SUNUġ. kamu kaynaklarının etkili, ekonomik ve verimli bir şekilde elde edilmesi ve kullanılmasını,

Transkript

1

2 SUNUġ 5018 Sayılı Kamu Mali Yönetimi ve Kontrol Kanunu; mali yönetim ve kontrol sistemimizi uluslararası standartlar ve Avrupa Birliği uygulamalarıyla uyumlu olarak yeniden yapılandırarak; kalkınma planları ve programlarda yer alan politika ve hedefler doğrultusunda kamu kaynaklarının etkili, ekonomik ve verimli bir şekilde elde edilmesi ve kullanılmasını, hesap verilebilirliği ve mali saydamlığı sağlamak üzere kamu mali yönetiminin yapısını ve işleyişini, bütçelerinin hazırlanmasını, uygulanmasını, raporlanmasını ve mali kontrolü düzenleyerek, getirdiği yeni anlayış ile kamu idarelerine yılın ilk altı aylık dönemi sonunda Mali Durum ve Beklentiler Raporu hazırlama gerekliliği vermiştir. Bu bağlamda; 5018 sayılı Kamu Mali Yönetimi ve Kontrol Kanunu nun 30. maddesi ile kurumların mali durumlarının, faaliyetlerinin ve yılın ikinci altı aylık dönemine ilişkin beklentilerinin kamuoyunu bilgilendirmek amacıyla Temmuz ayı içerisinde açıklanması hükme bağlanmıştır. Üniversitemiz 2012 Yılı Kurumsal Mali Durum ve Beklentiler Raporu hazırlanarak kamuoyuna duyurulmuştur. Prof. Dr. Rıza AYHAN REKTÖR

3 ĠÇĠNDEKĠLER SUNUġ... i ĠÇĠNDEKĠLER... i ġekġller DĠZĠNĠ... ii I. OCAK HAZĠRAN DÖNEMĠ BÜTÇE UYGULAMA SONUÇLARI... 1 A. BÜTÇE GİDERLERİ... 2 B. BÜTÇE GELİRLERİ II. OCAK-HAZĠRAN DÖNEMĠNDE YÜRÜTÜLEN FAALĠYETLER III. TEMMUZ ARALIK DÖNEMĠNE ĠLĠġKĠN BEKLENTĠLER EK- 1: BÜTÇE GĠDERLERĠNĠN GELĠġĠMĠ EK- 2: BÜTÇE GELĠRLERĠNĠN GELĠġĠMĠ Tablo Yılı Başlangıç Ödenekleri... 1 Tablo Yılı Ocak-Haziran Dönemi Giderleri... 3 Tablo 3 Hizmet Alım Giderleri... 5 Tablo 4 Ocak Ayı Bütçe Giderleri... 8 Tablo 5 Şubat Ayı Bütçe Giderleri... 8 Tablo 6 Mart Ayı Bütçe Giderleri... 8 Tablo 7 Nisan Ayı Bütçe Giderleri... 9 Tablo 8 Mayıs Ayı Bütçe Giderleri... 9 Tablo 9 Haziran Ayı Bütçe Giderleri... 9 Tablo Ocak-Haziran Gelirleri Tablo 11 Öz Gelirler İtibariyle Gelirler ( ) Tablo 12 Ocak Ayı Bütçe Gelirleri Tablo 13 Şubat Ayı Bütçe Gelirleri Tablo 14 Mart Ayı Bütçe Gelirleri Tablo 15 Nisan Ayı Bütçe Gelirleri Tablo 16 Mayıs Ayı Bütçe Gelirleri Tablo 17 Haziran Ayı Bütçe Gelirleri Tablo 20 Bütçe Giderlerinin Görünümü Tablo 21 Bütçe Gelirlerinin Görünümü... 18

4 ġekġller DĠZĠNĠ Şekil 1 Gazi Üniversitesinin Yükseköğretim Kurumları Bütçesinden Aldığı Paylar ( )... 1 Şekil Bütçe Ödeneği-Gerçekleşme... 2 Şekil Ocak-Haziran Giderlerin Yüzdesel Dağılımı... 3 Şekil 4Aylık Harcamalar... 4 Şekil 5 Mal ve Hizmet Alımları Gerçekleşme-Değişim Oranları... 6 Şekil 6 Sermaye Giderleri Şekil Ocak-Haziran Bütçe Gelirleri Şekil 8 Diğer Gelirlerin Yüzdesel Dağılımı Şekil 9 Bütçe Gelir-Gider Şekil 10 Kaynağına Göre Gelirler ii

