T.C. BÜLENT ECEVİT ÜNİVERSİTESİ 2015 YILI KURUMSAL MALİ DURUM VE BEKLENTİLER RAPORU Temmuz 2015
SUNUŞ Genç ve dinamik bir yapıya sahip olan, akademik çalışmalarda yüksek kaliteyi hedefleyen Üniversitemiz, eğitim-öğretim, bilim, teknoloji ve sanat faaliyetleriyle ulusal ve uluslararası yükseköğretim alanında öncelikli tercih edilen üniversiteler arasında yerini alabilmek için yapmakta olduğu yatırımları hızla sürdürmektedir. Üniversitemiz devam eden sosyal, kültürel ve bilimsel faaliyetleri, yeni yatırım projeleri, üniversite - sanayi işbirliği projeleri, yurtiçi ve yurtdışındaki üniversitelerle işbirliği anlaşmaları, toplumsal ve sosyal projeler ile kısa sürede büyüyen, gelişen ve bulunduğu bölgeye katkılar sağlayan önemli bir kurum haline gelmiştir. Gerçekleştirmekte olduğumuz tüm yeni yatırım ve faaliyetlerimizle hedeflediğimiz vizyona ulaşma yolundaki çalışmalarımızı özveri ve azimle devam ettirmekteyiz. Üniversitemizce sürdürülen tüm faaliyetler bir kamu hizmeti olup kamu hizmetlerinin yürütülmesinde ve bütçe uygulamalarında saydamlığın ve hesap verilebilirliğin artırılması ile kamu idareleri üzerindeki kamuoyunun genel denetim ve gözetim fonksiyonunun gereği olarak hazırlanmış olan nda, Üniversitemizin ilk altı aylık dönemde geçekleştirdikleri ile ikinci altı aya ilişkin hedef ve beklentileri hakkında bilgiler verilmektedir. Mali Durum ve Beklentiler Raporumuzun kamuoyuna faydalı olmasını diliyor ve emeği geçen çalışma arkadaşlarıma teşekkürlerimi sunuyorum. Prof. Dr. Mahmut ÖZER Rektör 1
İÇİNDEKİLER 2015 OCAK - HAZİRAN DÖNEMİ BÜTÇE UYGULAMA SONUÇLARI 3 Bütçe Giderleri 3 Bütçe 19 Finansman 26 2015 OCAK - HAZİRAN DÖNEMİ YÜRÜTÜLEN FAALİYEER 27 2015 TEMMUZ - ARALIK DÖNEMİ BEKLENTİLER VE HEDEFLER 36 Bütçe Gider Tahmini 36 Bütçe Gelir Tahmini 39 Finansman 40 2015 TEMMUZ - ARALIK DÖNEMİNDE YÜRÜTÜLECEK FAALİYEER 41 Sayfa 2
EKONOMİK KODU BÜLENT ECEVİT ÜNİVERSİTESİ 2015 OCAK - HAZİRAN DÖNEMİ BÜTÇE UYGULAMA SONUÇLARI BÜTÇE GİDERLERİ Üniversitemize, 26 Aralık 2014 tarih ve 29217 sayılı Resmi gazetenin Mükerrer sayısında yayımlanarak yürürlüğe giren 6583 sayılı 2015 Yılı Merkezi Yönetim Bütçe Kanunu ile 2015 yılında toplam 166.741.000,00 bütçe gideri karşılığı ödenek tahsis edilmiştir. 2014 2015 Yılları Bütçe Ödenek ve İlk Altı Aylık ların Dağılımı 2014 YILI 2015 YILI GİDER ÇEŞİDİ Başlangıç Ödeneği Ocak-Haziran Başlangıç Ödeneği Ocak-Haziran 01 PERSONEL GİDERLERİ 81.928.000,00 44.154.285,96 88.877.000,00 51.875.439,47 02 SGK DEVLET PRİMİ GİDERLERİ 14.417.000,00 7.804.358,32 15.510.000,00 8.081.057,45 03 MAL VE HİZMET ALIM GİDERLERİ 22.591.000,00 9.691.059,90 25.298.000,00 10.675.146,27 05 CARİ TRANSFERLER 2.482.000,00 1.357.171,94 3.496.000,00 1.725.915,70 06 SERMAYE GİDERLERİ 38.650.000,00 11.742.474,26 33.560.000,00 14.963.272,24 TOPLAM 160.068.000,00 74.749.350,38 166.741.000,00 87.320.831,13 Birinci altı aylık dönemde; 2014 yılında Personel Giderleri ödeneğinin %53,89 u; Sosyal Güvenlik Kurumlarına Devlet Primi Giderleri ödeneğinin yine %54,13 ü; Mal ve Hizmet Alım Giderleri ödeneğinin %42,90 ı; Cari Transferler ödeneğinin %54,68 i; Sermaye Giderleri ödeneğinin %30,38 i ve toplamda ise başlangıç ödeneğine göre %46,70 i oranında gider gerçekleştirilmiş; 2015 yılında ise, Personel Giderleri ödeneğinin %58,37 si; Sosyal Güvenlik Kurumlarına Devlet Primi Giderleri ödeneğinin %52,10 u; Mal ve Hizmet Alım Giderleri ödeneğinin %42,20 si; Cari Transferler ödeneğinin %49,37 si; Sermaye Giderleri ödeneğinin %44,59 u ve toplamda ise başlangıç ödeneğine göre %52,37 si oranında gider gerçekleştirilmiştir. 2015 yılı ilk altı ayında harcamalarımız bir önceki yılın aynı dönemine göre, Personel Giderleri, Sosyal Güvenlik Kurumlarına Devlet Primi Giderleri, Mal ve Hizmet Alım Giderleri ve Cari Transferler, Sermaye Giderlerinde ve toplam harcamalarda artış göstermiştir. 3
2014-2015 YILLARI OCAK-HAZİRAN DÖNEMİ BAŞLANGIÇ ÖDENEKLERİNİN KARŞILAŞTIRMASI 90.000.000,00 80.000.000,00 70.000.000,00 60.000.000,00 50.000.000,00 40.000.000,00 30.000.000,00 20.000.000,00 10.000.000,00 0,00 01-Personel Giderleri 02-SGK Devlet Pirimi Giderleri 03-Mal ve Hizmet Alımı Giderleri 05-Cari Transferler 06-Sermaye Giderleri 2014 KBÖ 81.928.000,00 14.417.000,00 22.591.000,00 2.482.000,00 38.650.000,00 2015 KBÖ 88.877.000,00 15.510.000,00 25.298.000,00 3.496.000,00 33.560.000,00 2014-2015 YILLARI OCAK-HAZİRAN DÖNEMİ HARCAMA KARŞILAŞTIRMASI 60.000.000,00 50.000.000,00 40.000.000,00 30.000.000,00 20.000.000,00 10.000.000,00 0,00 01-Personel Giderleri 02-SGK Devlet Pirimi Gideri 03-Mal Hizmet Alımı Gid. 05-Cari Transferler 06-Sermaye Giderleri 2014 HARCAMA 44.154.285,98 7.804.358,32 9.691.059,32 1.357.171,94 11.742.474,26 2015 HARCAMA 51.875.439,47 8.081.057,45 10.675.146,27 1.725.915,70 14.963.272,24 4
EKONOMİK KODU BÜLENT ECEVİT ÜNİVERSİTESİ 2014 2015 Yılları Ocak-Haziran Dönemi Giderlerin Dağılımı 2014 YILI 2015 YILI HARCAMA GİDER ÇEŞİDİ HARCAMA Ocak-Haziran HARCAMA Ocak-Haziran ARTIŞ-AZALIŞ ORANI % 01 PERSONEL GİDERLERİ 44.154.285,96 51.875.439.47 17,49% 02 SOSYAL GÜVENLİK KURUMLARINA DEVLET PRİMİ GİDERLERİ 7.804.358,32 8.081.057,45 3,55% 03 MAL VE HİZMET ALIM GİDERLERİ 9.691.059,90 10.675.146,27 10,15% 05 CARİ TRANSFERLER 1.357.171,94 1.725.915,70 27,17% 06 SERMAYE GİDERLERİ 11.742.474,26 14.693.272,24 25,13% TOPLAM 74.749.350,38 87.320.831,13 16,82% Üniversitemiz 2015 yılı ilk altı aylık gerçekleşme rakamları ile 2015 yılı verileri karşılaştırıldığında, 2015 yılı harcamaları 2014 yılına göre %16,82 oranında artmıştır. 2015 yılı ilk altı ayında 2014 yılı ilk altı ayına göre, Personel Giderleri %17,49 oranında, Sosyal Güvenlik Kurumlarına Devlet Primi Giderleri %3,55 oranında, Mal ve Hizmet Alım Giderleri %10,15 oranında, Cari Transferler %27,17 oranında ve Sermaye Giderleri %25,13 oranında artmıştır. 5
