Maliye Bakanlığı Mali Suçları Araştırma Kurulu Başkanlığı. Müşterini Tanı 1

Transkript

1 Maliye Bakanlığı Mali Suçları Araştırma Kurulu Başkanlığı Müşterini Tanı 1

2 Ekonomik suçlardaki gelişim Suç görünümünün değişmesi Büyük ölçekli suç kavramının ortaya çıkması Klasik mücadele araçlarının yetersizliği Paranın izinin sürülmesi ve müsadere Yasal mali piyasa ile yasal olmayan piyasa arasına güçlü barikatlar kurma

3 Yükümlülüklerin önemi Suçla mücadelede sadece yetkili birimlerin çabalarının yetersizliği Mali sektörün yetkili makamlarla işbirliği zorunluluğu

4 Bankaların, n, Banka çalışanlarının n sorumlulukları ne

5 MASAK İşbirliği Mali kurumlar Yasa uygulama birimleri

6 İşbirliği Yasal yükümlülüklerin yerine getirilmesi Gönüllülük esası

7 Risk

8 Aklama dolayısıyla bankaların karşılaşılabilecekleri Muhtemel Riskler Yasal risk İtibar riski Operasyonel risk Yoğunlaşma riski

9 Yöntem Genel olarak risk bazlı yaklaşım FATF standartları - eksiklerimiz Mevcut düzenlemelerimiz Yakında zamanda gelecek düzenlemeler

10 müşteri işlem işlem Ülke / coğrafya riski Risk bazlı yaklaşım Riske dayalı yaklaşım Risk based approach

11

12 Risk bazlı yaklaşım Riskin mevcudiyetinin kabulü Tespit edilen risklerin değerlendirilmesi Risk yönetimi, risklerin azaltılması

13 Risk bazlı yaklaşımın Amacı Aklama ve TF risklerinin yüksek olduğu yerlerin belirlenmesi için risk analizi yapılması Bu risklerin önlenmesi için caydırıcı önlemler (CDD) Suçun tespit edilmesi (izleme ve şüpheli işlem bildirimi) Kayıtların muhafazası Yüksek riskli alanlar için güçlendirilmiş, düşük riskli alanlar için basitleştirilmiş/azaltılmış önlemler alınması

14 Risk bazlı yaklaşımın Amacı Etkin bir risk bazlı yaklaşım Aklama risklerinin tanımlanmasını, Aklama risklerinin sınıflandırılmasını, Uygun kontrol mekanizmalarının kurulmasını Gerektirir. AMAÇ tanım sınıfla kontrol

15 Risk kategorileri Ülke / coğrafya riski Müşteri riski Ürün / hizmet riski

16 Ülke / coğrafya riski BM tarafından yaptırım veya ambargo uygulanan ülkeler, Güvenilir kaynaklarca AML/CFT düzenlemelerinin bulunmadığı belirtilen ülkeler, Güvenilir kaynaklarca teröre kaynak sağladığı belirtilen ülkeler, Güvenilir kaynaklarca yolsuzluk ve diğer suçların işlendiği belirtilen ülkeler.

17 Müşteri riski İş ilişkilerini veya işlemlerini olağandışı şekilde yürüten müşteriler, Gerçek sahibinin kim olduğu veya elde ettiği gelirlerin kimin tarafından kontrol edildiğinin belirlenmesinin zor olduğu tüzel kişi müşteriler, Nakit veya nakit benzeri değerlerin yoğun olarak kullanıldığı işler, Yardım kuruluşları ve diğer kar amacı gütmeyen kuruluşlar,

18

19 Müşteri riski Bir mali kurumda hesap açan ve müşterisi hesabına hareket eden muhasebeciler, avukatlar veya benzeri diğer meslek grupları (gatekeepers), Yeterli AML/CFT tedbirlerine tabi olmayan ve yeterince denetlenmeyen aracılar, Döviz büroları Siyasi nüfuz sahibi müşteriler (PEPs)

20 Ürün/hizmet riski Yetkili makamlar veya güvenilir kaynaklarca potansiyel olarak yüksek risk taşıdığı tespit edilen hizmetler, Banknot ve değerli maden ticareti ve dağıtımı hizmetleri, Doğası gereği anonimlik sağlayan veya uluslararası sınırları her an aşmaya hazır hizmetler

21 Risklerin kontrolü Riskli alanlar konusunda çalışanların bilgilendirilmesi ve bilinçlendirilmesi, Müşterini tanı prensibinin veya güçlendirilmiş dikkat prensiplerinin daha etkin uygulanması, Hesap açma veya iş ilişkisi kurma işlemlerinde daha fazla onay süreci, İşlemlerin daha sık ve yoğun izlenmesi, İlişkilerin daha sık gözden geçirilmesi ve sürekli kontrol edilmesi.

22 Risk bazlı yaklaşım Uygulama Müşteriye gerekli dikkatin gösterilmesi müşterinin tanınması (CDD KYC), Müşterilerin ve işlemlerin izlenmesi, Şüpheli işlemlerin bildirilmesi, Eğitim ve bilinçlendirme

23 Bölüm sonu