĞLANAN FAYDALAR DĠPNOT 16 DĠĞER CARĠ/CARĠ OLMAYAN VARLIKLAR VE KISA/UZUN VADELĠ DĠĞER YÜKÜMLÜLÜKLER DĠPNOT 17 ÖZKAYNAKLAR DIPNOT 18 SATIġLAR VE SATIġLARIN MALĠYETĠ DĠPNOT 19 PAZARLAMA, SATIġ VE DAĞITIM GĠDERLERĠ VE GENEL YÖNETĠM GĠDERLERĠ DIPNOT 20 NĠTELĠKLERĠNE GÖRE GĠDERLER DĠPNOT 21 DĠĞER FAALĠYETLERDEN GELĠR VE GĠDERLER DĠPNOT 22 FĠNANSAL GELĠRLER DĠPNOT 23 FĠNANSAL GĠDERLER DĠPNOT 24 VERGĠ VARLIK VE YÜKÜMLÜLÜKLERĠ DĠPNOT 25 HĠSSE BAġINA (KAYIP)/ KAZANÇ DĠPNOT 26 ĠLĠġKĠLĠ TARAF AÇIKLAMALARI DĠPNOT 27 FĠNANSAL ARAÇLAR VE FĠNANSAL ARAÇLARDAN KAYNAKLANAN RĠSKLERĠN NĠTELĠĞĠ VE DÜZEYĠ DĠPNOT 28 BĠLANÇO TARĠHĠNDEN SONRAKĠ OLAYLAR DĠPNOT 29 FĠNANSAL TABLOLARI ÖNEMLĠ ÖLÇÜDE ETKĠLEYEN YA DA FĠNANSAL TABLOLARIN AÇIK, YORUMLANABĠLĠR VE ANLAġILABĠLĠR OLMASI AÇISINDAN AÇIKLANMASI GEREKLĠ OLAN DĠĞER HUSUSLAR... 47

23 31 MART 2011 VE 31 ARALIK 2010 TARĠHLERĠ ĠTĠBARĠYLE BĠLANÇOLAR VARLIKLAR Bağımsız Bağımsız Denetimden Denetimden Dipnot GeçmemiĢ GeçmiĢ referansları 31 Mart Aralık 2010 DÖNEN VARLIKLAR Nakit ve nakit benzerleri Ticari alacaklar Diğer alacaklar - ĠliĢkili taraflardan alacaklar Diğer alacaklar Stoklar Diğer dönen varlıklar DURAN VARLIKLAR Diğer alacaklar Finansal yatırımlar (net) - Satılmaya hazır finansal yatırımlar Maddi duran varlıklar (net) Maddi olmayan duran varlıklar (net) Ertelenen vergi varlıkları TOPLAM VARLIKLAR Mart 2011 tarihi itibariyle hazırlanan finansal tablolar, Yönetim Kurulu tarafından 29 Nisan 2011 tarihinde onaylanmıģtır. Takip eden dipnotlar finansal tabloların tamamlayıcı parçasını oluģtururlar. 46

24 31 MART 2011 VE 31 ARALIK 2010 TARĠHLERĠ ĠTĠBARĠYLE BĠLANÇOLAR KAYNAKLAR Bağımsız Bağımsız Denetimden Denetimden Dipnot GeçmemiĢ GeçmiĢ referansları 31 Mart Aralık 2010 KISA VADELĠ YÜKÜMLÜLÜKLER Finansal borçlar Diğer finansal yükümlülükler Ticari borçlar (net) Diğer borçlar - ĠliĢkili taraflara borçlar (net) Diğer borçlar Dönem karı vergi yükümlülüğü Borç karģılıkları Diğer kısa vadeli yükümlülükler UZUN VADELĠ YÜKÜMLÜLÜKLER Finansal borçlar (net) Ticari borçlar (net) Kıdem tazminatı karģılığı ÖZKAYNAKLAR Sermaye Sermaye düzeltmesi farkları Kardan ayrılmıģ kısıtlanmıģ yedekler GeçmiĢ yıllar karları Net dönem (zararı)/karı ( ) TOPLAM KAYNAKLAR Takip eden dipnotlar finansal tabloların tamamlayıcı parçasını oluģtururlar. 2

25 1 OCAK - 31 MART 2011 VE 2010 ARA HESAP DÖNEMLERĠNE AĠT KAPSAMLI GELĠR TABLOLARI Bağımsız Bağımsız Denetimden Denetimden GeçmemiĢ GeçmemiĢ Dipnot 1 Ocak- 1 Ocak referansları 31 Mart Mart 2010 SatıĢ gelirleri (net) SatıĢların maliyeti (-) 18 ( ) ( ) BRÜT KAR Pazarlama, satıģ ve dağıtım giderleri (-) 19 ( ) ( ) Genel yönetim giderleri (-) 19 ( ) ( ) Diğer faaliyet gelirleri Diğer faaliyet giderleri (-) 21 ( ) ( ) FAALĠYET KARI Finansal gelirler Finansal giderler (-) 23 ( ) ( ) SÜRDÜRÜLEN FAALĠYETLER VERGĠ ÖNCESĠ ZARARI / (KARI) ( ) Sürdürülen Faaliyetler Vergi Gideri ( ) ( ) - Dönem vergi gideri 24 ( ) - - ErtelenmiĢ vergi gideri 24 ( ) ( ) DÖNEM (ZARARI)/KARI ( ) Diğer kapsamlı gelir - - DĠĞER KAPSAMLI (GĠDER)/GELĠR (VERGĠ SONRASI) - - TOPLAM KAPSAMLI (GĠDER)/GELĠR ( ) DÖNEM (ZARARININ)/KARININ DAĞILIMI Hisse baģına (kayıp)/kazanç (0,06) 0,08 Takip eden dipnotlar finansal tabloların tamamlayıcı parçasını oluģtururlar. 3

