TÜRKİYE KÖMÜR İŞLETMELERİ KURUMU SINIRLI SORUMLU SEYİTÖMER LİNYİTLERİ İŞLETMESİ MÜESSESESİ DÖNEMİ RAPORU

Transkript

1 TÜRKİYE KÖMÜR İŞLETMELERİ KURUMU SINIRLI SORUMLU SEYİTÖMER LİNYİTLERİ İŞLETMESİ MÜESSESESİ DÖNEMİ RAPORU

2 Bu rapor, tarih, 6085 sayılı Kanun ile 233 sayılı KHK uyarınca düzenlenmiş, Rapor Değerlendirme Kurulunun tarih ve 42 sayılı oturumunda kabul edilmiştir.

3 Müessesenin unvanı : Merkezi : Bağlı : olduğu kuruluş : Esas sermayesi : Ödenmiş sermayesi : Seyitömer Linyitleri İşletmesi Müessesesi Kütahya Türkiye Kömür İşletmeleri Kurumu TL TL Karar organı (Yönetim Komitesi) Karar Görevli bulunduğu süre organındaki Adı ve soyadı Kuruluştaki görevi unvanı Başlama tarihi Ayrılış tarihi 1- Başkan Yüksel KOCA Müessese Müdürü Üye Yunus AKMAN Müessese Müdür Yardımcısı Üye Burhan AYAR Müessese Müdür Yardımcısı Üye H. Erhan ÖZHAN Müessese Müdür Yardımcısı Üye Faruk DOĞUÇ BLİ - İşletme Müdürü Ersin ÜNAL Müessese Mali İşler Müdürü

4 Raporda yer alan kısaltmalar TKİ: Türkiye Kömür İşletmeleri Kurumu SLİ: Seyitömer Linyitleri İşletmesi Müessesesi BLİ: Bursa Linyitleri İşletmesi Müdürlüğü Ton/yev: Yevmiye başına üretilen ton olarak kömür miktarı Kcal/Kg: Kilo kalori / Kilogram YPK: Yüksek Planlama Kurulu AR: Arama ruhsatı İR: İşletme ruhsatı ETKB: Enerji ve Tabii Kaynaklar Bakanlığı CaCo 3 : Kalsiyum karbonat EİEİ: Elektrik İşleri Etüd İdaresi MTA: Maden Tetkik ve Arama Enstitüsü Kriblaj: Kömür ayıklama tesisi Lavvar: Kömür yıkama tesisi Dekapaj: Kömür üzerindeki toprak örtüsünün kaldırılması Rodövans: Ruhsatı TKİ ye ait olan maden sahalarının bedel karşılığı üçüncü kişilere verilmesi, Dragline: Kömür ve toprak kazı işinde kullanılan çok büyük iş makinası,

5 İÇİNDEKİLER Sayfa no I. TOPLU BAKIŞ I II. İDARİ BÜNYE 1 A-Mevzuat 1 B-Teşkilat 4 C-Personel durumu 5 III. İŞLETME ÇALIŞMALARI 12 A-Giderler 13 B-Tedarik işleri 16 C-Üretim ve maliyetler 22 D-Pazarlama 54 E-Sigorta işleri 61 F-İşletme sonuçları 62 G-Yatırımlar 65 IV. BİLANÇO 74 Aktif 74 Pasif 84 V. GELİR TABLOSU 90 VI. EKLER 101

6

7 I I. TOPLU BAKIŞ 1960 yılında Türkiye Kömür İşletmeleri (TKİ) Kurumu Garp Linyitleri İşletmesi Müessesesi ne bağlı olarak linyit kömürü üretimine başlayan Seyitömer İşletmesi, TKİ Yönetim Kurulu nun; tarih 3330/227 sayılı kararı ile müessese statüsüne, tarih 3501/314 sayılı kararı ile bölge müdürlüğüne, tarih 20/172 sayılı ve tarih 2/139 sayılı kararları ile de tarihi itibarıyla yeniden müessese statüsüne dönüştürülmüş, Bursa Linyitleri İşletmesi (BLİ) Müdürlüğü nün de Müesseseye bağlanması aynı karar ile kabul edilmiştir. Seyitömer Linyitleri İşletmesi (SLİ) Müessesi nin kuruluşu ve ana statüsü Türkiye Ticaret Sicili Gazetesi nin tarih-5999 ve tarih ve 6008 sayılı nüshalarında yayınlanmış ve Müessese tarihinden itibaren hükmi şahsiyet kazanarak çalışmalarına başlamıştır. Müessesenin kuruluş amacı, devletin ve TKİ Genel Müdürlüğü nün genel enerji ve yakıt politikasına uygun olarak, linyit, turb, bitümlü şist, asfaltit gibi enerji hammaddelerini değerlendirmek, ülkenin ihtiyacını karşılamak, yurt ekonomisine azami katkıda bulunmak, plan, proje ve programlar tanzim ve takip etmek, uygulama stratejilerinin tespit ve gerçekleştirmesini sağlamak olarak belirlenmiştir. Müessese merkezi Kütahya iline 26 km uzaklıktaki Seyitömer beldesinde, Bursa Linyitleri İşletmesi Müdürlüğü nün merkezi ise Bursa iline 60 km uzaklıktaki Orhaneli ilçesindedir. Müessese imtiyaz alanı içerisinde 4 adedi BLİ Müdürlüğü sorumluluğunda olmak üzere toplam 7 adet linyit sahası bulunmaktadır. Seyitömer havzasındaki 2 sahada üretim faaliyetleri devam etmekte olup, 1 saha ise 2009 yılı içerisinde Maden İşleri Genel Müdürlüğünden ihale yolu ile alınmıştır tarihi itibarıyla Müessese merkezinin sahalarındaki toplam kömür rezervi 170 milyon ton olup, bunun tümü görünür rezerv kategorisindedir. Müessese merkezinde üretilen kömürün tamamına yakın bölümü, yıllık kömür tüketimi 5,9 milyon ton (alt ısıl değeri kcal/kg) nominal yıllık üretim kapasitesi 3,9 milyar kwh ve kurulu gücü 4x150 MW olan Seyitömer Termik Santralına, yine Bursa Linyitleri İşletmesinde üretilen kömürün tamamına yakın bölümü de yıllık üretim kapasitesi 1,4 milyar kwh, yıllık kömür tüketimi 1,8 milyon ton ( kcal/kg) ve kurulu gücü 1x210 MW olan Orhaneli Termik Santralına satılmaktadır. Raporun idari bünye bölümünde ayrıntıları ile açıklandığı üzere Müessesenin bağlı işletmesi Bursa Linyitleri İşletmesi Müdürlüğü tarihi itibarıyla Garp Linyitleri İşletmesi Müessesesine bağlanmış, Müessesenin ise statüsü kaldırılıp tarihi itibarıyla İşletme Müdürlüğü haline dönüştürülmüş ve EÜAŞ devrine karar verilmiştir. Müessesenin son beş faaliyet dönemine ilişkin veriler aşağıdaki tabloda gösterilmiştir. I