2014 2015 Yılları Ocak-Haziran Dönemi Toplam nın Aylara Dağılımı AYLAR OCAK 2014 02-Sosyal 01-Personel Giderleri Güvenlik Kurumlarına Devlet Primi Giderleri- 03-Mal ve Hizmet Alım Giderleri 05-Cari Transferler 06-Sermaye Giderleri TOPLAM 9.033.494,05 1.738.843,38 205.912,52 31.783,91-11.010.033,86 2015 10.745.356,85 1.833.904,17 143.341,27 - - 12.722.602,29 ŞUBAT 2014 6.404.391,73 1.235.643,30 1.517.991,12 306.481,85 788.739,59 10.253.247,59 2015 7.426.595,59 1.251.320,82 1.512.171,61 397.737,10 2.524.028,46 13.111.853,58 MART 2014 7.028.349,85 1.215.204,55 1.498.709,11 25.461,16 1.439.657,84 11.207.382,51 2015 7.900.839,17 1.267.544,48 1.860.289,43 682.485,64 2.802.063,76 14.513.222,48 NİSAN 2014 7.133.421,90 1.207.370,53 2.314.894,06 406.219,91 3.904.550,35 14.966.456,75 2015 8.912.393,88 1.242.402,51 2.793.046,30 610.801,55 2.875.476,81 16.434.121,05 MAYIS 2014 7.047.122,91 1.200.758,54 1.986.742,67 279.215,56 1.900.397,37 12.414.237,05 2015 8.417.693,32 1.243.729,32 2.321.913,94 18.312,28 839.298,59 12.840.947,45 HAZİRAN 2014 7.507.505,52 1.206.538,02 2.166.810,42 308.009,55 3.709.129,11 14.897.992,62 2015 8.472.560,66 1.242.156,15 2.044.383,72 16.579,13 5.922.404,62 17.698.084,28 TOPLAM 2014 44.154.285,96 7.804.358,32 9.691.059,90 1.357.171,94 11.742.474,26 74.749.350,38 2015 51.875.439,47 8.081.057,45 10.675.146,27 1.725.915,70 14.963.272,24 87.320.831,13 6
En fazla harcama gerçekleştirilen aylar: 01 tertipte 2014 ve 2015 yılında Ocak ayı; 02 tertipte 2014 ve 2015 yılında Ocak ayı; 03 tertipte 2014 ve 2015 yılında Nisan ayı; 05 tertipte 2014 ve 2015 yılında Nisan ayı; 06 tertipte 2014 yılında Nisan ayı, 2015 yılında Haziran ayı; olarak yukarıdaki tabloda görülmektedir. Toplam harcamalarda en yüksek seviye 2014 ve 2015 yılları için Haziran ayında gerçekleşmiştir. 2014 2015 Yılları Ocak-Haziran Dönemi Toplam nın Birimlere Dağılımı 2014 2015 HARCAMA BİRİMİ Bütçe Başlangıç Ödeneği Ocak Haziran Bütçe Başlangıç Ödeneği Ocak Haziran Ödenek Artış 2015/2014 Artış 2015/2014 Özel Kalem 8.262.000,00 2.767.237,04 5.734.000,00 2.733.195,78 %-30,60 %-1,23 Genel Sekreterlik 4.184.000,00 1.866.576,34 4.537.000,00 2.103.292,84 %8,44 %12,68 Hukuk Müşavirliği 273.500,00 139.130,55 297.000,00 149.924,02 %8,59 %7,76 Personel Daire Başkanlığı Öğrenci İşleri Daire Başkanlığı İdari ve Mali İşler Daire Başkanlığı Bilgi İşlem Daire Başkanlığı Kütüphane ve Dokümantasyon Daire Başkanlığı Sağlık Kültür ve Spor Daire Başkanlığı Yapı İşleri ve Teknik Daire Başkanlığı Strateji Geliştirme Daire Başkanlığı 3.263.000,00 2.132.143,27 3.623.000,00 1.573.584,38 %11,03 %-26,20 446.000,00 200.148,21 477.000,00 239.809,64 %6,95 %19,82 17.295.500,00 6.802.861,44 13.433.000,00 5.686.645,47 %-22,33 %-16,41 702.000,00 314.631,49 1.097.000,00 377.859,09 %56,27 %20,10 896.000,00 691.558,95 1.031.000,00 419.763,81 %15,07 %-39,30 10.372.000,00 4.169.565,13 10.623.000,00 4.674.617,99 %2,42 %12,11 29.468.000,00 9.150.648,83 26.615.000,00 14.009.433,73 %-9,68 %53,10 3.695.000,00 499.575,12 5.151.600,00 483.728,97 %39,42 %-3,17 Fen Edebiyat Fakültesi 7.905.000,00 4.331.903,5 8.345.000,00 5.218.720,93 %5,57 %20,47 7
HARCAMA BİRİMİ Bütçe Başlangıç Ödeneği 2014 2015 Ocak Haziran Bütçe Başlangıç Ödeneği Ocak Haziran Ödenek Artış 2015/2014 Artış 2015/2014 Tıp Fakültesi 16.848.000,00 9.411.737,36 18.087.000,00 10.706.331,57 %7,35 %13,76 Mühendislik Fakültesi İktisadi ve İdari Bilimler Fakültesi Ereğli Eğitim Fakültesi Diş Hekimliği Fakültesi Güzel Sanatlar Fakültesi 9.307.000,00 5.372.103,65 10.855.150,00 7.002.404,46 %16,63 %30,35 5.155.000,00 2.646.519,07 5.583.750,00 3.111.002,87 %8,32 %17,55 4.635.000,00 2.584.050,62 5.105.000,00 3.074.510,76 %10,14 %18,98 2.056.000,00 1.344.460,65 2.760.000,00 2.008.619,35 %34,24 %49,40 642.500,00 398.620,61 781.000,00 419.636,25 %24,56 %5,27 İletişim Fakültesi 168.000,00 245.731,67 352.000,00 80.042,87 %109,52 %-67,43 Eczacılık Fakültesi 119.000,00 124.085,63 399.000,00 310.718,35 %235,29 %150,41 İlahiyat Fakültesi 968.000,00 643.613,48 1.024.000,00 928.464,35 %5,79 %44,26 Devlet Konservatuarı Fen Bilimleri Enstitüsü Sosyal Bilimler Enstitüsü Sağlık Bilimleri Enstitüsü Zonguldak Sağlık Yüksekokulu 1.226.000,00 693.008,85 1.346.750,00 882.991,06 %9,85 %27,41 245.950,00 88.905,18 216.000,00 93.260,38 %-12,18 %4,90 246.050,00 110.273,72 386.200,00 134.717 %56,96 %22,17 178.000,00 87.339,75 219.800,00 89.688,04 %23,48 %2,69 1.416.500,00 778.630,34 1.495.000,00 959.005,96 %5,54 %23,17 Denizcilik Fakültesi 618.500,00 416.459,40 801.750,00 464.314,03 %29,63 %11,49 Beden Eğitimi ve Spor Yüksekokulu Alaplı Meslek Yüksekokulu Yabancı Diller Yüksekokulu Çaycuma Sivil Havacılık Yüksekokulu 399.000,00 267.143,10 509.000,00 366.452,05 %27,57 %37,17 3.923.000,00 1.982.075,10 3.763.000,00 2.214.693,11 %-4,08 %11,74 1.184.500,00 1.629.243,76 3.206.000,00 2.420.275,80 %170,66 %48,55 - - - 9.289,52 - - 8
2014 2015 HARCAMA BİRİMİ Bütçe Başlangıç Ödeneği Ocak Haziran Bütçe Başlangıç Ödeneği Ocak Haziran Ödenek Artış 2015/2014 Artış 2015/2014 Zonguldak Meslek Yüksekokulu Ahmet Erdoğan Sağlık Hizmetleri Yüksekokulu Devrek Meslek Yüksekokulu Çaycuma Meslek Yüksekokulu Gökçebey Mithat- Mehmet Çanakçı Meslek Yüksekokulu Karadeniz Ereğli Meslek Yüksekokulu Sağlık Uygulama ve Araştırma Merkezi Diş Hekimliği Uygulama ve Araştırma Merkezi Bilim ve Teknoloji Uygulama ve Araştırma Merkezi 2.572.500,00 1.359.522,82 2.672.000,00 1.681.223,24 %3,87 %23,66 1.376.500,00 733.686,85 1.447.000,00 902.236,19 %5,12 %22,97 2.041.500,00 1.092.875,79 2.098.000,00 1.290.847,70 %2,77 %18,11 2.678.500,00 1.597.558,21 3.126.000,00 1.734.116,98 %16,71 %8,55 1.295.500,00 720.613,76 1.432.000,00 808.778,67 %10,54 %12,23 224.500,00 188.840,52 415.000,00 359.297,24 %84,86 %90,26 12.584.000,00 7.164.814,50 17.687.000,00 7.596.907,68 %40,55 %6,03 1.184.000,00 - - - %-100 - - - - - - - Diğer Merkezler 12.000,00 1.456,12 9.000,00 429 %-25 %-70,54 Diğer Bölümler 1.000,00-1.000,00 - %0 - En fazla ödenek tahsis edilen Birimleri; 2015 yılı için Rektörlük Birimlerinde 26.615.000,00 lik ödenekle Yapı İşleri ve Teknik Daire Başkanlığı, 13.433.000,00 lik ödenekle İdari ve Mali İşler Daire Başkanlığı ile 10.623.000,00 lik ödenekle Sağlık Kültür ve Spor Daire Başkanlığı; Fakültelerde, 18.087.000,00 lik ödenekle Tıp Fakültesi, 10.855.150,00 lik ödenekle Mühendislik Fakültesi ile 8.345.000,00 lik ödenekle Fen Edebiyat Fakültesi; Yüksekokullarda, 3.206.000,00 lik ödenekle Yabancı Diller Yüksekokulu; Meslek Yüksekokullarında, 3.763.000,00 lik ödenekle Alaplı Meslek Yüksekokulu; Enstitülerde, 386.000,00 lik ödenekle Sosyal Bilimler Enstitüsü olmuştur. Bunların dışında 17.687.000,00 lik ödeneği ile Sağlık Uygulama ve Araştırma Merkezi bütçe ödeneklerinde önemli bir paya sahiptir. 9
