MALĠ HĠZMETLER MÜDÜRLÜĞÜ. Belediyemiz Mali Hizmetler Müdürlüğü 1 Müdür 1 Şef, 5 Memur ve 1 işçi olmak üzere 8 personel ile yürütülmektedir.

Transkript

1 MALĠ HĠZMETLER MÜDÜRLÜĞÜ Belediyemiz Mali Hizmetler Müdürlüğü 1 Müdür 1 Şef, 5 Memur ve 1 işçi olmak üzere 8 personel ile yürütülmektedir. Belediyemizin dönemine ilişkin gelir ve gider işlemleri Analitik Bütçe ve Tahakkuk Esaslı Muhasebe sistemine göre düzenlenmiş olup detaylı bir şekilde aşağıda tablo ve grafiklerle açıklanmıştır. GĠRESUN BELEDĠYESĠ ĠDARESĠNĠN VERĠLERĠNĠN DERLENMESĠ METODOLOJĠSĠ 5018 Sayılı Kamu Mali Yönetimi ve Kontrol Kanunun Faaliyet Raporları ve Kesin Hesap başlıklı 41. maddesine göre hazırlanacak olan faaliyet raporu 5393 Sayılı Belediye Kanunun 56. maddesine göre meclisçe kabul edildikten sonra bir örneği İçişleri Bakanlığı na gönderilir ve aynı zamanda da kamuoyuna açıklanır. Belediyemiz yerel bilgi kapsamında verilen kodlamaya uygun olarak say 2000 i otomasyon sisteminde tanımlanmıştır. Hesap bilgileri veri giriş periyotlarında ilgili olduğu yılın başından itibaren derlenmiş, bütçe verileri de 2011 yılında bu sistem içinde bildirilmiştir. Belediyemizin defter-i kebir hesabı bazında mizan bilgileri aylık ve kümülatif bazda ilgilisine göre fonksiyonel ve/veya ekonomik kod bazında ayrıntılı olarak tüm hesap bilgileri adresinde yer alan Kamu Hesapları Bilgi Sistemine girilmiştir. Ayrıca belediyemize ait insan kaynakları ve mal varlıklarına ilişkin veriler başta olmak üzere bir kısım veriler yerelbilgi projesi doğrultusunda oluşturulan internet sitesine girilmiş olup süreklilik arz eden güncellemeler yapılmaya devam edilmektedir. GĠRESUN BELEDĠYESĠ ĠDARE VERĠLERĠNĠN RAPORLANMASI Belediyemize ait mizan verileri, defter-i kebir hesabı bazında derlenmiştir. Bütçe giderleri ve bütçe gelirleri en fazla 2. düzeyde ekonomik kod olarak yer verilmiş daha fazla detaya inilmemiştir. Çünkü bu raporla ilgili çalışmalar daha detaylı verilere inilmesini gerektirmemektedir.

2 Belediyemizin genel bütçe vergi gelirlerinden ayrılarak aktarılan paylar 2011 yılında mahalli idarelerce uygulanan detaylı hesap planında diğer gelirler altında kayıt ve takip edilmiştir. Bu durum gelir bütçesinin daha alt düzeylerine bakılmadığı takdirde mahalli idarelerce tahsil edilen diğer gelirlerin, oluğundan yüksek görünmesine neden olabilmek tedir. GĠRESUN BELEDĠYESĠ ĠDARESĠNĠN BÜTÇELERĠ GELĠR VE GĠDER HEDEFLERĠ ĠLE BÜTÇESĠNĠN GELĠR VE GĠDER GERÇEKLEġMELERĠ Belediyemizin 2012 yılı gider bütçesi ,00 TL gelir bütçesi ,00 TL ve ,00 TL Finansman kaynak gösterilmek üzere ,00 TL olarak belirlenmiştir yılından ödenek devretmemiş yılı içinde meclis kararı ile ,00.- TL ek ödenek ile birlikte toplam ,00.- TL olmuştur yılı bütçe gideri ,58.- TL olarak kesinleşmiş ve bütçeye oranı % 96,75 olarak gerçekleşmiştir yılı bütçe geliri ise ,75.- TL olarak kesinlenmiş bütçe oranı ise % 87,87 olarak gerçekleşmiştir. Belediyemizin 4. Düzey Kesinleşen Gelirleri Ekonomik Düzeyde aşağıdaki gibidir Bina Vergisi , Arsa Vergisi , Arazi Vergisi 447, Çevre Temizlik Vergisi , HaberleĢme Vergisi , Elektrik ve Havagazı Tüketim Vergisi , Eğlence Vergisi , Yangın Sigortası Vergisi , Ġlan ve Reklam Vergisi , Bina ĠnĢaat Harcı , Hayvan Kesimi Muayene ve Denetleme Harcı , ĠĢgal Harcı , ĠĢyeri Açma Ġzni Harcı , Ölçü ve Tartı Aletleri Muayene Harcı 7.601, Tatil Günlerinde ÇalıĢma Ruhsatı Harcı , Tellallık Harcı , Toptancı Hali Resmi , Yapı Kullanma Ġzni Harcı , Diğer Harçlar , Kaldırılan Vergi Artıkları 1.373,48