5 I. OCAK HAZĠRAN DÖNEMĠ BÜTÇE UYGULAMA SONUÇLARI Gazi Üniversitesi 2012 yılı bütçe ödeneği, 2011 yılına göre yaklaşık %1 artarak, TL olarak belirlenmiştir. Üniversitemiz 2012 yılı bütçe ödeneği ile, devlet üniversiteleri içerisinde 4 üncü sırada yer almıştır. Bununla birlikte Üniversitemizin yüksek öğretim kurumları bütçesinden aldığı pay %3,17 ye düşmüştür. ġekil 1 Gazi Üniversitesinin Yükseköğretim Kurumları Bütçesinden Aldığı Paylar ( ) G.Ü. YÜK.ÖĞRT. KURUMLARI ĠÇERĠSĠNDEKĠ PAYI 4,50% 4,00% 3,50% 3,00% 2,50% 2,00% 1,50% 1,00% 0,50% 0,00% 4,26% 4,01% 4,06% 3,64% 3,48% 3,36% 3,17% Üniversitemizin 2012 yılında belirlenen ödenekleri aşağıdaki tabloda gösterilmiştir. Tablo Yılı BaĢlangıç Ödenekleri BÜTÇE GĠDERLERĠ 2012 BAġLANGIÇ ÖDENEĞĠ PERSONEL GİDERLERİ SOS. GÜV. KUR. DEV. PR. GİD MAL VE HİZMET ALIM GİD CARİ TRANSFERLER SERMAYE GİDERLERİ TOPLAM

6 BİN TL 2012 yılı bütçe ödeneğinde en fazla paya sahip olan gider grubu, önceki yıllarda olduğu gibi Personel Giderleri dir. Personel Giderleri, Üniversitemiz bütçesinin %62,49 unu oluşturmaktadır. Bu hesap grubu, Sosyal Güv. Dev. Prim Giderleri ile birlikte değerlendirildiğinde belirtilen oran %73,56 a çıkmaktadır. Personel Giderleri grubundan sonra en yüksek bütçe ödeneğine sahip grubun Mal ve Hizmet Alım Giderleri olacağı ve bu gider grubunda bir önceki yılın başlangıç ödeneğine göre yaklaşık %20 oranında artış gerçekleşmiştir yılında bütçe ödeneğinin yaklaşık %10 unu oluşturan Sermaye Giderleri grubunun ödeneğinde, bir önceki yıla göre %11 oranında artış olmuştur. Üniversitemizin 2012 yılı yatırım bütçesinin %78 inin Hazine Yardımı, %22 sinin ise Öz Gelirler ile finanse edilmesi tahmin edilmektedir. A. BÜTÇE GĠDERLERĠ Üniversitemizde 2012 yılının Ocak-Haziran dönemi bütçe giderleri, bir önceki yılın aynı dönemine göre yaklaşık %4 azalarak, ,84 TL olarak gerçekleşmiştir. Bütçe giderleri genel olarak değerlendirildiğinde, yılın ilk yarısında başlangıç ödeneğine göre %49 oranında gerçekleşme sağlandığı görülmüştür. ġekil Bütçe Ödeneği-GerçekleĢme BÜTÇE ÖDENEĞĠ-GERÇEKLEġME , , , , , , , , , , , , ,00 0, BAġLANGIÇ ÖDENEĞĠ 2012 BAġLANGIÇ ÖDENEĞĠ 2

7 Üniversitemizde 2012 yılının Ocak-Haziran döneminde gerçekleşen giderlerin yüzdesel dağılımına bakıldığında en yüksek harcamanın %69 oranı ile her zaman olduğu gibi Personel Giderleri grubunda yapıldığı görülmüştür. Bu gider grubuna Sos. Güv.Dev.Pr.Gid. de dahil edildiğinde, Üniversitemiz giderlerinin yaklaşık olarak %82 sinin personelin mali haklarına yönelik olduğu söylenebilir. Üniversitemizde ilk altı ayda gerçekleşen giderlerin yüzdesel dağılımı aşağıdaki şekilde gösterilmiştir. ġekil Ocak-Haziran Giderlerin Yüzdesel Dağılımı 2012 OCAK-HAZĠRAN GĠDERLERĠN YÜZDESEL DAĞILIMI 1% 10% 7% 0% 13% 69% Personel Gid. Mal ve Hiz. Al. Gid. Sermaye Gid. Sos. Güv. Kur. Dev. Pri. Gid. Cari Trans. Üniversitemizde altı aylık dönemde yapılan harcamaların gider gruplarına dağılımı aşağıdaki tabloda gösterilmiştir. Tablo Yılı Ocak-Haziran Dönemi Giderleri 01- Personel Giderleri , Sosyal Güvenlik Kurumlarına Devlet Primi Giderleri , Mal ve Hizmet Alım Giderleri , Cari Transferler , Sermaye Giderleri ,69 TOPLAM ,84 3

