GALATASARAY ÜNİVERSİTESİ 2016 YILI KURUMSAL MALİ DURUM VE BEKLENTİLER RAPORU

Transkript

1 GALATASARAY ÜNİVERSİTESİ 2016 YILI KURUMSAL MALİ DURUM VE BEKLENTİLER RAPORU

2 6682 sayılı 2016 Yılı Merkezi Yönetim Bütçe Kanunu tarihli ve Mükerrer sayılı Resmi Gazete de yayımlanarak tarihinden itibaren yürürlüğe girmiştir. Bahse konu Bütçe Kanunu ile Üniversitemizin 2016 yılı toplam ödeneği; Hazine Yardımı (Cari) ,00 TL, Hazine Yardımı (Sermaye) ,00 TL ve Öz Gelir ,00 TL (Taşınmaz Kira Geliri ,00 TL, Döner Sermaye ,00 TL, İkinci Öğretimden Elde Edilen Gelirler ,00 TL, Tezli-Tezsiz Yüksek Lisans ve Doktora Gelirleri ,00 TL, Örgün ve Yaygın Öğretimden Elde Edilen Gelirler ,00 TL, Öğrenci Katkı Payı Telafi Gelirleri ,00 TL, Mevduat Faizleri ,00 TL, Üniversitemizin Diğer Gelirleri ,00 TL) kalemlerinden oluşmak üzere toplam ,00 TL olarak belirlenmiştir. 0,17 0,91 1,28 3,87 0,16 0,14 6,38 0,19 16,56 70,35 Hazine Yardımı Cari 70, Hazine Yardımı Sermaye 16, Taşınmaz Mal Kira Geliri 0, Döner Sermaye Payı 0, İkinci Öğretim MYO Geliri 0, Tezli ve Tezsiz Yüksek Lisans ve Doktora Gelirleri 6, Örgün ve Yaygın Öğretimden Elde Edilen Gelirler 0, Öğrenci Katkı Payı Telafi Gelirleri 0, Mevduat Faizleri 1, Diğer Gelirler 3, GENEL TOPLAM

3 I. OCAK - HAZİRAN DÖNEMİ BÜTÇE UYGULAMA SONUÇLARI A. Bütçe Gideri 01. Personel Giderleri 2015 yılının ilk altı aylık döneminde ,00 TL olarak gerçekleşen personel giderleri, 2016 yılının ilk altı aylık döneminde % 13,90 oranında artarak ,00 TL olarak gerçekleşmiştir. Bu tertibe ilişkin gerçekleşme oranı 2015 yılının ilk altı aylık döneminde % 52,74 iken, 2016 yılının ilk altı aylık döneminde % 51,16 olarak gerçekleşmiştir. 02. Sosyal Güvenlik Kurumlarına Devlet Primi Giderleri 2015 yılının ilk altı aylık döneminde ,00 TL olarak gerçekleşen Sosyal Güvenlik Kurumlarına Devlet primi giderleri, 2016 yılının ilk altı aylık döneminde % 15,75 oranında artarak ,00 TL olarak gerçekleşmiştir. Bu tertibe ilişkin gerçekleşme oranı 2015 yılının ilk altı aylık döneminde % 52,42 iken, 2015 yılının ilk altı aylık döneminde % 51,39 olarak gerçekleşmiştir. 03. Mal ve Hizmet Alım Giderleri 2015 yılının ilk altı aylık döneminde ,00 TL olarak gerçekleşen mal ve hizmet alım giderleri, 2016 yılının ilk altı aylık döneminde % 25,72 oranında artarak ,00 TL olarak gerçekleşmiştir. Bu tertibe ilişkin gerçekleşme oranı 2015 yılının ilk altı aylık döneminde % 37,03 iken, 2016 yılının ilk altı aylık döneminde % 36,98 olarak gerçekleşmiştir. 05. Cari Transferler 2015 yılının ilk altı aylık döneminde ,00 TL olarak gerçekleşen cari transferler, 2016 yılının ilk altı aylık döneminde % 7,16 oranında artarak ,00 TL olarak gerçekleşmiştir. Bu tertibe ilişkin gerçekleşme oranı 2015 yılının ilk altı aylık döneminde % 87,01 iken, 2016 yılının ilk altı aylık döneminde % 83,87 olarak gerçekleşmiştir. Cari transferlerde görülen bu artışta Bilimsel Araştırma Projesi ödeneklerinin, 03. Mal ve Hizmet Alımları Giderlerinden 05. Cari Transferlere aktarılmaları tutarın artmasında etkili olmuştur. Dolayısıyla buradan da emanet hesaplarına alınarak kullandırılan söz konusu ödenekler Cari Transferlerde ,00 TL lik bir harcama meydana getirmiştir.