3 ġartname, Basılı Evrak, Form SatıĢ Gelirleri , Diğer Mal SatıĢ Gelirleri , Muayene, denetim ve kontrol ücretleri , Avukatlık Vekalet Ücreti Gelirleri , Ġlan ve Reklam Gelirleri 30, Ölçü ve Ayar Hizmet Gelirleri 834, Çevre Kirliliğini Önleme Gelirleri 1.490, Otopark ĠĢletmesi Gelirleri 9.010, Ekonomik Hizmetlere ĠliĢkin Gelirler 2.675, Sosyal Hizmetlere ĠliĢkin Gelirler , Su Hizmetlerine ĠliĢkin Gelirler , UlaĢtırma Hizmetlerine ĠliĢkin Gelirler , Tarımsal Hizmetlere ĠliĢkin Gelirler , Diğer hizmet gelirleri , Su Hizmetlerine ĠliĢkin Kurumlar Hasılatı 472, Kültürel Hizmetlere ĠliĢkin Kurumların Karları 86, Lojman Kira Gelirleri 5.431, Sosyal Tesis Kira Gelirleri 2.478, Diğer TaĢınmaz Kira Gelirleri , TaĢınır Kira Gelirleri , YurtdıĢından Alınan Diğer BağıĢ ve Yardımlar , Kurumlardan alınan BağıĢ ve Yadımlar , KiĢilerden Alacaklar Faizleri 959, Mevduat Faizleri 5.731, Merkezi idare Vergi Gelirlerinden Alınan Paylar , Yol Harcamalarına Katılma Payı , Diğer Harcamalara Katılma Payları 1.150, Müze GiriĢ Ücretlerinden Alınan Paylar 516, Mahalli Ġdarelere Ait Diğer Paylar , Diğer Ġdari Para Cezaları , Vergi ve Diğer Amme Alacakları Gecikme Zamları , Diğer Vergi Cezaları ,85 Zamanında Ödenmeyen Ücret Gelirlerinden Alınacak Gecikme Zamları , Yukarıda Tanımlanmayan Diğer Para Cezaları 216, Ġrat Kaydedilecek Nakdi Teminatlar 1.350, KiĢilerden Alacaklar , Otopark Yönetmeliği Uyarınca Alınan Otopark Bedeli , Yukarıda Tanımlanmayan Diğer ÇeĢitli Gelirler , Diğer Bina SatıĢ Gelirleri , Arsa SatıĢı , TaĢıt SatıĢ Gelirleri 475,84 TOPLAM : , yılı içinde toplam ,75.- TL tahsilât gerçekleģmiģtir. GerçekleĢtirilen tahsilâtın rakamsal olarak dağılımı 1. Düzey Gelir Kodu bazında aģağıda grafikte gösterilmiģtir.