8 II Sayıştay Toplu bilgiler Ölçü Sermaye Bin TL Ödenmiş sermaye Bin TL Öz kaynaklar Bin TL Yabancı kaynaklar Bin TL Finansman giderleri Bin TL Maddi duran varlıklar Bin TL Maddi duran varlıklar birikmiş amortismanı Bin TL Yat.lar için yapılan nakdi ödemeler Bin TL Yat.ların gerçekleşme oranı (nakdi) % Tüm alım tutarı (malzeme+hizmet) Bin TL Üretim miktarı (tuvönan) Bin ton Üretim miktarı (satılabilir) Bin ton Tüm üretim tutarı (üretim maliyeti) Bin TL Birim üretim maliyeti TL/ton 18,04 17,33 19,65 23,62 27,79 Üretim verimliliği (satılabilir) ton/yev Satış miktarı Bin ton Net satış tutarı Bin TL Stoklar: - İlk madde ve malzeme Bin TL Yarı mamuller Bin TL Mamuller Bin TL Ticari mallar Bin TL Diğer stoklar Bin TL Memur (Ortalama) Kişi Sözleşmeli (Ortalama) Kişi İşçi (Ortalama) Kişi Personel için yapılan tüm giderler Bin TL Cari yıla ilişkin: - Memurlar için yapılan giderler Bin TL Memur başına aylık ortalama gider TL Sözleşmeliler için yapılan giderler Bin TL Sözleşmeli başına aylık ort.gider TL İşçiler için yapılan tüm giderler Bin TL İşçi başına aylık ortalama gider TL Dönemine ilişkin kurumlar vergisi Bin TL Tahakkuk eden vergiler Bin TL GSYİH' ya katkı (üretici fiyatlarıyla) Bin TL GSYİH' ya katkı (alıcı fiyatlarıyla) Bin TL GSMH' ya katkı (alıcı fiyatlarıyla) Bin TL Faaliyet karlılığı (öz kaynak yönünden) % 63,1 113,2 76,8 78,4 30,6 Mali karlılık (öz kaynak yönünden) % 33,4 85,7 72,9 67,3 29,6 Ekonomik karlılık % 38,2 49,9 42,1 38,6 25,6 Faaliyet karı veya zararı Bin TL Dönem karı veya zararı Bin TL Bilanço karı veya zararı Bin TL II

9 III Seyitömer havzası linyitleri tarihinden tarihine kadar zaman zaman bölge müdürlüğü, işletme müdürlüğü ve müessese olarak teşkilatlandırılan birimlerce işletilmiş ve bu tarihten itibaren de, kurulan Seyitömer Linyitleri İşletmesi Müessesesince işletilmiştir. Ayrıca Bursa Linyitleri İşletmesi de Müesseseye bağlanmıştır. Ancak 2012 yılında: - TKİ Yönetim Kurulunun gün ve 25/325 sayılı kararıyla Müessesenin bağlı işletmesi olan, Bursa Linyitleri İşletmesi Müdürlüğünün, Garp Linyitleri İşletmesi Müessesesine bağlanmasına, - Yüksek Planlama Kurulunun gün ve 2012/T-14 sayılı kararıyla Müessesenin işletmeye dönüştürülmesine, böylece teşkil edilen işletmenin bütün varlıkları, hak ve vecibeleri ile Elektrik Üretim AŞ Genel Müdürlüğüne bağlanmasına, - Yüksek Planlama Kurulunun bu kararı üzerine de TKİ Yönetim Kurulunun gün ve 29/368 sayılı kararıyla Müessesenin tarihi itibariyle tüzel kişiliğinin kaldırılarak tarihinden itibaren Genel Müdürlüğe bağlı işletme müdürlüğüne dönüştürülmesine, EÜAŞ ile TKİ Genel Müdürlükleri arasında imzalanacak devir protokolunun, Enerji ve Tabii Kaynaklar Bakanlığınca onaylanmasından sonra işletmenin devre konu tüm taşınmaz mallarının mülkiyeti ile diğer ayni hakların ve yasalara bağlı olarak yapılmış taahhüt ve protokollardaki hakların, tüm hak ve vecibeleriyle birlikte Elektrik Üretim AŞ Genel Müdürlüğüne devrine, karar verilmiştir. Sonuç olarak: - TKİ Genel Müdürlüğünün Müessesesi olarak tarihinden itibaren faaliyette bulunan Seyitömer Linyitleri İşletmesi Müessesesinin bağlı işletmesi olan ve Bursa İlinin Orhaneli ve Keles İlçelerinde bulunan ruhsatı TKİ ye ait sahalarda üretim yapan ve Orhaneli Termik Santralının kömür ihtiyacını karşılayan, Bursa Linyitleri İşletmesi Müdürlüğü döneminde Müessesenin İşletmesi olarak faaliyette bulunmuş, 01 Eylül 2012 tarihi itibarıyla merkezi Kütahya ili, Tavşanlı ilçesinde bulunan Garp Linyitleri İşletmesi Müessesesine bağlanmıştır. - Merkezi ve faaliyette bulunduğu kömür havzası Kütahya İli Seyitömer Beldesi sınırları içinde bulunan Müessese ise faaliyetini döneminde müessese statüsü ile yürütmüş tarihi itibarıyla işletme müdürlüğü haline dönüştürülerek Türkiye Kömür İşletmeleri Kurumu Genel Müdürlüğü, Seyitömer Linyitleri İşletmesi Müdürlüğünün, Türkiye Elektrik Üretim AŞ Genel Müdürlüğüne Devrine Dair Protokol un Bakanlık Makamınca onay tarihi olan tarihi itibarıyla tarihli bilançosunda yer alan varlıkları EÜAŞ Genel Müdürlüğüne devrolunmuştur. Öte yandan Özelleştirme Yüksek Kurulunun, 1 Kasım 2012 tarihli Resmi Gazete de yayımlanan tarih ve 2012/161 sayılı kararı ile: III

10 IV Sayıştay Özelleştirme İdaresi Başkanlığının 22/10/2012 tarih ve 7204 sayılı yazısına istinaden; - Kurulumuzca 30/5/2003 tarih ve 2003/34 sayılı karar ile özelleştirme kapsamına alınarak özelleştirmeye hazırlık işlemine tabi tutulmasına karar verilmiş olan Elektrik Üretim AŞ ye ait Seyitömer Termik Santrali (Santral) nin özelleştirme programına alınmasına, - Santral tarafından kullanılan taşınmazların, Seyitömer Linyitleri İşletmesi (İşletme) tarafından kullanılan taşınır ve taşınmazların, 2594, ve No lu Ruhsatlar ile bu Ruhsatların kapsadığı Maden Sahalarının özelleştirme kapsam ve programına alınmasına, - Santral ile Santral tarafından kullanılan taşınmazların ve İşletme tarafından kullanılan taşınır ve taşınmazların Varlık Satışı, 2594, ve No lu Ruhsatlar ile bu Ruhsatların kapsadığı Maden Sahalarının İşletme Hakkının Verilmesi yöntemi ile bir bütün halinde özelleştirilmesine, - Özelleştirme işlemlerinin 31/12/2015 tarihine kadar tamamlanmasına karar verilmiştir. Müessesenin faaliyette bulunduğu dönemde 26 sı memur, 334 ü sözleşmeli, 825 i işçi olmak üzere ortalama personelle çalışılmış ve personel için toplam 53,7 milyon TL harcama yapılmıştır. Yine anılan dönemlerde 4,6 milyon tonu Müessese merkezince, 394 bin tonu Bursa Linyitleri İşletmesi Müdürlüğünce olmak üzere 5 milyon ton tuvönan kömür ve bu kömürden 3,9 milyon ton satılabilir kömür üretilmiş, 193 bin tonu ısınmada kullanılmak üzere toplam 4,5 milyon ton kömür satılmış, satışlardan 271 milyon TL tutarında net satış hasılatı sağlanmış ve dönem 102 milyon TL tutarında kârla kapatılmıştır. Bursa Linyitleri İşletmesi Müdürlüğünün varlık ve yabancı kaynaklarının Garp Linyitleri İşletmesi Müessesesine devri sonucu Müessesenin bir önceki yıl 415,9 milyon TL olan net aktif büyüklüğü tarihi itibariyle 397,4 milyon TL ye gerilemiştir. Müessesenin anılan dönemde öz kaynakları açısından faaliyet kârlılığı %30,6 mali kârlılığı ise %29,6 olarak gerçekleşmiştir. Öneriler: Türkiye Kömür İşletmeleri Kurumu Sınırlı Sorumlu Seyitömer Linyitleri İşletmesi Müessesesinin dönemi çalışmaları üzerinde Sayıştay tarafından yapılan incelemeler sonucunda getirilen öneriler aşağıdadır. 1- Türkiye Kömür İşletmeleri Kurumu Sınırlı Sorumlu Seyitömer Linyitleri İşletmesi Müessesesi nin, Yüksek Planlama Kurulunun tarih ve 2012/T-14 sayılı kararıyla işletmeye dönüştürülmesine, böylece teşkil edilen Seyitömer Linyitleri İşletme Müdürlüğünün bütün varlıkları, hak ve vecibeleri ile Elektrik Üretim AŞ Genel Müdürlüğüne bağlanmasına karar verildiğinden ve bu karar uyarınca, TKİ Yönetim Kurulunun tarih ve 29/368 sayılı kararıyla tarihinden IV