26 1 OCAK - 31 MART 2011 VE 2010 ARA HESAP DÖNEMLERĠNE AĠT ÖZSERMAYE DEĞĠġĠM TABLOLARI Öz sermaye Kardan enflasyon ayrılmıģ GeçmiĢ Dipnot düzeltme kısıtlanmıģ yıllar Net dönem Toplam referansı Sermaye farkları yedekler karları karı/(zararı) özkaynaklar 1 Ocak ( ) Transferler ( ) Net dönem karı Mart Ocak Transferler ( ) - Net dönem zararı ( ) ( ) 31 Mart ( ) Takip eden dipnotlar finansal tabloların tamamlayıcı parçasını oluģtururlar 4

27 1 OCAK - 31 MART 2011 VE 2010 ARA HESAP DÖNEMLERĠNE AĠT NAKĠT AKIM TABLOLARI Bağımsız Bağımsız Denetimden Denetimden GeçmemiĢ GeçmemiĢ Dipnot 1 Ocak - 1 Ocak - referansları 31 Mart Mart 2010 ĠĢletme faaliyetleri: Net dönem (zararı)/karı ( ) ĠĢletme faaliyetlerinden sağlanan net nakit tutarının net dönem (zararı)/karı ile mutabakatını sağlayan düzeltmeler: Vadeli döviz iģlem gider tahakkuku Stoklarda oluģan değer düģüklüğü Gider karģılıkları Davalar için ayrılan karģılıklar Kıdem tazminatı karģılığı Amortisman ve itfa payları Konusu kalmayan karģılıklar 21 (35.607) ( ) Kullanılmayan izin karģılığı Matrah artırımı karģılık gideri Faiz geliri 22 (47.628) (22.125) Faiz gideri Vergi gideri ĠĢletme varlık ve yükümlülüklerindeki değiģiklik öncesi iģletme faaliyetlerinden sağlanan nakit akımı Ticari alacaklardaki artıģ ( ) ( ) Stoklardaki artıģ ( ) ( ) Diğer alacaklar ve diğer dönen varlıklardaki azalıģ Ticari borçlardaki artıģ/(azalıģ) ( ) ĠliĢkili taraflardan alacaklardaki azalıģ/(artıģ) (3.022) ĠliĢkili taraflara borçlardaki (azalıģ)/artıģ ( ) Borç karģılıkları ve diğer yükümlülüklerdeki artıģ Ödenen vergiler (72.714) Ödenen kıdem tazminatı 15 (62.367) ( ) ĠĢletme faaliyetlerinden sağlanan net nakit Yatırım faaliyetleri: Maddi ve maddi olmayan duran varlık alımları ( ) ( ) Alınan faizler Vadeli mevduatlardaki artıģ - (3.073) Yatırım faaliyetlerinde kullanılan net nakit ( ) ( ) Finansal faaliyetler: Banka kredilerindeki artıģ Banka kredilerinde değiģim ve geri ödeme ( ) ( ) Ödenen faizler ( ) ( ) Finansman faaliyetlerinden sağlanan / (kullanılan) net nakit ( ) Nakit ve nakit benzerlerindeki net artıģ/(azalıģ) ( ) Dönem baģı nakit ve nakit benzerleri Dönem sonu nakit ve nakit benzerleri Takip eden dipnotlar finansal tabloların tamamlayıcı parçasını oluģtururlar. 5

28 DĠPNOT 1 - ġġrket ĠN ORGANĠZASYONU VE FAALĠYET KONUSU Çelik Halat ve Tel Sanayii Anonim ġirketi nin ( ġirket veya Çelik Halat ) faaliyet konusu madencilik, inģaat, lastik, enerji, balıkçılık ve çeģitli imalat sanayi gibi farklı sektörlerin yatırım ve ara mal talebini karģılamak için tek ve çok demetli halat, galvanizli tel, lastik teli, yaylık tel, beton demeti, beton teli vb. mamuller üretmektir. ġirket, 1962 yılında kurulmuģ ve Türkiye de tescil edilmiģtir. ġirket, çoğunluk hissesine sahip olan Doğan ġirketler Grubu Holding A.