4 Bütçe Gelirleri 06 Sermaye Gelirleri; ,48; 10% 01 Vergi Gelirleri; ,34; 15% 01 Vergi Gelirleri 03 Teşebbüs ve Mülkiyet Gelirleri 04 Alınan Bağış ve Yardımlar 05 Diğer Gelirler 06 Sermaye Gelirleri 03 Teş. ve Mül. Gelirleri; ,12; 28% 05 Diğer Gelirler; ,08; 46% 04 Alınan Bağış ve Yardımlar; ,01; 0% 2011 Yılı Gelirinin Bütçe Kesin Hesap Karşılaştırması

5 , , , , , , ,00 Bütçe Kesin Hesap 0,00 Vergi Gelirleri Teşebbüs ve Mülkiyet Alınan Bağış ve Yardımlar Diğer Gelirler Sermaye Gelirleri Bütçe , , , , ,00 Kesin Hesap , , , , ,4 Bir Önceki yıl ile karşılaştırma 2011 Yılı Toplam Geliri , Yılı Toplam Geliri , Yılı Giderinin Bütçe Kesin Hesap Karşılaştırması

6 Bütçe Kesin Hesap , , , , , , ,00 0,00 Peronel Gideri Sos.Güv.K ur.devlet Prim Gid. Mal ve Hizmet Alımları Faiz Giderleri Cari Transferle r Sermaye Giderleri Yedek Ödenekler Bütçe , , , , , , ,0 Kesin Hesap , , , , , , 0,00 Gider Dağılımı : 2012 yılında toplam ,58.- TL harcama yapılmıştır. Bu harcamanın ,40 TL si Personel Giderleri ( % 23,89 ), ,08 TL si Sosyal Güvenlik Kurumlarına Devlet Primi Giderleri ( % 4,00 ), ,71 TL si Mal ve Hizmet Alımları (% 46,49 ), ,41 TL si Faiz Giderleri ( % 2,61 ), ,49 TL si Cari Transferler (% 6,24 ) ve ,49 TL sini Sermaye Giderleri ( % 16,76 ) oluşturmaktadır.

7 Sermaye Giderleri ,49 17% Cari Transferler ,49 6% Personel Giderleri ,40 24% Faiz Giderleri ,41 3% Sosyal Güvenlik Kur. Dev. Prim Gid ,08 4% Mal ve Hizmet Alımları ,71 46% Personel Giderleri Mal ve Hizmet Alımları Cari Transferler Sosyal Güvenlik Kur. Dev. Prim Gid. Faiz Giderleri Sermaye Giderleri Bir Önceki yıl ile karşılaştırma 2011 Yılı Toplam Gideri , Yılı Toplam Gideri ,58