11 V itibaren işletme müdürlüğüne dönüştürüldüğünden ve anılan Yüksek Planlama Kurulu kararının 5 inci maddesi uyarınca Enerji ve Tabii Kaynaklar Bakanınca tarihinde onaylanan devir protokoluna göre tarihli bilançosunda yer alan varlıkları, EÜAŞ a devrolunduğundan ve faaliyette bulunduğu döneminde faaliyetine ilişkin incelenmesi, teftiş ve soruşturulması gereken bir husus bulunmadığından öneriye yer verilmemiştir. Sonuç: Türkiye Kömür İşletmeleri Kurumu Sınırlı Sorumlu Seyitömer Linyitleri İşletmesi Müessesesi nin, Yüksek Planlama Kurulunun tarih ve 2012/T-14 sayılı kararıyla işletmeye dönüştürülmesine, böylece teşkil edilen Seyitömer Linyitleri İşletmesi Müdürlüğünün bütün varlıkları, hak ve vecibeleri ile Elektrik Üretim AŞ Genel Müdürlüğüne bağlanmasına karar verildiğinden ve bu karar uyarınca, TKİ Yönetim Kurulunun tarih ve 29/368 sayılı kararıyla tarihinden itibaren işletme müdürlüğüne dönüştürüldüğünden ve anılan Yüksek Planlama Kurulu kararının 5 inci maddesi uyarınca Enerji ve Tabii Kaynaklar Bakanınca tarihinde onaylanan devir protokoluna göre tarihli bilançosunda yer alan varlıkları, EÜAŞ a devrolunduğundan, tarihli bilançosu ve ,10 Türk Lirası dönem kârı ile kapanan dönemini kapsayan gelir tablosu tasvibe sunulur. V

12

13 1 A- Mevzuat: II. İDARİ BÜNYE Devlet adına linyit işletmeciliği yapmak üzere tarihinde Etibank a bağlı olarak kurulan Garp Linyitleri İşletmesi Müessesesi 1957 yılına kadar Etibank bünyesinde faaliyet göstermiş, daha sonra tarih ve 6974 Sayılı Kanunla kurulan Türkiye Kömür İşletmeleri Kurumu Genel Müdürlüğüne bağlanmıştır tarihinde Garp Linyitleri İşletmesi Müessesesi bünyesinde Seyitömer havzası linyitlerini İşletmek üzere, Seyitömer Linyitleri İşletmesi Bölge Müdürlüğü kurulmuş, Seyitömer Linyitleri İşletmesi, faaliyetlerini zaman içinde bölge müdürlüğü, işletme müdürlüğü, müessese statüleriyle sürdürmüştür. TKİ nin işletme müdürlüklerinin yeniden düzenlenmesi çalışmaları kapsamında, TKİ Yönetim Kurulu nun tarih ve 141 sayılı kararıyla Seyitömer Linyitleri İşletmesi tarihi itibariyle tekrar Müessese Müdürlüğü ne dönüştürülmüş ve Orhaneli ve Kelesdeki kömür sahalarını işleten Bursa Linyitleri İşletmesi de Seyitömer Linyitleri İşletmesi Müessesesi Müdürlüğüne bağlanmıştır. Müessese nin statüsü tarih 146 sayılı Yönetim Kurulu Kararıyla kabul edilmiş, Müessese nin kuruluşu ve ana statüsü Türkiye Ticaret Sicili Gazetesi nin tarih ve 6008 sayılı nüshasında yayımlanmış ve Müessese tarihinden itibaren hükmi şahsiyet kazanarak çalışmalarına başlamıştır. Müessese nin ana statüsünde amacı; Devletin genel sanayi ve enerji politikasına uygun olarak linyit, turb, bitümlü şist, asfaltit gibi enerji hammaddelerini değerlendirmek, ülkenin ihtiyacını karşılamak, yurt ekonomisine azami katkıda bulunmak, plan proje ve programlar tanzim ve takip etmek, uygulama stratejilerinin tespit ve gerçekleştirilmesini sağlamak şeklinde belirlenmiştir. Müessese, kuruluş amacına uygun olarak; belirtilen madenlerin aranması, işletilmesi ve işlettirilmesi, ihtiyaç duyulan sanayi ve ticari tesislerin kurulması, kiralanması veya kiraya verilmesi şeklinde faaliyet konularına da sahip bulunmaktadır. Müessese; 3346 sayılı Kanun gereğince TBMM nin, 6085 sayılı Kanun ve 233 sayılı KHK ler gereğince Sayıştay ın mali, idari, hukuki ve teknik yönden sürekli denetimine tabi olup 233 sayılı KHK de saklı tutulan hususlar dışında özel hukuk hükümlerine tabi bulunmaktaydı. Müessese tarihinden itibaren çalışmalarını bu statü ile yürütmekte iken, 2012 yılında ilgili mercilerce aşağıda sıralanan kararlar alınmıştır. Bu kararlar kapsamında: TKİ Yönetim Kurulu nun gün ve 25/325 sayılı kararıyla Seyitömer Linyitleri İşletmesi Müessesesinin (SLİ) Elektrik Üretim Anonim Şirketine (EÜAŞ) bağlanacak olması nedeniyle, Müessese Müdürlüğüne bağlı Bursa Linyitleri İşletmesi Müdürlüğünün (BLİ), diğer müesseselerden Garp Linyitleri İşletmesi 1