8 AYLAR Üniversitemizde 2012 yılında aylık ortalama ,97 TL harcama yapılmış olup, en yüksek harcama ,89 TL ile Haziran ayında gerçekleşmiştir. Bu durumun nedeni, maaş farklarının bu ay içerisinde ödenmesidir. Haziran ayında, Mayıs ayına göre yaklaşık olarak 5 Milyon TL daha fazla Personel Gideri ve Sos.Güv.Dev.Prim Gid. yapılmıştır yılının Ocak-Haziran döneminde aylık bazda yapılan harcamalar aşağıdaki grafikte gösterilmiştir. ġekil 4Aylık Harcamalar AYLIK HARCAMALAR ,89 HAZİRAN MAYIS NİSAN MART ŞUBAT , , , ,84 OCAK , Üniversitemizin 2012 yılının ilk altı aylık döneminde gider gruplarındaki gerçekleşmeler aşağıdaki gibi özetlenebilir: 1. Gazi Üniversitesi nde görev yapmakta olan akademik, idari olmak üzere toplam personel için ,42 TL Personel Gideri yapılmıştır. Bu gider grubunda başlangıç ödeneğine göre ise %54,29 oranında gerçekleşme sağlanırken, bir önceki yılın aynı dönemi göre ise %17 oranında artış meydana gelmiştir.bu gider hesabının alt hesapları incelendiğinde, Sözleşmeli Personel Giderleri nin %88,45 oranında, Diğer Personel Giderleri nin ise %72 oranında azaldığı görülmektedir. Personel Giderleri nin aylar itibariyle dağılımına bakıldığında en fazla harcamaların Haziran ve Şubat aylarında yapıldığı görülmüştür. 4

9 Personel Giderleri hesabıyla ilişkili olan Sosyal Güvenlik Kurumlarına Devlet Primi Giderleri ise 2012 yılının Ocak-Haziran döneminde 2011 yılının aynı dönemine göre %13,50 artmıştır. 2. Mal ve Hizmet Alım Giderleri, genel olarak, 2012 yılında 2011 yılı Ocak-Haziran dönemine göre %25,63 artarak ,12 TL olmuş ve bu gider grubunda başlangıç ödeneğinin üçte birine ulaşılmıştır. Mal ve Hizmet Alım Giderleri detaylı olarak incelendiğinde; en fazla harcamanın, Hizmet Alımları nda ( ,32 TL) olduğu görülmüştür. Hizmet Alımları 2012 yılının ilk yarısında 2011 yılının aynı dönemine göre %36,65 oranında artmış olup, başlangıç ödeneğinin yaklaşık olarak %39 u gerçekleşmiştir. Üniversitemizin özel temizlik hizmeti alımı ile özel güvenlik hizmeti alımı ve taşıt kiralaması giderlerine ilişkin bilgilere aşağıdaki tabloda yer verilmiştir. Söz konusu harcamalar bu gruptaki harcamaların %83,23 ünü oluşturmuştur. Tablo 3 Hizmet Alım Giderleri HĠZMET ALIMI HARCAMA Temizlik Hizmeti Alımı ,76 Özel Güvenlik Hizmeti Alımı ,56 Taşıt Kiralaması ,68 Toplam ,00 Mal ve Hizmet Alım Giderleri nin temel unsurlarından birisi de Tüketime Yönelik Mal ve Malzeme Alımları dır. Bu gider grubunda yapılan harcama ( ,70 TL) geçen yılın aynı dönemine göre %10 oranında artış göstermiştir. Bu gider grubunun içerisinde yer alan elektrik, su ve yakacak alımlarına 2012 yılının ilk altı ayında toplam ,60 TL harcama yapılmıştır. Belirtilen üç gidere yapılan harcamalar, Mal ve Hizmet Alımı Giderleri nin %26,62 sini oluşturmuştur ,02 Öz Gelir ile finanse edilmiştir. 5

10 YÜZDE Elektrik Alımları : ,38 TL Su Alımları : ,82 TL Yakacak Alımları : ,40 TL Mal ve Hizmet Alımı Giderleri ni oluşturan unsurlarda yapılan harcamalar, 2011 yılı Ocak-Haziran dönemi ile karşılaştırıldığında; en yüksek oranlı artışın yaklaşık 3,4 kat ile Gayrimenkul Mal Bakım ve Onarım Giderleri nde olduğu görülmüştür. ġekil 5 Mal ve Hizmet Alımları GerçekleĢme-DeğiĢim Oranları MAL VE HĠZ. ALIMLARI GERÇEKLEġME-DEĞĠġĠM ORANLARI 350,00 300,00 250,00 200,00 150,00 100,00 50,00 0,00-50,00 Artış Oranı (%) Bütçe Gerçekleşme Oranı (%) yılında Cari Transferler grubunda ,70 TL gider gerçekleşmiştir. Böylece bir önceki yılın aynı dönemine göre %95 oranında azalma yaşanmıştır. Ancak, Görev Zararları nın yüksek olması nedeni ile bu gider grubunda yılın ikinci yarısında başlangıç ödeneklerinin aşılacağı tahmin edilmektedir. 4. Üniversitemizin yatırımlarının izlendiği Sermaye Giderleri hesabında toplam olarak ,69 TL olarak gider gerçekleşmiştir. Bu hesap grubunda geçen yılın aynı 6