8 Belediyemizin 2012 Yılı Mizan Verileri 102 BANKA HESABI , , ,21 0, VERĠLEN ÇEKLER VE GÖNDERME EMĠRLERĠ HESABI ( - ) , ,45 0, , BANKA KREDĠ KARTLA RINDAN A LACAKLAR HESABI , , ,98 0, DĠĞER MENKUL KIYMET VE VARLIKLAR HESABI , , ,00 0, GELĠRLERDEN A LACAKLAR HESABI , , ,77 0, GELĠRLERDEN TAKĠPLĠ A LACAKLA R HESABI , , ,09 0, VERĠLEN DEPO ZĠTO VE TEMĠNA TLA R HESABI ,27 0, ,27 0, DĠĞER FAA LĠYET A LACAKLA RI HESABI , , ,52 0, KĠġĠLERDEN A LACAKLA R HESABI , , ,72 0, ĠLK MADDE VE MA LZEME HESABI , ,73 0,00 0, TĠCARĠ MA LLA R HESA BI , ,06 0,00 0, Ġġ AVANS VE KREDĠLERĠ HESABI , ,80 0,00 0, PERSONEL AVANSLARI HESA BI , ,00 0,00 0, BÜTÇE DIġI AVANS VE KREDĠLER HESABI , , ,35 0, DEVREDEN KATMA DEĞER VERGĠSĠ HESABI , , ,16 0, ĠNDĠRĠLECEK KATMA DEĞER VERGĠSĠ HESABI , ,75 0,00 0, GELĠRLERDEN A LACAKLAR HESABI ,98 0, ,98 0, MA LĠ KURULUġLARA YATIRILA N SERMAYELER HESA BI ,95 0, ,95 0, MA L VE HĠZMET ÜRETEN KURULUġLARA YATIRILA N SERMAYELER HESABI ,26 0, ,26 0, ARA ZĠ VE A RSA LA R HESABI , , ,72 0, YERA LTI VE YERÜSTÜ DÜZENLERĠ HESA BI ,32 0, ,32 0, BĠNA LA R HESABI , , ,67 0, TESĠS, MAKĠNE VE CĠHAZLAR HESABI , , ,42 0, TAġITLA R HESABI , , ,04 0, DEMĠRBAġLAR HESABI , , ,00 0, DĠĞER MADDĠ DURAN VARLIKLAR HESABI ,20 0, ,20 0, BĠRĠKMĠġ AMORTĠSMANLA R HESABI ( - ) , ,83 0, , YAPILMA KTA O LAN YATIRIMLA R HESABI , ,45 0,00 0, HAKLAR HESABI ,66 0, ,66 0, BĠRĠKMĠġ AMORTĠSMANLA R HESABI ( - ) 0, ,31 0, , BANKA KREDĠLERĠ HESABI , ,70 0, , BÜTÇE EMANETLERĠ HESABI , ,41 0, , BÜTÇELEġTĠRĠLECEK BORÇ LA R HESABI , ,84 0,00 0, A LINAN DEPO ZĠTO VE TEMĠNATLA R HESABI , ,64 0, , EMANETLER HESABI , ,55 0, , ÖDENECEK VERGĠ VE FONLA R HESABI , ,93 0, , ÖDENECEK SOSYA L GÜVENLĠK KESĠNTĠLERĠ HESABI , ,54 0, , FONLA R VEYA DĠĞER KAMU ĠDARELERĠ ADINA YAPILAN TAHSĠLA T HESA BI , ,43 0, , KAMU ĠDA RELERĠ PAYLA RI HESABI , ,70 0, , VADESĠ GEÇMĠġ, ERTELENMĠġ VEYA TA KSĠTLENDĠRĠLMĠġ VERGĠ VE DĠĞER YÜKÜMLÜLÜKLER HESABI , ,34 0, , KIDEM TA ZMĠNATI KARġILIĞI HESABI , ,86 0, , GĠDER TAHAKKU KLA RI HESABI , ,80 0, , HESAPLANAN KATMA DEĞER VERGĠSĠ HESA BI , ,55 0,00 0, BANKA KREDĠLERĠ HESABI , ,90 0, , KIDEM TA ZMĠNATI KARġILIĞI HESABI , ,66 0, , GĠDER TAHAKKUKLA RI HESABI , ,70 0, , NET DEĞER HESABI , ,92 0, , GEÇMĠġ YILLAR O LUMLU FAALĠYET SONUÇ LA RI HESABI 580 GEÇMĠġ YILLAR O LUMSUZ FAA LĠYET SONUÇ LARI HESABI ( - ) 0, ,67 0, , , , ,87 0, DÖNEM O LUMSUZ FAA LĠYET SONUCU HESABI ( - ) , ,56 0,00 0,00