ġ. nin ( Doğan Holding ) bağlı ortaklığıdır. ġirket in ana ortağı Doğan Holding tir. ġirket in 31 Mart 2011 tarihi itibariyle personel sayısı 338 dir (31 Aralık 2010: 339). ġirket in kayıtlı adresi aģağıdaki gibidir: Ġstiklal Cad. No: 2 Uzunçiftlik, P.K Ġzmit ġirket, Sermaye Piyasası Kurulu na ( SPK ) kayıtlıdır ve hisseleri 1987 yılından beri Ġstanbul Menkul Kıymetler Borsası nda ( ĠMKB ) iģlem görmektedir. SPK nın 23 Temmuz 2011 tarih ve 21/655 sayılı Ġlke kararı çerçevesinde; Merkezi Kayıt KuruluĢu A.ġ. ( MKK ) kayıtlarına göre; 31 Mart 2011 tarihi itibariyle Çelik Halat ın %20,46 sını temsil eden hisselerinin dolaģımda olduğu kabul edilmektedir (Dipnot 16). Çelik Halat faaliyetlerini, çelik tel sanayi ve enerji sektörlerinde devam ettirmektedir. DĠPNOT 2 - FĠNANSAL TABLOLARIN SUNUMUNA ĠLĠġKĠN ESASLAR 2.1 Sunuma ĠliĢkin Temel Esaslar Finansal Tabloların Hazırlanma ve Sunum Esasları Sermaye Piyasası Kurulu ( SPK ), Seri: XI No: 29 sayılı Sermaye Piyasasında Finansal Raporlamaya ĠliĢkin Esaslar Tebliği ( Seri: XI, No: 29 sayılı Tebliğ ) ile iģletmeler tarafından düzenlenecek finansal raporlar ile bunların hazırlanması ve ilgililere sunulmasına iliģkin ilke, usul ve esasları belirlemektedir. Bu Tebliğ, 1 Ocak 2008 tarihinden sonra baģlayan hesap dönemlerine ait ilk ara dönem finansal tablolardan geçerli olmak üzere yürürlüğe girmiģ olup, SPK nın Seri: XI. No: 25 sayılı Sermaye Piyasasında Muhasebe Standartları Hakkında Tebliğ i yürürlükten kaldırılmıģtır. Bu tebliğe istinaden, iģletmelerin finansal tablolarını Avrupa Birliği tarafından kabul edilen haliyle Uluslararası Finansal Raporlama Standartları ( UMS/UFRS ) na göre hazırlamaları gerekmektedir. Ancak, Avrupa Birliği tarafından kabul edilen UMS/UFRS nin Uluslararası Muhasebe Standartları Kurulu ( UMSK ) tarafından yayımlananlardan farkları Türkiye Muhasebe Standartları Kurulu ( TMSK ) tarafından ilan edilinceye kadar UMS/UFRS ler uygulanacaktır. Bu kapsamda, benimsenen standartlara aykırı olmayan, TMSK tarafından yayımlanan Türkiye Muhasebe/Finansal Raporlama Standartları ( TMS/TFRS ) esas alınacaktır. SPK, 17 Mart 2005 tarihinde almıģ olduğu bir kararla, Türkiye de faaliyette bulunan ve SPK tarafından kabul edilen muhasebe ve raporlama ilkelerine ( SPK Finansal Raporlama Standartları ) uygun finansal tablo hazırlayan Ģirketler için, 1 Ocak 2005 tarihinden itibaren geçerli olmak üzere enflasyon muhasebesi uygulamasının gerekli olmadığını ilan etmiģtir. Dolayısıyla finansal tablolarda, 1 Ocak 2005 tarihinden baģlamak kaydıyla, UMSK tarafından yayımlanmıģ 29 No lu Yüksek Enflasyonlu Ekonomilerde Finansal Raporlama standardı ( UMS 29 ) uygulanmamıģtır. 6