14 2 Sayıştay Müdürlüğüne (GLİ) yakınlığı, ayrıca işletme müdürlüğüne bağlı ocaklarda zaman, zaman meydana gelen heyelanlar nedeniyle üretimde meydana gelen aksamalardan dolayı Orhaneli Termik Santralının, kömür ihtiyacının kesintisiz karşılanmasının temini için, Garp Linyitleri İşletmesi Müessesesinden, Orhaneli Termik Santralına kömür gönderildiği hususu da dikkate alınarak, İşletme Müdürlüğünün, Garp Linyitleri İşletmesi Müessesesine bağlanmasına, Yüksek Planlama Kurulu nun gün ve 2012/T-14 sayılı kararıyla: Enerji ve Tabii Kaynaklar Bakanlığının tarih ve 0067 sayılı, tarih ve 521 sayılı yazıları dikkate alınarak; - Türkiye Kömür İşletmeleri Kurumu Genel Müdürlüğüne bağlı Seyitömer Linyitleri İşletme Müessesesinin işletmeye dönüştürülmesine, - Böylece teşkil edilen Seyitömer Linyitleri İşletme Müdürlüğünün bütün varlıkları, hak ve vecibeleri ile Elektrik Üretim AŞ Genel Müdürlüğüne bağlanmasına, - Türkiye Kömür İşletmeleri Kurumu Genel Müdürlüğünce, Seyitömer Termik Santralının kömür ihtiyacını karşılamak amacıyla yürütülmekte olan her türlü faaliyetin, bundan böyle Elektrik Üretim AŞ Genel Müdürlüğü tarafından yürütülmesini temin etmek amacıyla, Kalkınma Bakanlığınca, Elektrik Üretim AŞ Genel Müdürlüğünün 2012 Yılı Yatırım ve Finansman Programına ithali için gerekli işlemlerin tamamlanmasına, - Seyitömer Termik Santralına kömür temini amacına yönelik makine ve ekipmanların temini için kullanılan kredilere ait borçların ödenmesinde sorumlu kurumun değişmiş olması nedeniyle yapılması gereken işlemlerin, Hazine Müsteşarlığınca yapılmasına, - Bu karara ilişkin işlemlerin, Elektrik Üretim AŞ Genel Müdürlüğü ile Türkiye Kömür İşletmeleri Kurumu Genel Müdürlüğünün düzenleyecekleri protokolün Enerji ve Tabii Kaynaklar Bakanlığınca onaylanmasını müteakiben yürürlüğe girerek gerçekleşmesine 233 sayılı Kanun Hükmünde Kararnamenin 56 ncı maddesi uyarınca, TKİ Yönetim Kurulu nun gün ve 29/368 sayılı kararıyla: Yüksek Planlama Kurulunun tarih ve 2012/T-14 kararı uyarınca, - Seyitömer Linyitleri İşletmesi Müessesesinin tarihi itibarıyla tüzel kişiliğinin kaldırılarak tarihinden itibaren Genel Müdürlüğe bağlı işletme müdürlüğüne dönüştürülmesine, - SLİ Müessese Müdürlüğünün sermayesiyle duran ve dönen varlıklarının her türlü hak ve vecibeleri ile Genel Müdürlüğümüze devrine, - YPK Kararının beşinci maddesinde, Elektrik Üretim AŞ Genel Müdürlüğü ile Kurumumuz arasında bir devir protokolunun imzalanacağı ve YPK Kararına ilişkin işlemlerin bu protokolün Enerji ve Tabii Kaynaklar Bakanlığınca onaylanması ile 2

15 3 yürürlüğe gireceği belirtildiğinden, yukarıdaki kararların, söz konusu protokolün Enerji ve Tabii Kaynaklar Bakanlığınca onaylanması ile birlikte yürürlüğe girmesine karar verilmiştir. Yüksek Planlama Kurulu nun gün ve 2012/T-14 sayılı kararı Bu karara ilişkin işlemlerin; Elektrik Üretim AŞ Genel Müdürlüğü ile Türkiye Kömür İşletmeleri Kurumu Genel Müdürlüğünün düzenleyecekleri protokolün Enerji ve Tabii Kaynaklar Bakanlığınca onaylanmasını müteakiben yürürlüğe girerek gerçekleşmesine ilişkin 5 inci maddesi uyarınca, TKİ Genel Müdürlüğü ile EÜAŞ Genel Müdürlüğünce hazırlanan SLİ Devir Protokolu Enerji ve Tabii Kaynaklar Bakanınca tarihinde onaylanarak yürürlüğe girmiştir. Anılan protokolda: Seyitömer Linyitleri İşletmesi Müdürlüğünün tüm personeli, varlıkları, hak ve vecibeleri ile birlikte, Elektrik Üretim AŞ Genel Müdürlüğüne, iş bu protokolün Bakanlık Makamınca onaylanacağı tarih itibarıyla devredilmesi, - Devir anından itibaren devre konu tüm taşınmaz malların mülkiyeti ile diğer ayni hakların ( irtifak, intifa ) ve yasalara bağlı olarak yapılmış taahhüt ve protokollardaki hakların, tüm hak ve vecibeleri ile birlikte Elektrik Üretim AŞ Genel Müdürlüğüne devredilmesi, - Devir dolayısıyla, kaynaklandığı dönemine bakılmaksızın, devir kapsamındaki her çeşit personelin, doğmuş ve doğacak her türlü hak, alacak ve tazminatlarından münhasıran Elektrik Üretim AŞ Genel Müdürlüğünün sorumlu olması karar altına alınmıştır. Sonuç olarak: - TKİ Genel Müdürlüğünün Müessesesi olarak tarihinden itibaren faaliyette bulunan Seyitömer Linyitleri İşletmesi Müessesesinin bağlı işletmesi olan ve Bursa İlinin Orhaneli ve Keles ilçesinde bulunan ruhsatı TKİ ye ait sahalardan üretim yapan ve Orhaneli Termik Santralının kömür ihtiyacını karşılayan, Bursa Linyitleri İşletmesi Müdürlüğü döneminde Müessesenin İşletmesi olarak faaliyette bulunmuş, 01 Eylül 2012 tarihi itibarıyla merkezi Kütahya ili, Tavşanlı ilçesinde bulunan Garp Linyitleri İşletmesi Müessesesine bağlanmıştır. - Merkezi ve faaliyette bulunduğu kömür havzası Kütahya İli Seyitömer Belediyesi sınırları içinde bulunan Müessese ise faaliyetini döneminde müessese statüsü ile yürütmüş tarihi itibarıyla işletme müdürlüğü haline dönüştürülerek Türkiye Kömür İşletmeleri Kurumu Genel Müdürlüğü, Seyitömer Linyitleri İşletmesi Müdürlüğünün, Türkiye Elektrik Üretim AŞ Genel Müdürlüğüne Devrine Dair Protokol un Bakanlık Makamınca onay tarihi olan tarihi itibarıyla tarihli bilançosunda yer alan varlıkları EÜAŞ Genel Müdürlüğüne devrolunmuştur. Elektrik Üretim AŞ Genel Müdürlüğü Yönetim Kurulunca da tarih ve 46/328 sayılı kararı ile Yüksek Planlama Kurulunun tarih ve 2012/T- 3

16 4 Sayıştay 14 sayılı kararın uygulanmasını teminen ve bu karara istinaden, Türkiye Kömür İşletmeleri Kurumu Genel Müdürlüğüne bağlı Seyitömer Linyitleri İşletmesi Müessesesinin, işletmeye dönüştürülerek bütün varlıkları, hak ve vecibeleriyle EÜAŞ Genel Müdürlüğüne bağlanmasına karar verilmiştir. Öte yandan Özelleştirme Yüksek Kurulunun, 1 Kasım 2012 tarihli Resmi Gazete de yayımlanan tarih ve 2012/161 sayılı kararıyla: Özelleştirme İdaresi Başkanlığının 22/10/2012 tarih ve 7204 sayılı yazısına istinaden; - Kurulumuzca 30/5/2003 tarih ve 2003/34 sayılı karar ile özelleştirme kapsamına alınarak özelleştirmeye hazırlık işlemine tabi tutulmasına karar verilmiş olan Elektrik Üretim AŞ ye ait Seyitömer Termik Santrali (Santral) nin özelleştirme programına alınmasına, - Santral tarafından kullanılan taşınmazların, Seyitömer Linyitleri İşletmesi (İşletme) tarafından kullanılan taşınır ve taşınmazların, 2594, ve No lu Ruhsatlar ile bu Ruhsatların kapsadığı Maden Sahalarının özelleştirme kapsam ve programına alınmasına, - Santral ile Santral tarafından kullanılan taşınmazların ve İşletme tarafından kullanılan taşınır ve taşınmazların Varlık Satışı, 2594, ve No lu Ruhsatlar ile bu Ruhsatların kapsadığı Maden Sahalarının İşletme Hakkının Verilmesi yöntemi ile bir bütün halinde özelleştirilmesine, - Özelleştirme işlemlerinin 31/12/2015 tarihine kadar tamamlanmasına karar verilmiştir. Bu karar uyarınca da Özelleştirme İdaresi Başkanlığınca ihaleye çıkmış ve ihale ilanında ön yeterlilik ve son teklif verme tarihi tarihi olarak belirlenmiştir. Bilahare Özelleştirme İdaresi Başkanlığınca tarihinde yapılan ihale sonucunda ihale komisyonu tarafından Elektrik Üretim AŞ ye ait Santral ile Santral tarafından kullanılan taşınmazların, Seyitömer Linyitleri İşletmesi tarafından kullanılan taşınır ve taşınmazların satış üç ruhsat ile bu ruhsatların kapsadığı maden sahalarının işletme hakkının verilmesi yöntemiyle bir bütün halinde ABD Doları bedele en yüksek teklifi veren Çelikler Taahhüt İnşaat ve Sanayi AŞ ye ihale şartnamesi çerçevesinde satılmasına ve işletme hakkının verilmesine karar verilmiş olup, akabinde işlemler ikmal edilerek bu şirkete satış gerçekleştirilmiştir. Yüksek Planlama Kurulu nun Müessese hakkındaki gün ve 2012/T- 14 sayılı kararı ile Özelleştirme Yüksek Kurulu nun tarih ve 2012/161 sayılı kararı (Ek:1) olarak rapor ekleri arasına alınmıştır. B-Teşkilat: Müessesenin işletme müdürlüğüne dönüştürülmeden önceki teşkilatı; Müessese Müdürlüğüne bağlı, üretim, idari işler ve elektro-mekanik işlerini yürüten, şube müdürlüklerini yöneten üç müessese müdür yardımcılığı ile yine doğrudan Müessese Müdürüne bağlı İşletme Müdürlüğünden oluşmaktaydı. 4