11 dönemine göre artış oranı 4,6 kat olmuştur yılının ilk yarısında Üniversitemizin yatırım giderleri tamamen Hazine Yardımı ile finanse edilmiştir. Gayrimenkul Büyük Onarım Giderleri, ,83 TL ile yapılan Sermaye Giderleri nin en fazla harcama yapılan gider grubu olmuştur. Bu gider grubunda ödeneklerin %96 sına ulaşılmıştır. Sermaye Giderleri nin temel unsurlarından biri olan mamul mal alımlarında geçen yılın aynı dönemine göre %10 oranında azalma meydana gelmiştir. ġekil 6 Sermaye Giderleri SERMAYE GİDERLERİ , , , , , , ,00 0, , , , , , , ,08 SERMAYE GİDERLERİ MAMUL MAL ALIMLARI GAYRİ MADDİ GAYRİMENKUL HAK ALIMLARI SERMAYE GAYRİMENKUL ÜRETİM GİDERLERİ BÜYÜK ONARIM GİDERLERİ Yatırım harcamaların sektörlere göre dağılımına bakıldığında, toplam harcamanın TL sinin sağlık (1 adet proje), geri kalan tutarın ise eğitim sektöründe ( 2 adet proje) yer alan yer alan projelere yapıldığı görülmüştür. 7

12 Tablo 4 Ocak Ayı Bütçe Giderleri 01- Personel Giderleri , Sosyal Güvenlik Kurumlarına Devlet Primi Giderleri , Mal ve Hizmet Alım Giderleri ,79 TOPLAM ,51 Tablo 5 ġubat Ayı Bütçe Giderleri 01- Personel Giderleri , Sosyal Güvenlik Kurumlarına Devlet Primi Giderleri , Mal ve Hizmet Alım Giderleri , Cari Transferler 2.100, Sermaye Giderleri ,92 TOPLAM ,84 Tablo 6 Mart Ayı Bütçe Giderleri 01- Personel Giderleri , Sosyal Güvenlik Kurumlarına Devlet Primi Giderleri , Mal ve Hizmet Alım Giderleri , Cari Transferler , Sermaye Giderleri ,07 TOPLAM ,93 8

13 Tablo 7 Nisan Ayı Bütçe Giderleri 01- Personel Giderleri , Sosyal Güvenlik Kurumlarına Devlet Primi Giderleri , Mal ve Hizmet Alım Giderleri , Cari Transferler 0, Sermaye Giderleri ,69 TOPLAM ,37 Tablo 8 Mayıs Ayı Bütçe Giderleri 01- Personel Giderleri , Sosyal Güvenlik Kurumlarına Devlet Primi Giderleri , Mal ve Hizmet Alım Giderleri , Cari Transferler Sermaye Giderleri ,33 TOPLAM ,30 Tablo 9 Haziran Ayı Bütçe Giderleri 01- Personel Giderleri , Sosyal Güvenlik Kurumlarına Devlet Primi Giderleri , Mal ve Hizmet Alım Giderleri , Cari Transferler 0, Sermaye Giderleri ,68 TOPLAM ,89 9

14 B. BÜTÇE GELĠRLERĠ Üniversitemizin elde ettiği gelirler 2012 yılının ilk altı ayında bir önceki yılın aynı dönemine göre %8,36 artarak ,82 TL olarak gerçekleşmiştir. Bütçe gelirlerinde, yılın başında öngörülen ,00 TL nin %45,32 sine ulaşılmıştır. Üniversitemizin 2012 yılı gelirleri, 2011 yılı ile karşılaştırmalı olarak aşağıdaki şekilde gösterilmiştir. ġekil Ocak-Haziran Bütçe Gelirleri OCAK-HAZĠRAN BÜTÇE GELĠRLERĠ , , , , , , , , , ,00 0,00 Teşebbüs ve Mülkiyet Gelirleri Alınan Bağış ve Yardımlar ile Özel Gelirler Diğer Gelirler Sermaye Gelirleri Red ve İadeler (-) TOPLAM Üniversitemizin gelirleri, temel olarak, bütçe tekniği açısından ve gelir kaynağına göre olmak üzere ikili sınıflandırmaya tabi tutularak analiz edilebilir. Üniversitemizin 2012 yılı Ocak-Haziran dönemindeki gelirleri, bütçe tekniği açısından değerlendirildiğinde aşağıdaki tabloda belirtilen dört ana gelir grubundan oluştuğu görülmektedir. Tablo Ocak-Haziran Gelirleri Teşebbüs ve Mülkiyet Gelirleri ,48 Alınan Bağış ve Yardımlar İle Özel Gelirler ,81 Diğer Gelirler ,96 Sermaye Gelirleri 1.248, Red ve İadeler (-) ,66 TOPLAM ,82 10