29 DĠPNOT 2 - FĠNANSAL TABLOLARIN SUNUMUNA ĠLĠġKĠN ESASLAR (Devamı) Finansal Tabloların Hazırlanma ve Sunum Esasları (Devamı) Finansal tabloların hazırlanıģ tarihi itibariyle, Avrupa Birliği tarafından kabul edilen UMS/UFRS nin UMSK tarafından yayımlananlardan farkları TMSK tarafından henüz ilan edilmediğinden, finansal tablolar SPK nın Seri: XI, No: 29 sayılı Tebliğ i ve bu Tebliğ e açıklama getiren duyuruları çerçevesinde, UMS/UFRS nin esas alındığı SPK Finansal Raporlama Standartları na uygun olarak hazırlanmıģtır. Finansal tablolar ve bunlara iliģkin dipnotlar Seri: XI, No: 29 sayılı Tebliğ ile SPK nın finansal tabloların hazırlanmasına iliģkin düzenlemelerine uygun olarak ve zorunlu kılınan bilgiler dahil edilerek sunulmuģtur. ġirket, kanuni mali tablolarını Türk Ticaret Kanunu na ( TTK ), vergi mevzuatına ve T.C. Maliye Bakanlığı tarafından yayınlanan Tek Düzen Hesap Planı na uygun olarak tutmakta ve hazırlamaktadır Yeni ve Revize EdilmiĢ Uluslararası Finansal Raporlama Standartları AĢağıdaki yeni ve güncellenmiģ standartlar ve yorumlar ġirket tarafından uygulanmıģ ve bu finansal tablolarda raporlanan tutarlara ve yapılan açıklamalara etkisi olmuģtur. Bu finansal tablolarda uygulanmıģ fakat raporlanan tutarlar üzerinde etkisi olmayan diğer standart ve yorumların detayları da ayrıca bu bölümün ilerleyen kısımlarında açıklanmıģtır. (a) ġirket in sunum ve dipnot açıklamalarını etkileyen yeni ve revize edilmiģ standartlar UMS 1 Finansal Tabloların Sunumu (2010 yılında yayınlanan UFRS lerde Yapılan ĠyileĢtirmeler in bir kısmı olarak) UMS 1 e yapılan değiģiklik, ġirket in diğer kapsamlı gelir kalemleri ile ilgili gerekli analizini özkaynak hareket tablosunda veya dipnotlarda verebileceğine açıklık getirmektedir. DeğiĢiklik geçmiģe yönelik olarak uygulanmıģtır. b) 2011 yılından itibaren geçerli olup, ġirket in finansal tablolarını etkilemeyen standartlar, mevcut standartlara getirilen değiģiklikler ve yorumlar; UMS 24 (2009) ĠliĢkili Taraf Açıklamaları UMS 24 ĠliĢkili Taraf Açıklamaları Kasım 2009 da güncellenmiģtir. Standarda yapılan güncelleme, devlet iģletmelerine, yapılması gereken dipnot açıklamalarına iliģkin kısmi muafiyet sağlamaktadır. Bu güncellenen standardın, 1 Ocak 2011 tarihinde ya da bu tarih sonrasında baģlayan mali dönemlerde uygulanması zorunludur. 7

30 DĠPNOT 2 - FĠNANSAL TABLOLARIN SUNUMUNA ĠLĠġKĠN ESASLAR (Devamı) Yeni ve Revize EdilmiĢ Uluslararası Finansal Raporlama Standartları (Devamı) b) 2011 yılından itibaren geçerli olup, ġirket in finansal tablolarını etkilemeyen standartlar, mevcut standartlara getirilen değiģiklikler ve yorumlar (devamı); UMS 32 (DeğiĢiklikler) Finansal Araçlar: Sunum ve UMS 1 Finansal Tabloların Sunumu UMS 32 ve UMS 1 standartlarındaki değiģiklikler, 1 ġubat 2010 tarihinde ya da bu tarih sonrasında baģlayan mali dönemler için geçerlidir. Bu değiģiklikler finansal tablo hazırlayan bir iģletmenin fonksiyonel para birimi dıģındaki bir para birimini kullanarak ihraç ettiği hakların (haklar, opsiyonlar ya da teminatlar) muhasebeleģtirilme iģlemleri ile ilgilidir. Önceki dönemlerde bu tür haklar, türev yükümlülükler olarak muhasebeleģtirilmekteydi ancak