17 5 İşletme Müdürlüğünde de, iki işletme müdür yardımcısı ile Müessese merkezindeki yapılanmaya benzer bir teşkilat yapısı bulunmaktaydı. 233 sayılı KHK ve Kurum Ana Statüsüne göre Müessesenin karar organı olan Yönetim Komitesi; bir başkan ve dört üyeden oluşmaktadır. Müessese Müdürü Yönetim Komitesinin Başkanı olup; Yönetim Komitesi üyeleri Teşebbüs Genel Müdürlüğünün teklifi üzerine TKİ Yönetim Kurulunca atanmakta ve bu üyeliklere atanacakların Teşebbüs Yönetim Kurulu Üyelerinin nitelik ve şartlarına sahip olmaları gerekmektedir. Yönetim komitesi, teşebbüsçe tespit edilen esaslara, işletme bütçesi ile programlara uygun olarak, verimlilik ve karlılık ilkeleri doğrultusunda Müessesenin yönetimini sağlayacak kararları almakla görevli ve yetkili bulunmaktadır. Yönetim Komitesi, Müessesenin işletme haline dönüştürüldüğü tarihe kadar faaliyetini bu kapsamda yürütmüş ve döneminde 23 kez toplanarak müessese merkezi ve işletme müdürlüğünün faaliyetinin yürütümü için, çeşitli konularda 38 adet karar alınmıştır. Müessesenin yetkili ve sorumlu yürütme organı Müessese Müdürlüğü olup; Müessese Müdürü, Müessese Müdür Yardımcıları ve Şube Müdürlüklerinden oluşmaktadır. Ayrıca Müesseseye bağlı olan Bursa Linyitleri İşletme Müdürlüğünün İşletme Müdürü ve Yardımcıları da yürütme organı içinde değerlendirilmektedir. Müessesenin hukuk işleri; TKİ Hukuk Müşavirliği Yönergesi ve SLİ Görev, Yetki ve Sorumluluk Yönetmeliği hükümleri çerçevesinde yürütülmüştür. Gerek Yüksek Planlama Kurulu kararında gerekse Devir Protokolunda işletme müdürlüğünün, hak ve vecibeleri ile Elektrik Üretim AŞ Genel Müdürlüğüne bağlanması kararlaştırıldığından, devir tarihi olan tarihi itibarıyla Müessese leyh ve aleyhine açılmış olup derdest olan: u kamulaştırma, - 7 si icra, - 1 i vergi, - 20 si iş, - 65 i ceza, - 25 i hukuk, davası olmak üzere toplam 367 dava dosyası EÜAŞ a devrolunmuştur. Müessesenin faaliyette olduğu dönemde işletmeleri TKİ Teftiş Kurulu Yönetmeliği kapsamında her yıl TKİ Teftiş Kurulunca teftiş olunmuştur. C- Personel durumu: Müessesenin 2012 yılı, füzyon program kadro sayıları ile işletme müdürlüğünün personel sayılarını da içeren, ortalama personel sayıları ile yalnızca Müessese merkezinin tarihindeki personel mevcudunu gösteren, dönem 5

18 6 Sayıştay sonu personel sayısı, 2011 yılına ilişkin verilerle birlikte aşağıdaki tabloda gösterilmiştir Çalışan personel Norm Program Çalışan personel Personel Dönem Ortalama Yıl sonu kadro kadro Ortalama sonu kişi kişi sayı sayı kişi kişi A - Memurlar: 1-Genel idare hizmetleri Toplam(A) B - Sözleşmeliler: Sayılı KHK'ye göre çalışanlar Toplam (B) C - İşçiler: 1-Sürekli işçiler: Gündelikçiler(saat ücretliler) Toplam (C) Genel toplam (A+B+C) Yüklenici işçileri Bursa Linyitleri İşletmesi Müdürlüğü tarihi itibarıyla Garp Linyitleri İşletmesi Müessesesi, Müdürlüğüne bağlandığından, Müessesenin ise tarihi itibarıyla Müessese statüsü kaldırılarak, işletme müdürlüğüne dönüştürüldüğünden, Bursa Linyitleri İşletmesi Müdürlüğünün, personeline ilişkin veriler dönem sonu personel sayısı içinde yer almamakta, ancak Müesseseye bağlı olduğu 8 aylık dönemde istihdam ettiği ortalama personel sayısı, tablodaki ortalama personel sayısı içinde yer almaktadır. Dolayısıyla dönem sonu personel sayısı yalnızca Müessese merkezinin personel sayısını içermektedir. Müessesenin, müessese statüsü ile çalışmalarını yürüttüğü dönemde: - 2 işçi mevcut mevzuat kapsamında sınavla işe alınmış olup, 1 i İşletme Müdürlüğünde, 1 i Müessese merkezinde işe başlatılmış, - 1 i Çan Linyitleri İşletmesi Müdürlüğünden, 1 i Garp Linyitleri İşletmesi Müessesesinden olmak üzere, naklen gelen 2 işçi Müessese merkezinde işe başlatılmış, - Askerlik görevini ifa eden 2 işçiye de iş başı yaptırılmıştır. - 1 işçi askerlik yükümlüğü, işçi emeklilik, - 1 işçi vefat, - 4 işçi istifa, - 5 işçi Kurumun çeşitli birimlerine, 1 işçi başka bir kuruma naklen, 6

19 7-1 işçi tutuklanma nedeniyle, - 2 işçi de 1475 sayılı İş Kanununun, 14 üncü maddesinin 5 inci bendi uyarınca iş akitlerine son verilmiştir. Böylece anılan dönemde: - 6 işçi Müessesede işe başlatılmış, işçinin ise yukarıda sıralanan nedenlerle iş akitleri sona erdirilmiştir. Ayrıca tarihi itibarıyla Bursa Linyitleri İşletmesi Müdürlüğü, Garp Linyitleri İşletmesi Müessesesine devrolunduğundan 312 işçinin pozisyonları ve işletme bütçesinde öngörülen pozisyonlar Garp Linyitleri İşletmesi Müessesesine aktarılmış olup, tarihi itibarıyla Müessese merkezindeki işçi mevcudu 485 kişidir. Yine döneminde: - 6 sı Kamu Personeli Seçme Sınavı sonucu, - 1 i 3713 sayılı Terörle Mücadele Kanunu uyarınca, - 2 si diğer kurumlardan naklen, - 1 i Yeniköy Linyitleri İşletmesi Müdürlüğünden naklen, olmak üzere 10 sözleşmeli personel Müessesenin çeşitli birimlerinde işe başlatılmış, - 5 i sözleşmeli personel 1 i I sayılı cetveldeki personel olmak üzere 6 personel emeklilik, - 14 ü sözleşmeli personel, 4 ü I sayılı cetvele tabi personel olmak üzere 18 personel, Kurumun diğer birimlerine naklen, - 2 sözleşmeli personel istifa, - 1 personelin ise vefat nedeniyle Müessese ile ilişikleri kesilmiştir. Böylece anılan dönemde: - 10 sözleşmeli personel Müessesenin çeşitli birimlerinde işe başlatılmış, - 27 personel de yukarıda sıralanan nedenlerle görevlerinden ayrılmışlardır tarihi itibarıyla ise 11 i kadroları I sayılı cetvelde yer alan personel, 161 i ise sözleşmeli personel olmak üzere 172 personel kadroları ve işletmeye ait boş kadrolarla birlikte Garp Linyitleri İşletmesi Müessesesine devrolunmuştur tarihi itibarıyla Müessese merkezinde 13 ü, I sayılı cetvele tabi personel, 187 si II sayılı cetvele tabi sözleşmeli personel olmak üzere 200 personel bulunmaktadır. Öte yandan Elektrik Üretim AŞ Genel Müdürlüğü Yönetim Kurulu nun gün ve 49/332 sayılı kararı ile: 7

