Finans Yönetimi İçin Bilgi Sistemi Tasarımı
Finans ve Muhasebe Kavramları Finans, kişilerin veya kurumların maddi gelir elde etmeleri, yatırım yapmaları ve zaman içinde bu yatırımları değerlendirmeleriyle ilgili bir kavramdır. Muhasebe, ekonomik faaliyetlerde bulunan işletmelerin, finansal (parasal) karakterdeki bütün işlem ve değerlerini kaydetme ve sınıflama ilmidir. Muhasebeyi, mali nitelikteki olayları para ile ifade edilmiş şekilde kaydeden, sınıflandıran, özetleyerek rapor eden ve sonuçları yorumlayan bilim olarak tanımlayanlar da vardır.
Finans Yönetimi Kavramı İşletmenin finansal kaynaklarını enflasyona karşı korumak ve nakit akışını yönetmek için kullanılan finans bölümü, finans yönetimi için alıcı ve satıcı cari hesapların takibi, bankalar, çek ve senet takibi ve kasa işlemlerini gerçekleştirir. Finans bölümünüm işletmenin diğer tüm bölümleriyle ilişkisi olması gerekir.
MUHASEBE NEDİR? 1- MUHASEBE : Mali nitelikteki ve olayları para ile ifade edilmiş şekilde kaydeden sınıflandıran özetleyerek rapor eden ve sonuçları yorumlayan bilim. 2- MUHASEBENİN FONKSİYONLARI (İŞLEVLERİ): a- Borç ve Alacak ilişkilerini düzenler. b- İşletme yönetimine yardımcı olur. c- İşletme lehine delil olur. d- İşletmenin istatisliğini çıkarmasına yardımcı olur.
FİNANS VE GENEL MUHASEBE MALİYET MALİYET MUHASEBESİ MUHASEBESİ MALİYET VE KONTROL MALİYET KONTROL
Finans Yönetimi Bilgi Sistemi Finans yönetimi bilgi sisteminin bütünleşik bir mali işlemler yönetimi sunarak kapsamlı finans ve muhasebe fonksiyonlarına sahip, tüm muhasebe ve finans işlemlerinin takip edilebileceği, diğer tüm modüller ile tam entegre ya da tek başına bağımsız olarak çalışabilen bir sistem olması gerekir.
Finans Yönetimi Bilgi Sisteminin Modüler Yapısı:
- Finans + Maliyet Muhasebesi + Banka İşlemleri + Sabit Kıymetler + Bütçeleme
- Genel Muhasebe + Hesap Planı + Muhasebe Fişleri - Çek Senet İşlemleri - Envanter Belge Muhasebeleştirme + Muhasebe Dönem Sonu Kapanış-Dönem Başı Açılış işlemleri + Belge Eşleştirme
- Hesap Planı - Firma Kodu - Hesap Tipi - Hesap Grubu - Hesap Sınıfı - Hesap Numarası - Para Birimi
+ Hesap Planı - Muhasebe Fişleri + Muhasebe Fişleri + Muhasebe DS-Kapanış-DB-Açılış İşlemleri + Reorganizasyon + Belge Eşleştirme
+ Hesap Planı + Muhasebe Fişleri - Muhasebe Fişleri - Firma - Belge No - Para Birimi - Müşteri / Tedarikçi - Yevmiye Tarih Aralığı - Belge Tarih Aralığı - Satış Faturası - Satış İrsaliyesi - Satış Siparişi - Satın Alma Siparişi - Satın Alma Faturası - Toplam Ödeme
+ Hesap Planı + Muhasebe Fişleri + Muhasebe Fişleri - Muhasebe DS-Kapanış-DB-Açılış işlemleri - Hesap Numarası - Açıklama - Tarih - Belge No - Açık Tutar - Vade Tarihi - Belge Tutarı - Eşlenen Tutar - Satış Fiyatı - Satış Sipariş Numarası - Satış Sipariş Tipi - Satın Alma Sipariş Numarası - Satın Alma Sipariş Tipi
