AVIVA SGORTA A.. 30 HAZRAN 2008 TARH TBARYLE HAZIRLANMI ARA DÖNEM FAALYET RAPORU
ÇNDEKLER 1. BÖLÜM: SUNU 1. Genel Müdürün Faaliyet Dönemine likin Deerlendirmeleri Ve Gelecee Yönelik Beklentileri 2. Hesap Dönemine Ait Faaliyet Sonuçlarına likin Özet Finansal Bilgiler 3. irketin Tarihsel Geliimi Ve Hesap Dönemi çinde Ana Sözlemede Yapılan Deiiklikler ile Nedenleri 4. irketin Ortaklık Yapısı, irket Sermayesinde Ve Ortaklık Yapısında Hesap Dönemi çinde Meydana Gelen Deiiklikler, Nitelikli Paya Sahip Gerçek Veya Tüzel Kiilerin Unvanları Ve Paylarına likin Bilgiler 5. irketin Üyeleri le Genel Müdür Ve Yardımcılarının Sahip Oldukları Paylara likin Açıklamalar 6. Personel Sayısı le Bölge Müdürlüü, rtibat Bürosu Ve ube Sayısına, irketin Hizmet Türü Ve Faaliyet Konularına likin Açıklamalar Ve Bunlar Esas Alınarak irketin Sektördeki Konumunun Deerlendirilmesi 7. Yeni Hizmet Ve Faaliyetlerle lgili Olarak Aratırma Gelitirme Uygulamalarına likin Bilgiler 2. BÖLÜM: YÖNETM VE KURUMSAL YÖNETM UYGULAMALARI 8. Kurumsal Yönetim ve Kurumsal Sosyal Sorumluluk 9. Kurumsal Yönetim lkeleri 10. Genel Kurulların Fonksiyonu, Pay Sahiplerinin Sahip Olduu Haklar ve Bu Hakların Kullanılmasına likin Esaslara Ulaım Bilgileri 11. Yönetim Kurulu Üyeleri, Genel Müdür Ve Yardımcıları le ç Denetim Sistemleri Kapsamındaki Birimlerin Yöneticilerinin Ad Ve Soyadları, Görev Süreleri, Sorumlu Oldukları Alanlar, Örenim Durumları, Mesleki Deneyimleri 12. Yönetim Komiteleri 13. Denetçilerin Görev Süreleri Ve Mesleki Deneyimleri 14. Yönetim Kurulu Üyelerinin Hesap Dönemi çinde Yapılan lgili Toplantılara Katılımları Hakkında Bilgiler 15. Üst Yönetim 16. irketin Yönetim Kurulu Üyeleri, Üst Düzey Yöneticilerinde 2007 yılında Meydana Gelen Deiiklikler 17. Organizasyon, Sermaye, Ortaklık ve Yönetim Yapısı Deiiklikleri 18. Organizasyon eması 19. Yönetim Kuruluna Sunulan Özet Faaliyet Raporu 20. nsan Kaynakları Uygulamalarına likin Bilgiler 21. irketin Dahil Olduu Risk Grubu le Yaptıı lemlere likin Bilgiler 3. BÖLÜM: FNANSAL BLGLER VE RSK YÖNETMNE LKN DEERLENDRMELER 22. Denetçiler Tarafından Hazırlanan Rapor 23. ç Denetim Faaliyetleri Hakkında Bilgiler 24. Finansal Tablolar Ve Mali Bünyeye likin Bilgiler 25. Mali Durum, Kârlılık Ve Tazminat Ödeme Gücüne likin Deerlendirme 26. Risk Türleri tibarıyla Uygulanan Risk Yönetimi Politikalarına likin Bilgiler 27. Be Yıllık Döneme likin Özet Finansal Bilgiler 28. Kar Daıtımı
1.BÖLÜM : SUNU 1. Genel Müdürün Faaliyet Dönemine ilikin Deerlendirmeleri ve Gelecee Yönelik Beklentileri : 2008 yılı, Sektörümüz açısından 14 Haziran 2007 de TBMM de onaylanarak yürürlüe giren Sigortacılık yasasına ilikin tebli ve genelgelerin youn olarak yayımlandıı bir yıl görünümünü sürdürmektedir. Yılın ikinci yarısında ise,1 Temmuz 2008 de yürürlüe giren Trafik tarifesi deiikliinin en önemli gündem olacaını düünüyoruz. 2008 yılı ilk yarısında irketimizin faaliyet gösterdii branlarda sektör büyümesi %12 gerçekleirken irketimiz 17% büyümütür. Bu büyüme hızının artırılması amacı ile irketimiz kayıtlı sermaye tavanını 25 milyon YTL den 75 milyon YTL ye yükseltme kararı almıtır. lgili sermaye artı kararını takiben, ana hissedardan 25 milyon YTL sermaye avansı Mayıs 2008 de tahsil edilmitir. 2008 yılında finansal raporlama standartlarında önemli deiiklikler mevcuttur. UFRS na geçile ilgili olarak 31 Aralık 2007 finansal tabloları düzeltilmi ve iliikteki finansal tablolara yansıtılmıtır. Bu düzeltme farklılıklarının net etkisi özkaynaklarımızı artırıcı yönde olmutur. Özellikle 2008 2. çeyreinde yükümlülük hesaplama yöntemleri ile ilgili oluan belirsizlikler ilave açıklamalar ile giderilmitir. Haziran 2008 mali tabloları, muhasebe ve raporlama standartlarında çok önemli deiikliklerin yapıldıı bir dönemde hazırlanmıtır.konu deiikliklerin etkileri mali tablo dipnotlarında datayları ile açıklanmıtır. Tüm bu deiiklikler sonrası Aviva Sigorta A.., 2008 ilk yarısında brüt 16,851,833.-YTL, net 11,866,232-YTL. kar elde etmitir. Geçen yıl aynı dönemde brüt karımız 15,561,052-YTL, net 12,201,210-YTL olarak gerçeklemiti. Bunlara ek olarak, Aviva Sigorta, sloganı olan Tek Aviva ki Katı Deer ilkesine younlamı olarak faliyetlerine devam ettirmektedir. Saygılarımla,
2. Hesap Dönemine Ait Faaliyet Sonuçlarına likin Özet Finansal Bilgiler: ÖZET FNANSAL BLGLER 30.Haz.08 Özkaynaklar 78,453,474 Nakit Deerler ve Finansal Varlıklar 187,977,546 Aktif Toplamı 308,911,995 Kısa Vadeli yükümlülükler toplamı 227,880,315 Uzun Vadeli yükümlülükler toplamı 2,578,207 Yazılan Prim Net * 106,848,819 Kazanılmı Prim Net* 78,796,808 Gerçekleen Hasarlar Net* 51,106,277 Teknik Olmayan Bölümden Aktarılan Yatırım Gelirleri 12,053,621 Dier Teknik Karılıklarda deiim Net* 1,836,303 Dier teknik Gelirler Net* 1,058,804 Faaliyet Giderleri 25,107,646 Teknik Bölüm Dengesi 13,859,006 Yatırım gelirleri Net 12,619,068 Dier Gelir ( Giderler) -276,196 Dönem vergi ve dier yasal Yükümlülükler ** 2,834,418 Vergi sonrası Dönem Karı 11,866,232 *Net ibaresi ilgili kalemlerden reasurör paylarının düülmü olduunu ifade etmektedir. ** Ertelenmi vergi dahil vergi yükümlülüünü ifade etmektedir.