20 8 Sayıştay -Maden Sahaları Dairesi Başkanlığına bağlı Seyitömer Linyitleri İşletme Müdürlüğünün taşra teşkilatı olarak ekli organigrama göre kurulması ile gerekli kadro/pozisyonların ihdaslarının yapılması için ilgili merciler nezdinde girişimlerde bulunulması, -Seyitömer Linyitleri İşletme Müdürlüğünde görev yapan memur-sözleşmeli personelin isimleri hizalarında belirtilen unvan ve imza yetkileriyle atamalarının yapılması, -Söz konusu işlerde çalışan 5857 sayılı Yasaya tabi ekli listede isim ve unvanları belirtilen işçi personelin mevcut kadro unvanları ile Teşekkülümüze devri ne, karar verilmiştir. 2- Personele yapılan harcamalar: Bursa Linyitleri İşletmesi Müdürlüğünün, Müesseseye bağlı olduğu döneminde, Müessesenin ise döneminde istihdam ettikleri personel için yaptıkları harcamalar füzyon olarak personelin statüsüne göre aşağıdaki tabloda gösterilmiştir. 8

21 Harcanan Harcanan Personele yapılan harcamalar Toplam harcama Bin TL Kişi başına ayda düşen TL Ödeneğin son durumu Bin TL Esas ücretler Bin TL Ek ödemeler Bin TL Sosyal giderler Bin TL Cari yıl toplamı Bin TL Geçmiş yılla ilgili ödeme ve geri alışlar Bin TL Toplam harcama Bin TL Kişi başına ayda düşen TL A-Memurlar B-Sözleşmeli personel C-İşçiler Genel toplam (A+B+C) Geçen yıl toplamı Sayıştay 9

22 10 Sayıştay Anılan dönemlerde Müessesece personel için 53,7 milyon TL tutarında harcama yapılmıştır. Yapılan harcamanın 7,4 milyon TL sini geçmiş yıllara ilişkin olarak, cari yılda yapılan ödemeler oluşturmaktadır. Faaliyet döneminde işçilere, Türkiye Maden İşçileri Sendikası ile Kamu İşletmeleri İşverenleri Sendikası arasında döneminde uygulanmak üzere Türkiye Kömür İşletmeleri Kurumu Genel Müdürlüğü iş yerleri için akdedilen 13. Dönem Toplu İş Sözleşmesi hükümlerine göre ücret ödenmiştir. Toplu iş sözleşmesi uyarınca 2012 yılının birinci altı ayı için işçilerin ücretlerine %3, yine ikinci altı ay için de, aynı oranda zam yapılmıştır. Yine toplu iş sözleşmesi hükümlerine göre işçilere: - Prim yönetmeliğine göre prim, gece vardiyasında çalışanlara gece primi, sayılı Kanun hükümlerine göre verilmekte olan ikramiyeler yanında, toplu iş sözleşmesi uyarınca tüm işçilere 30 ar günlük ücretleri tutarında yılda iki ikramiye, ödenmiş ve buna ilave olarak esas ücret dışında; -ek ödeme, -Bedelsiz yemek ve yemek yemeyenlere toplu iş sözleşmesinde belirtilen tutarlar üzerinden iaşe bedeli, - Doğum yardımı, ölüm yardımı, evlenme yardımı, - Hastalıkları nedeniyle aralıksız 6 gün ve daha fazla istirahat alan işçilere Sosyal Güvenlik Kurumunca ödenen ilk iki günlük ücretleri, - İş kazası veya meslek hastalığı sonucu geçici iş göremezliğe uğrayan işçilerin, bu günlere ilişkin ücretleri, - Sabun ve aydınlatma yardımı, - Müessese merkezinde çalışan işçilere, Müessese üretimi 8 ton torbalı kömür, Bursa Linyitleri İşletmesi Müdürlüğünde çalışan işçilere İşletme üretimi 6 ton torbalı kömür, - Her ay birinci ve ikinci yıl için belirlenen tutarlar üzerinden nakdi sosyal yardım, verilmiştir. (I) sayılı cetveldeki personele ise 657 sayılı Devlet Memurları Kanununa göre aylık tazminat ve ek ödemeler, ödenmiştir. Anılan dönemlerde tablodan görüleceği üzere memurlar için 1,3 milyon TL harcama yapılmıştır. 399 sayılı KHK nın eki (II) sayılı cetvelde yer alan sözleşmeli personelin ücretleri ise Yüksek Planlama Kurulunca belirlenen oranda arttırılmış ve anılan dönemlerde bu personel için 11,7 milyon TL tutarında harcama yapılmıştır. 10

23 11 Müessesece personel için yapılan 53,7 milyon TL tutarındaki harcamanın %41 i oranında 21,9 milyon TL sini personel için yapılan ve geçmiş yıllarla ilgili ödemeleri de içeren sosyal giderler oluşturmaktadır. Sosyal giderler içinde ödenen kıdem tazminatları önemli paya sahiptir. Anılan dönemlerde Müessese ve bağlı işletmesinin iş yerlerinden 108 işçi emekliye ayrılmış ayrıca 4 işçi de kendi isteği ile ayrılmıştır. Bu nedenle Müessese merkezinde dokuz aylık dönemde 6,8 milyon TL, Bursa Linyitleri İşletmesi Müdürlüğünde ise 1,9 milyon TL tutarında kıdem tazminatı ödenmiştir. 11