+ Hesap Planı + Muhasebe Fişleri + Muhasebe Fişleri + Muhasebe DS-Kapanış-DB-Açılış işlemleri - Reorganizasyon - Belge Tipi / No - Fatura Tipi / No - Sipariş Tipi / No - Rapor Tarihi - Para Birimi - Kayıt Tarihi - Fatura Tarihi - Ödeme Tarihi - Borç Alacak Tutarı
+ Hesap Planı - Muhasebe Fişleri + Muhasebe Fişleri + Muhasebe DS-kapanış-DB-açılış işlemleri + Reorganizasyon - Belge Eşleştirme - Tek Düzen Hesap No - Hesaplama Tipi - Mali Yıl - Dönem Aralığı - Hesap İsmi - Borç - Alacak - Bakiye
+ Hesap Planı + Muhasebe Fişleri - Çek Senet İşlemleri - Envanter Belge Muhasebeleştirme - Muhasebe DS-Kapanış-DB-Açılış İşlemleri + Yaşlandırma Raporu + Resmi Raporlar + Çek Senet Dökümü + Riskli Cari Hesap Listesi + Tahsilat ve Ödeme Listesi + Finansal Analiz + Uyarı Mektupları + Nakit Akış + Dönem Hesap Mizanı + Muavin
+ Hesap Planı + Muhasebe Fişleri + Çek Senet İşlemleri + Envanter Belge Muhasebeleştirme + Muhasebe DS-Kapanış-DB-Açılış İşlemleri - Yaşlandırma Raporu - Tek Düzen Hesap No - Hesap Tipi - Hesap İsmi - Mali Yıl - Dönem Aralığı - Borç - Alacak - Bakiye
+ Hesap Planı + Muhasebe Fişleri + Çek Senet İşlemleri + Envanter Belge Muhasebeleştirme + Muhasebe DS-Kapanış-DB-Açılış İşlemleri + Yaşlandırma raporu - Resmi Raporlar - İş Alanı - Belge Tipi - Belge Açıklaması - Maliyet Merkezi - Mali Yıl - Dönem Aralığı - Belge Tarih Aralığı - Satış Fatura Tipi - Satış İrsaliye Tipi - Bakiye - Hesap No - Borç - Alacak - Açıklama - Tesis
+ Hesap Planı + Muhasebe Fişleri + Çek Senet İşlemleri + Envanter Belge Muhasebeleştirme + Muhasebe DS-Kapanış-DB-Açılış İşlemleri + Yaşlandırma Raporu + Resmi Raporlar - Çek Senet Dökümü - Hesap No - Hesap İsmi - KDV Tipi - KDV Oranı - Belge No - Matrah Borç - Matrah Alacak - KDV Tutarı
+ Hesap Planı + Muhasebe Fişleri + Çek Senet İşlemleri + Envanter Belge Muhasebeleştirme + Muhasebe DS-Kapanış-DB-Açılış İşlemleri + Yaşlandırma Raporu + Resmi Raporlar + Çek Senet Dökümü - Riskli Cari Hesap Listesi - Ülke Kodu - Vergi No - Müşteri No - Müşteri Adı - Ciro - İndirim - Net Tutar
+ Hesap Planı + Muhasebe Fişleri + Çek Senet İşlemleri + Envanter Belge Muhasebeleştirme + Muhasebe DS-Kapanış-DB-Açılış İşlemleri + Yaşlandırma Raporu + Resmi Raporlar + Çek Senet Dökümü + Riskli Cari Hesap Listesi - Tahsilat ve Ödeme Listesi - İşlem Tarihi - Belge Tipi - Belge No - Kalem - Hesap No - Hesap İsmi - Tutar - Açıklama
+ Hesap Planı + Muhasebe Fişleri + Çek Senet İşlemleri + Envanter Belge Muhasebeleştirme + Muhasebe DS-kapanış-DB-açılış işlemleri + Yaşlandırma Raporu + Resmi Raporlar + Çek Senet Dökümü + Riskli Cari Hesap Listesi + Tahsilat ve Ödeme Listesi - Finansal Analiz - İşlem Tarihi - Belge Tipi - Belge No - Borç Tutarı - Alacak Tutarı - Bakiye