15 Üniversitemizin öz gelirlerini de kapsayan Teşebbüs ve Mülkiyet Gelirleri nin %10 luk paya sahip olduğu tespit edilmiştir. Bu gelir grubunda 2012 yılında bir önceki yılın aynı dönemine göre %19,10 luk artış yaşanmış olup, başlangıç ödeneklerinin yaklaşık %55 i gerçekleşmiştir. Teşebbüs ve Mülkiyet Gelirleri nin ise %97 si örgün öğretim gelirleri, ikinci öğretim gelirleri vb. gelirleri kapsayan Mal ve Satış Gelirleri nden ve 2012 yılının ilk yarısında Mal ve Hizmet Satış Gelirleri ( ,01 TL) ve geri kalan %3 ü ise Kira Gelirleri ( ,50 TL) nden oluşmuştur. Alınan Bağış ve Yardımlar İle Özel Gelirler grubunda genel olarak başlangıç ödeneğinin %44 üne ulaşılmıştır. Bu gelir grubunu tamamına yakını Hazine Yardımları ndan oluşmaktır. 2 Alınan Bağış ve Yardımlar İle Özel Gelirler grubunda Hazine Yardımları nın yanı sıra Kurumlardan Alınan Şartlı Bağış ve Yardımlar izlenmektedir. Söz konusu gelirler Yükseköğretim Kurulu Başkanlığı tarafından 2547 sayılı Yükseköğretim Kanunu nun 39 uncu maddesi ve ÖYP kapsamında Üniversitemizde aktarılan tutarlar izlenmektedir. Bu gelir grubunda izlenen gelirler, bir önceki yılın aynı dönemine göre %28,27 oranında artarak ,81 TL ye ulaşmıştır. Üniversitemizin gelirleri kayıtlarının tutulduğu bir diğer ana gelir grubu Diğer Giderlerdir. Bu gelir grubunda 2012 yılının ilk yarısında 2011 yılının altı aylık dönemine göre %7 oranında bir azalma meydana gelmiştir. Bu azalışın temel sebebi, döner sermaye gelirlerinden Üniversitemizin bütçesine aktarılan Araştırma Projeleri Gelirleri Payları nın bir önceki yıla göre %19,5 oranında azalmasıdır yılının ilk altı aylık döneminde döner sermayeden Üniversitemiz bütçesine ,69 TL aktarılmış olup, gelir tahminlerinin %49 u gerçekleşmiştir. ġekil 8 Diğer Gelirlerin Yüzdesel Dağılımı DĠĞER GELĠRLERĠN YÜZDESEL DAĞILIMI 75% Faiz Gelirleri 9% 16% Kişi ve Kurumlardan Alınan Paylar Diğer Çeşitli Gelirler 2 Hazine Yardımları daha sonraki kısımlarda açıklanmıştır. 11

16 Gelirler kaynağına göre, Hazine Yardımı ve Öz Gelirler olmak üzere iki alt başlıkta değerlendirilmektedir. Buna göre; Üniversitemizin temel gelir kaynağının Hazine Yardımları (%85) olduğu söylenebilir. Üniversitemize 2012 yılının altı aylık döneminde TL Hazine Yardımı aktarılmıştır yılının aynı dönemi ile karşılaştırıldığında Hazine Yardımları %8 artmış olup, planlanan gelirin %44 üne ulaşılmıştır. Bununla birlikte Üniversitemize aktarılan Hazine Yardımları nın yaklaşık %10 u ( ,00 TL) ile Üniversitemiz yatırım giderleri finanse edilmiştir. Üniversitemizin Öz Gelirleri, 2012 yılının ilk altı aylık döneminde bir önceki yılın aynı dönemi ne göre %9,62 artarak, ,82TL ye ulaşmıştır. Öz gelirlerimiz genel olarak değerlendirildiğinde, en fazla gelirin İkinci Öğretim Gelirleri nden elde edildiği görülmüştür. Söz konusu gelirler 2011 yılının Ocak-Haziran dönemine göre %27,63 artmıştır. Bununla birlikte İkinci Öğretim Gelirleri, öz gelirlerin %32 sini oluşturmuştur. Tablo 11 Öz Gelirler Ġtibariyle Gelirler ( ) GELĠR GRUBU 2011 OCAK-HAZĠRAN GERÇEKLEġME 2012 OCAK-HAZĠRAN GERÇEKLEġME Hazine Yardımı , ,00 Örgün Öğretim Gelirleri , ,26 İkinci Öğretim Gelirleri , ,80 Tezsiz Yüksek Lisans Gelirleri , ,30 Tezli Yüksek Lisans Gelirleri , ,50 Doktora Gelirleri 0, ,00 Uzaktan Eğitim Gelirleri 3 0, ,34 Araştırma Proje Gelirleri(DS) , ,69 Kira Gelirleri , ,40 Diğer Gelirler , ,53 TOPLAM , ,82 3 Raporlama biçimi farklı olduğundan2 011 yılında diğer gelirlerin içerisindedir. 12

17 BİN TL Sonuç olarak, Gazi Üniversitesi nde 2012 yılın ilk altı aylık döneminde ,82 TL (Gerçekleşme Oranı: %45) gelir kaydedilmiş olup, ,84 TL (Gerçekleşme Oranı: %49) harcama yapılmıştır. Diğer bir ifadeyle Üniversitemizde elde edilen gelirlerden %8 daha fazla harcama yapılmıştır. Söz konusu gider farkı, likit ödenekler kullanılarak finanse edilmiştir yılının ilk yarısının bütçe gelir ve giderleri bir önceki yılın aynı dönemiyle karşılaştırıldığında, gelirlerin %8,36 oranında arttığı, giderlerin ise %4 oranında azaldığı görülmüştür yılının Ocak-Haziran döneminde ilişkin bütçe gelir ve giderleri aşağıdaki şekilde gösterilmiştir. ġekil 9 Bütçe Gelir-Gider BÜTÇE GELİR-GİDER , , , , GELİR GİDER 2011 YILI OCAK-HAZİRAN 2012 YILI OCAK-HAZİRAN Üniversitemizde 2012 yılının ilk yarısında yapılan harcamaların %85 i Hazine Yardımı, %15 i ise Öz Gelir ile finanse edilmiştir. Hazine Yardımı nın yaklaşık olarak %10 u yatırım harcamalarının finansmanında kullanılmıştır. ġekil 10 Kaynağına Göre Gelirler 15% 85% HAZİNE YARDIMI ÖZ GELİR 13