4 06. Sermaye Giderleri 2015 yılının ilk altı aylık döneminde ,00 TL olarak gerçekleşen sermaye giderleri, 2016 yılının ilk altı aylık döneminde % 191,31 oranında artarak ,00 TL olarak gerçekleşmiştir. Bu tertibe ilişkin gerçekleşme oranı 2015 yılının ilk altı aylık döneminde % 7,33 iken, 2016 yılının ilk altı aylık döneminde % 9,11 olarak gerçekleşmiştir. Bahçeşehir Kampüsündeki arazinin ihtilaflı olması nedeniyle sermaye giderleri ödeneği harcanamamıştır. Bu durum ilk altı aylık dönemde harcamanın düşük kalmasına neden olmuştur. ayrıca bazı ihaleler ilk altı aylık dönemde ödemeleri yapılmayıp ikinci altı aya sarkmıştır. FONKSİYONEL KOD 2016 YILI İLK ALTI AYLIK BÜTÇE UYGULAMA SONUÇLARI GALATASARAY ÜNİVERSİTESİ 2016 YILI İLK ALTI AYLIK ÖDENEKLERİ HARCAMA TABLOSU AÇIKLAMA 2016 BAŞLANGIÇ ÖDENEĞİ 2016 Ocak-Haziran GERÇEKLEŞEN HARCAMA HARCAMA ORANI (%) 01 PERSONEL GİDERLERİ , ,00 51,16 02 SOSYAL GÜVENLİK ÖDEMELERİ , ,00 51,39 03 MAL VE HİZMET ALIM GİDERLERİ , ,00 36,98 05 CARİ TRANSFER , ,00 83,87 06 SERMAYE GİDERLERİ , ,00 9,11 GENEL TOPLAM , ,00 42,24

5 PERSONEL G. SOSYAL GÜV.G. MAL VE HIZ.G. CARI SERMAYE Galatasaray Üniversitesinin 2016 yılı Bütçesi ,00 TL dir. Yukarıdaki tabloda belirtildiği üzere 2016 yılının ilk altı aylık döneminde toplam ,00 TL lik bir harcama gerçekleşmiştir. Bir önceki yılın ilk altı aylık döneminde yapılan harcamaların toplamı ise TL dir ve 2016 yıllarına ilişkin harcamalara bakıldığında % 18,24 oranında bir artış görülmektedir yılı birinci altı aylık dönemde gider gerçekleşmesi ,00 TL dir. Bütçe Kanunu ile tahsis edilen ,00 TL lik ödeneğin ilk altı aylık döneminde % 42,24 oranında harcama gerçekleşmiştir. B. Bütçe Gelirleri 03. Teşebbüs ve Mülkiyet Geliri 2015 yılının ilk altı aylık döneminde ,00 TL olarak gerçekleşen teşebbüs ve mülkiyet geliri, 2016 yılının ilk altı aylık döneminde % 23,44 oranında artarak ,00 TL olarak gerçekleşmiştir. Bu tertibe ilişkin gerçekleşme oranı 2015 yılının ilk altı aylık döneminde % 48,96 iken, 2016 yılının ilk altı aylık döneminde % 69,03 olarak gerçekleşmiştir.