+ Hesap Planı + Muhasebe Fişleri + Çek Senet İşlemleri + Envanter Belge Muhasebeleştirme + Muhasebe DS-kapanış-DB-açılış işlemleri + Yaşlandırma Raporu + Resmi Raporlar + Çek Senet Dökümü + Riskli Cari Hesap Listesi + Tahsilat ve Ödeme Listesi + Finansal Analiz - Uyarı Mektupları - Hesap No - Hesap İsmi - Grup - Borç - Alacak - Bakiye
+ Hesap Planı + Muhasebe Fişleri + Çek Senet İşlemleri + Envanter Belge Muhasebeleştirme + Muhasebe DS-Kapanış-DB-Açılış İşlemleri + Yaşlandırma Raporu + Resmi Raporlar + Çek Senet Dökümü + Riskli Cari Hesap Listesi + Tahsilat ve Ödeme Listesi + Finansal Analiz + Uyarı Mektupları - Nakit Akış - Açıklama - Periyod - Toplam Borç - Toplam Alacak - Toplam Bakiye
+ Hesap Planı + Muhasebe Fişleri + Çek Senet İşlemleri + Envanter Belge Muhasebeleştirme + Muhasebe DS-Kapanış-DB-Açılış işlemleri... - Dönem Hesap Mizanı - Hesap - Yevmiye Tarihi - Vade Tarihi - Belge Tarihi - Açıklama - Borç - Alacak - Bakiye - Eşlenen Tutar - Açık Tutar - Dönem - Hesap Adı - Müşteri - Satış Fatura Tipi - Satış Fatura No - Satın Alma Fatura Tipi - Satın Alma Fatura No
+ Hesap Planı + Muhasebe Fişleri + Çek Senet İşlemleri + Envanter Belge Muhasebeleştirme + Muhasebe DS-Kapanış-DB-Açılış İşlemleri... - Muavin - Hesap No - Hesap Adı - Dönem - İş Alanı - Borç - Alacak - Bakiye - Kümülatif Bakiye - Para Bakiye
- Maliyet Muhasebesi - Maliyet Hesaplatma + Üretime Masraf Payları Dağıtımı + Satınalma Masraf Payları Dağıtımı + Pazarlama, Satış ve Dağıtım Masraf Payları Dağıtımı + Araştırma ve Geliştirme Masraf Payları Dağıtımı + Genel Yönetim Masraf Payları Dağıtımı + Finansman Masraf Payları Dağıtımı + Değişken Maliyetler + Sabit Maliyetler - Üretimlere Fire Miktarları Dağıtımı + Raporlar
+ Maliyet Muhasebesi + Maliyet Hesaplatma - Üretime Masraf Payları Dağıtımı - Hammadde ve Malzeme Maliyeti - Direkt İşçilik Maliyeti - Genel Üretim Maliyeti -Endirekt Malzemeler -Kira Giderleri -Yakıt Giderleri -Sigorta Giderleri -Amortisman -Endirekt İşçilikler -Elektrik Giderleri -Su Giderleri -Haberleşme -Bakım Onarım
+ Maliyet Muhasebesi - Maliyet Hesaplatma + Üretime Masraf Payları Dağıtımı - Satınalma Masraf Payları Dağıtımı - Malın Alış Değeri - İthal Edilen Malın Kur Farkları - İthal Edilen Malın Gümrük Vergi ve Masrafları - Nakliye Giderleri - Sigorta Giderleri - Alış Komisyonları - Vade Farkları - Depolama Giderleri - El İşçiliği Giderleri
+ Maliyet Muhasebesi - Maliyet Hesaplatma - Üretime Masraf Payları Dağıtımı - Satınalma Masraf Payları Dağıtımı - Pazarlama, Satış ve Dağıtım Masraf Payları Dağıtımı - Pazarlama Bölümü Ücretleri - Pazarlama Araçları Giderleri - Stand Giderleri - İlan Reklam Giderleri - Numune Giderleri - Satış Komisyonları, Primleri - İhracat Giderleri - Temsil Ağırlama Giderleri