3. irketin Tarihsel Geliimi Ve Hesap Dönemi çinde Ana Sözlemede Yapılan Deiiklikler ile Nedenleri: Aviva Sigorta A.., Türkiye de faaliyete geçtii 16 Aralık 1988 tarihinden bu yana hayat dıı branlarda sigortacılık ve risk yönetiminde, ngiltere nin en büyük sigorta grubu olan Aviva nın 310 yıllık grup deneyimine dayanarak en uygun sigorta güvencesini sunmaktadır. Aviva Grubunun güvenilirlik, performans, sürekli geliim ve takım çalıması deerleri çerçevesinde hizmet veren Aviva Sigorta A.., yalnız A ve A+ reasürör irketlerin güvencesini sunmaktadır. Aviva Sigorta A.., sigortalıları ve acenteleri için her zaman ulaılabilir olmakla ve mutlu çalıanlara sahip olmakla gurur duymaktadır. Türkiye de ilk defa sadece sınai ve ticari kuruluları hedefleyen ve bu kesimin sigorta ihtiyaçlarına çözüm getirmek için ihtisas sigortacılıı yapan sigorta irketi olma özelliini kazanan Aviva Sigorta A.., riskin sorumluluunu taıyan taraf olarak, riskin özelliine göre hesaplanmı özel fiyat ve teminatlar sunmaktadır. Aviva Sigorta A.. ana sözlemesinde 01.01.2008-30.06.2008 hesap dönemi içinde herhangi bir deiiklik yapılmamıtır. 4. irketin Ortaklık Yapısı, irket Sermayesinde Ve Ortaklık Yapısında Hesap Dönemi çinde Meydana Gelen Deiiklikler, Nitelikli Paya Sahip Gerçek Veya Tüzel Kiilerin Unvanları Ve Paylarına likin Bilgiler: Aviva Sigorta A.. nin sermayesi hâlihazırda 25.000.000 Yeni Türk Lirası olup, hisselerinin % 98,6442 si Aviva International Holdings Ltd. in elinde bulunmaktadır. Aviva Sigorta A.. nin ortaklık yapısında hesap dönemi içinde herhangi bir deiiklik yapılmamıtır. Aviva Sigorta A.. de imtiyazlı paya sahip gerçek veya tüzel kii bulunmamaktadır. irket 17 Ocak 2008 tarihli ve 2008/1 numaralı Yönetim Kurulu toplantısında kayıtlı sermaye tavanını 75,000,000 YTL na yükseltme kararı almıtır, Kayıtlı sermaye tavanı artıına Sermaye Piyasası Kurulu nun 2 Nisan 2008 tarihli ve B,02,1,SPK,0,13-555-5719 sayılı kararına istinaden izin verilmi ve 30 Nisan 2008 tarihli ve 7052 numaralı Resmi Gazete de yayımlanarak gerçekletirilmitir. irket 15 Mayıs 2008 tarihli ve 2008/12 umaralı Yönetim Kurulu Kararı ile sermayesini 25,000,000 YTL'dan, 50,000,000 YTL 'a nakit olarak arttırma kararı almı, ancak rapor tarihi itibariyle ilemler tamamlanmamıtır.
5. irketin Yönetim Üyeleri le Genel Müdür Ve Yardımcılarının Sahip Oldukları Paylara likin Açıklamalar: Aviva Sigorta A.. yönetim üyeleri ile genel müdür ve yardımcılarının irket sermayesinde payları bulunmamaktadır. 6. Personel Sayısı le Bölge Müdürlüü, rtibat Bürosu Ve ube Sayısına, irketin Hizmet Türü Ve Faaliyet Konularına likin Açıklamalar Ve Bunlar Esas Alınarak irketin Sektördeki Konumunun Deerlendirilmesi: Genel Müdürlüü stanbul da bulunan Aviva Sigorta A.., 208 kiilik kadrosuyla sigortalılarına hizmet sunmaktadır. Aviva Sigorta A.. nin Ege, ç Anadolu, Güney Marmara ve Güneydou Anadolu da dört Bölge Müdürlüü ile Antalya, Denizli, Konya, Eskiehir, Zonguldak ve Trakya da altı Bölge Temsilcilii bulunmaktadır. Aviva Sigorta A.., Türkiye'de sadece sınai ve ticari kuruluları hedefleyen ilk sigorta irketi olarak kurulmu olmasına ramen, günümüzde geni bireysel ürün yelpazesiyle tüketicilerin deien ihtiyaçlarına yönelik geliimci, dinamik, yenilikçi bir anlayıla hizmet vermektedir. 7. Yeni Hizmet Ve Faaliyetlerle lgili Olarak Aratırma Gelitirme Uygulamalarına likin Bilgiler: irketimiz 14.03.2008 tarihli yönetim kurulu kararı ile Kredi Sigortası ana branında yer alan Borcun Ödenmemesi, Taksitli Kredi ve Uzun Vadeli Konut Kredisi alt branlarında faaliyet göstermek üzere Kredi Sigortası branında ruhsatname alınması için Babakanlık Hazine Müstearlıı na bavurulmasına karar vermi ve 25 Mart 2008 tarihli yazı ile T.C.Babakanlık Hazine Müstearlıı na Ruhsatname almak üzere bavuruda bulunmutur.2008 yılı içinde Ruhsatname alınmasını müteakip Kredi Sigortası branında faaliyete geçilmesi planlanmıtır. 2.BÖLÜM : YÖNETM VE KURUMSAL YÖNETM UYGULAMALARI 8. Kurumsal Yönetim ve Kurumsal Sosyal Sorumluluk irketimiz, Sermaye Piyasası Kurulu tarafından yayımlanan Kurumsal Yönetim lkelerinde yer alan ve halka açık irketlerde profesyonel yönetim, effaflık ve etik deerler çerçevesinde faaliyetlerde uyulması istenilen prensiplere, pay sahiplerinin ve menfaat sahiplerinin korunmasını, çalıanlar ve müteriler ile ilikilerin gözetilmesini salamak amacıyla azami ölçüde uyumu hedeflemi olup, prensiplerin uygulanması için gerekli özen gösterilmektedir. Kamuya açıklanacak bilgiler, açıklamadan yararlanacak kii ve kuruluların karar vermelerine yardımcı olacak ekilde, zamanında, doru, eksiksiz, anlaılabilir, yorumlanabilir ve kolay eriilebilir biçimde kamunun kullanımına sunulmaktadır. irketimiz genel olarak balı olduu Aviva Grubunun ç Kontrol Politikası nı kabul etmitir. Bu politika çerçevesinde; irketimiz tüm operasyonlarına, tutarlı ve etkin bir sorumluluk ve süreç yapısı oluturmak suretiyle, güçlü ve bütünsellik taıyan bir kontrol
kültürü oluturmayı hedeflemi, iç denetim politikasının amaçlarını, kapsamını, temel felsefesini, iç denetimle ilgili irket hedeflerini belirlemitir. Aviva Sigorta A.. 2005 yılında Türk Standartları Enstitüsü tarafından yapılan incelemeler ve denetlemeler sonucunda Hayat Dıı Sigorta Hizmetleri Tasarımı ve Sunumu konularında ISO 9001 : 2000 ile uyumlu Kalite Yönetim Sistemi kurduu için ISO 9001 belgesi almıtır. nsan Kaynaklarımızın gelitirilmesine yönelik çalımalarımız devam etmektedir. Çalıanlarımız Aviva Grubu nda çalımanın bir ayrıcalık ve sorumluluk olduunu bilmektedir. Aviva Sigorta, Birlemi Milletler Küresel lkeler Sözlemesi ni (Global Compact Network), evrensel ilkelere uyarak sürekli rekabet içindeki i dünyasına ortak bir kalkınma kültürünün olumasına katkıda bulunmak amacıyla 29/05/2006 tarihinde imzalamıtır. Global Compact, yasal zorunluluu olmayan bir sözleme niteliine sahiptir. Aviva Sigorta, kurumsal sosyal sorumluluk bilinci çerçevesinde imzaladıı bu sözleme ile küresel kurallara uyacaına dair ilgili çevrelere ve topluma karı söz vermitir. Desteklediimiz/Sponsor olduumuz vakıf ve kurulular: Eitim Üsküdar Çocuk Yuvasındaki çocukların yaz kampının ve ritim derslerinin sponsorluunu devam ettirmitir. Sanat/Kültür Sanata desteimizin bir ifadesi olarak stanbul Modern Sanat Müzesi nin sigorta olunmutur. Ayrıca Türkiye nin ilk Oyuncak Müzesi nin de sigorta sponsorluu üstlenilmitir. Çevre stanbul Çevre Kısa Film Festivali nin sponsoruyuz, TURMEPA ve Denizciler Dayanıma Dernei ne desteklerimizi devam ettirmekteyiz. 1 Ocak 2008 de balattıımız ve Türkiye de bir ilk olan Kullandıın kadar öde uygulamasıyla birlikte araçlarını bir yılda 16 bin kilometrenin altında kullanan kiiler, kasko primlerini öderken %30 a varan indirimden yararlanmaktadır. Bu ekilde araçların az kullanılması tevik edilerek trafik, benzin tüketimi ve çevre açısından da olumlu sonuçlara ulaılmaktadır. irketimiz, dünyadaki uygulamalara paralel olarak Sermaye Piyasası Kurulu nun oluturduu Kurumsal Yönetim lkeleri ne uyumun bir süreç gerektirdiini, uyum için gerekli çalımaları yapacaını, bu ilkelerin gerektirdii düzenlemeleri güncel uygulamalar çerçevesinde hayata geçireceini beyan etmektedir. 9. Kurumsal Yönetim lkeleri irketimiz Aviva Sigorta A.. Kurumsal Yönetim lkeleri kapsamında en yüksek standartları benimsemitir. Kurumsal Yönetim Uygulamalarımız aaıda belirtilen etik deerlere dayanmaktadır.