18 Tablo 12 Ocak Ayı Bütçe Gelirleri 03- Teşebbüs ve Mülkiyet Gelirleri , Alınan Bağış ve Yardımlar İle Özel Gelirler 0, Diğer Gelirler , Sermaye Gelirleri 0, Red ve İadeler (-) 508,60 TOPLAM ,07 Tablo 13 ġubat Ayı Bütçe Gelirleri 03- Teşebbüs ve Mülkiyet Gelirleri , Alınan Bağış ve Yardımlar İle Özel Gelirler , Diğer Gelirler , Sermaye Gelirleri 0, Red ve İadeler (-) ,09 TOPLAM ,30 Tablo 14 Mart Ayı Bütçe Gelirleri 03- Teşebbüs ve Mülkiyet Gelirleri , Alınan Bağış ve Yardımlar İle Özel Gelirler 0, Diğer Gelirler , Sermaye Gelirleri 954, Red ve İadeler (-) ,01 TOPLAM ,45 14

19 Tablo 15 Nisan Ayı Bütçe Gelirleri 03- Teşebbüs ve Mülkiyet Gelirleri , Alınan Bağış ve Yardımlar İle Özel Gelirler , Diğer Gelirler , Sermaye Gelirleri 0, Red ve İadeler (-) ,45 TOPLAM ,38 Tablo 16 Mayıs Ayı Bütçe Gelirleri 03- Teşebbüs ve Mülkiyet Gelirleri , Alınan Bağış ve Yardımlar İle Özel Gelirler 33653, Diğer Gelirler , Sermaye Gelirleri 0, Red ve İadeler (-) ,23 TOPLAM ,54 Tablo 17 Haziran Ayı Bütçe Gelirleri 03- Teşebbüs ve Mülkiyet Gelirleri , Alınan Bağış ve Yardımlar İle Özel Gelirler , Diğer Gelirler , Sermaye Gelirleri 0, Red ve İadeler (-) ,28 TOPLAM ,08 15

20 II. OCAK-HAZĠRAN DÖNEMĠNDE YÜRÜTÜLEN FAALĠYETLER Üniversitemiz bünyesinde faaliyet gösteren 20 fakülte, 7 enstitü, 1 Türk Müziği Devlet Konservatuarı 5 yüksekokul ve 12 meslek yüksekokulunda Eğitim-Öğretim döneminde yaklaşık olarak öğrenci eğitim görmüştür. Bunun yanı sıra Üniversitemizin personeline yönelik olarak hizmet içi eğitimler düzenlenmiştir. III. TEMMUZ ARALIK DÖNEMĠNE ĠLĠġKĠN BEKLENTĠLER Üniversitemizin akademik birimlerinde Eğitim-Öğretim Yılı kapsamında açılmış olan yaz okulu programları devam etmektedir. Üniversitemizin öğrenci kontenjanı, Eğitim-Öğretim yılında yaklaşık olarak belirlenmiştir. Bu nedenle 2012 yılının ikinci yarısında öğrenci sayısının artması beklenmektedir yılının ikinci yarsında Üniversitemizde hizmet içi eğitim programlarının düzenlenmesine, araştırma projelerinin desteklenmesine yılın ikinci yarısında da devam edilecektir. Bununla birlikte yeni eğitim-öğretim yılının açılmasıyla personel ve öğrencilerimize yönelik sosyal, kültürel ve sportif faaliyetler düzenlenmeye devam edilecektir. Son olarak, 2012 yılında Üniversitemize tahsis edilen ödeneklerin, Üniversitemizin gelişim süreci göz önünde bulunarak, belirlenen amaç ve hedefler doğrultusunda kullanılmasına özen gösterilecektir. 16