+ Maliyet Muhasebesi - Maliyet Hesaplatma + Üretime Masraf Payları Dağıtımı + Satınalma Masraf Payları Dağıtımı + Pazarlama, Satış ve Dağıtım Masraf Payları Dağıtımı - Araştırma ve Geliştirme Masraf Payları Dağıtımı - Malzeme ve İşçilik - Araştırma Projesi Giderleri - Piyasa Araştırması - Model Geliştirme - Kolleksiyon Oluşturma
+ Maliyet Muhasebesi - Maliyet Hesaplatma + Üretime Masraf Payları Dağıtımı + Satınalma Masraf Payları Dağıtımı + Pazarlama, Satış ve Dağıtım Masraf Payları Dağıtımı + Araştırma ve Geliştirme Masraf Payları Dağıtımı - Genel Yönetim Masraf Payları Dağıtımı - Yönetici Ücret ve Giderleri - Kira Giderleri - Elektrik Giderleri - Yakıt Giderleri - Haberleşme Giderleri - Sigorta Giderleri - Amortisman Giderleri - Bakım Onarım Giderleri - Kırtasiye Giderleri - Müşavirlik Giderleri - Seyahat Giderleri - Temsil ve Ağırlama Giderleri - Vergi Resim Harçlar - Sözleşme Giderleri
+ Maliyet Muhasebesi - Maliyet Hesaplatma + Üretime Masraf Payları Dağıtımı + Satınalma Masraf Payları Dağıtımı + Pazarlama, Satış ve Dağıtım Masraf Payları Dağıtımı + Araştırma ve Geliştirme Masraf Payları Dağıtımı + Genel Yönetim Masraf Payları Dağıtımı - Finansman Masraf Payları Dağıtımı -Kredi Faizleri -Kur Zararları -Banka Komisyon ve Masrafları -Finansal Kiralama Giderleri
+ Maliyet Muhasebesi - Maliyet Hesaplatma + Üretime Masraf Payları Dağıtımı + Satınalma Masraf Payları Dağıtımı + Pazarlama, Satış ve Dağıtım Masraf Payları Dağıtımı + Araştırma ve Geliştirme Masraf Payları Dağıtımı + Genel Yönetim Masraf Payları Dağıtımı + Finansman Masraf Payları Dağıtımı - Değişken Maliyetler -Direkt Hammadde ve Malzemeler -Direkt İşçilikler -Değişken Genel Üretim Giderleri -Endirekt Hammadde Malzeme -Endirekt İşçilikler -Elektrik -Yakıt -Sigorta (Malların) -Tamir Bakım (Makinaların)
+ Maliyet Muhasebesi - Maliyet Hesaplatma + Üretime Masraf Payları Dağıtımı + Satınalma Masraf Payları Dağıtımı + Pazarlama, Satış ve Dağıtım Masraf Payları Dağıtımı + Araştırma ve Geliştirme Masraf Payları Dağıtımı + Genel Yönetim Masraf Payları Dağıtımı + Finansman Masraf Payları Dağıtımı + Değişken Maliyetler - Sabit Maliyetler -Kira Giderleri -Sigorta Giderleri -Amortismanlar -Yönetim Ücretleri -Genel Yönetim Giderleri (Kırtasiye, Telefon) -İdari Kısım Elektrik Giderleri -İdari Kısım Yakıt Giderleri -Tamir Bakım (Binaların)
+ Maliyet Muhasebesi - Maliyet Hesaplatma + Üretime Masraf Payları Dağıtımı + Satınalma Masraf Payları Dağıtımı + Pazarlama, Satış ve Dağıtım Masraf Payları Dağıtımı + Araştırma ve Geliştirme Masraf Payları Dağıtımı + Genel Yönetim Masraf Payları Dağıtımı + Finansman Masraf Payları Dağıtımı + Değişken Maliyetler + Sabit Maliyetler - Üretimlere Fire Miktarları Dağıtımı - Raporlar - Maliyet Türleri ve Maliyet Merkezleri İçin Raporlar - İşletme Yönetim Bilgi Sistemi İçin Özel Tasarlanmış Raporlar - Maliyet Birim Raporları -Tahmini ve Gerçek Maliyet Raporları - Varyans Raporları - Satınalma Girişleri Raporu -