24 12 Sayıştay III. İŞLETME ÇALIŞMALARI Müessesenin füzyon işletme bütçesi, TKİ Genel Müdürlüğü Yönetim Kurulu nun gün ve 37/506 sayılı kararı ile kabul edilerek, program hedeflerini de aşmak üzere üretimi arttırıcı, maliyetleri düşürücü her türlü idari ve teknik tedbirlerin alınarak, Müessesenin işletme faaliyetlerinin daha da iyileştirilmesi için belirlenen hedeflere uyulması öngörüsü ile Müesseseye gönderilmiştir. Müessesenin 2012 yılına ilişkin işletme bütçesinde: -980 i işçi, 35 i memur, 431 i sözleşmeli olmak üzere personelin istihdam olunacağı, -19 milyon m³ ü Müessese merkezince, 23 milyon m³ ü Bursa Linyitleri İşletmesi Müdürlüğünce olmak üzere toplam 42 milyon m³ dekapaj yapılacağı, -6,9 milyon tonu Müessese merkezince, 1 milyon tonu Bursa Linyitleri İşletmesi Müdürlüğünce olmak üzere 7,9 milyon ton tuvönan kömür ve bu kömürden 6,8 milyon ton satılabilir kömür üretileceği, -6 milyon tonu termik santrallara, 276 bin tonu ısınmada kullanılmak üzere toplam 6,3 milyon ton kömür satılacağı, -55,3 milyon TL si malzeme alımı, 63 milyon TL si hizmet alımı olmak üzere toplam 118,3 milyon TL tutarında tedarik harcaması yapılacağı, -5,9 milyon TL tutarında nakdi yatırım harcaması yapılacağı, -Satışlardan 370 milyon TL tutarında net satış hasılatı sağlanacağı ve dönemin 127 milyon TL tutarında kârla kapatılacağı, öngörülmüştür. Uygulamada ise, Bursa Linyitleri İşletmesi Müdürlüğünün Müesseseye bağlı olarak faaliyette bulunduğu dönemi ile Müessese merkezinin bu statüsü ile faaliyette bulunduğu döneminde: -825 i işçi, 26 sı memur, 334 ü sözleşmeli olmak üzere, ortalama personel ile çalışılmış, - 6,6 milyon m³ ü Müessese merkezince, 2,6 milyon m³ ü Bursa Linyitleri İşletmesi Müdürlüğünce olmak üzere toplam 9,2 milyon m³ dekapaj yapılmış, başka deyişle kömür üzerindeki toprak örtüsü kaldırılmış, 4,6 milyon tonu Müessese merkezince, 394 bin tonu Bursa Linyitleri İşletmesi Müdürlüğünce olmak üzere 5 milyon ton tuvönan kömür ve bu kömürden 3,9 milyon ton satılabilir kömür üretilmiş, 4,3 milyon tonu termik santrallara, 193 bin tonu ısınmada kullanılmak üzere toplam 4,5 milyon ton kömür satılmış, -36 milyon TL si malzeme, 32 milyon TL si hizmet alımı, olmak üzere toplam 68 milyon TL tutarında tedarik harcaması yapılmış, -2,6 milyon TL tutarında nakdi yatırım harcaması yapılmış, 12

25 13 -Satışlardan 271 milyon TL tutarında net satış hasılatı sağlanmış ve dönem 102 milyon TL tutarında kârla kapatılmıştır. TKİ nin dört Müessesesinden birisi olan Seyitömer Linyitleri İşletmesi Müessesesi, Bursa Linyitleri İşletmesindeki yıllardır mevcut olan dekapaj ve üretimdeki darboğaz ve sorunlara rağmen, bütçe hedeflerini tutturan ve kârlılığı her yıl artan bir Müessese olarak faaliyetini yürütmekte idi. A- Giderler: Müessesenin mal ve hizmet üretiminde katlandığı maliyetleri oluşturan gider çeşitleri, Müessese merkezi ve Bursa Linyitleri İşletmesi Müdürlüğü bazında aşağıdaki tabloda gösterilmiştir. 13

26 14 Sayıştay Giderler 2011 yılı Gerçekleşen Bin TL İlk durum Bin TL Ödenek Gerçekleşen Ödeneğin Son durum Bin TL SLİ Merkez Bin TL Bursa Linyitleri İşletmesi Bin TL Müessese toplamı Bin TL son durumuna göre fark Bin TL Ödeneğe göre sapmalar İlk duruma göre % Son duruma göre % 0-İlk madde ve malzeme giderleri (22.914) (41) (41) 1-İşçi ücret ve giderleri (17.086) (35) (35) 2-Memur ve sözleşmeli personel ücret ve giderleri (4.259) (26) (26) 3-Dışarıdan sağlanan fayda ve hizmetler (94.293) (51) (50) 4-Çeşitli giderler giderler (987) (49) (49) 5-Vergi resim ve harçlar (54) (13) (1) 6-Amortismanlar ve tükenme payları (32.791) (38) (38) 7-Finansman giderleri - Toplam ( ) (43) (43) 14

27 15 Müessese merkezinde 9 aylık dönemde 144,9 milyon TL, Bursa Linyitleri İşletmesi Müdürlüğünde ise 8 aylık dönemde 87,3 milyon TL olmak üzere Müessesede 232,2 milyon TL tutarında gider oluşmuştur. Müessesenin füzyon bin TL tutarındaki giderlerinin: -%47 si oranında bin TL si Müessese merkezi ve bağlı işletmesinde üretilen kömür, -%14 ü oranında bin TL si genel yönetim gideri, -%3,6 sı oranında bin TL si pazarlama gideri, bin TL si kömür rezervi üzerindeki toprak örtüsünün kaldırılması için yapılan dekapaj gideri, bin TL si ise ocakların ilerleme yönündeki arazilerin ve kömür rezervi mevcut; sahalardaki arazilerin alım ve/veya kamulaştırılması için yapılan ödemeler, -610 bin TL si ise diğer dışardan sağlanan fayda ve hizmetler, nedeniyle oluşmuştur. Müessesenin 232,2 milyon TL tutarındaki gider çeşitleri toplamının %40 ını, işçi sayısındaki azalmanın da etkisiyle dekapaj, üretim ve kömür naklinin ve diğer hizmetlerin büyük bölümünün yüklenicilere yaptırılması nedeniyle, dışardan sağlanan fayda ve hizmetler oluşturmaktadır bin TL tutarındaki dışardan sağlanan fayda ve hizmetlerin: bin TL si dekapaj yüklenicilerine ödenen hakedişlerin tutarı, bin TL si diğer yüklenicilere ödenen hakedişlerin tutarı, bin TL si taşıtılan kömür nedeniyle nakliye yüklenicilerine ve Devlet Demiryolları Genel Müdürlüğüne ödenen tutarlar, tutarı, -706 bin TL si ısı santrallarını işleten yüklenicilere ödenen tutarlar, bin TL si makine, teçhizat giderleri ile bunların bakım onarım giderleri, bin TL si personel taşıması için ilgili yüklenicilere ödenen istihkakların bin TL si tüketilen elektriğin bedeli, -96 bin TL si haberleşme giderleri, -131 bin TL si su giderleri, bin TL si ocakların ilerleme yönündeki arazilerin kamulaştırılması ve/veya satın alınması için yapılan ödemelerin tutarı, bin TL si arazi kullanım bedelleri olarak ilgili Orman İşletme Müdürlüklerine ödenen tutarların toplamı, bin TL si ise dışardan temin edilen diğer mal ve hizmetler nedeniyle ödenen tutarlardır. 15

28 16 Sayıştay Müessese merkezi ve bağlı işletmesinin çeşitli giderlerinin toplamı ise bin TL olup; -37 bin TL si, 77 bin TL cari yıl ödenekli misafir ağırlama giderlerinin tutarı, -125 bin TL si personele ödenen yollukların tutarı, -341 bin TL si TSE ve KOSGEB e ödenen payların tutarı, -235 bin TL si ayrılan iç sigorta fonunun tutarı, -69 bin TL si çeşitli risklere karşı sigortalanan varlıklar için ilgili sigorta şirketlerine ödenen primin tutarı, -79 bin TL si stajyer öğrencilerin giderleri, -95 bin TL si ilan giderleri, -26 bin TL si Müessesenin üyesi bulunduğu meslek odası aidatı, -33 bin TL si eğitim giderleri, -4 bin TL si ise başkaca diğer giderlerin tutarıdır. B- Tedarik işleri: Müessese, 4734 sayılı Kamu İhale Kanunu nun İstisnalar başlıklı 3 üncü maddesinin (g) bendi kapsamında belirtilen parasal limitin altında kalan ve Kamu İhale Kurumunun olurlarından geçen, ticari ve sınai faaliyetleri çerçevesinde doğrudan mal ve hizmet üretimine veya ana faaliyetlerine yönelik ihtiyaçlarının temin ve tedariki için açtığı ihaleleri, TKİ Yönetim Kurulunun kabulünden sonra tarih ve sayılı Resmi Gazete de yayımlanarak yürürlüğe giren TKİ Kurumunun 4734 sayılı Kamu İhale Kanununun 3/g Maddesi Uyarınca Yapacağı Mal ve Hizmet Alımlarında Uygulanacak Esas ve Usuller Hakkında Yönetmelik hükümlerine göre yürütmüştür. Bunların dışında kalan ihaleleri ise 4734 sayılı Kamu İhale Kanunu ile 4735 sayılı Kamu İhale Sözleşmeleri Kanunu kapsamında yürütmektedir. Kurumda, malzeme alımlarında Kurum aleyhine oluşacak fiyat farklarını önlemek, tüm müesseseleri kapsayacak şekilde alım yapılarak tasarruf sağlamak ve ihale sürecini hızlandırmak ve stok seviyelerini de kontrol etmek amacıyla patlayıcı, motorin, benzin ve iş makinası lastikleri alımları ile dekapaj ihaleleri TKİ Genel Müdürlüğünce yapılmaktadır. Müessesedeki alımlar Genel Müdürlükçe belirlenen satınalma yetki limitleri kapsamında Müessese merkezi ve İşletme Satınalma Müdürlüklerince yürütülmüştür. 1- Alımlar: a) İlk madde ve malzeme alımları: Müessesede üretim sürecinin yapısı gereği ilk madde kullanılmamakta olup, işletmece 8 aylık dönemde, Müessese merkezince ise 9 aylık dönemde tedarik edilen malzemenin ayrıntısı ve tutarları aşağıdaki tabloda gösterilmiştir. 16