6 04. Alınan Bağış ve Yardımlar ile Özel Gelirler 2015 yılının ilk altı aylık döneminde ,00 TL olarak gerçekleşen alınan bağış ve yardımlar ile özel gelirler geliri, 2016 yılının ilk altı aylık döneminde % 58,48 oranında artarak ,00 TL olarak gerçekleşmiştir. Bu tertibe ilişkin gerçekleşme oranı 2015 yılının ilk altı aylık döneminde % 84,46 iken, 2016 yılının ilk altı aylık döneminde % 77,93 olarak gerçekleşmiştir. 05. Diğer Gelirler 2015 yılının ilk altı aylık döneminde ,00 TL olarak gerçekleşen diğer gelirler geliri, 2016 yılının ilk altı aylık döneminde % 38,99 oranında azalarak ,00 TL olarak gerçekleşmiştir. Bu tertibe ilişkin gerçekleşme oranı 2015 yılının ilk altı aylık döneminde % 53,95 iken, 2016 yılının ilk altı aylık döneminde % 61,68 olarak gerçekleşmiştir. 06. Sermaye Gelirleri 2015 yılının ilk altı aylık döneminde ,00 TL lik sermaye geliri gerçekleşmiştir yılının ilk altı aylık döneminde ise sermaye geliri gerçekleşmemiştir YILI GELİR TAHMİNLERİ AÇIKLAMA GELİR GERÇEKLEŞEN TAHMİNİ GELİR 03 TEŞEBBÜS VE , ,00 MÜLKİYET GELİRLERİ 69,03 04 ALINAN BAĞIŞ VE , ,00 YARDIMLAR 77,93 05 DİĞER GELİRLER , ,00 61,68 06 SERMAYE GELİRLERİ - - FONKSİYONEL KOD GERÇEKLEŞME ORANI ( % ) GENEL TOPLAM , ,00 76,59

7 TEŞEBBÜS VE MÜLKİYET GELİRLERİ ALINAN BAĞIŞ VE YARDIMLAR DİĞER GELİRLER SERMAYE GELİRLERİ 0 Galatasaray Üniversitesinin gelir bütçesine genel olarak bakıldığında 2015 yılının ilk altı aylık döneminde ,00 TL olarak gerçekleşen gelir, 2016 yılının ilk altı aylık döneminde % 49,74 oranında artarak ,00 TL olarak gerçekleşmiştir. Üniversitemize tahsis edilen ödeneklerin kullanımlarına ilişkin ayrıntılı harcama programı, 5018 sayılı Kanunun 20. maddesi gereğince Maliye Bakanlığı Bütçe ve Mali Kontrol Genel Müdürlüğünün yazısına istinaden icmal cetvellerine uygun olarak vize edilmiştir. Ödeneklerin kullanılmasında etkililik, ekonomiklik ve verimlilik ilkelerine dikkat edilmiştir yılında yayımlanan bütçe uygulama tebliğlerine hassasiyetle uyulmuş, tasarruf genelgelerine uygun alarak harcama yapılmıştır. II. TEMMUZ-ARALIK 2016 DÖNEMİNDE YÜRÜTÜLECEK FAALİYETLER Cari ve transfer ödeneklerinin bütçe imkanları dahilinde kullanılması, Üniversitemizin öncelikli ihtiyaçları göz önünde bulundurularak, 2016 yılı bütçe uygulama tebliğlerinde yer alan esas ve usuller ile, Başbakanlık tarafından yayımlanan tasarruf genelgeleri doğrultusunda gerçekleşmektedir. Üniversitemizin yatırım programında yer alan projelerinin, Kalkınma Bakanlığına sunulan işlem sürelerinde bitirilerek hizmete sunulması hedeflenmektedir. Ayrıca Üniversitemizde 22 Ocak 2013 tarihinde meydana gelen yangın sonucunda ağır hasar görmüş olan ana binadaki çalışmalara da devam edilmektedir.