+ Maliyet Muhasebesi - Banka İşlemleri + Mevduat Yönetimi + Teminatlar Yönetimi + Banka EDI Yönetimi + Krediler Yönetimi + Kontrol ve Analizler + Akım Tabloları + Araçlar - Tanımlar - Raporlar
+ Maliyet Muhasebesi + Banka İşlemleri - Mevduat Yönetimi - Hesap Durumları - Hesap Hareketleri - Çoklu Hesap Hareketleri - Banka Mütabakatları - Banka Talimatları
+ Maliyet Muhasebesi + Banka İşlemleri + Mevduat Yönetimi + Teminatlar Yönetimi - Verilen Teminatlar - Alınan Teminatlar
+ Maliyet Muhasebesi + Banka İşlemleri + Mevduat Yönetimi + Teminatlar Yönetimi - Banka EDI Yönetimi - Gelen EDI - Giden EDI
+ Maliyet Muhasebesi + Banka İşlemleri + Mevduat Yönetimi + Teminatlar Yönetimi + Banka EDI Yönetimi - Krediler Yönetimi - Nakdi Krediler - Gayri Nakdi Krediler - Faktoring - Leasing
+ Maliyet Muhasebesi + Banka İşlemleri + Mevduat Yönetimi + Teminatlar Yönetimi + Banka EDI Yönetimi + Krediler Yönetimi - Kontrol ve Analizler - Limit-Risk-Teminat Kontrolü - Kredi Maliyet Analizi
+ Maliyet Muhasebesi + Banka İşlemleri + Mevduat Yönetimi + Teminatlar Yönetimi + Banka EDI Yönetimi + Krediler Yönetimi + Kontrol ve Analizler - Akım Tabloları - Fon Akım Tablosu -...
+ Maliyet Muhasebesi + Banka İşlemleri + Mevduat Yönetimi + Teminatlar Yönetimi + Banka EDI Yönetimi + Krediler Yönetimi + Kontrol ve Analizler + Akım Tabloları - Araçlar - Faiz / Kar Payı Hesaplama - Taksit Hesaplama - Bugünkü Değer Hesaplama
+ Maliyet Muhasebesi + Banka İşlemleri + Mevduat Yönetimi + Teminatlar Yönetimi + Banka EDI Yönetimi + Krediler Yönetimi + Kontrol ve Analizler + Akım Tabloları + Araçlar - Tanımlar - Raporlar
+ Maliyet Muhasebesi + Banka İşlemleri - Sabit Kıymetler - Sabit Kıymetler - Toplu Sabit Kıymet Hesapları Açma - Toplu Sabit Kıymet İndeks ve Masraf İşlemi - İndeks ve Masraf İşlemi - Sabit Kıymet - Amortisman ve Yeniden Değerleme - Yeni Sabit Kıymette Veri Transferi - Sabit Kıymet Gelişimi - Sabit Kıymetlerde Gelişmeler Raporu - Sabit Kıymet Amortisman ve Yeniden Değerleme Raporu
+ Maliyet Muhasebesi + Banka İşlemleri + Sabit Kıymetler - Bütçeleme + Bütçe Girişi + Bütçe ve Gerçekleşme Raporları + Bütçelenen Kapasite Raporu
+ Maliyet Muhasebesi + Banka İşlemleri + Sabit Kıymetler + Bütçeleme - Bütçe Girişi - Tesis - Bütçe No - Açıklama - Sorumlu Kişi
... + Bütçeleme + Bütçe Girişi - Bütçe ve Gerçekleşme Raporları - Yıl - Dönem - Malzeme - Müşteri - Miktar - Birim - Birim Fiyat - Toplam - Para Birimi - İskonto - Net Toplam - Gerçekleşen Miktar - Miktarsal Net Değişim - Net Birim Fiyat - Mutlak Fiyat - Açıklama - Gerçekleşen Birim Fiyat/İskonto/Net Toplam
+ Maliyet Muhasebesi + Banka İşlemleri + Sabit Kıymetler + Bütçeleme + Bütçe Girişi + Gerçekleşme Raporları - Bütçelenen Kapasite Raporu - Firma - Tesis - İş Alanı - Bütçe Yılı - Bütçe No - Tip - İş Merkezi