ETK DEERLERMZ ; Dürüstlük Tüm Aviva Sigorta A.. çalıanlarının menfaat sahipleri ile ilikilerinde doruluk ve dürüstlük kavramlarını ilikileri yönlendirici temel deerler olarak kabul ederiz. Eitlik Tüm çalıanlarımıza dürüst ve adil yaklaır ve çalıanların bireysel geliimi için gereken çabayı gösteriririz. Ayrımcılıktan arındırılmı bir çalıma ortamını taahhüt ederiz. Ahlakı Tüm yönetim birimleri, faaliyetlerinde; kanunlara, düzenlemelere ve irket içi kurallara balılık gösterirler. Sözkonusu kuralların her türlü tutum ve davranıımız ile ilgili tam yol göstermesi mümkün olmadıından topluluumuzun özdeerleri ve etik anlayıı esas alınarak hazırlanmı olan Profesyonel Çalıma Standartları nı faaliyetlerimizde rehber olarak kabul ederiz. Yasa ve anlamalarla uyuma, gizlilik prensiplerine, müteri sırlarını ve ticari sırları korumaya, devlet / hükümetler, düzenleyici kurullar, müteriler ve irketin ticari veya i ilikisi içinde olduu tüm üçüncü ahıslarla ilikilerde balı olduumuz Aviva Grubunun ve irketimizin itibarını destekleyici ekilde davranmaya özen gösteririz. Güvenilirlik Aviva Sigorta A.. olarak kamuoyunun güvenini kazanmak ve sürdürmek temel deerlerimiz arasında yer alır. Bu bilinç ile pay sahiplerimize, ortaklarımıza ve menfaat sahiplerine açık, anlaılır ve doru bilgiler verir, verilen bilgiler dorultusunda hareket ederiz. Saygı Çalıanlarımıza eit ölçüde ilgi, saygı ve fırsat gösterir; kendilerini güvenli, salıklı ve deerli hisssedecekleri bir çalıma ortamı hazırlarız. Çalıanlarımızın potansiyellerini ortaya çıkartabilmeleri için eit artlar sunarız. Müterilerimize, tedarikçilerimize ve menfaat sahiplerine aynı tavrı sergileriz. Kurumsal Sosyal Vatandalık Aviva Sigorta A.. olarak hem çevreye hem de sigortacı, yatırımcı, iveren ve müteri olarak üstlendiimiz farklı rollerde toplumsal ve sosyal konulara hassas ve duyarlı bir ekilde yaklaırız. Çevreyi koruma ve gelitirmenin önemine inanırız. Sosyal sorumluluk anlayıımızın gerei olarak, faaliyette bulunduumuz ülkenin kanunlarına, geleneklerine uygun ekilde davranırız ve toplumların gelimesine katkıda bulunmaya çalıırız. Bu dorultuda sosyal faaliyetler gösteririz. 10. Genel Kurulların Fonksiyonu, Pay Sahiplerinin Sahip Olduu Haklar ve Bu Hakların Kullanılmasına likin Esaslara Ulaım Bilgileri Genel Kurulların fonksiyonu, pay sahiplerinin sahip olduu haklar ve bu hakların kullanılmasına ilikin esasların açıklandıı metinlere irketimizin internet adresi olan www.avivasigorta.com.tr adresinden ulaılabilmektedir.
irketimiz Ana Ortaı Aviva nternational Holdings Limited in payının %98.6442 olması sebebi ile ayrı bir pay sahipleri ile ilikiler birimi oluturulmamıtır. Pay sahipleri ile ilikiler Mali ler Departmanı bünyesinde yürütülmektedir. Pay sahipleri ile likilerden sorumlu kiiler Mali ler Grup Müdürü Tülay Vidinel ve Mali Kontrol Müdürü Esra Çallak tır. letiim Bilgileri : Tel : 0216 326 94 40 Faks : 0216 326 94 33 E-mail adresleri : tulay_vidinel@avivasigorta.com.tr esra_callak @avivasigorta.com.tr Özel Durum Açıklamaları kamuyu aydınlatmak amacıyla MKB ve SPK ya bildirilmi, nternet Sitemizde yayınlanmıtır.
11.Yönetim Kurulu Üyeleri, Genel Müdür Ve Yardımcıları le ç Denetim Sistemleri Kapsamındaki Birimlerin Yöneticilerinin Ad Ve Soyadları, Görev Süreleri, Sorumlu Oldukları Alanlar, Örenim Durumları, Mesleki Deneyimleri: CARL OWEN BOEHR: Yönetim Kurulu Üyesi Eitim Durumu University of Estern Ontario Western Executive Program 1991 Mount Royal College ve Pazarlama Yönetimi 1971 AMTC Lisans Deneyim 1974 1999 The Empire Financial Group 1974-1978 Calgary, Alberta Ortak Genel Müdür 1978 1987 British Columbia, Vancouver Genel Müdür 1987 1988 Acenteler Direktörü 1988 1992 Genel Müdür Yardımcısı ( Acentelerden Sorumlu ) 1992-1998 Genel Müdür Yardımcısı ( Saha Faal.den Sorumlu ) 1998 1999 Empire Life and Colonia Genel Müdür Yardımcısı Colonia Life, Batı Kanada Genel Müdür 2000 2006 Aviva Romanya Bakan ve Murahhas Aza 2006 Devam Etmekte AvivaSa Türkiye Yönetim Kurulu Üyesi irket sermayesinde ortaklık payı bulunmamaktadır. Hakkında açılmı dava bulunmamaktadır. Carl Owen Boehr ile irketimiz arasında yapılan herhangi bir ilem yoktur. Carl Owen Boehr elinde irketimize ait sermaye piyasası aracı bulunmamaktadır. Carl Owen Boehr ın aleyhinde irketimiz faaliyetleri ile ilgili açılmı bir dava bulunmamaktadır. Carl Owen Boehr irketimizde yürütmekte olduu Yönetim Kurulu Üyelii dıında AvivaSa Emeklilik ve Hayat A.. nin Yönetim Kurulu Üyelii görevini yürütmektedir.
STEPHEND FORDER POND : Yönetim Kurulu Üyesi Eitim Durumu Universıty College, Ekonomi Bölümü,London Deneyim 1991-1995 Coopers &Lybrand Murakıp Denetçi 1995-1996 Ernst&Young Finans Müdürü 1996-2000 Norwıch Unıon Finans Müdürü 2000-2002 Norwıch Unıon Finans Araçları Müdürü 2002-2004 Norwıch Unıon Planlama Müdürü 2004-2007 Norwıch Unıon Tevziat Müdürü 2007- Devam etmekte Aviva Plc, Europe Stateji Gelitirme Müdürü irket sermayesinde ortaklık payı bulunmamaktadır. Hakkında açılmı dava bulunmamaktadır. Stephend Pond ile irketimiz arasında yapılan herhangi bir ilem yoktur. Stephen Pond un elinde irketimize ait sermaye piyasası aracı bulunmamaktadır. Stephend Pond un aleyhinde irketimiz faaliyetleri ile ilgili açılmı bir dava bulunmamaktadır. Stephen Pond irketimizde yürütmekte olduu görevi dıında yürüttüü baka bir görevi bulunmamaktadır.