29 17 Malzeme alımları 2011 Gerçekleşen Bin TL Program ödeneği İlk durum Bin TL Son durum Bin TL Gerçekleşen Bin TL Ödeneğin ilk durumuna göre sapma % 1-Maden direği 2-Patlayıcı maddeler (65) 3-Akaryakıt ve madeni yağlar (27) 4-Demir ve çelikler (1) 5-Alet, edavat ve idare teçizatı (59) 6-Sosyal işler malzemesi (34) 7-Kırtasiye ve basılı evrak (24) 8-Lastikler: (60) - İç (4) - Dış Toplam(8) (31) 9-Sair malzemeler: - İç (46) - Dış Toplam(9) (46) 10-Yedekler: - İç (52) - Dış 60 Toplam(10) (52) 11-Ticari kömür alımı İç alımlar toplamı (35) Dış alımlar toplamı Toplam (1+11) (35) Verilen sipariş avansları - Genel toplam (35) 17

30 18 Sayıştay Müessesece faaliyet döneminde 35,1 milyon TL tutarında malzeme alımı gerçekleştirilmiştir. Yapılan alımların %40 ı oranında 13,9 milyon TL si Bursa Linyitleri İşletmesi Müdürlüğünce, Müesseseye bağlı bulunduğu 8 aylık dönemde gerçekleştirilen alımların tutarıdır. Ayrıca Müessese merkezince, Garp Linyitleri İşletmesi Müessesesi ne bağlı, Ilgın Linyitleri İşletmesi Müdürlüğünden 905 bin TL tutarında kömür satın alınarak Orhaneli Termik Santralına satılmıştır. b) Hizmet alımları: Müessesenin füzyon hizmet alımlarının ayrıntısı aşağıdaki tabloda gösterilmiştir. 18

31 19 Hizmet alımları 2011 Gerçekleşen Bin TL İlk durum Bin TL Ödenek Son durum Bin TL Gerçekleşen Bin TL Ödeneğin ilk durumuna göre sapma % 1- Taşıma: Personel taşıma (33) Tuvönan kömür ve şişt.nakli (49) Kamyonla kömür nakli (SYDF) (80) DDY yaptırılan kömür nakli (SYDF) 963 Toplam (1) (56) 2-Ünite ve tesislerin çalıştırılması: Isı merkezi işletilmesi (38) Kömür torb.ve biriket yük.tes.çal (58) Kriblaj tesisi çalıştırılma ve bakım işi (59) Lavvar tesisi çalıştırılma ve bakım işi (27) Yıkama yağlama ve kanal temizliği işi Motor lastik atölyesi işletilmesi - Toplam (2) (42) 3- Araç kiralama (20) 4- Bilgisayar yazılım donanım Yemek pişirme ve dağıtımı (54) 6- Bakım - onarım (36) 7- Temizlik hizmetleri Ağaçlandırma (19) 9- Dışarıya yaptırılan patlatma işi (işçilik) (88) 10-Koruma güvenlik (89) 11-Sair işgücü hizmet alımı Harici sigorta için ödenen prim tutarı Diğer hizmet alımları (90) Toplam (3+13) (39) Genel toplam (50) 19

32 20 Sayıştay Hazine Müsteşarlığınca yayımlanan 2012 Yılı Yatırım ve Finansman Programının Uygulamasına İlişkin Usul ve Esaslarının Belirlenmesine Dair Tebliğ de: -Kararnamede belirlenen sınırlamaları dikkate alarak kuruluşların dönemi için hizmet alımı ihalesine çıkabilecekleri, -Program kapsamında işletme bütçelerinin dönemini kapsayacak şekilde hazırlanması, döneminde yapılması planlanan ihale yoluyla hizmet alımlarının toplam tutarı en fazla bir önceki yıl için 2010/967 sayılı Kararnamenin eki Kararın 12 nci maddesinin ikinci fıkrası ve 2011 yılı Genel Yatırım ve Finansman Programının Uygulanmasına İlişkin Usul ve Esasların Belirtilmesine Dair Tebliğin 10 uncu maddesi kapsamında hesaplanan toplam tutarın hedeflenen yıllık ortalama Üretici Fiyatları Endeksi (ÜFE) değişim oranı ile arttırılması suretiyle bulunan tutar kadar olabileceği, (2012 için %9,8 ve 2013 için %6,5) -Teşebbüslerin ilave veya ilk defa yapılacak hizmet alımları nedeniyle oluşacak maliyeti karşılayabilmesi amacıyla gereken kaynağı, öncelikle diğer hizmet alımlarından tasarruf sağlayarak yaratacakları, kaynağın sağlanamaması halinde belirlenen hizmet alımı tavan ödeneğini (%30) a kadar arttırmaya teşebbüs yönetim kurulunun yetkili olduğu, hükme bağlanmıştır. Müessese merkezince 9 aylık dönemde, Bursa Linyitleri İşletmesi Müdürlüğünce ise 8 aylık dönemde hizmet alımı yapılan yüklenicilere toplam 31,8 milyon TL ödeme yapılmıştır. 2- Malzeme stokları: Müessesenin malzeme ve diğer stoklarının dönem başı ve dönem sonu tutarları ve anılan dönemdeki giriş ve çıkış tutarları aşağıdaki tabloda gösterilmiştir. 20

33 21 Stoklar A-İlk madde ve malzeme: 2011'den devir Bi n TL Alım suretiyle Bi n TL İmalattan gelen Bi n TL Kuruluş içi nakil Bi n TL Sayım fazlası Bi n TL İade ve hibe Bi n TL Düzeltme mahsubu Bi n TL Giren Çıkan Toplam Bi n TL İşletmede kullanılan Bi n TL Satılan Bi n TL BLİ devri Bi n TL Sayım noksanı Bi n TL Düzeltme mahsubu Bi n TL Toplam Bi n TL 'ye devir Bi n TL - Maden direği - Patlayıcı maddeler Akaryakıt ve madeni yağlar Demir ve çelikler Alet edevat idari teçhizat Sosyal işler malzemesi Kırtasiye ve basılı evrak Lastikler Sair malzemeler ambarı Yedekler ambarı Tesellüm ambarı Toplam (A) B-Diğer stoklar: -Deklase,hurda ve artık malzeme Kantin, mis.tabl. ambarı Ödünç verilen malzeme -Üretime verilen malzeme Yoldaki mallar ve tedarik giderleri Toplam (B) C-Verilen sipariş avansları Genel toplam