En fazla harcama gerçekleştiren Birimleri; 2015 yılı için Rektörlük Birimlerinde 14.009.433,73 lik harcama ile Yapı İşleri ve Teknik Daire Başkanlığı, 5.686.645,47 lik harcama ile İdari ve Mali İşler Daire Başkanlığı, 4.674.617,99 lik harcama ile Sağlık Kültür ve Spor Daire Başkanlığı; Fakültelerde, 10.706.331,57 lik harcama ile Tıp Fakültesi, 7.002.404,46 lik harcama ile Mühendislik Fakültesi ile 5.208.720,93 lik harcama ile Fen Edebiyat Fakültesi; Yüksekokullarda, 2.420.275,80 lik harcama ile Yabancı Diller Yüksekokulu; Meslek Yüksekokullarında, 2.214.693,11 lik harcama ile Alaplı Meslek Yüksekokulu; Enstitülerde, 134.717 lik harcama ile Sosyal Bilimler Enstitüsü olmuş yine Sağlık Uygulama ve Araştırma Merkezi 7.596.907,68 lik harcama ile bütçe harcamalarında üst sıralarda yer almıştır. Bir önceki yılın aynı dönemine göre, Personel Daire Başkanlığının harcamaları %26,20, İdari ve Mali İşler Daire Başkanlığının harcamaları %16,41, Kütüphane ve Dökümantasyon Daire Başkanlığının harcamaları %39,30, İletişim Fakültesinin harcamaları %67,43 ve Diğer Merkezlerin harcamaları %70,54 oranında azalarak en fazla azalma gösteren harcama birimleri olmuştur. oranı en çok artan harcama birimleri ise %150,51 ile Eczacılık Fakültesi, %90,26 ile Karadeniz Ereğli Meslek Yüksekokulu, %53,10 ile Yapı İşleri ve Teknik Daire Başkanlığı, %49,40 ile Diş Hekimliği Fakültesi olmuştur. 01- PERSONEL GİDERLERİ 2014-2015 Yılları Personel Giderlerinin Ocak-Haziran Dönemi II. Düzey Dağılımı Kod Ekonomik Sınıf 2014 Yılı Ocak-Haziran 2015 Yılı Ocak-Haziran Bütçe Ödeneği Bütçe Ödeneği 01.1 Memurlar 79.884.000,00 43.130.246,96 86.040.000,00 50.683.245,06 01.2 Sözleşmeli Personel 81.000,00 414.569,40 974.000,00 759.890,09 01.3 İşçiler 549.000,00 269.501,58 581.000,00 94.163,27 01.4 Geçici Personel 879.000,00 225.937,60 969.000,00 235.455,11 01.5 Diğer Personel 535.000,00 114.030,42 313.000,00 102.685,94 TOPLAM 81.928.000,00 44.154.285,96 88.877.000,00 51.875.439,47 Personel Giderlerinde 2014 yılının ilk altı aylık döneminde 44.154.285,96 lik bütçe gideri gerçekleştirilmişken 2015 yılının ilk altı ayında %17,49 oranında artışla bütçe gideri 51.875.439,47 olarak gerçekleşmiştir. 10
01.1 tertibinde, Üniversitemiz çalışan sayısında, özlük haklarında ve maaşlardaki artış dolayısıyla ödenek ve harcamaları artmıştır. artmıştır. 01.2 tertibinde, 2015 yılının ilk altı ayındaki harcama bu tertipte bir önceki yıla oranla %83,30 01.3 tertibinde işçi sayısı 2014 yılında 6 iken 2015 yılında 1 işçinin emekli olmasıyla 5 e düşmüştür. 01.3 harcamalarında 2014 yılının ilk yarısına göre 2015 yılının ilk yarısında azalış gerçekleşmiştir. 01.4 tertibinde 2014 yılına göre 2015 yılında harcamaları artmıştır. Bu tertipten Rektörlüğe bağlı geçici görevlendirilen öğretim elemanları ile Sağlık Kültür ve Spor Daire Başkanlığı bünyesinde çalışan geçici personelin ücret ödemeleri yapılmakta olup bu personelin sayısındaki hareketliliğe paralel olarak harcamalar gerçekleşmektedir. 01.5 tertibinden, Tıp fakültesi intörn öğrencilerin ücretleri, yurtdışına gönderilen akademik personel ve Üniversitemizde görevlendirilen yabancı uyruklu akademisyenlerin ücretleri ödenmekte olup, bu tertipte 2014 yılına oranla 2015 yılında intörn öğrenci sayılarındaki azalışa paralel olarak %9,95 lik azalış gerçekleşmiştir. 2014-2015 Yılları Personel Giderlerinin Ocak-Haziran Dönemi Aylara Dağılımı YIL \ AY 2014 Yılı Net Gider 2015 Yılı Net Gider Ocak Şubat Mart Nisan Mayıs Haziran TOPLAM HARCAMA 9.033.494,05 6.404.391,73 7.028.349,85 7.133.421,90 7.047.122,91 7.507.505,52 44.154.285,96 10.745.356,85 7.426.595,59 7.900.839,17 8.912.393,88 8.417.693,32 8.472.560,66 51.875.439,47 2014 ve 2015 yıllarında en fazla harcama Ocak ayında gerçekleşmiştir. Her iki yılda da maaş farkları dolayısıyla Ocak ayında harcama daha fazla gerçekleşmiştir. 11
02- SOSYAL GÜVENLİK KURUMLARINA DEVLET PRİMİ GİDERLERİ 2014-2015 Yılları Sosyal Güvenlik Kurumlarına Devlet Primi Giderlerinin Ocak-Haziran Dönemi II. Düzey Dağılımı 2014 Yılı Ocak-Haziran 2015 Yılı Ocak-Haziran Kod Ekonomik Sınıf Bütçe Ödeneği Bütçe Ödeneği 02.1 Memurlar 14.074.000,00 7.671.626,63 15.118.000,00 7.886.906,63 02.2 Sözleşmeli Personel 54.000,00 87.719,02 204.000,00 157.717,59 02.3 İşçiler 112.000,00 24.862,03 64.000,00 19.703,12 02.4 Geçici Personel 168.000,00 15.442,06 112.000,00 10.607,65 02.5 Diğer Personel 9.000,00 4.708,58 12.000,00 6.112,46 TOPLAM 14.417.000,00 7.804.358,32 15.510.000,00 8.081.057,45 Sosyal Güvenlik Kurumlarına Devlet Pirimi Giderleri 2014 yılı Ocak - Haziran döneminde gerçekleşme tutarı 7.804.358,32 iken 2015 yılının aynı döneminde %3,55 lik artışla 8.081.057,45 ye yükselmiştir. 02.1 tertipte çalışan sayısındaki artış ve mali haklardaki gelişmelere paralel 2015 yılının ilk yarısında 2014 yılının aynı dönemine göre artış gerçekleşmiştir. 02.2 tertipte 2014 yılının aynı dönemine göre 2015 yılında bu tertipten harcamalarda %79,80 artış olmuştur. 02.3 tertipte emekli olan ve ayrılan personel dolayısıyla 2015 yılının ilk altı aylık döneminde bir önceki yılın aynı dönemine göre harcama gerçekleşmesinde azalma görülmektedir. 02.4 tertipte 2015 yılının ilk altı ayı için harcamaların 2015 yılının aynı dönemine göre %31,31 azaldığı gözlenmektedir. 02.5 tertipte Tıp Fakültesi intörn öğrencilerin Sosyal Güvenlik Prim Giderleri, yurtdışına gönderilen akademik personel ve Üniversitemizde görevlendirilen yabancı uyruklu akademisyenlerin Sosyal Güvenlik Prim Giderleri bu tertipten ödenmekte olup, 2015 yılının ilk altı ayında bir önceki yılın aynı dönemine göre %29,82 lik artış gerçekleşmiştir. 12
2014-2015 Yılları Sosyal Güvenlik Kurumlarına Devlet Primi Giderlerinin Ocak-Haziran Dönemi Aylara Dağılımı YIL \ AY Ocak Şubat Mart Nisan Mayıs Haziran TOPLAM HARCAMA 2014 Yılı Net Gider 2015 Yılı Net Gider 1.738.843,38 1.235.643,30 1.215.204,55 1.207.370,53 1.200.758,54 1.206.538,02 7.804.358,32 1.833.904,17 1.251.320,82 1.267.544,48 1.242.402,51 1.243.729,32 1.242.156,15 8.081.057,45 2014 2015 yılları Sosyal Güvenlik Kurumlarına Devlet Primi Giderlerinin Ocak-Haziran dönemi aylara dağılımı personel giderlerindeki seyirle paralellik göstermekte olup, harcamalarda anormal bir dalgalanma görülmemektedir. Her iki yılda da en fazla gerçekleşmenin Ocak ayında olduğu görülmektedir. 03- MAL VE HİZMET ALIM GİDERLERİ 2014-2015 Yılları Mal ve Hizmet Alım Giderlerinin Ocak-Haziran Dönemi II. Düzey Dağılımı 2014 Yılı Ocak-Haziran 2015 Yılı Ocak-Haziran Kod Ekonomik Sınıf Bütçe Ödeneği Bütçe Ödeneği 03.1 03.2 Üretime Yönelik Mal ve Malzeme Alımları Tüketime Yönelik Mal ve Malzeme Alımları - - 2.000,00 1.308,15 10.646.000,00 4.675.454,02 12.614.000,00 5.113.984,61 03.3 Yolluklar 570.000,00 296.637,43 596.000,00 214.740,82 03.4 Görev Giderleri 14.000,00 12.941,81 16.000,00 18.959,05 03.5 Hizmet Alımları 10.060.000,00 4.385.814,09 10.611.000,00 4.951.007,27 03.6 Temsil ve Tanıtma Giderleri 40.000,00 982,40 40.000,00 1.543,32 03.7 03.8 Menkul mal, Gayri Maddi Hak Alım, Bakım ve Onarım Giderleri Gayrimenkul Mal Bakım ve Onarım Giderleri 1.121.000,00 277.059,97 1.147.000,00 309.157,71 140.000,00 41.666,48 272.000,00 64.445,34 03.9 Tedavi ve Cenaze Giderleri - 503,70 - - TOPLAM 22.591.000,00 9.691.059,90 25.298.000,00 10.675.146,27 13
