E-DEFTER KAYITLARI. Selçuk GÜLTEN

Transkript

1 E-DEFTER KAYITLARI Selçuk GÜLTEN

2 E-DEFTER KAYITLARI Ödeme Türü Belge Tipi Belge Tarihi ve No İcmal Listeleri Kayıtları

3 E-Fatura Kaydı / / Ticari Mallar , Demir 191 İndirilecek KDV , Satıcılar ,00 Ödeme Türü: Cari Hesap Belge Tarihi : E-Fatura Tarihi Belge No : ID Numarası Belge Tipi : 2-Fatura Açıklama : A Firmasından Alınan Temel E-Fatura / /

4 E-Arşiv Fatura Kaydı / / Genel Yönetim Giderleri 500, Haberleşme Giderleri 191 İndirilecek KDV 90, Bankalar 590,00 Ödeme Türü: Banka Belge Tarihi : E-Arşiv Fatura Tarihi Belge No : ID Numarası Belge Tipi : 2-Fatura Açıklama : Türk Telekom Faturası / /

5 E-Arşiv Fatura İcmal Kaydı / / Genel Yönetim Giderleri 1.000, İnternet Bağlantı Giderleri 191 İndirilecek KDV 180, Satıcılar 1.180,00 Ödeme Türü: Cari Hesap Belge Tarihi : İcmal Belgesi Tarihi Belge No : İcmal Belgesi Numarası 2015-EAFİ-1 gibi Belge Tipi : 8-Diğer Açıklama : e-arşiv Fatura İcmali / /

6 Müstahsil Makbuzu Kaydı / / Ticari Mallar 1.000, Tarımsal Ürün 360 Ödenecek Vergi ve Fonlar 40, Kasa 960,00 Ödeme Türü: Nakit Belge Tarihi : Müstahsil Makbuzu Tarihi Belge No : Müstahsil Makbuzu Numarası Belge Tipi : 8-Diğer Açıklama : Müstahsil Makbuzu / /

7 Gider Pusulası Kaydı / / Ticari Mallar 1.000, Mal Alımı 360 Ödenecek Vergi ve Fonlar 50, Kasa 950,00 Ödeme Türü: Nakit Belge Tarihi : Gider Pusulası Tarihi Belge No : Gider Pusulası Numarası Belge Tipi : 8-Diğer Açıklama : Gider Pusulası / /

8 Serbest Meslek Makbuzu Kaydı / / Genel Yönetim Giderleri 2.000, Muhasebe Hizmeti 191 İndirilecek KDV 360, %18 Oranlı KDV 360 Ödenecek Vergi ve Fonlar 400, Kasa 1.960,00 Ödeme Türü: Nakit Belge Tarihi : SMMM Makbuzu Tarihi Belge No : SMMM Makbuzu Numarası Belge Tipi : 8-Diğer Açıklama : SMMM Makbuzu / /

9 Perakende Satış Fişi Kaydı / / Genel Yönetim Giderleri 500, Akaryakıt Alımı 191 İndirilecek KDV 90, %18 Oranlı KDV 100 Kasa 590,00 Ödeme Türü: Nakit Belge Tarihi : Perakende Satış Fişi Tarihi Belge No : Perakende Satış Fişi Numarası Belge Tipi : 8-Diğer Açıklama : Perakende Satış Fişi / /

10 Teminat Mektubu Kaydı / / Teminat Mektubundan Alacaklılar , D.S.İ. 981 Teminat Mektubundan Borçlular , Ziraat Bankası Ödeme Türü: Boş Belge Tarihi : Teminat Mektubu Tarihi Belge No : Teminat Mektubu Numarası Belge Tipi : 8-Diğer Açıklama : Teminat Mektubu / /

11 Banka Dekontu Kaydı / / Finansman Giderleri 1.000, Teminat Mektubu Komisyonu B.S.M.V 50, Bankalar 1.050, Ziraat Bankası Ödeme Türü: Banka Belge Tarihi : Dekont Tarihi Belge No : Dekont Numarası Belge Tipi : 8-Diğer Açıklama : Dekont / /

12 Banka Ekstresi Kaydı / / Finansman Giderleri 1.000, Teminat Mektubu Komisyonu B.S.M.V 50, Bankalar 1.050, Ziraat Bankası 320 Satıcılar , Bankalar , Ziraat Bankası Ödeme Türü: Boş Belge Tarihi : Muhasebe Fişi Tarihi Belge No : Muhasebe Fişi Numarası Belge Tipi : 8-Diğer Açıklama : Muhasebe Fişi / /