9 600 GELĠRLER HESABI , ,08 0, , GĠDERLER HESA BI , , ,49 0, BÜTÇE GELĠRLERĠ HESABI , ,36 0, , GELĠR YANSITMA HESABI , , ,35 0, BÜTÇE GELĠRLERĠNDEN RET VE ĠADELER HESA BI ,40 78, ,40 0, BÜTÇE GĠDERLERĠ HESABI , , ,58 0, GĠDER YANSITMA HESAPLA RI , ,53 0, , GÖNDERĠLECEK BÜTÇE ÖDENEKLERĠ HESABI , , ,42 0, BÜTÇE ÖDENEKLERĠ HESABI , ,00 0, , ÖDENEKLĠ GĠDERLER HESABI , , ,58 0, TEMĠNAT MEKTUPLA RI HESA BI , , ,13 0, TEMĠNAT MEKTUPLA RI EMANETLERĠ HESA BI , ,13 0, , GĠDER TAAHHÜTLERĠ HESABI , , ,77 0, GĠDER TAAHHÜTLERĠ KA RġILIĞI HESABI , ,87 0, , KĠRAYA VERĠLEN DURAN VARLIKLA R , , ,08 0, DĠĞER NA ZIM HESAPLA R KARġILIĞI HESABI , ,12 0, ,08 TOPLAM : , , , , Yılı Kurumsal Sınıflandırma Tablosu ÖZEL KALEM MÜDÜRLÜĞÜ , ĠNSA N KAYNAKLARI VE EĞĠTĠM MÜDÜRLÜĞÜ , BĠLGĠ ĠġLEM MÜDÜRLÜĞÜ , DESTEK HĠZMETLERĠ MÜDÜRLÜĞÜ , STRATEJĠ GELĠġTĠRME MÜDÜRLÜĞÜ , HUKUK ĠġLERĠ MÜDÜRLÜĞÜ , BALIKHANE,HAL,SOĞUKHAVA DEPOSU HĠZMETLERĠ , FEN ĠġLERĠ MÜDÜRLÜĞÜ , ĠMAR VE ġehġrcġlġk MÜDÜRLÜĞÜ , ĠTFAĠYE MÜDÜRLÜĞÜ , KÜLTÜR VE SOSYAL ĠġLER MÜDÜRLÜĞÜ , MALĠ HĠZMETLER MÜDÜRLÜĞÜ , MEZARLIKLAR VE DEFĠN HĠZMETLERĠ , VETERĠNER ĠġLERĠ MÜDÜRLÜĞÜ , TERMĠNAL MÜDÜRLÜĞÜ , PARK VE BAHÇELER MÜDÜRLÜĞÜ , SAĞLIK ĠġLERĠ MÜDÜRLÜĞÜ , SU VE KA NALĠZASYON MÜDÜRLÜĞÜ , TEMĠZLĠK ĠġLERĠ MÜDÜRLÜĞÜ , OTOBÜS ĠġLERĠ MÜDÜRLÜĞÜ , ĠKTĠSAT MÜDÜRLÜĞÜ , YAZI ĠġLERĠ VE KARARLAR MÜDÜRLÜĞÜ , ZABITA MÜDÜRLÜĞÜ , RUHSAT VE DENETĠM MÜDÜRLÜĞÜ ,01

10 2012 Yılı Fonksiyonel III. Düzey Sınıflandırma Tablosu Yasama ve yürütme organları hizmetleri , Finansal ve mali iģler ve hizmetler , Genel personel hizmetleri , Genel planlama ve istatistik hizmetleri , Diğer genel hizmetler , Trafik güvenliği hizmetleri , Yangından korunma hizmetleri , Sınıflandırmaya girmeyen kamu düzeni ve güvenlik hizmetleri , Tarım hizmetleri , Karayolu inģaat iģleri ve hizmetleri , Karayolu sistemi iģletme iģleri ve hizmetleri , Dağıtım ticareti, ambar ve depolama hizmetleri , Atık yönetimi hizmetleri , Toplum refahı hizmetleri , Su temini iģleri ve hizmetleri , Genel poliklinikler , Dinlenme ve spor hizmetleri , Kültür hizmetleri , Sınıflandırmaya girmeyen eğitim hizmetleri , Sosyal güvenliği bulunmayanlara sağlanan hizmetler , Sınıflandırmaya girmeyen sosyal güvenlik ve sosyal yardım hizmetleri ,66

11 , , , , , , , , , , , , , , , , , ,26 0,00 Genel Kamu Kamu Hiz. Düz. Ve Güv. Hiz. Ekonomik İşler ve Hiz. Çevre Koruma Hizmetleri İskan ve Toplum Refahı Hiz. Sağlık Hiz. Dinlenme Kültür ve Din Hiz. Eğitim Hizmetleri Sos. Güv. Ve Sos. Yar. Hiz.

12

13