21 EK- 1: BÜTÇE GĠDERLERĠNĠN GELĠġĠMĠ Tablo 18 Bütçe Giderlerinin Görünümü BÜTÇE GĠDERLERĠ 2011 GERÇEKLEġME 2012 BAġLANGIÇ ÖDENEĞĠ OCAK-HAZĠRAN OCAK-HAZĠRAN GERÇEK. OCAK GERÇEKLEġME ġubat GERÇEKLEġME MART GERÇEKLEġME NĠSAN GERÇEKLEġME MAYIS GERÇEKLEġME HAZĠRAN GERÇEKLEġME 2012 YILSONU GERÇEKLEġME TOPLAMI ARTIġ ORANI * ORANI ** (%) GERÇEKLEġME (%) TAHMĠNĠ BÜTÇE GĠDERLERĠ TOPLAMI , , , , , , , , , , , , , , , ,84-4,00 49,25 49, ,00 01 PERSONEL GĠDERLERĠ , , , , , , , , , , , , , , , ,42 17,81 50,84 54, , MEMURLAR , , , , , , , , , , , , , , , ,06 20,26 50,50 54, , SÖZLEġMELĠ PERSONEL , , , , , , , , , , , , , , , ,26-88,45 79,16 43, , ĠġÇĠLER , , , , , , , , , , , , , , , ,68 14,88 39,77 48, , GEÇĠCĠ PERSONEL , , , , , , , , , , , , , , , ,44-11,97 60,18 29, , DĠĞER PERSONEL , , , , , , , , , , , , , , , , ,32 22, ,00 SOSYAL GÜVENLĠK , , , , , , , , , , , , , , , ,91 13, ,00 52,44 55,17 KURUMLARINA DEVLET PRĠMĠ GĠDERLERĠ 02 1 MEMURLAR , , , , , , , , , , , , , , , ,96 15,14 52,38 55, , SÖZLEġMELĠ PERSONEL , , , , , , , , , , , , , , , ,88-89,31 77,98 44, , ĠġÇĠLER , , , , , , , , , , , , , , , ,45-45,93 45,99 22, , GEÇĠCĠ PERSONEL , , , , , , , , , , , , , , , ,62 59,65 19,81 27, , DĠĞER PERSONEL 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 03 MAL VE HĠZMET ALIM GĠDERLERĠ , , , , , , , , , , , , , , , ,12 25,63 35,68 33, ,00 ALIMLARI ÜRETĠME YÖNELĠK MAL VE MALZEME 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0, ALIMLARI TÜKETĠME YÖNELĠK MAL VE MALZEME , , , , , , , , , , , , , , , ,70 10,11 32,66 28, , YOLLUKLAR , , , , , , , , , , , , , , ,16 22,47 41,39 30, , GÖREV GĠDERLERĠ , ,00 815, , , , , , , ,38 683, , , ,03 62,57 35,22 26, , HĠZMET ALIMLARI , , , , , , , , , , , , , , , ,32 36,65 40,60 38, , TEMSĠL VE TANITMA GĠDERLERĠ , , , , , , ,42 0, , , , , ,74 252,50 20,31 64, , BAKIM VE ONARIM GĠDERLERĠ MENKUL MAL,GAYRĠMADDĠ HAK ALIM, , ,00 906, , , , , , , , , , , , , ,83 28,93 27,02 23, ,00 GĠDERLERĠ GAYRĠMENKUL MAL BAKIM VE ONARIM , , , , , , , , , , , , , , , ,00 340,99 20,96 54, , TEDAVĠ VE CENAZE GĠDERLERĠ ,00 0, , , ,48 0,00 0, , , , ,34-46,89 31, ,00 04 FAĠZ GĠDERLERĠ 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 05 CARĠ TRANSFERLER , ,00 0,00 0,00 375, ,00 0, ,70 0,00 0, , , ,12 0, , ,70-95,71 60,83 21, , GÖREV ZARARLARI , , , , , , ,70-97,32 62,42 15, , HAZĠNE YARDIMLARI 0,00 0,00 YAPILAN TRANSFERLER KAR AMACI GÜTMEYEN KURULUġLARA , ,00 375, , , , , , ,00-76,58 46,75 50, , HANE HALKINA YAPILAN TRANSFERLER 0,00 0, KURUMLARINDAN HANE HALKINA DEVLET SOSYAL GÜVENLĠK 0,00 0, YURTDIġINA YAPILAN TRANSFERLER , ,00 0,00 0, , GELĠRLERDEN AYRILAN PAYLAR 0,00 0,00 06 SERMAYE GĠDERLERĠ , ,00 0,00 0, , , , , , , , , , , , ,69 460,25 9,53 37, , MAMUL MAL ALIMLARI , , , , , , , , , , ,58-10,06 36,33 10, MENKUL SERMAYE ÜRETĠM GĠDERLERĠ ,00 0,00 0, GAYRĠ MADDĠ HAK ALIMLARI ,00 0, ,00 #SAYI/0! 4, KAMULAġTIRMASI GAYRĠMENKUL ALIMLARI VE 0 0 0,00 0, GĠDERLERĠ GAYRĠMENKUL SERMAYE ÜRETĠM , , , , , , , , ,11 0,85 19, GĠDERLERĠ MENKUL MALLARIN BÜYÜK ONARIM 0 0 0,00 0, GĠDERLERĠ GAYRĠMENKUL BÜYÜK ONARIM , , , , , , , , , , ,83 984,46 7,93 96, STOK ALIMLARI 0 0 0,00 0, DĠĞER SERMAYE GĠDERLERĠ ,00 0,00 0, SERMAYE TRANSFERLERĠ 0 0 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0, ,00 0, ,00 0,00 82, YURTĠÇĠ SERMAYE TRANSFERLERĠ ,00 0, ,00 0,00 82, YURTDIġI SERMAYE TRANSFERLERĠ 0,00 0,00 0,00 08 BORÇ VERME 0 0 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0, YEDEK ÖDENEKLER 0 0 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0 * =(2012 Yılı Ocak-Haziran GerçekleĢme-2011 Yılı Ocak-Haziran GerçekleĢme)/2011 Yılı Ocak-Haziran GerçekleĢme * 100 formülüyle hesaplanacaktır. ** 2011 yılı için =2011 Yılı Ocak-Haziran GerçekleĢme/2011 Yılı GerçekleĢme Toplamı*100; 2012 yılı için =2012 Yılı Ocak-Haziran GerçekleĢme/2012 Yılı BaĢlangıç Ödeneği*100 formülüyle hesaplanacaktır. 17