Mal ve Hizmet Alım Giderlerinde, 2014 yılının ilk altı aylık döneminde 9.691.059,90 lik bütçe gideri gerçekleştirilmişken, 2015 yılının ilk altı ayında 10.675.146,27 olarak gerçekleşmiştir. %10,15 oranında artışla bütçe gideri 03.1 tertip İdari ve Mali İşler Daire Başkanlığına tahsis edilmiş ve bu tertiple ilgili 2014 yılında ödenek tahsis edilmemiş olup, 2015 yılının ilk altı ayında ihtiyaçlar doğrultusunda 1.308,15 lik harcama yapılmıştır. 03.2 tertip harcamaları 2015 yılının ilk altı ayında bir önceki yılın aynı dönemine göre belirgin bir farklılık göstermemiş olup en fazla gerçekleşme Eğitim Hizmetleri fonksiyonunda olmuş, 2014 yılının ilk altı ayında 4.675.454,02, 2015 yılının ilk altı ayında 5.113.984,87 harcama yapılmıştır. Bu tertipte her iki yılda da en fazla harcama Sağlık Kültür ve Spor Daire Başkanlığı ile İdari ve Mali İşler Daire Başkanlığına aittir. 2015 yılında ihtiyaçlar doğrultusunda çeşitli birimlere Üniversitemiz öz gelirlerinden 682.500 lik ödenek eklenmiştir. 03.3 tertip harcamaları 2015 yılının ilk altı ayında bir önceki yılın aynı dönemine göre %27,61 azalış göstermiş olup en fazla gerçekleşme Eğitim Hizmetleri fonksiyonunda olmuş, 2015 yılının ilk altı ayında yolluk harcamasını en fazla 27.398,71 ile Sağlık Kültür ve Spor Daire Başkanlığı ve 21.350,81 ile Yapı İşleri ve Teknik Daire Başkanlığı gerçekleştirmiştir.2015 yılı Ocak-Haziran döneminde 596.000 olan 03.3 Başlangıç Ödeneğine dönem içinde Üniversitemiz öz gelirlerinden 59.000 ekleme yapılarak Toplam Ödenek 655.000 ye çıkarılmış, bunun 214.740,82 si harcanmıştır. 03.4 tertip harcamaları 2015 yılının Ocak-Haziran döneminde 2014 yılının aynı dönemine göre %46,49 artarak 18.959,05 olmuştur. Bu tertipten ayrıca taşıtların işletme ruhsatı ve benzeri giderleri gerçekleştirilmektedir. 03.5 tertip harcamaları 2015 yılının Ocak-Haziran döneminde 2014 yılının aynı dönemine göre %12,89 oranında artış göstermiştir. Üniversitemiz öz gelirlerinden telefon ve ilan giderleri için Personel Daire Başkanlığına 35.000,00, Servis Taşımacılığı hizmetleri için muhtelif birimlere 659.500, Kurslara Katılım Giderleri için Strateji Geliştirme Daire Başkanlığına 4.000,00, Mühendislik Fakültesine Müdek ödemesi için 13.200,00, Ahmet Erdoğan Sağlık Hizmetleri Yüksekokuluna asansör bakım giderleri için 2.000,00 ve Rektörlük Üst Yönetime Öğretim Üyesi Yetiştirme Programı kapsamında Yüksek Öğretim Kurulu Başkanlığı tarafından aktarılan 634.632,85 lik tutarın aktarılmasıyla toplam 1.348.332,85 ödenek eklenmiştir. Bu tertipte en fazla harcama güvenlik hizmeti alımı için Genel Sekreterlik Birimi tarafından yapılmakta olup bunu temizlik hizmeti 14
alımı yapan İdari ve Mali İşler Daire Başkanlığı ve çeşitli işler için hizmet alımı yapan Sağlık Kültür ve Spor Daire Başkanlığı gerçekleştirmektedir. 03.6 tertip harcamaları 2015 yılının Ocak-Haziran döneminde 2014 yılının aynı dönemine göre %57,10 artış göstermiştir. 03.6 tertip 2013 yılından itibaren sadece Rektörlük Üst Yönetim tarafından kullanılmaktadır. 03.7 tertip harcamaları 2015 yılının Ocak-Haziran döneminde 2014 yılının aynı dönemine göre %11,59 oranında artış göstermiştir. 03.7 tertibinin 2015 yılı başlangıç ödeneği 1.147.000 olup Üniversitemiz öz gelirlerinden 170.050,00 ödenek eklemesi yapılmıştır. 03.7 tertibinde 2015 yılının Ocak-Haziran döneminde en fazla harcama 100.000,00 ile Rektörlük tarafından yapılmış onu 65.363,51 ile Sağlık Kültür ve Spor Daire Başkanlığı, 43.471,03 ile İdari ve Mali İşler Daire Başkanlığı, 21.664,80 ile Fen Edebiyat Fakültesi tarafından yapılan harcamalar izlemektedir. Taşıtların periyodik kontrolleri ve yasal sorumluluk giderleri de bu tertipten gerçekleştirilmektedir. 03.8 tertip harcamaları 2015 yılının Ocak-Haziran döneminde 2014 yılının aynı dönemine göre %54,67 oranında artış göstermiştir. 2015 yılının Ocak-Haziran döneminde en fazla harcama 48.670,96 ile Yapı İşleri ve Teknik Daire Başkanlığı tarafından gerçekleştirilmiş olup onu 5.419,45 harcamayla Denizcilik Fakültesi izlemektedir. 03.8 tertibine çeşitli birimlerin okul bakım onarım giderlerinde kullanılmak üzere Üniversitemiz öz gelirlerinden 69.000,00 ödenek eklenmiştir. 03.9 tertibine 2015 yılında ödenek tahsis edilmemiştir. Bu tertipten Sağlık Kültür ve Spor Daire Başkanlığı tarafından tam burslu yabancı uyruklu öğrencilerin sağlık giderleriyle ilgili harcamalar gerçekleştirilmektedir. 2014-2015 Yılları Mal ve Hizmet Alım Giderlerinin Ocak-Haziran Dönemi Aylara Dağılımı YIL \ AY 2014 Yılı Net Gider 2015 Yılı Net Gider Ocak Şubat Mart Nisan Mayıs Haziran TOPLAM HARCAMA 205.912,52 1.517.991,12 1.498.709,11 2.314.894,06 1.986.742,67 2.166.810,42 9.691.059,90 143.341,27 1.512.171,61 1.860.289,43 2.793.046,30 2.321.913,94 2.044.383,72 10.675.146,27 2014-2015 yılları Mal ve Hizmet Alım Giderlerinin Ocak-Haziran dönemi aylara dağılımı incelendiğinde 2014 ve 2015 yılında en fazla harcama gerçekleşen ayın Nisan ayı olduğu görülmektedir. 15
05- CARİ TRANSFERLER 2014-2015 Yılları Cari Transferlerin Ocak-Haziran Dönemi II. Düzey Dağılımı Kod Ekonomik Sınıf 2014 Yılı Ocak-Haziran 2015 Yılı Ocak-Haziran Bütçe Ödeneği Bütçe Ödeneği 05.1 Görev Zararları 1.622.000,00 1.258.507,78 1.827.000,00 871.563,58 05.2 Hazine Yardımları - - 758.000,00 758.000,00 05.3 Kar Amacı Gütmeyen Kuruluşlara Yapılan Transferler 851.000,00 90.805,80 902.000,00 89.159,83 05.6 Yurt Dışına Yapılan Transferler 9.000,00 7.858,36 9.000,00 7.192,29 TOPLAM 2.482.000,00 1.357.171,94 3.496.000,00 1.725.915,70 Cari Transferler tertibinde 2014 yılının ilk altı aylık döneminde 1.357.171,94 lik bütçe gideri gerçekleştirilmişken, 2015 yılının ilk altı ayında %27,17 oranında artışla bütçe gideri 1.725.915,70 olarak gerçekleşmiştir. 05.1 tertip harcamaları 2015 yılı Ocak-Haziran döneminde bir önceki yılın aynı dönemine göre %30,75 oranında azalmıştır. 05.2 tertibe 2014 yılında ödenek ayrılmamış olup, 2015 yılında bu tertibe hazine yardımlarından Döner Sermaye İşletme Müdürlüğüne aktarılmak üzere 758.000 ödenek tahsis edilmiş olup, bu ödeneğin tamamı Döner Sermaye İşletme Müdürlüğüne aktarılmıştır. 05.3 tertip harcamaları 2015 yılı Ocak-Haziran döneminde bir önceki yılın aynı dönemine göre %1,81 oranında azalmıştır. Bu tertipten İdari ve Mali İşler Daire Başkanlığı memur yemek yardımı harcamalarını giderleştirmektedir. 05.6 tertip harcamaları 2015 yılı Ocak-Haziran döneminde bir önceki yılın aynı dönemine göre %8,48 oranında azalmıştır. Bu tertipten Uluslararası Kuruluşlara Üyelik harcamalarında kullanılmaktadır. 16