8 FONKSİYONEL KOD AÇIKLAMA BAŞLANGIÇ ÖDENEĞİ HAZİRAN AYI SONU GERÇEKLEŞEN HARCAMA YIL SONU HARCAMA TAHMİNİ 01 PERSONEL GİDERLERİ , , ,00 02 SOSYAL GÜVENLİK KURUMLARINA DEVLET PRİMİ ÖDEMELERİ , ,376, ,00 03 MAL VE HİZMET ALIM GİDERLERİ , , ,00 05 CARİ TRANSFER , , ,00 06 SERMAYE GİDERLERİ , , ,00 GENEL TOPLAM , , ,00 Üniversitemize 2016 yılı gider bütçesi olarak tahsis edilen ,00 TL lik ödeneğe karşılık ,00 TL lik giderin gerçekleşeceği tahmin edilmektedir. FONKSİYONEL KOD AÇIKLAMA 2015 YILI BAŞLANGIÇ GELİR TAHMİNİ HAZİRAN AYI SONU GERÇEKLEŞEN GELİR YIL SONU GELİR TAHMİNİ 03 TEŞEBBÜS VE MÜLKİYET GELİRLERİ , , ,00 ALINAN BAĞIŞ VE 04 YARDIMLAR İLE ÖZEL GELİRLER , , ,00 05 DİĞER GELİRLER , , ,00 06 SERMAYE GELİRLERİ 0,00 0,00 0,00 GENEL TOPLAM , , ,00 Üniversitemizde 2016 yılsonu itibari ile ,00 TL lik gelir hedeflenmekte olup buna karşılık ,00 TL lik gider gerçekleşeceği tahmin edilmektedir. Bu gelirin ,00 TL lik kısmı öz gelirlerden geriye kalan ,00 TL lik kısmı ise hazine yardımı olarak beklenmektedir yılında bütçe gideri olarak ,00 TL tahmin edilmekte olup bütçe geliri olarak ,00 TL hedeflenmektedir. Üniversitemiz 2015 yılı Yatırım Programında yer alan projelerimizin tamamlanma çalışmalarına bu dönemde de devam edilecektir. Ayrıca Üniversitemizde 22 Ocak 2013 tarihinde meydana gelen yangın sebebiyle oluşan büyük hasarın giderilmesi çalışmalarına hassasiyetle devam edilmesi planlanmıştır. Bu bağlamda yanan binanın koruma kaplaması yapılmış olup inşaat ve restorasyon işlemlerine başlanmıştır.

9 5018 Sayılı Kamu Mali Yönetimi ve Kontrol Kanunun 30. Maddesi gereği Kamuoyuna duyurulur. Prof. Dr. E. Ertuğrul KARSAK Rektör 2016 YILI ALTI AYLIK UYGULAMA SONUÇLARI 1-Bütçe Gelirlerinin Gelişimi 2-Bütçe Giderlerinin Gelişimi