13 Masraf Formu Kaydı / / Genel Yönetim Giderleri 500, Akaryakıt Alımı 191 İndirilecek KDV 90, %18 Oranlı KDV 195 İş Avansları 590,00 Ödeme Türü: Boş Belge Tarihi : Masraf Formu Tarihi Belge No : Masraf Formu Numarası Belge Tipi : 8-Diğer Açıklama : Masraf Formu / /

14 Çek Kaydı / / Satıcılar , Verilen Çekler ve Ödeme Emirleri (-) ,00 Ödeme Türü: Çek Belge Tarihi : Çek Tarihi Belge No : Çek Numarası Belge Tipi : 1-Çek Açıklama : Çek / /

15 Çek Bodrosu Kaydı / / Satıcılar , Verilen Çekler ve Ödeme Emirleri (-) ,00 Ödeme Türü: Çek Belge Tarihi : Bodro Tarihi Belge No : Bodro Numarası Belge Tipi : 8-Diğer Açıklama : Çek Bodrosu / /

16 Senet Kaydı / / Satıcılar , Borç Senetleri ,00 Ödeme Türü: Senet Belge Tarihi : Senet Tarihi Belge No : Senet Numarası Belge Tipi : 5-Senet Açıklama : Senet / /

17 Senet Bodrosu Kaydı / / Satıcılar , Borç Senetleri ,00 Ödeme Türü: Senet Belge Tarihi : Bodro Tarihi Belge No : Bodro Numarası Belge Tipi : 8-Diğer Açıklama : Senet Bodrosu / /

18 Ücret Bodrosu Kaydı / / Genel Yönetim Giderleri Hesabı Brüt ücretler: SSK işveren payı: 500 İşsizlik sigortası işveren payı: Personele Borçlar Hesabı 1. işçi: 1.072,36 2.işçi: 714, Ödenecek Vergi ve Fonlar Hs Gelir vergisi: 318,75 Damga vergisi: 18, Ödenecek Sosyal Güvenlik Kesintileri Hs SSK işçi payı: 350 SSK İşveren payı: 500 İşsizlik sigortası işçi payı: 25 İşsizlik sigortası işveren payı: ,27 337, Ödeme Türü: Banka Belge Tarihi : Ücret Bodrosu Tarihi Belge No : Ücret Bodrosu Numarası Belge Tipi : 8-Diğer Açıklama : Ücret Bodrosu / /

19 ZİRVE PROGRAMI Firmanın muhasebe fişleri alışılan sistemde aynı güne ait evrakların tamamı aynı yevmiye maddesinin içerisinde olacak şekilde kayıtlanmış olsun. Bu kayıtları gösterir ekran görüntüsü ZİRVE programında şu şekilde olacaktır.

20

21 Öncelikle e-defter yevmiye maddelerinde gösterilmesi gereken ödeme şekillerini tanımlayalım. 100 hesap kodu nakit, 103 çek gibi tanımlamaları yapalım.

22 e-defter dosyaları hazırlanacak firmada iken bütün fişlere ödeme şekli ekle diyelim. İstersek seçtiğimiz fişlere ödeme şeklide ekletebiliriz.

23 Ödeme şekilleri otomatik oluşturulduktan sonra uygulamada ortaya çıkan sorunları görmek için ZİRVE de e-defter dosyalarını oluşturalım.

24

25

26

27

28

29

30

31

32

33

34

35

36

37

38

39

40

41

42

43

44

45

46 MİKROKOM-GMS PROGRAMI Firmanın muhasebe fişleri alışılan sistemde aynı güne ait evrakların tamamı aynı yevmiye maddesinin içerisinde olacak şekilde kayıtlanmış olsun. Bu kayıtları gösterir ekran görüntüsü gms programında şu şekilde olacaktır.

47

48

49

50

51

52

53

54

55

56

57

58

59

60

61

62

63

64

65

66

67

68

69

70

71

72

73

74

75

76

77

78

79

80

81

82

83

84

85

86

87

88

89

90

91

92

93

94

95

96

97

98

99

100

101

102

103

104

105

106

107

108

109 İLGİNİZ VE SABRINIZ İÇİN TEŞEKKÜR EDERİM. SMMM SELÇUK GÜLTEN