2014-2015 Yılları Cari Transferlerin Ocak-Haziran Dönemi Aylara Dağılımı YIL \ AY 2014 Yılı Net Gider 2015 Yılı Net Gider Ocak Şubat Mart Nisan Mayıs Haziran TOPLAM HARCAMA 31.783,91 306.481,85 25.461,16 406.219,91 279.215,56 308.009,55 1.357.171,94 0,00 397.737,10 682.485,64 610.801,55 18.312,28 16.579,13 1.725.915,70 Yukarıdaki tabloda 2015 Yılı Ocak ayında gerçekleşme olmadığı, 2014 yılında en fazla harcamanın Nisan ayında ve 2015 yılında en fazla harcamanın Mart ayında gerçekleştirildiği görülmektedir. 06- SERMAYE GİDERLERİ 2014-2015 Yılları Sermaye Giderlerinin Ocak-Haziran Dönemi II. Düzey Dağılımı 2014 Yılı Ocak-Haziran 2015 Yılı Ocak-Haziran Kod Ekonomik Sınıf Bütçe Ödeneği Bütçe Ödeneği 06.1 Mamul Mal Alımları 11.297.000,00 3.802.714,48 9.760.000,00 2.246.195,64 06.2 Menkul Sermaye Üretim Giderleri 100.000,00-120.000,00 0,00 06.3 Gayri Maddi Hak Alımları 393.000,00 138.099,32 390.000,00 9.319,20 06.4 06.5 06.6 06.7 Gayrimenkul Alımları ve Kamulaştırılması Gayrimenkul Sermaye Üretim Giderleri Menkul Malların Büyük Onarım Giderleri Gayrimenkul Büyük Onarım Giderleri 2.000,00 53.220,63 2.000,00 308.239,95 24.898.000,00 6.997.099,74 22.098.000,00 12.152.353,55 60.000,00 4.720 90.000,00 8.104,24 1.900.000,00 746.620,09 1.100.000,00 239.059,66 TOPLAM 38.650.000,00 11.742.474,26 33.560.000,00 14.963.272,24 Sermaye Giderleri tertibinde 2014 yılının ilk altı aylık döneminde 11.742.474,26 lik bütçe gideri gerçekleştirilmişken, 2015 yılının ilk altı ayında %27,43 oranında artışla bütçe gideri 14.963.272,24 olarak gerçekleşmiştir. 06.1 tertip harcama 2014 yılı Ocak-Haziran döneminde bir önceki yılın aynı dönemine göre %40,93 oranında azalmıştır. Bu tertipte birimlerin 03.7 tertibinden temin edilemeyen makine teçhizatlar temin edilmektedir. Üniversitemiz öz gelirlerinden 600.000,00, Üniversitemizde yeni 17
hizmete girecek olan Oditoryum Binasının donanımı için gereken teçhizatın karşılanabilmesi amacıyla İdari ve Mali İşler Daire Başkanlığı bütçesine eklenmiştir. olmamıştır. 06.2 tertibinde, 2014 ve 2015 yılı Ocak-Haziran döneminde herhangi bir gerçekleşme 06.3 tertibi harcamalarında, 2015 yılı Ocak-Haziran döneminde bir önceki yılın aynı dönemine göre %93,25 oranında azalış olmuştur. 2014 yılının ilk altı ayındaki artış, Üniversitemiz Elektronik Belge Yönetim Sistemi (EBYS) alımı ve Sağlık Uygulama ve Araştırma Merkezi Müdürlüğünün yazılım alımlarından kaynaklanmaktadır. Üniversitemiz lisans alımları, hak alımları, plan proje alımları ve yazılım alımları bu tertipten gerçekleştirilmektedir. 06.4 tertibi harcamalarında, 2015 yılı Ocak-Haziran döneminde bir önceki yılın aynı dönemine göre %479,17 oranında artış gözükmekte olup, bunun nedeni Sağlık Kampüsünde devam eden kamulaştırma işleridir. 06.5 tertipte harcama 2015 yılı Ocak-Haziran döneminde bir önceki yılın aynı dönemine göre % 73,68 oranında artmıştır. Üniversitemiz öz gelirlerinden Onkoloji Merkezi Kesin Hesap Farkı Projesi için 1.580.000,00, Açık ve Kapalı Spor tesisleri Projesi için 3.443.911,00, Merkezi Derslikler ve Ofis Binaları Projesi için 13.280.646,00 ve Diyabet Obezite Merkezi inşaatı için 3.199.672,00 Yapı İşleri ve Teknik Daire Başkanlığı bütçesine ödenek olarak eklenmiştir. 06.6 tertipte harcama 2015 yılı Ocak-Haziran döneminde bir önceki yılın aynı dönemine göre %71,70 oranında artmıştır. Üniversitemiz öz gelirlerinden İdari ve Mali İşler Daire Başkanlığının 06.6 tertibine Üniversitemiz İbn-i Sina Kampüsündeki iki adet paket atık su arıtma tesisinin bakım onarım işleri için 12.000,00 eklenmiştir. Üniversitemiz tarafından taşınabilir mallarda ve makine teçhizatta yapılan büyük bakım onarım kapsamındaki işleriyle ilgili gerekli mallar ve bunların teminiyle, bakımıyla ve kontrolüyle ilgili yapılan harcamalar İdari ve Mali İşler Daire Başkanlığınca giderleştirilmektedir. 06.7 tertipte harcama 2015 yılı Ocak-Haziran döneminde bir önceki yılın aynı dönemine göre %67,98 oranında azalmıştır. Üniversitemiz öz gelirlerinden Sağlık Uygulama ve Araştırma merkezinin 06.7 tertibine Büyük Onarım İhale İşi için 250.000,00 eklenmiştir. Üniversitemiz tarafından kendi imkanlarıyla taşınmaz mallarda yapılan büyük bakım onarım kapsamındaki işlerle ilgili gerekli malzeme ve bunların teminiyle, bakımıyla ve kontrolüyle ilgili yapılan harcamalar Yapı İşleri ve Teknik Daire Başkanlığınca giderleştirilmektedir. 18
2014-2015 Yılları Sermaye Giderlerinin Ocak-Haziran Dönemi Aylara Dağılımı YIL \ AY 2014 Yılı Net Gider 2015 Yılı Net Gider Ocak Şubat Mart Nisan Mayıs Haziran TOPLAM HARCAMA 0,00 778.739,59 1.439.657,84 3.904.550,35 1.900.397,37 3.709.129,11 11.742.474,26 0.00 2.524.028,46 2.802.063,76 2.875.476,81 839.298,59 5.922.404,62 14.963.272,24 2014-2015 yılları Sermaye Giderlerinin Ocak-Haziran dönemi aylara dağılımında her iki yılda da Ocak ayında gerçekleşme olmadığı, 2014 yılında en fazla gerçekleşmenin olduğu ayın Nisan ayı iken 2015 yılında en fazla harcamanın Haziran ayında gerçekleştirildiği görülmektedir. BÜTÇE GELİRLERİ Ekonomik Ayrıma Göre Bütçe 2014 YILI 2015 YILI 03-04- Bütçe Gelir Tertibi Bütçe Gelir Ödeneği TEŞEBBÜS VE MÜLKİYET GELİRLERİ 9.216.000,00 ALINAN BAĞIŞ VE YARDIMLAR İLE ÖZEL GELİRLER Ocak-Haziran Gerçekleşme Yıl Sonu Gerçekleşme Bütçe Gelir Ödeneği Ocak-Haziran Gerçekleşme 4.727.352,42 10.567.974,01 9.373.000,00 4.903.078,35 142.176.000,00 63.153.384,91 141.795.427,67 146.875.000,00 72.246.726,66 05- DİĞER GELİRLER 8.676.000,00 5.815.424,38 11.187.587,14 10.493.000,00 5.571.640,56 06- SERMAYE GELİRLERİ - - - - - TOPLAM GELİR 160.068.000,00 160.068.000,00 166.550.988,82 166.741.000,00 82.721.445,57 09- RED VE İADELER - 1.757.654,52 2.310.133,87-121.541,65 TOPLAM NET GELİR 160.068.000,00 160.068.000,00 164.240.854,95 166.741.000,00 82.599.903,92 19