ERTAN FIRAT: Genel Müdür, Yönetim Kurulu Üyesi Eitim Durumu Orta Dou Teknik Üniversitesi, Ekonomi Bölümü (Örenim Süresi dört yıl) Deneyim 1987 1988 Tütüncüler Bankası ç Denetim 1988 1990 Anadolu Sigorta A.. ç Denetim 1990 1991 Baak Sigorta A.. ç Denetim 1991 1992 Baak Sigorta A.. Adana Bölge Müdürü 1992 1996 Baak Sigorta A.. Kurumsal Pazarlama Müdürü 1996 1999 Toprak Sigorta A.. Genel Müdür Yardımcısı 1999 2002 Toprak Sigorta A.. Genel Müdür 12/2002 02/2004 Aviva Sigorta A.. Genel Müdür Yardımcısı 06/2003 Devam Aviva Sigorta A.. Yönetim Kurulu Üyesi 02/2004 Devam Aviva Sigorta A.. Genel Müdür irket sermayesinde ortaklık payı bulunmamaktadır. Hakkında açılmı dava bulunmamaktadır. Ertan Fırat ile irketimiz arasında yapılan herhangi bir ilem yoktur. Ertan Fırat ın elinde irketimize ait sermaye piyasası aracı bulunmamaktadır. Ertan Fırat ın aleyhinde irketimiz faaliyetleri ile ilgili açılmı bir dava bulunmamaktadır. Ertan Fırat irketimizde yürütmekte olduu görevi dıında ayrıca AvivaSa Emeklilik ve Hayat A.. nin yönetim kurulu üyelii görevini yürütmektedir.
SELMN ÇAATAY: Genel Müdür Yardımcısı, Yönetim Kurulu Üyesi Eitim Durumu Boaziçi Üniversitesi, letme Bölümü (Örenim Süresi dört yıl) Deneyim 1984 1987 Arthur & Anderson Murakıp 1987 1988 Besan A.. Muhasebe Müdürü 1988 1991 Commercial Union Sigorta A. Mali ve dari iler Müdürü 1991 2001 Commercial Union Sigorta A. Genel Müdür Yardımcısı 09/2001 Devam Aviva Sigorta A.. Genel Müdür Yardımcısı Yönetim Kurulu Üyesi irket sermayesinde ortaklık payı bulunmamaktadır. Hakkında açılmı dava bulunmamaktadır. Selmin Çaatay ile irketimiz arasında yapılan herhangi bir ilem yoktur. Selmin Çaatay ın elinde irketimize ait sermaye piyasası aracı bulunmamaktadır. Selmin Çaatay ın aleyhinde irketimiz faaliyetleri ile ilgili açılmı bir dava bulunmamaktadır. Selmin Çaatay ın irketimizde yürütmekte olduu görevleri dıında AvivaSa Emeklilik ve Hayat A.. nin kanuni denetçilii görevini sürdürmektedir.
AYE NLGÜN BOLCAKAN: Genel Müdür Yardımcısı, Yönetim Kurulu Üyesi Eitim Durumu Boaziçi Üniversitesi, letme Fakültesi(Örenim Süresi dört yıl) Boaziçi Üniversitesi, Pazarlama Yüksek Lisans Boaziçi Üniversitesi, Pazarlama Doktora Deneyim 1990-1994 Emek Hayat Sigorta A.. GrupPazarlama Müdürü 1995-1996 Comsat letiim Hizmetleri Pazarlama Müdürü 1996-2000 Güne Hayat Sigorta A.. Genel Müdür Yardımcısı 2000-2002 Emek Hayat Sigorta A.. Genel Müdür Yardımcısı 11/2002 Devam Aviva Sigorta A. Genel Müdür Yardımcısı, Yönetim Kurulu Üyesi irket sermayesinde ortaklık payı bulunmamaktadır. Hakkında açılmı dava bulunmamaktadır. Aye Bolcakan ile irketimiz arasında yapılan herhangi bir ilem yoktur. Aye Bolcakan ın elinde irketimize ait sermaye piyasası aracı bulunmamaktadır. Aye Bolcakan ın aleyhinde irketimiz faaliyetleri ile ilgili açılmı bir dava bulunmamaktadır. Aye Bolcakan ın irketimizde yürütmekte olduu görevleri dıında yürüttüü bakaca bir görev bulunmamaktadır.
AL AKENER : Genel Müdür Yardımcısı, Yönetim Kurulu Üyesi Eitim Durumu stanbul Üniversitesi, letme Fakültesi(Örenim Süresi dört yıl) stanbul Üniversitesi, letme Finansı Ana Bilim Dalı Yüksek Lisans Deneyim 1985-1987 ark Sigorta Yönetici Adayı 1987-1989 Halk Sigorta Uzman/Müdür Yardımcısı 1989-1990 AGF Garanti Sigorta Müdür 1990-2000 Baak Sigorta Müdür 2000-2004 Garanti Sigorta Genel Müdür Yardımcısı Haziran/2004 Devam Aviva Sigorta A. Genel Müdür Yardımcısı irket sermayesinde ortaklık payı bulunmamaktadır. Hakkında açılmı dava bulunmamaktadır. Ali Akener ile irketimiz arasında yapılan herhangi bir ilem yoktur. Ali Akener'in elinde irketimize ait sermaye piyasası aracı bulunmamaktadır. Ali Akener'in aleyhinde irketimiz faaliyetleri ile ilgili açılmı bir dava bulunmamaktadır. Ali Akener'in irketimizde yürütmekte olduu görevleri dıında yürüttüü bakaca bir görev bulunmamaktadır.