22 EK- 2: BÜTÇE GELĠRLERĠNĠN GELĠġĠMĠ Tablo 19 Bütçe Gelirlerinin Görünümü EKONOMĠK KOD EKONOMĠK KOD 2012 PLANLANAN GELĠR OCAK GERÇEKLEġME ġubat GERÇEKLEġME MART GERÇEKLEġME NĠSAN GERÇEKLEġME MAYIS GERÇEKLEġME HAZĠRAN GERÇEKLEġME OCAK-HAZĠRAN GERÇEKLEġME TOPLAMI ARTIġ ORANI * (%) OCAK-HAZĠRAN GERÇEK. ORANI ** (%) BÜTÇE GELĠRLERĠ TOPLAMI , , , , , , , , , , , , , , ,82 8,36 41,68 45,32 01 Vergi Gelirleri 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 02 Sosyal Güvenlik Gelirleri 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 03 TeĢebbüs ve Mülkiyet Gelirleri , , , , , , , , , , , , , , ,51 19,10 36,50 54, Mal ve Hizmet SatıĢ Gelirleri , , , , , , , , , , , , , , ,01 18,86 37,93 53, Malların kullanma veya faaliyette bulunma izni gelirleri 0,00 0, KĠT ve Kamu Bankaları Gelirleri 0,00 0, Kurumlar Hasılatı 0,00 0, Kurumlar Karları 0,00 0, Kira Gelirleri , , , , , , , , , , , , , , ,50 27,27 15,82 995, Diğer TeĢebbüs ve Mülkiyet Gelirleri 1.000,00 0,00 0,00 04 Alınan BağıĢ ve Yardımlar ile Özel Gelirler , ,00 0, , , ,74 0,00 0, , , , , , , ,81 8,06 42,28 43, Yurt DıĢından Alınan BağıĢ ve Yardımlar 0,00 0, Merkezi Yönetim Bütçesine Dahil Ġdarelerden Alınan BağıĢ ve Yardımlar , , , , , , , , , , ,00 7,97 42,24 43, Diğer Ġdarelerden Alınan BağıĢ ve Yardımlar 0,00 0, Kurumlardan ve KiĢilerden Alınan Yardım ve BağıĢlar , , , , , , , ,81 28,27 52, Proje Yardımları 0,00 0, Özel Gelirler 0,00 0,00 05 Diğer Gelirler , , , , , , , , , , , , , , ,96-6,85 43,39 61, Faiz Gelirleri ,00 424, , , , , , , , , , , , , ,02 163,23 7, , KiĢi ve Kurumlardan Alınan Paylar , , , , , , , , , , , , , , ,69-19,55 54,17 49, Para Cezaları ,00 501,32 0,00 501,32 1, Diğer ÇeĢitli Gelirler , , , , , , , , , , , , , , ,93 46,50 39,73 169,55 06 Sermaye Gelirleri 0,00 0,00 294,20 0,00 0,00 0,00 954,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0, , TaĢınmaz SatıĢ Gelirleri 0,00 0, TaĢınır SatıĢ Gelirleri 294,20 954,00 0, , Menkul Kıymet ve Varlık SatıĢ Gelirleri 0,00 0, Diğer Sermaye SatıĢ Gelirleri 0,00 0,00 08 Alacaklardan Tahsilat 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0, Yurtiçi Alacaklardan Tahsilat 9 Red ve Ġadeler (-) 0,00 286,40 508,60 0, ,09 188, ,01 0, ,45 0, , , , , , ,26 1, Vergi Gelirleri 09 2 Sosyal Güvenlik Gelirleri 09 3 TeĢebbüs ve Mülkiyet Gelirleri 286,40 508, ,00 188, , , , ,50 474, , ,94 0, Alınan BağıĢ ve Yardımlar ile Özel Gelirler , , Diğer Gelirler 5.884, , , , ,84 398, , , ,87 14, Sermaye Gelirleri * =(2012 Yılı Ocak-Haziran GerçekleĢme-2011 Yılı Ocak-Haziran GerçekleĢme)/2011 Yılı Ocak-Haziran GerçekleĢme * 100 formülüyle hesaplanacaktır. ** 2011 yılı için =2011 Yılı Ocak-Haziran GerçekleĢme/2011 Yılı GerçekleĢme Toplamı*100; 2012 yılı için =2012 Yılı Ocak-Haziran GerçekleĢme/2012 Yılı BaĢlangıç Ödeneği*100 formülüyle hesaplanacaktır. 18