bu değiģiklikler, belirli Ģartların karģılanması doğrultusunda, bu tür ihraç edilen hakların opsiyon kullanım fiyatı için belirlenen para birimine bakılmaksızın, özkaynak olarak muhasebeleģtirilmesi gerektiğini belirtmektedir. UFRS 1 (değiģiklikler) UFRS nin Ġlk Olarak Uygulanması Diğer Ġstisnai Durumlar 1 Temmuz 2010 tarihinde ya da bu tarih sonrasında baģlayan mali dönemler için geçerli olan UFRS 1 standardındaki değiģiklikler, UFRS 7 gerçeğe uygun değer açıklamalarının karģılaģtırmalı sunumu açısından UFRS leri ilk kullanan iģletmelere sınırlı muafiyet getirmektedir. UFRYK 14 (DeğiĢiklikler) Asgari Fonlama Gerekliliğinin PeĢin Ödenmesi UFRYK 14 yorumunda yapılan değiģiklikler 1 Ocak 2011 tarihinde ya da bu tarih sonrasında baģlayan mali dönemler için geçerlidir. TanımlanmıĢ fayda emeklilik planına asgari fonlama katkısı yapması zorunlu olan ve bu katkıları peģin ödemeyi tercih eden iģletmeler bu değiģikliklerden etkilenecektir. Bu değiģiklikler uyarınca, isteğe bağlı peģin ödemelerden kaynaklanan fazlalık tutarı varlık olarak muhasebeleģtirilir. UFRYK 19 Finansal Yükümlülüklerin Özkaynak Araçları Kullanılarak Ödenmesi UFRYK 19, 1 Temmuz 2010 tarihinde ya da bu tarih sonrasında baģlayan mali dönemler için geçerlidir. UFRYK 19 sadece bir yükümlülüğünün tamamını ya da bir kısmını ödemek amacıyla özkaynak araçları ihraç eden iģletmelerin kullanacağı muhasebe uygulamalarına açıklık getirir. Mayıs 2010, Yıllık ĠyileĢtirmeler UMSK, yukarıdaki değiģikliklere ve yeniden güncellenen standartlara ek olarak, Mayıs 2010 tarihinde aģağıda belirtilen ve baģlıca 6 standardı/yorumu kapsayan konularda açıklamalarını yayınlamıģtır: UFRS 1 Uluslararası Finansal Raporlama Standartlarının Ġlk Olarak Uygulanması; UFRS 3 ĠĢletme BirleĢmeleri; UFRS 7 Finansal Araçlar: Açıklamalar; UMS 27 Konsolide ve Konsolide Olmayan Finansal Tablolar; UMS 34 Ara Dönem Finansal Raporlama; ve UFRYK 13 MüĢteri Bağlılık Programları. 1 Temmuz 2010 tarihinde veya bu tarih sonrasında geçerli olan UFRS 3 ve UMS 27 deki değiģiklikler haricindeki tüm diğer değiģiklikler, erken uygulama opsiyonu ile birlikte, 1 Ocak 2011 tarihinde veya bu tarih sonrasında baģlayan mali dönemlerden itibaren geçerlidir. Söz konusu standartlar, değiģiklikler ve yorumların ġirket in finansal performansı veya finansal durumuna önemli bir etkisi olmamıģtır. 8

31 DĠPNOT 2 - FĠNANSAL TABLOLARIN SUNUMUNA ĠLĠġKĠN ESASLAR (Devamı) Yeni ve Revize EdilmiĢ Uluslararası Finansal Raporlama Standartları (Devamı) c) Henüz yürürlüğe girmemiģ ve ġirket tarafından erken uygulaması benimsenmemiģ standartlar ile mevcut önceki standartlara getirilen değiģiklikler ve yorumlar UFRS 1 (değiģiklikler) UFRS nin Ġlk Olarak Uygulanması Diğer Ġstisnai Durumlar 20 Aralık 2010 tarihinde, UFRS standartlarını ilk kez uygulayacak olan mali tablo hazırlayıcılarına UFRS ye geçiģ dönemi öncesinde ortaya çıkan iģlemlerin yeniden yapılandırılmasında kolaylık sağlanması ve ilk kez UFRS ye göre mali tablo