MARTIN JOHN BROOKS: Yönetim Kurulu Üyesi Eitim Durumu Lise, Aktüerya Lisansı Sahibi Deneyim 01/1985 10/1987 General Accident Linked Life Ass.Ltd. Pazarlama Müdürü 10/1987 03/1990 CU Life Ass.Com.Ltd. Gelime Aktüeri 03/1990 01/1994 CU Life Ass.Com.Ltd. Ürün Geliim Md. 01/1994 07/1996 CU Life Ass.Com.Ltd. Hayat Aktüeri 07/1996 07/2000 CGU plc / CU / Avrupa Yardımcı Aktüer 07/2000 Devam Ediyor Aviva Avrupa Plc. Hayat Müdürü 04/2004 Devam Ediyor Aviva Sigorta A.. Yönetim Kurulu Üye irket sermayesinde ortaklık payı bulunmamaktadır. Hakkında açılmı dava bulunmamaktadır. Martin John Brooks ile irketimiz arasında yapılan herhangi bir ilem yoktur. Martin John Brooks un elinde irketimize ait sermaye piyasası aracı bulunmamaktadır. Martin John Brooks un aleyhinde irketimiz faaliyetleri ile ilgili açılmı bir dava bulunmamaktadır. Martin John Brooks irketimizde yürütmekte olduu görevleri dıında Aviva Avrupa Hayat Müdürlüü görevini sürdürmektedir. 12. Yönetim Komiteleri cra Komitesi Ertan Fırat Selmin Çaatay Aye N. Bolcakan Ali Akener Genel Müdür, Yönetim Kurulu Üyesi Genel Müdür Yardımcısı, Yönetim Kurulu Üyesi Genel Müdür Yardımcısı, Yönetim Kurulu Üyesi Genel Müdür Yardımcısı Risk Komitesi Ertan Fırat Genel Müdür, Yönetim Kurulu Üyesi Selmin Çaatay Genel Müdür Yardımcısı, Yönetim Kurulu Üyesi Ali Akener Genel Müdür Yardımcısı, Ayse Bolcakan Geel Müdür Yardımcısı, Yönetim Kurulu Üyesi Ali Fuat Üstün Grup Müdürü, Bilgi Teknolojileri Tülay Vidinel Grup Müdürü, Mali ler Haydar Büyükturul Grup Müdürü, Hasar ve Hukuk Suat Oruç Grup Müdürü, Nakliyat Dıı Teknik Zafer Ceylan ç Denetim Müdürü
nsan Kaynakları Komitesi Ertan Fırat Genel Müdür, Yönetim Kurulu Üyesi Selmin Çaatay Genel Müdür Yardımcısı, Yönetim Kurulu Üyesi Aye N. Bolcakan Genel Müdür Yardımcısı, Yönetim Kurulu Üyesi Ali Akener Genel Müdür Yardımcısı, Pınar Çalı Müdür, nsan Kaynakları Kurumsal Sosyal Sorumluluk Komitesi Aye N. Bolcakan Eda Kalaycı Rabia Kocaaku Özlem Karagülle pek Erdinç Selcen Umutolu Genel Müdür Yardımcısı, Yönetim Kurulu Üyesi Müdür, Pazarlama Müdür Yardımcısı, nsan Kaynakları Sekreter, Pazarlama Yetkili, Pazarlama Müdür Yardımcısı, Hasar Kriz Yönetimi ve Süreklilii Komitesi Ertan Fırat Genel Müdür, Yönetim Kurulu Üyesi Selmin Çaatay Genel Müdür Yardımcısı, Yönetim Kurulu Üyesi Aye Bolcakan Genel Müdür Yardımcısı, Yönetim Kurulu Üyesi Ali Fuat Üstün Grup Müdürü, Bilgi Teknolojileri Haydar Büyükturul Grup Müdürü, Hasar ve Hukuk Pınar Çalı Müdür, nsan Kaynakları Murat Birol Müdür, dari ler Rezerv Komitesi Ali Akener Selmin Çaatay Haydar Büyükturul Esra Çallak Ufuk Ul Tulay Vidinel Genel Müdür Yardımcısı Genel Müdür Yardımcısı, Yönetim Kurulu Üyesi Grup Müdürü, Hasar ve Hukuk Müdür, Mali ler Grup Müdürü, Gelitirme Grup Müdürü, Mali ler
13. Denetçilerin Görev Süreleri Ve Mesleki Deneyimleri: M.OKTAY KARAARSLAN : Kanuni Denetçi Aviva Sigorta A.. nin 07.04.2008 tarihli Olaan Genel Kurulunda bir yıl süre ile görev yapmak üzere yönetim kurulu denetçisi olarak seçilmitir. Eitim Durumu stanbul Üniversitesi, Hukuk Fakültesi(Örenim Süresi dört yıl) Deneyim 1988-2007 Garanti Sigorta A.. Hukuk Müaviri 1989- Devam ediyor Genel Sigorta A.. Hukuk Müaviri 1996-2002 Demir Sigorta A.. Hukuk Müaviri 1999-2001 hlas Sigorta A.. Hukuk Müaviri 1999- Devam ediyor Ergo- sviçre Sigorta A.. Hukuk Müaviri MUSTAFA FIRAT KURUCA : Kanuni Denetçi Aviva Sigorta A.. nin 07.04.2008 tarihli Olaan Genel Kurulunda bir yıl süre ile görev yapmak üzere yönetim kurulu denetçisi olarak seçilmitir. Eitim Durumu Boaziçi Üniversitesi, letme Fakültesi (Örenim Süresi dört yıl) Deneyim 1989-1991 Unilever Türkiye Yönetim Muhasibi 1991-1994 Ünilever Brüksel Avrupa Merkez Ofisi Muhasibi 1994-2004 Ünilever Almanya Denetim Md., Finans Direktörü 2004-2005 Koç Holdin- Setur A. Finans Direktörü 2005-2007 Aviva-SA Em.ve Hayat S. A.. Finans Gen.Md Yrd. 14. Yönetim Kurulu Üyelerinin Hesap Dönemi çinde Yapılan lgili Toplantılar Hakkında Bilgiler: 01.01.2008 30.06.2008 tarihleri arasında onbe adet yönetim kurulu kararı alınmıtır.
15. Üst Yönetim irket Yönetim Kurulu Üyeleri Yönetim Kurulu Üyesi Yönetim Kurulu Üyesi Carl Owen Boehr Stephen Forder Pond Yönetim Kurulu Üyesi Ertan Fırat Yönetim Kurulu Üyesi Selmin Çaatay Yönetim Kurulu Üyesi Aye Nilgün Bolcakan Yönetim Kurulu Üyesi Martin John Brooks Yönetim Kurulu Üyesi Ali Akener Yönetim Kadrosu Carl Owen Boehr Ertan Fırat Selmin Çaatay Aye N. Bolcakan Ali Akener Ali Fuat Üstün Tülay Vidinel Haydar Büyükturul Suat Oruç Ufuk Ul AvivaTürkiye Direktörü Genel Müdür Genel Müd. Yrd., Mali ve dari ler, IT, nsan Kaynakları Genel Müdür Yardımcısı, Pazarlama ve Satı Genel Müdür Yardımcısı, Teknik ve Hasar Grup Bakanı, Bilgi Teknolojileri Grup Bakanı, Mali ler Grup Bakanı, Hasar ve Hukuk Grup Bakanı, Nakliyat Dıı Teknik Grup Bakanı, Gelitirme Kanuni Denetçiler : M.Oktay Karaarslan Mustafa Fırat Kuruca Kanuni Denetçi KanuniDenetçi
16.irketin Yönetim Kurulu Üyeleri, Üst Düzey Yöneticilerinde 01.01.2008-31.03.2008 tarihleri arasında Meydana Gelen Deiiklikler sim Görevi Görevden Ayrılma Tarihi Göreve Atanma Tarihi Yeni Dönem Yönetim Kurulu Üyelerinin Seçilme Tarihi Carl Owen Boehr Stephen Forder Pond Ertan Fırat Selmin Çaatay Aye Nilgün Bolcakan Ali Akener Martin John Brooks Yönetim Kurulu Bakanı Yönetim Kurulu Bakan Vekili Yönetim Kurulu Üyesi, Genel Müdür Yönetim Kurulu Üyesi Yönetim Kurulu Üyesi Yönetim Kurulu Üyesi Yönetim Kurulu Üyesi M.Oktay Karaarslan Kanuni Denetçi 07.04.2008 Olaan Genel Kurul Mustafa Fırat Kuruca Kanuni Denetçi 07.04.2008 Olaan Genel Kurul 07.04.2008 Olaan Genel Kurul, 14.03.2008 Yönetim Kurulu Kararı 07.04.2008 Olaan Genel Kurul, 14.03.2008 Yönetim Kurulu Kararı 07.04.2008 Olaan Genel Kurul 07.04.2008 Olaan Genel Kurul 07.04.2008 Olaan Genel Kurul 07.04.2008 Olaan Genel Kurul 07.04.2008 Olaan Genel Kurul