2014-2015 YILLARI OCAK-HAZİRAN DÖNEMİ GELİRLERİNİN EKONOMİK DAĞILIMI 90.000.000,00 80.000.000,00 70.000.000,00 60.000.000,00 50.000.000,00 40.000.000,00 30.000.000,00 20.000.000,00 10.000.000,00 0,00 Teşebbüs ve Mülkiyet Alınan Bağış ve Yardımlar ile Özel Gelirler Diğer Gelirler Sermaye Red ve İadeler TOPLAM NET GELİR 2014 Yılı Gelir 4.727.352,42 63.153.384,9 5.815.424,38 0,00 1.757.654,52 71.938.507,1 2015 Yılı Gelir 4.903.078,35 72.246.726,5 5.571.640,66 0,00 121.541,65 82.599.903,9 Üniversite gelir bütçesine genel toplamı üzerinden bakıldığında; 2014 yılı Ocak-Haziran Döneminde 71.938.507,19 net gelir ve yılsonu itibariyle de 164.240.854,95 net gelir gerçekleşmişken, 2015 yılı Ocak-Haziran döneminde toplam net gelir %14,82 oranında artışla 82.599.903,92 olarak gerçekleşmiştir. Toplam Net Gelirin Başlangıç Ödeneğine göre gerçekleşme oranı 2014 yılı Ocak-Haziran döneminde %44,94 ve yıl sonunda gerçekleşme oranı %102,61 olmuş, 2015 yılı Ocak-Haziran döneminde gerçekleşme oranı ise %49,54 olmuştur. Teşebbüs ve Mülkiyet 2014 yılı Ocak-Haziran döneminde 4.727.352,42 iken 2015 yılı Ocak-Haziran döneminde %3,72 oranında artarak 4.903.078,35 olarak gerçekleşmiştir. Alınan Bağış ve Yardımlar ile Özel Gelirler 2014 yılı Ocak-Haziran döneminde 63.153.384,91 iken 2015 yılı Ocak-Haziran döneminde %14,40 oranında artarak 72.246.726,56 olarak gerçekleşmiştir. 20
Diğer Gelirler 2014 yılı Ocak-Haziran döneminde 5.815.424,38 iken 2015 yılı Ocak-Haziran döneminde %4,19 oranında azalarak 5.571.640,66 olarak gerçekleşmiştir. Sermaye nde 2014 ve 2015 yılları Ocak-Haziran dönemlerinde herhangi bir gelir gerçekleşmemiştir. 2014 yılı Ocak-Haziran Döneminde Bütçe gelirlerinden Orman Genel Müdürlüğüne, Orman Arazileri üzerinde yer alan ve 3. Şahıslara ihale edilen taşınmaz gelirlerinin yarısı olan 1.757.654,52 Red ve İade gerçekleşirken 2015 yılının aynı döneminde 121.541,65 tutarında Red ve İade gerçekleşmiştir. 2015 yılı Ocak-Haziran döneminde, Teşebbüs ve Mülkiyet, Alınan Bağış ve Yardımlar ile Özel Gelirlerde ve Toplam Gelirde artış gerçekleşirken, Diğer Gelirlerde azalış gerçekleşmiş olup; 2014 ve 2015 yıllarında sermaye geliri elde edilmemiştir. Toplam n Ocak-Haziran Dönemi Aylara Dağılımı YIL \ AY Ocak Şubat Mart Nisan Mayıs Haziran TOPLAM 2014 Yılı Net 2015 Yılı Net 17.756.921,29 1.396.923,04 21.623.650,56 4.207.392,06 13.803.352,99 13.150.267,25 71.938.507,19 17.601.459,10 7.164.850,93 15.968.316,20 11.478.249,68 17.187.876,89 13.199.151,12 82.599.903,92 21
Toplam Net n aylara dağılımına bakıldığında, 2014 yılı Ocak-Haziran döneminde en fazla gelir gerçekleşmesinin 17.756.921,29 ile Ocak ayında, en az gerçekleşmenin ise 1.396.923,04 ile Şubat ayında olduğu görülmektedir. 2015 yılı Ocak-Haziran döneminde ise en fazla gelir gerçekleşmesi 17.601.549,10 ile Ocak ayında gerçekleşmiş ve Şubat ayında da 7.164.850,93 ile de en az gelir gerçekleşmiştir. 03- TEŞEBBÜS VE MÜLKİYET GELİRLERİ Teşebbüs ve Mülkiyet nin Ocak-Haziran Dönemi Dağılımı 2014 Yılı 2015 Yılı Ekonomik Kod Gelir Çeşidi Ocak - Haziran Gelirler Ocak -Haziran Gelirler 03.1 MAL VE HİZMET SATIŞ GELİRLERİ 3.621.257,68 4.026.026,91 03.01.01.01 Şartname, Basılı Evrak, Form Satış 5.610,00 3.150,00 03.01.02.28 Sergi ve Fuar 62.900,00 60.300,00 03.01.02.29 Örgün Öğretim 209.656,50 173.269,82 03.01.02.31 İkinci Öğretim 2.808.159,42 3.159.383,87 03.01.02.33 Tezsiz Yüksek Lisans 79.032,00 118.104,00 03.01.02.34 Tezli Yüksek Lisans 32.964,00 35.053,00 03.01.02.35 Doktora 2.217,00 2.694,00 22
03.01.02.36 Sosyal Tesis İşletme Geliri 389.042,26 457.230,22 03.01.02.45 Uzaktan Öğretim Geliri 30.136,50 10.723,00 03.01.02.53 Eğitim Hizmetlerine İlişkin Gelirler 1.540,00-03.01.02.99 Diğer Hizmet - 6.119,00 03.6 KİRA GELİRLERİ 1.106.094,74 877.051,44 03.06.01.01 Lojman Kira 81.026,20 87.460,02 03.06.01.03 Sosyal Tesis Kira 1.025.068,54 789.199,18 03.06.01.99 Diğer Taşınmaz Kira - 392,24 TOPLAM NET GELİR 4.727.352,42 4.903.078,35 Teşebbüs ve Mülkiyet olarak 2014 yılının ilk altı ayında 4.727.352,42 bütçe geliri gerçekleşirken, 2015 yılının ilk altı ayında gerçekleşmiştir. %3,72 oranında artışla 4.903.078,35 olarak Teşebbüs ve Mülkiyet nin Ocak-Haziran Dönemi Aylara Dağılımı YIL \ AY Ocak Şubat Mart Nisan Mayıs Haziran TOPLAM 2014 Yılı Net Gelir 2015 Yılı Net Gelir 224.943,08 234.932,74 3.154.753,32 285.409,64 341.327,17 185.986,47 4.727.352,42 78.054,09 408.977,27 3.678.908,80 258.284,12 421.407,18 57.446,89 4.903.078,35 Teşebbüs ve Mülkiyet nin aylar itibariyle dağılımına bakıldığında 2014 yılında İkinci Öğretim nin tahakkuk etmesinden dolayı Mart ayında en yüksek gelirin elde edildiği görülürken, 2015 yılında da İkinci Öğretim Mart ayında tahakkuk etmiş ve en fazla gelir bu ay gerçekleşmiştir. 23
04- ALINAN BAĞIŞ VE YARDIMLAR İLE ÖZEL GELİRLER Alınan Bağış ve Yardımlar ile Özel n Ocak-Haziran Dönemi Dağılımı 2014 Yılı 2015 Yılı Ekonomik Kod Gelir Çeşidi Ocak - Haziran Ocak -Haziran Gelir- Gelir- 04.1 YURT DIŞINDAN ALINAN BAĞIŞ VE YARDIMLAR - - 04.01.01.01 AB den Alınan Bağış ve Yardımlar - - 04.2 MERKEZİ YÖNETİM BÜTÇESİNE DAHİL İDARELERDEN ALINAN BAĞIŞ VE YARDIMLAR 63.076.767,00 72.223.400,00 04.02.01.01 Cari Hazine Yardımı 46.392.100,00 58.740.100,00 04.02.02.01 Sermaye Hazine Yardımı 16.684.667,00 13.483.300,00 04.4 KURUMLARDAN VE KİŞİLERDEN ALINAN BAĞIŞ VE YARDIMLAR 76.617,84 23.326,56 04.05.01.10 YOK Öğretim Üyesi Yetiştirme Programı Destekleri - 23.326,56 04.05.01.11 YÖK Yurt Dışı Destekleri 76.617,84 0,00 TOPLAM 63.153.384,91 72.246.276,56 Alınan Bağış ve Yardımlar ile Özel Gelirler tertiplerinden 2014 yılının ilk altı ayında 63.153.384,91 bütçe geliri gerçekleşirken, 2015 yılının ilk altı ayında %14,40 oranında artışla 72.246.726,56 olarak gelir gerçekleşmiştir. Hazine Yardımı olarak 2014 yılının ilk altı ayında 63.076.767,00 gelir gerçekleşmesi olurken 2015 yılının aynı dönemi için gelir %14.50 oranında artışla 72.223.400,00 olarak gerçekleşmiştir. Kurumlardan Alınan Şartlı Bağış ve Yardımlar 2014 yılının ilk yarısı itibariyle 76.617,84 olurken 2015 yılının aynı dönemine 23.326,56 gelir gerçekleşmiştir. 2014 yılının ilk yarısında YÖK Öğretim Üyesi Yetiştirme Destekleri Programı tertibinde herhangi bir gelir gerçekleşmesi olmazken, 2015 yılının aynı döneminde bu tertipte 23.326,56 gelir gerçekleşmiştir. 2014 yılı Ocak-Haziran döneminde YÖK Yurt Dışı Destekleri tertibinde 76.717,84 gelir gerçekleşirken 2015 yılının aynı döneminde herhangi bir gerçekleşme olmamıştır. 24