10 BÜTÇE GELİRLERİNİN GELİŞİMİ Bütçe Yıl: 2016 Kurum Kod: GALATASARAY ÜNİVERSİTESİ 2015 GERÇEKLEŞME TO2016 BAŞLANGIÇ ÖDENEĞİ OCAK GERÇEKLEŞME ŞUBAT GERÇEKLEŞME MART GERÇEKLEŞME NİSAN GERÇEKLEŞME MAYIS GERÇEKLEŞME HAZİRAN GERÇEKLEŞME OCAK-HAZİRAN OCAK-HAZİRAN ARTIŞ ORAN 2016 YILSONU GERÇEKLEŞME TAHM BÜTÇE GELİRLERİ TOPLAMI ,74 76,04 76, Vergi Gelirleri ,00 0,00 0, Gelir ve Kazanç Üzerinden Alınan Vergiler ,00 0,00 0, Mülkiyet Üzerinden Alınan Vergiler ,00 0,00 0, Dahilde Alınan Mal ve Hizmet Vergileri ,00 0,00 0, Uluslararası Ticaret ve Muamelelerden Alınan Vergiler ,00 0,00 0, Damga Vergisi ,00 0,00 0, Harçlar ,00 0,00 0, Başka Yerde Sınıflandırılmayan Vergiler ,00 0,00 0, Sosyal Güvenlik Gelirleri ,00 0,00 0, Genel Bütçeli İdarelerden ,00 0,00 0, Özel Bütçeli İdarelerden ,00 0,00 0, Düzenleyici ve Denetleyici Kurumlardan ,00 0,00 0, Sosyal Güvenlik Kurumlarından ,00 0,00 0, Mahalli İdarelerden ,00 0,00 0, Diğer İşverenlerden ,00 0,00 0, Çalışanlardan ,00 0,00 0, Kendi işine sahip olanlardan veya çalışmayanlardan ,00 0,00 0, Ayırımı yapılamayan diğer sosyal güvenlik payları ,00 0,00 0, Teşebbüs ve Mülkiyet Gelirleri ,44 48,96 69, Mal ve Hizmet Satış Gelirleri ,27 48,42 67, Malların kullanma veya faaliyette bulunma izni gelirleri ,00 0,00 0, KİT ve Kamu Bankaları Gelirleri ,00 0,00 0, Kurumlar Hasılatı ,00 0,00 0, Kurumlar Karları ,00 0,00 0, Kira Gelirleri ,90 62,95 163, Diğer Teşebbüs ve Mülkiyet Gelirleri ,00 0,00 0, Alınan Bağış ve Yardımlar ile Özel Gelirler ,48 84,46 77, Yurt Dışından Alınan Bağış ve Yardımlar ,00 0,00 0, Merkezi Yönetim Bütçesine Dahil İdarelerden Alınan Bağış ve Yardımlar ,91 84,34 77, Diğer İdarelerden Alınan Bağış ve Yardımlar ,00 0,00 0, Kurumlardan ve Kişilerden Alınan Yardım ve Bağışlar ,00 0,00 0, Proje Yardımları ,98 100,77 0, Özel Gelirler ,00 0,00 0, Diğer Gelirler ,99 53,95 61, Faiz Gelirleri ,39 58,81 71, Kişi ve Kurumlardan Alınan Paylar , , , ,49 60,46 102, Para Cezaları , , ,30 24,80 0, Diğer Çeşitli Gelirler , , , ,62 47,74 40, Sermaye Gelirleri ,00 0,00 0, Taşınmaz Satış Gelirleri ,00 0,00 0, Taşınır Satış Gelirleri ,00 0,00 0, Menkul Kıymet ve Varlık Satış Gelirleri ,00 0,00 0, Diğer Sermaye Satış Gelirleri ,00 0,00 0, Alacaklardan Tahsilat ,00 0,00 0, Yurtiçi Alacaklardan Tahsilat ,00 0,00 0, Yurtdışı Alacaklardan Tahsilat ,00 0,00 0, Red ve İadeler (-) ,00 0,00 0, Vergi Gelirleri ,00 0,00 0, Sosyal Güvenlik Gelirleri ,00 0,00 0, Teşebbüs ve Mülkiyet Gelirleri ,00 0,00 0, Alınan Bağış ve Yardımlar ile Özel Gelirler ,00 0,00 0, Diğer Gelirler ,00 0,00 0, Sermaye e-bütçe Gelirleri "" aşaması raporudur. ( :02:06) ,00 0,00 0,00