17. Organizasyon, Sermaye, Ortaklık ve Yönetim Yapısı Deiiklikleri irketin 31 Aralık 2007 ve 31 Mart 2008 tarihleri itibariyle balıca hissedarlar ve sermaye yapısı aaıda belirtildii gibidir. Adı 31 Mart 2008 31 Aralık 2007 Pay Pay Tutarı Pay Oranı Pay Tutarı Oranı Aviva International Holdings Limited %98.64 24,661,070 %98.64 24,660,060 YTL Halka Açık Hisseler %1.36 338,931 %1.36 339,940 YTL Nominal Sermaye 25,000,000 YTL 25,000,000 YTL Ödenmemi sermaye 25,000,000 YTL 25,000,000 YTL 50,000,000 YTL 50,000,000 YTL Sermaye düzeltmesi olumlu farkları (*) - - %100.00 50,000,000 YTL %100.00 50,000,000 YTL tarihi itibariyle, halka açık hisse tutarındaki deiiklik kaydiletirilen hisselerden kaynaklanmaktadır. 31 Aralık 2007 ve tarihleri itibariyle irket in ödenmi sermayesi, birim nominal deeri on yeni Kuru (Ykr.) olan, 250.000.000 adet hisseden olumaktadır. 2
18. Organizasyon eması AVIVA SGORTA A.. YÖNETM KURULU GENEL MÜDÜR Müdür Ç DENETM Yönetici Asistanı Genel Müdür Yrd. PAZARLAMA Genel Müdür Yrd. TEKNK VE HASAR Genel Müdür Yrd. MAL L.& IT & ORG. Bölge Müdürü STANBUL BÖLGE Yönetici Asistanı Yönetici Asistanı Müdür ST ACENTELER Grup Bakanı TEKNK Grup Bakanı HASAR Grup Bakanı GELTRME Grup Bakanı IT Grup Bakanı FINANS Müdür KURUMSAL PZL. Müdür Yrd. BROKER Müdür NAKLYAT DII Müdür GM HASAR Müdür IT Müdür HAZNE Müdür NSAN KAYN. Müdür LOJSTK Müdür Yrd. BANKA SGORTACILII Müdür GM PAZARLAMA KALTE TEMSLCS Bölge Müdürü EGE BÖLGE Müdür NAKLYAT Müdür ST BÖLGE TEKNK OPS Müdür HUKUK Müdür ALO HASAR Müdür MÜTER LKLER MRK. Müdür MAL KNTR Müdür PLANLAMA Müdür TAHSLAT Bölge Müdürü GÜNEYDOU Bölge Müdürü Ç ANADOLU Bölge Müdürü GÜNEY MARMARA
19. Yönetim Kuruluna Sunulan Özet Faaliyet Raporu: Yönetim Kuruluna detaylı rapor sunulmutur. Ayrıca Özet Faaliyet Raporu hazırlanmamıtır 20.nsan Kaynakları Uygulamalarına likin Bilgiler: irketimiz Aviva Sigorta A.., balı olduu Aviva Grubu deerlerini benimsemi ve Aviva Grubu Profesyonel Çalıma Standartları Politikası nı kabul etmi olup uygulamaya koymutur. nsan Kaynakları Politikası, Profesyonel Çalıma Standartları Politikası içinde bir bölüm olarak yer almaktadır. nsan Kaynakları Politikamız ; nsan kaynakları politikalarının çalıanlara adil ve tutarlı bir ekilde uygulanması, Çalıanların önerilerde bulunabilecei veya ile ilgili önemli konuları dile getirebilecei açık bir kültürün desteklenmesi, Tüm çalıanların eit ölçüde saygı, ilgi, fırsat görmesi ve dier çalıanlara, müterilere, tedarikçilere aynı tavrı sergilemesi, e seçme ve terfilerde herhangi bir ayrımcılık söz konusu olmadan, beceri ve deneyime dayanan objektif deerlendirme yapılması ve uygulanması, Güvenlik ve mesleki salık konusunda en yüksek standartların salanması, çalıanların Aviva Grubunun standartları ile uyum içinde olması ve çalıma yerlerindeki herhangi bir tehlikeyi yönetimin dikkatine sunmaları konularını içermektedir. irketimiz nezdinde ayrıca nsan Kaynakları Yönetmelii bulunmaktadır. Bu yönetmelikte; ie alma standartları, ücret yönetimi, performans deerlendirme, görev deiiklii uygulamaları, eitim, ödüllendirme sistemlerimiz, özlük ileri, çalıma saatleri, fazla mesai, izinler, salık, hayat ve özel emeklilik sigortası, ulaım, otel ve ulaım rezervasyonları, çalıanlara yapılacak ödemeler, i tanımları, imza yetkileri, görev yeri deiiklii, disiplin hükümleri, iten ayrılma, seyahat masrafları, irket içinde dikkat edilmesi gereken kurallar gibi bölümler bulunmaktadır. irketimiz deerleri; Güvenilirlik, Sürekli Geliim, Performans, Takım Çalıması, tüm uygulama ve politikalarımızın özünü oluturmaktadır ve çalıanlarımızla sürekli paylaılmaktadır. nsan Kaynakları Komitesi her ay toplanıp, çalıanlarla ilgili iç verimi artırıcı konuları tartımakta ve çözümlemektedir.
21.irketin Dahil Olduu Risk Grubu le Yaptıı lemlere likin Bilgiler: Aviva Sigorta A.. balıca yangın ve doal afetler,kaza,nakliyat, su araçları,genel zararlar,kara araçları, kara araçları sorumluluk,genel sorumluluk, tarım ve hukuksal koruma olmak üzere hayat dıı sigorta alanında Türkiye de her türlü sigorta muameleleri yapmaktadır. Aviva Sigorta A.. faaliyet gösterdii hayat dıı bran toplamında %2,48 piyasa payı ile sektörde prim üretiminde 14 üncü sırada yer almaktadır. Sigorta sektörü hayat dıı branlarda 2008 haziran sonu itibari ile prim üretiminde %11,53 büyüme gerçekletirmi olup,aviva Sigorta A.. nin prim üretimi ise hedefleri dorultusunda %17,08 oranında artıla sektör ortalamasının üzerinde gerçeklemi bulunmaktadır. 2008 yılında DASK prim üretimi dahil olmak üzere toplam 128,1 milyon YTL toplam prim üretimi gerçekletirmi olup, bran bazında prim daılımı tabloda sunulduu gibidir. Prim Üretimi Bran 30.Haz.08 Yangın ve Doal Afetler 39.012.067,84 Nakliyat 5.808.376,18 Su Araçları 374.581,29 Kara Araçları Sorumluluk 36.923.798,09 Kara Araçları 21.468.920,91 Genel Zararlar 14.263.842,05 Kaza 5.160.558,49 Genel Sorumluluk 3.085.901,89 Hukuksal Koruma 595.601,12 Finansal Kayıplar 1.413.576,37 128.107.224,23
2008 YILI PORTFÖY DAILIMI (%) 35% 30% 30% 29% 25% 20% 17% 15% 11% 10% 5% 0% 5% 0% 2008 4% 2% 1% 1% Yangın ve Doal Afetler Nakliyat Su Araçları Kara Araçları Sorumluluk Kara Araçları Genel Zararlar Kaza Genel Sorumluluk Hukuksal Koruma Finansal kayıplar 2008 YILI SATI KANALLARININ DAILIMI (%) 60% 52% 50% 40% 30% 16% 16% 9% 20% 10% 7% 0% 2008 Broker Kurum s al Satı Sıfır Araç Satıcıları Profesyonel Acente Banka
3.BÖLÜM : FNANSAL BLGLER VE RSK YÖNETMNE LKN DEERLENDRMELER 22.Denetçiler Tarafından Hazırlanan Rapor: ÜNVANI MERKEZ SERMAYES FAALYET KONUSU DENETCLERN SMLER Katılınan Yönetim Kurulu ve Yapılan Denetleme Kurulu Toplantıları Sayısı Ortaklık hesapları, defter ve belgeleri üzerinde yapılan incelemenin kapsamı, hangi tarihlerde inceleme yapıldıı ve varılan sonuç T.T.K. 353. Maddesi 1. fıkra 3. Bendi gereince ortaklık veznesinde yapılan sayımların sayısı ve sonuçları T.T.K. 353. Maddesi 1. fıkra 4. bendi gereince yapılan inceleme tarih ve sonuçları ntikal eden ikayet ve yolsuzluklar ve bunlar hakkında yapılan ilemler : Aviva Sigorta A.. : STANBUL : 25.000.000,00.-YTL : SGORTACILIK : M.OKTAY KARAARSLAN MUSTAFA FIRAT KURUCA irket personeli deillerdir : 1 kez Denetleme kurulu toplantısı yapılmıtır. : Ortaklık hesapları, defter ve belgeleri üzerinde yapılan incelemelerde, kayıtların Türk Ticaret Kanunu ve ilgili mevzuat hükümlerine uygun olduu kanaatine varılmıtır. : T.T.K. 353. Maddesi 1.fıkra 3.bendi gereince ilgili ilemler yapılmıtır. : T.T.K. 353. Madde 1. fıkra 4. bendi gereince yapılan incelemeler sonucu teslim olunan kıymetli evraklar kayıtlara uygun olarak irket nezdinde mevcuttur. : Herhangi bir ikayet ve yolsuzluk bulunmamaktadır. Aviva Sigorta A.. nin 01.01.2008-30.06.2008 dönemi hesap ve ilemlerini T.T.K., ortaklıın esas sözlemesi ve dier mevzuat ile genel kabul görmü muhasebe ilke ve standartlarına göre incelemi bulunmaktayız. Görüümüze göre içeriini benimsediimiz ve baımsız denetimden geçmi 30.06.2008 tarihi itibariyle hazırlanan bilanço ortaklıın anılan tarihteki mali durumunu; 01.01.2008-30.06.2008 dönemine ait gelir tablosu, anılan döneme ait faaliyet sonuçlarını gerçee uygun ve doru olarak yansıtmaktadır. Bilançonun ve gelir tablosunun onaylanmasını ve Yönetim Kurulu nun aklanmasını oylarınıza arz ederiz. KANUN DENETÇ M.OKTAY KARAARSLAN KANUN DENETÇ M. FIRAT KURUCA