hazırlayan ve sunan Ģirketlerden yüksek enflasyonist ortamdan yeni çıkanları için açıklayıcı bilgi sağlamak amacıyla UFRS 1 e ilave değiģiklikler getirilmiģtir. Bu değiģiklikler 1 Temmuz 2011 tarihinde ya da bu tarih sonrasında baģlayan mali dönemler için geçerli olacaktır. ġirket halihazırda UFRS ye uygun finansal tablo hazırladığından bu değiģiklikler ġirket için geçerli değildir. UFRS 7 Finansal Araçlar: Açıklamalar UFRS 7 Finansal Araçlar: Açıklamalar standardı bilanço dıģı faaliyetler ile ilgili yapılan kapsamlı inceme çalıģmalarının bir parçası olarak Ekim 2010 tarihinde değiģtirilmiģtir. Bu değiģiklikler, mali tablo kullanıcılarının finansal varlıklara iliģkin devir iģlemlerini ve devri gerçekleģtiren iģletmede kalan risklerin yaratabileceği etkileri anlamasına yardımcı olacaktır. Ayrıca bu değiģiklikler uyarınca, oransız devir iģlemlerinin raporlama dönemi sonunda gerçekleģtirilmesi halinde daha fazla açıklama yapılması gerekmektedir. Bu değiģiklikler 1 Temmuz 2011 tarihinde ya da bu tarih sonrasında baģlayan mali dönemler için geçerli olacaktır. ġirket, bu standardın uygulanması sonucunda finansal tablolarında oluģabilecek etkileri henüz değerlendirmemiģtir. UFRS 9 Finansal Araçlar: Sınıflandırma ve Ölçme Uluslararası Muhasebe Standartları Kurulu (UMSK), Kasım 2009 da UFRS 9 un finansal araçların sınıflandırılması ve ölçümü ile ilgili birinci kısmını yayımlamıģtır. UFRS 9, UMS 39 Finansal Araçlar: MuhasebeleĢtirme ve Ölçme nin yerine kullanılacaktır. Bu Standart, finansal varlıkların, iģletmenin finansal varlıklarını yönetmede kullandığı model ve sözleģmeye dayalı nakit akıģ özellikleri baz alınarak sınıflandırılmasını ve daha sonra gerçeğe uygun değer veya itfa edilmiģ maliyetle değerlenmesini gerektirmektedir. Bu yeni standardın, 1 Ocak 2013 tarihinde ya da bu tarih sonrasında baģlayan mali dönemlerde uygulanması zorunludur. ġirket, bu standardın uygulanması sonucunda finansal tablolarında oluģabilecek etkileri henüz değerlendirmemiģtir. UMS 12 Gelir Vergisi UMS 12 Gelir Vergisi standardı, Aralık 2010 tarihinde değiģikliğe uğramıģtır. UMS 12 uyarınca varlığın defter değerinin kullanımı ya da satıģı sonucu geri kazanılıp, kazanılmamasına bağlı olarak varlıkla iliģkilendirilen ertelenmiģ vergisini hesaplaması gerekmektedir. Varlığın UMS 40 Yatırım Amaçlı Gayrimenkuller standardında belirtilen gerçeğe uygun değer yöntemi kullanılarak kayıtlara alındığı durumlarda, defter değerinin geri kazanılması iģlemi varlığın kullanımı ya da satıģı ile olup olmadığının belirlenmesi zorlu ve subjektif bir karar olabilir. Standarda yapılan değiģiklik, bu durumlarda varlığın geri kazanılmasının satıģ yoluyla olacağı tahmininin seçilmesini söyleyerek pratik bir çözüm getirmiģtir. Bu değiģiklikler 1 Ocak 2012 tarihinde ya da bu tarih sonrasında baģlayan mali dönemler için geçerli olacaktır. ġirket, bu standardın uygulanması sonucunda finansal tablolarında oluģabilecek etkileri henüz değerlendirmemiģtir. 9