Alınan Bağış ve Yardımlar ile Özel n Ocak-Haziran Dönemi Aylara Dağılımı YIL \ AY Ocak Şubat Mart Nisan Mayıs Haziran TOPLAM 2014 Yılı Net Gelir 2015 Yılı Net Gelir 16.500.000,00 719.784,91 15.572.608,79 3.327.391,21 14.577.600,00 12.456.000,00 63.153.384,91 17.017.000,00 6.206.400,00 11.723.326,56 10.600.000,00 14.140.600,00 12.559.400,00 72.246.726,56 Yıl sonunda tahsis edilen yedek ödeneklerin tahakkuka bağlanması ertesi yıla sarktığından dolayı, en fazla gelir Ocak ayında gerçekleşmektedir. 05- DİĞER GELİRLER Diğer n Ocak-Haziran Dönemi Dağılımı 2014 Yılı 2015 Yılı Ekonomik Kod Gelir Çeşidi Ocak - Haziran Gelirler Ocak -Haziran Gelirler 05.1 FAİZ GELİRLERİ 700.947,44 700.824,03 05.01.09.01 Kişilerden Alacak Faizleri 1.597,25 2.492,65 05.01.09.03 Mevduat Faizleri 699.347,39 698.331,38 05.2 KİŞİ VE KURUMLARDAN ALINAN PAYLAR 1.957.008,38 2.061.884,46 05.02.06.16 Araştırma Projeleri Payı 1.957.008,38 2.061.884,46 05.3 PARA CEZALARI 66.045,62 24.013,02 05.03.02.99 Diğer İdari Para Cezaları 54.391,61 24.013,02 05.03.09.99 Yukarıda Tanımlanamayan Diğer Para Cezaları 11.654,01-05.9 DİĞER ÇEŞİİ GELİRLER 3.091.422,94 2.784.919,15 05.09.01.01 İrat Kaydedilecek Nakdi Teminatlar 678.532,87 9.828,99 05.09.01.06 Kişilerden Alacaklar 167.215,55 236.401,30 05.09.01.19 Öğrenci Katkı Payı Telafi 1.998.361,00 2.162.237,00 05.09.01.99 Yukarıda Tanımlanamayan Diğer Çeşitli Gelirler 1.757.654,52 376.451,86 TOPLAM 5.815.424,38 5.571.640,66 25
Diğer Gelirler tertiplerinden 2014 yılının ilk altı ayında 5.815.424,38 bütçe geliri gerçekleşirken, 2015 yılının ilk altı ayında gerçekleşmiştir. %4,19 oranında azalışla 5.571.640,66 olarak gelir Gelir olarak en fazla gelir artışı Öğrenci Katkı Payı Telafi tertibinde olmuştur. 2014 yılında bu tertipte 1.998.361,00 gelir gerçekleşmiş, 2015 yılında da %8,20 oranında artışla 2.162.237,00 gelir gerçekleşmesine ulaşılmıştır. Diğer n Ocak-Haziran Dönemi Aylara Dağılımı YIL \ AY Ocak Şubat Mart Nisan Mayıs Haziran TOPLAM 2014 Yılı Net Gelir 2015 Yılı Net Gelir 1.044.036,21 481.940,89 2.597.939,41 594.591,21 585.860,88 511.055,78 5.815.424,38 506.405,01 549.473,66 566.080,84 619.965,56 2.747.411,36 582.304,23 5.571.640,66 Diğer Gelirler tertibi aylar itibariyle gelir gerçekleşmeleri 2014-2015 yıllarında dengeli bir dağılım sergilememiş olup 2014 yılında 05.09.01.19 Öğrenci Katkı Payı Telafi gerçekleşmesi ile en fazla gelir Mart ayında olmuş, 2015 yılında en yüksek gelir ise Mayıs ayında gerçekleşmiştir. FİNANSMAN Üniversitemiz, 5018 sayılı Kamu Mali Yönetimi ve Kontrol Kanunu hükümleri çerçevesinde giderlerini, yıl içinde elde ettiği öz gelirler ve hazineden aldığı yardımlar ile karşılamaktadır. Yılsonunda elde edilen öz gelirlerden harcanamayan kısım bir sonraki yılın giderlerine finansman fazlası ödenek olarak devredilmektedir. 2014 yılı sonu itibariyle elde edilen öz gelirlerden 34.349.959,34 lik tutar, 2015 yılı giderlerini finanse etmek amacıyla devredilmiş ve bu gelirin 24.994.811,85 si 2015 yılı Ocak- Haziran döneminde Üniversitemiz muhtelif birimlerinin ihtiyaçları doğrultusunda ödenek ekleme işlemleri gerçekleştirilmiştir. 26
2015 OCAK - HAZİRAN DÖNEMİ YÜRÜTÜLEN FAALİYEER Çeşitli Ünitelerin Etüd Projesi Program yılı ödeneği 100.000,00 dir. Ödenek; BEÜ Sağlık Kampüsü Merkezi Derslik Ofisleri ve Kütüphane Binası inşaatı için gerekli Uygulama Projeleri Teknik Şartname ve Yaklaşık Maliyeti hazırlama işinin 3 nolu kesin hakedişi için ayrılmıştır. Derslikler ve Merkezi Birimler Projesi: Toplulaştırılmış bu proje kapsamında 5 adet projemiz bulunmaktadır. Proje tutarı 87.500.000,00 olup, program yılı ödeneği 16.898.000,00 dir. Projeye öz gelirlerden 13.280.646,00 ödenek aktarılmıştır. Bu projeden ilk altı aylık dönem itibariyle 8.029.545,91 gider yapılmıştır. 1- Merkez Kampüs Yemekhane, Oditoryum, İdari Bürolar ve Teras katı Kafeterya Binası İkmal İnşaatı: 20.07.2009 tarihinde ihalesi gerçekleştirilen Merkezi Yemekhane, İdari Bürolar, Trafo Ünitesi, Konukevi ve Oditoryum Blokları ikmal inşaatı işinin Konukevi ve Trafo Üniteleri Bölümünün yapımı tamamlanıp 2011 Temmuz ayı sonunda hizmete hazır hale getirilmiştir. İşin son etabını oluşturan 4500 m² lik Oditoryum ve İdari Büroların bulunduğu bölümünde binanın temelinin iyileştirilmesi sonucunda binada, sözleşme bedelinin %10 u tutarında iş artışı ile işlerin tamamlanamayacağı anlaşılmıştır. Sözleşme kapsamında iş tutarı kadar işlerin yapılarak tasfiye edilmesi planlanmıştır. Ancak yüklenici firma işin bitim süresi içinde işleri tasfiye edilebilir halde tamamlayamamıştır. İnşaatın kalan işleri için 13.08.2014 tarihinde Merkez kampüs Yemekhane, Oditoryum, İdari Büroları ve Teras Katı Kafeterya Binası İkmal İnşaatı adı ile ihalesi yapılmıştır. 2015 Yılı Haziran ayı itibariyle oditoryum sahne ve kafeterya imalatlarının büyük bir bölümü tamamlanmış durumdadır. 2015 Program yılı ödeneği 1.500.000,00 olan projeye öz gelirlerden 2.598.713,00 aktarılmış olup toplam ödeneği 4.098.713,00 olmuştur. 2015 yılının ilk yarısı itibariyle bu proje için 2.820.347,00 harcama yapılmıştır. 27
2- Merkezi Derslikler ve Ofisler Binası İnşaatı: 2012 yılı yatırım programına giren projenin, yıllara sari ihale edilerek yapımına başlanması planlanmıştır. 2012 yılında kullanılacak ödeneği öz gelirlerden karşılanan bina için TOKİ tarafından ihale hazırlığı yapıldığından 2012 yılında 2.592.000,00 avans ödenmiştir. İşin ihalesi 11.02.2013 tarihinde yapılmıştır. 2013 yılı içerisinde projelerin yapımı ve onayı geciktiğinden binanın temel kazısı ve bir kısım temel imalatı yapılabilmiştir. 2014 yılı içinde binaların betonarme ve dış cephe giydirme imalatları bitmiş olup iç imalatlar ile ince işleri devam etmiştir. 2015 yılının ilk yarısı itibariyle binaların kaba imalatları bitmek üzere olup iç donanım imalatları devam etmektedir. 2015 Program yılı ödeneği 5.000.000,00 olan projeye öz gelirlerden 8.562.519,00 aktarılmış olup toplam ödeneği 13.562.519,00 olmuştur. 2015 yılının ilk yarısı itibariyle bu proje için 5.209.198,91 harcama yapılmıştır. 3- Merkez Kampüs Sosyal Tesisleri İnşaatı: 2013 yılı içerisinde yatırım programına dahil edilen proje ile ilgili herhangi bir faaliyette bulunulmamıştır. 4- Sağlık Kampüsü Merkezi Derslikler, Ofisleri ve Kütüphane Binası: 2014 yılında yatırım programına dahil edilen işin ihalesi için gerekli uygulama projeleri ve doküman dosyasının hizmet alımı şeklinde temin edilmesi amacıyla 08.08.2014 tarihinde ihale işlemleri yapılmıştır. Yatırım Programına 16.000 m² olarak dahil edilen proje; fiziki alan ihtiyacından kaynaklanan zorluklardan dolayı Kalkınma Bakanlığından izin alınarak proje revizyonu ile 17.200 m² ye çıkartılmıştır. 5- Sağlık Kampüsü Merkezi Yemekhane ve Sosyal Merkez Binası: 2014 yılında yatırım programına dahil edilen işin ihalesi için gerekli uygulama projeleri ve doküman dosyası hizmet alımı şeklinde 2013 yılında ihale edilmiştir. Yapım ihalesi 03.09.2014 tarihinde yapılmıştır. 2014 yılı içinde söz konusu işin kazı imalatları devam etmiştir. 28