23.ç Denetim Faaliyetleri Hakkında Bilgiler: ç Denetim Birimi, Grup tarafından kullanılmakta olan risk yönetimi modeli ve risk odaklı denetim anlayıı çerçevesinde planlama ve incelemelerde bulunmaktadır. ç denetim faaliyetleri, Yönetim Kurulu toplantılarının deimez gündem maddesi olup denetim bulguları, daha önce tespit edilmi olan bulgulara ilikin belirlenen eylem planları ve bu eylem planlarının vadelerine karılık mevcut durumları sunulmakta, birim tarafından yürütülen dier faaliyetlere dair bilgi ve denetim biriminin görüü bildirilmektedir. ç Denetim Birimi Faaliyetleri ; Güvence faaliyetleri : Risk Odaklı Süreç deerlendirmelerini baz alan ve Aviva Grubu tarafından öngörülen metodolojiye uygun gerçekletirilen denetimlerdir. Bu güvence faaliyetleri, üç yıllık bir plan çerçevesinde önemli tüm süreçleri kapsayacak ekilde gerçekletirilir. Bu çalımalarda her bir süreç yalın / artık risk analizine tabi tutulur ve irket açısından arz ettii öneme göre derecelendirilerek belli dönemlerle denetimin yapılması salanır. Tespit edilen bulgular ve bunları gidermeye yönelik eylem planları denetlenen birim / birimler ile mutabakata varılarak raporlanır. Belirlenen eylem planları ç Denetim Birimi tarafından takip edilerek Aviva Grubu Denetim Komitesi, Yönetim Kurulu bata olmak üzere ilgili birimlere eylem planlarının durumu ile raporlamada bulunulur. Hazine Müstearlıı tarafından öngörülen acente denetimleri, Birim tarafından gerçekletirilmektedir. Düzenli olarak takip edilen tahsilat performansı, üretim hacmi ve ilgili birimlerden gelen bildirimler denetlenecek acentelerin önceliinin belirlenmesinde esas alınır. irket dahilinde oluturulan ç Kontrol Temsilcilii ile düzenli yapılan kontroller ilgili birimdeki temsilci tarafından yapılarak birim yöneticisi ve ç Denetim Birimi ne raporlanmaktadır. ç Denetim Birimi söz konusu rutin kontrolleri inceleyerek gerek görülen hususlarda incelemede bulunarak mevcut bulgulara ait eksikliklerin giderilmesini takip etmektedir. Danıma faaliyetleri : irket dahilindeki birimler tarafından talep olunan ve Birimin baımsızlıını olumsuz etkilememesi kaydı ile danımanlık hizmeti verilmektedir. nceleme ve soruturma : Yönetim Kurulu onayı ile yönetim tarafından talep olunan veya gerek görülen hususlarda inceleme ve soruturma faaliyetleri yapılmaktadır. Ayrıca, çalıanların karıtıı suistimal ve dier hatalı uygulamalara ilikin inceleme/soruturma faaliyetleri ç Denetim Birimi tarafından yürütülmektedir. ç Denetim Birimi Risk Komitesi nin doal üyesi olup yapılan toplantı ve dier faaliyetlere düzenli olarak katılmaktadır. Birim elemanlarının kiisel geliimlerine önem verilmektedir. Birim müdürü CIA(Certified Internal Auditor) unvanına sahiptir. Birim çalıanları düzenli olarak sektör ve iç denetim ile ilgili konferans ve faaliyetlere katılmakta, çeitli dönemlerde Aviva Grubu tarafından düzenlenen yurtiçi ve yurtdıı eitim faaliyetlerine katılmaktadır. 2008 yılında yeniden yapılanma ve Grup ç Denetim biriminde balatılan etkinlik gelitirme projesi çerçevesinde metodoloji deitirilerek en iyi uygulama (world class) ilkelerine uyumlu hale getirilerek Aviva Grubu Risk Yönetimi modeli kullanılmakta, bu modele göre 18/36 aylık denetim planları yapılarak düzenli olarak gözden geçirilerek gerekli görülen deiiklikler dı ve iç faktörler dikkate alınarak yapılmaktadır. ç Denetim
Birimi Uluslararası ç Denetim Enstitü lkeleri ve mezkur en iyi uygulama prensiplerine göre faaliyetlerini yürütmek üzere Aviva Grubu dahilindeki Etkinlik Gelitirme Projesi nde aktif olarak rol almaktadır. 24. Finansal Tablolar Ve Mali Bünyeye likin Bilgiler tarihi itibariyle, irketin mali bünyesine ilikin oranlar aaıdaki tablolarda sunulmaktadır. Aktif kalitesine ilikin oranlar 30 haziran 08 Likit varlıklar/ Varlık Toplamı 54% Kısa vadeli alacaklar/ Cari varlıklar 42% Prim alacakları / Varlık toplamı 26% Cari Varlıklar / Varlık Toplamı 92% Likiditeye likin Oranlar 30 haziran 08 Nakit Oranı 73% Cari oran 125% Toplam Karlılıa likin oranlar 30 haziran 08 Dönem Karı (VÖK)/ Özkaynaklar 25% Dönem Karı / Varlık Toplamı 5% Dönem Karı Alınan Prim 13% tarihi itibariyle, hazırlanan finansal tablolar seti, dipnotları ve baımsız denetçi görüü faaliyet raporu ekinde verilmektedir. 25 Mali Durum, Kârlılık Ve Tazminat Ödeme Gücüne likin Deerlendirme: tarihi itibariyle irketin toplam net hasar prim oranı %64,9 olarak gerçeklemitir. 30 haziran 2008 tarihi itibariyle, irketin Gelir Tablosunda Teknik Olmayan Bölümden Aktarılan Yatırım Gelirleri açıklaması ile teknik bölüm dengesi içerisinde yer alan Yatırım Gelirleri de dahil olmak üzere net yatırım gelirleri 12,619,068.- YTL olarak gerçeklemitir. tarihi itibariyle, irket mevcut ve muhtemel yükümlülüklerini karılayacak miktarda teknik karılık ayırmıtır.irketin teknik karılıkları Kazanılmamı Pirimler Karılıı ve Muallak Tazminat Karılıkları, Dengeleme Karılıı ve Devam Eden Riskler Karılıından olumakta olup, bu yükümlülüklerini karılayacak yeterli varlıı bulunmaktadır.irketin Aktif yapısı aırlıklı olarak likit varlıklardan olumakta ve irket gerek likiditesi gerekse yatırıma sevkettii varlıkların vade yapısı nedeni ile güçlü bir tazminat ödeme dengesine sahiptir.