11 BÜTÇE GİDERLERİNİN GELİŞİMİ Bütçe Yıl: 2016 Kurum Kod: ÜST YÖNETİM, AKADEMİK VE İDARİ BİRİMLER 2015 GERÇEKLEŞME TOPLAMI 2016 BAŞLANGIÇ ÖDENEĞİ OCAK-HAZİRAN OCAK-HAZİRAN OCAK GERÇEKLEŞME ŞUBAT GERÇEKLEŞME MART GERÇEKLEŞME NİSAN GERÇEKLEŞME MAYIS GERÇEKLEŞME HAZİRAN GERÇEKLEŞME ARTIŞ GERÇEK. ORANI ** GERÇEKLEŞME TOPLAMI ORANI * (%) (%) YILSONU GERÇEKLEŞME TAHMİNİ BÜTÇE GİDERLERİ TOPLAMI ,24 46,38 42, PERSONEL GİDERLERİ ,90 52,74 51, MEMURLAR ,58 52,58 51, SÖZLEŞMELİ PERSONEL ,01 53,57 44, İŞÇİLER ,00 0,00 0,00 GEÇİCİ PERSONEL ,68 64,12 52, DİĞER PERSONEL ,59 47,69 49, SOSYAL GÜVENLİK KURUMLARINA DEVLET PRİMİ GİDERLERİ ,75 52,42 51, MEMURLAR ,91 52,45 51, SÖZLEŞMELİ PERSONEL ,00 0,00 0,00 İŞÇİLER ,00 0,00 0,00 GEÇİCİ PERSONEL ,78 46,18 21, DİĞER PERSONEL ,00 0,00 0, MAL VE HİZMET ALIM GİDERLERİ ,72 37,03 36, ÜRETİME YÖNELİK MAL VE MALZEME ALIMLARI ,00 0,00 0,00 TÜKETİME YÖNELİK MAL VE MALZEME ALIMLARI ,69 34,69 19, YOLLUKLAR ,11 16,20 22, GÖREV GİDERLERİ ,39 40,53 37, HİZMET ALIMLARI ,76 44,57 50, TEMSİL VE TANITMA GİDERLERİ ,88 16,52 31, MENKUL MAL,GAYRİMADDİ HAK ALIM, BAKIM VE ONARIM GİDERLERİ ,56 14,09 11, GAYRİMENKUL MAL BAKIM VE ONARIM GİDERLERİ ,96 16,09 23, TEDAVİ VE CENAZE GİDERLERİ ,00 100,00 0, FAİZ GİDERLERİ ,00 0,00 0,00 0 KAMU KURUMLARINA ÖDENEN İÇ BORÇ FAİZ GİDERLERİ ,00 0,00 0,00 DİĞER İÇ BORÇ FAİZ GİDERLERİ ,00 0,00 0,00 DIŞ BORÇ FAİZ GİDERLERİ ,00 0,00 0,00 İSKONTO GİDERLERİ ,00 0,00 0,00 KISA VADELİ NAKİT İŞLEMLERE AİT FAİZ GİDERLERİ ,00 0,00 0, CARİ TRANSFERLER ,16 87,01 83, GÖREV ZARARLARI ,22 99,04 99, HAZİNE YARDIMLARI ,00 0,00 0,00 KAR AMACI GÜTMEYEN KURULUŞLARA YAPILAN TRANSFERLER ,16 45,27 43, HANE HALKINA YAPILAN TRANSFERLER ,39 53,57 35, DEVLET SOSYAL GÜVENLİK KURUMLARINDAN HANE HALKINA YAPILAN FAYDA ÖDEMELERİ ,00 0,00 0,00 YURTDIŞINA YAPILAN TRANSFERLER ,00 0,00 0,00 GELİRDEN AYRILAN PAYLAR ,00 0,00 0, SERMAYE GİDERLERİ ,31 7,33 9, MAMUL MAL ALIMLARI ,94 12,09 39, MENKUL SERMAYE ÜRETİM GİDERLERİ ,00 0,00 0,00 GAYRİ MADDİ HAK ALIMLARI ,15 16,70 27,93 GAYRİMENKUL ALIMLARI VE KAMULAŞTIRMASI ,00 0,00 0,00 GAYRİMENKUL SERMAYE ÜRETİM GİDERLERİ ,00 0,00 0, MENKUL MALLARIN BÜYÜK ONARIM GİDERLERİ ,00 0,00 0,00 GAYRİMENKUL BÜYÜK ONARIM GİDERLERİ ,00 0,00 3, STOK ALIMLARI (SAVUNMA DIŞINDA) ,00 0,00 0,00 DİĞER SERMAYE GİDERLERİ ,00 0,00 0, SERMAYE TRANSFERLERİ ,00 0,00 0,00 0 YURTİÇİ SERMAYE TRANSFERLERİ ,00 0,00 0,00 YURTDIŞI SERMAYE TRANSFERLERİ ,00 0,00 0, BORÇ VERME ,00 0,00 0,00 0 YURTİÇİ BORÇ VERME ,00 0,00 0,00 YURTDIŞI BORÇ VERME ,00 0,00 0, YEDEK ÖDENEKLER ,00 0,00 0,00 e-bütçe "" aşaması raporudur. ( :45:46)