etmektedir. 2015 yılının ilk yarısı itibariyle temel ve buna bağlı istinat perdesi kazı çalışmaları devam 2015 Program yılı ödeneği 7.200.000,00 olan projeye öz gelirlerden 2.119.414,00 aktarılmış olup toplam ödeneği 9.319.414,00 olmuştur. 2015 yılının ilk yarısı itibariyle bu proje için bir harcama yapılmamıştır. Kampüs Altyapısı Projesi: Kampüs Alt Yapı Projesi kapsamında yapımına devam edilen, başlanan ve planlanan 5 adet yapım işi bulunmaktadır. Proje tutarı 36.000.000,00 olup, program yılı ödeneği 4.000.000,00 dir. Bu projeden ilk altı aylık dönem itibariyle 738.846,85 gider yapılmıştır. 1- Merkez Kampüste, Çevre Aydınlatma, Fiberoptik Kablo Ağının Yapımı, Isıtma Sisteminin Doğalgaza Dönüşümü İşi: İşin ihalesi 5 Ağustos 2013 tarihinde yapılmıştır. Sözleşmesi 02.10.2013 tarihinde imzalanmıştır. İşin yapımı 20.04.2015 tarihinde tamamlanmış olup 20.04.2015 tarihinde Geçici Kabul İşlemleri, 28.05.2015 tarihinde de Kesin Hesabı çıkartılmıştır. Program yılı ödeneğinden 800.000,00 ayrılmış olup bu iş için 2015 yılında 738.846,85 harcama yapılmıştır. 2- BEÜ Alaplı MYO Doğalgaz Dönüşümü İle Yangın Tesisatı ve OG Hücreleri Yenilenmesi ve Çevre Düzenleme işi: İşin ihalesi 10.06.2015 tarihinde yapılmış olup program yılı ödeneğinden 1.400.000,00 ayrılmıştır. 2015 yılının ilk yarısı itibariyle bu proje için henüz bir harcama yapılmamıştır. 3- BEÜ Devrek MYO Çevre Suları Drenaj Yapım İşi: İşin ihalesi 10.06.2015 tarihinde yapılmış olup program yılı ödeneğinden 300.000,00 ayrılmıştır. 2015 yılının ilk yarısı itibariyle bu proje için henüz bir harcama yapılmamıştır. 4- BEÜ Farabi Kampüsü Açık Spor Sahaları Asfalt Kaplama ve Çevre Düzenleme İşi: İşin ihalesi henüz yapılmamıştır. Program yılı ödeneğinden 400.000,00 ayrılmıştır. 5- BEÜ Farabi Kampüsü Açık Tribün Yenileme İşi İle Kuru Havuz ve Çevre Düzenleme İşi: 29
İşin ihalesi henüz yapılmamıştır. Program yılı ödeneğinden 1.100.000,00 ayrılmıştır. Kesin Hesap Farkı Projesi (Onkoloji Merkezi İnşaatı): Onkoloji Merkezi İnşaatının ihalesi Üniversitemiz adına (TOKİ) tarafından 11.02.2013 tarihinde gerçekleştirilmiş olup aynı yıl içinde işin temel imalatları, betonarme ve çelik konstrüksiyon imalatları tamamlanmıştır. 2015 Yılı Yatırım Programında yer verilmeyen ve geçici kabulü yapılan Onkoloji Merkezi İnşaatı projesinin kesin hesap farkı borcunun, Üniversitemizin mevcut öz gelirlerden ödenmesi ve bunun için 2015 Yılı Yatırım Programına Kesin Hesap Farkı adıyla yeni bir proje olarak Kalkınma Bakanlığı nca dahil edilmesi uygun görülmüştür. 2015 Yılında projeye öz gelirlerden 1.580.000,00 ödenek tahsis edilmiştir. 2015 yılının ilk yarısı itibariyle bu proje için 266.567,78 harcama yapılmıştır. Diyabet ve Obezite Araştırma ve Uygulama Merkezi İnşaatı : Merkez Kampüs sınırından geçen karayolunun alt kısmında yurt binalarının yakınında, yapımına başlanan kapalı yüzme havuzunun bulunduğu parsele bitişik olarak yapımı planlanan binanın ihale hazırlıkları tamamlanmış olup işin ihalesi 31 Temmuz 2013 tarihinde yapılmıştır. 02.10.2013 tarihinde işin sözleşmesi imzalanmıştır. Binanın öncelikle kazısı yapılmıştır. Kazı alanında zeminin güvenliği için jeofizik etüd yapılmıştır. Zemin raporunun Üniversitemizin ilgili birimleri tarafından değerlendirilip zemin iyileştirmesi için gerekli önerilerin Müteahhit Firmaya bildirilmesi süreci uzun zaman almıştır. 2013 yılı sonuna kadar kazı imalatları yapılmıştır. 2014 Haziran ayı itibariyle temel ve bodrum katı zemin katı betonarme imalatları yapılmıştır. 2015 yılı ilk yarısı itibariyle dış cephesi dahil eksiklikler büyük oranda tamamlanmıştır. Projenin inşaat için ayrılan 2015 yılı ödeneği 100.000,00 dir. 2014 yılından kalan 3.199.672,00 ödeneği ile birlikte toplam ödeneği 3.299.672,00 olmuştur. 2015 yılının ilk yarısı itibariyle bu proje için 1.112.350,33 harcama yapılmıştır. Açık ve Kapalı Spor Tesisleri Projesi: Bu proje kapsamında yapımına devam eden, başlanan ve planlanan 6 adet yapım işi bulunmaktadır. 30
Proje tutarı 8.200.000,00 olup, program yılı ödeneği 1.000.000,00 dir. Projeye öz gelirlerden 3.443.911,00 ödenek aktarılmıştır. Bu projeden ilk altı aylık dönem itibariyle 1.992.416,68 gider yapılmıştır. 1- Kapalı Yüzme Havuzu: Projenin Kapalı Yüzme Havuzu Binası ihalesi Üniversitemiz adına Toplu Konut İdaresi Başkanlığı (TOKİ) tarafından 11.02.2013 tarihinde gerçekleştirilmiştir. İşin kazı imalatları ve temel imalatlarının yapımı 2013 yılı sonunda tamamlanmıştır. 2014 yılında betonarme ve çatı imalatlarının yapımı tamamlanmıştır. 2015 yılı ilk yarısı itibariyle tesisin her türlü imalatı tamamlanmış olup çevre düzenleme işleri yapılmaktadır. Projeye 2015 yılında öz gelirlerden 3.443.911,00 eklenmiştir. 2015 yılının ilk yarısı itibariyle bu proje için 1.992.416,68 harcama yapılmıştır. 2- BEÜ Çaycuma Kampüsü Halı Saha Yapımı İşi: İşin ihalesi 08.06.2015 tarihinde yapılmış olup yer teslimi 10.07.2015 tarihinde yapılmıştır. Program yılı ödeneğinden 260.000,00 ayrılmıştır. 2015 yılının ilk yarısı itibariyle henüz bir harcama yapılmamıştır. 3- BEÜ Gökçebey MYO Açık Spor Tesisi Yapım İşi: İşin ihalesi 24.04.2015 tarihinde yapılmış olup yer teslimi 27.05.2015 tarihinde yapılmıştır. Program yılı ödeneğinden 200.000,00 ayrılmıştır. 2015 yılının ilk yarısı itibariyle henüz bir harcama yapılmamıştır. 4- BEÜ Devrek MYO Halı Saha Yapım İşi: İşin ihalesi henüz yapılmamıştır. Program yılı ödeneğinden 230.000,00 ayrılmıştır. 5- BEÜ Alaplı MYO Halı saha Yapım İşi: İşin ihalesi henüz yapılmamıştır. Program yılı ödeneğinden 150.000,00 ayrılmıştır. 6- BEÜ İbn-i Sina Kampüsü Halı Saha Yapım İşi: İşin ihalesi henüz yapılmamıştır. Program yılı ödeneğinden 160.000,00 ayrılmıştır. 31