tarihi itibariyle, irket in varlıklarının yatırım türlerine göre daılımı aaıdaki gibidir: Vadeli mevduat 29% Bankalardaki Nakit ve Nakit Benzeri 7% Ters Repo lemleri 7% Yatırım Fonları 4% Hisse Senetleri 0% Hazine bonosu ve Devlet Tahvili 53% tarihi itibariyle, irket in varlıklarının yatırım vadelerine göre daılımı aaıdaki gibidir: Oniki Aydan uzun Vadeli 33% Bir aydan Kısa Vadeli 53% 6-12 Ay 6% Ay 6-3 8% Ay 3-1 0%
26. Risk Türleri tibarıyla Uygulanan Risk Yönetimi Politikalarına likin Bilgiler: Aviva Sigorta A.. bünyesi dahilinde bulunduu Aviva Grubu tarafından öngörülen Risk Yönetimi Çerçevesi ve metodolojisi dorultusunda risk yönetimi faaliyetlerini sürdürmektedir. Söz konusu metodoloji dahilinde etki ve olasılıkları deerlendirilen risk unsurlarına dair yalın ve artık seviyeler deerlendirilmektedir. Artık risk düzeyi ile öngörülen risk itahı arasındaki farklar dikkate alınmakta, risk itahını aan kalemlere dair kontrol veya eylem planları, bu planlara dair vadeler belirlenerek Risk Yönetimi Birimi tarafından takip edilmektedir. Risk Komitesi üç ayda bir toplanarak mevcut risk profilini, risk unsurlarını, profil dahiline alınabilecek risk unsurlarını, eylem planlarını ve riskleri istenen seviyeye düürmesi öngörülen kontrolleri deerlendirir. Risk profili komite görüleri dorultusunda güncellenir. Yönetim Kurulu nun deimez gündem maddesi olan risk profili ve profilde yer alan hususlar kurulda tartıılarak operasyonel ve stratejik kararlara temel tekil eder. Rapor tarihi itibariyle 2008 yılının baında yürürlüe konan Aviva Grup Politikaları ndan 29 adeti irketimiz tarafından uygulanmaktadır. Yeni politika uyum faaliyetleri devam etmekte, 30 Eylül 2008 itibariyle tam uyumun salanması hedeflenmektedir. Ancak, uygulanması mümkün olmayan ve/veya maliyetli görülen kontrollerin uygulanmamasına ilikin süreli veya süresiz olarak yazılı onay alınmaktadır. Tüm bu faaliyetlerin 30 Eylül 2009 tarihinde sonlandırılması Grup un ve irketimizin hedefidir. Bu çerçevede kabul edilebilecek risk itah düzeyleri Grup Genel Müdürü tarafından irket Genel Müdürü ne verilecek yetki mektupları ve bilidirmler çerçevesinde oluturularak belirlenen itah düzeyinde irketin faaliyet gösterilmesi salanacaktır. Söz konusu uygulamanın 31 Austos 2008 itibariyle hayata geçirilmesi hedeflenmektedir. 27 Be Yıllık Döneme likin Özet Finansal Bilgiler Hazine Müstearlıı nın, 14 Temmuz 2007 tarihli ve 26582 Sayılı Resmi Gazete de yayımlanan Sigorta ve Reasürans irketleri ile Emeklilik irketlerinin Finansal Raporlamaları Hakkında Yönetmelik i (Yönetmelik) 1 Ocak 2008 tarihinden balamak üzere, Yönetmelie balı olarak 18 Nisan 2008 tarihli ve 26851 Sayılı Resmi Gazete de yayımlanan Finansal Tabloların Sunumu Hakkında Tebli i (Tebli) ise 31 Mart 2008 tarihi itibariyle yürürlüe girmitir, irket, 31 Mart 2008 tarihi itibariyle hazırlanan finansal tablolarını Yönetmelik ve Tebli kapsamında yer alan standartlara göre düzenlemektedir. Tebli uyarınca, 2008 yılı içerisinde hazırlanacak finansal tablolarda geçmi dönemler ile karılatırmalı sunum artı aranmamaktadır, Dolayısıyla, irket tarihi itibariyle önceki yılın aynı dönemi ile karılatırmalı finansal tablo düzenlememitir,
ÖZET FNANSAL BLGLER 30.Haz.08 Özkaynaklar 78,453,474 Nakit Deerler ve Finansal Varlıklar 187,977,546 Aktif Toplamı 308,911,995 Kısa Vadeli yükümlülükler toplamı 227,880,315 Uzun Vadeli yükümlülükler toplamı 2,578,207 Yazılan Prim Net * 106,848,819 Kazanılmı Prim Net* 78,796,808 Gerçekleen Hasarlar Net* 51,106,277 Teknik Olmayan Bölümden Aktarılan Yatırım Gelirleri 12,053,621 Dier Teknik Karılıklarda deiim Net* 1,836,303 Dier teknik Gelirler Net* 1,058,804 Faaliyet Giderleri 25,107,646 Teknik Bölüm Dengesi 13,859,006 Yatırım gelirleri Net 12,619,068 Dier Gelir ( Giderler) -276,196 Dönem vergi ve dier yasal Yükümlülükler ** 2,834,418 Vergi sonrası Dönem Karı 11,866,231 *Net ibaresi ilgili kalemlerden reasurör paylarının düülmü olduunu ifade etmektedir. ** Ertelenmi vergi dahil vergi yükümlülüünü ifade etmektedir. Hazine Müstearlıı nın, 30 Aralık 2004 tarihli ve 25686 Sayılı Resmi Gazete de yayımlanan Sigortacılık Hesap Planı ve zahnamesi Hakkında Tebli i (Tebli) 1 Ocak 2005 tarihinde yürürlüe girmitir, 1 Ocak 2005 tarihinden balayarak mali tablolar ilgili Tebli kapsamında yer alan Sigortacılık Hesap Planı na göre düzenlenmitir, Hazine Müstearlıı 13 Mayıs 2005 tarih ve 28369 numaralı bir yazıyla, uygulanmaya balanan yeni hesap planının karılatırma yapılmasını güçletirmesi nedeniyle 2005 yılı mali tablolarında karılatırma yapma zorunluluu bulunmadıını belirtmitir, Buna istinaden, 5 yıllık döneme ilikin finansal bilgiler 2005 yılı öncesi hesap dönemi ile karılatırmalı olarak sunulamamıtır:
ÖZET FNANSAL BLGLER 31 Aralık 2005 31 Aralık 2006 31 Aralık 2007 Özkaynaklar 29,960,999 42,436,424 69,484,574 Nakit Deerler ve Finansal Varlıklar 83,241,179 111,218,786 140,327,340 Aktif Toplamı 129,175,284 180,417,058 220,832,236 Kısa Vadeli yükümlülükler toplamı 83,749,451 117,682,783 149,120,875 Uzun Vadeli yükümlülükler toplamı 15,464,834 20,297,851 2,226,787 Yazılan Prim Net * 117,665,808 154,811,211 186,128,320 Kazanılmı Prim Net* 8,604,586 141,504,970 159,124,754 Gerçekleen Hasarlar Net* 61,142,386 85,108,596 86,519,889 Teknik Olmayan Bölümden Aktarılan Yatırım Gelirleri 5,712,788 4,627,752 9,891,791 Dier Teknik Karılıklarda deiim Net* 3,617,754 4,514,162 1,543,815 Dier teknik Gelirler Net* 0 1,900,205-4,046,108 Faaliyet Giderleri 40,527,869 50,840,891 63,753,128 Teknik Bölüm Dengesi 9,486,001 7,569,278 13,153,605 Yatırım gelirleri Net 4,728,112 8,474,124 3,483,029,00 Dier Gelir ( Giderler) -2,415,755-1,405,658-1,315,570,00 Dönem vergi ve dier yasal Yükümlülükler 3,854,532 1,186,852 6,572,580,00 Vergi sonrası Dönem Karı 7,943,826,00 13,450,892,00 8,748,484,00 *Net ibaresi ilgili kalemlerden reasurör paylarının düülmü olduunu ifade etmektedir, Hazine Müstearlıı nın 4 Nisan 2005 tarihli ve 19387 numaralı yazısına istinaden, 31 Aralık 2004 tarihli mali tablolar, Sermaye Piyasası Kurulu nun (SPK) 15 Ocak 2003 tarihli ve 25290 sayılı Resmi Gazete de yayımlanarak yürürlüe giren Seri: XI No: 25 Sayılı Sermaye Piyasasında Muhasebe Standartları Hakkında Tebli de yer alan Yüksek Enflasyon Dönemlerinde Mali Tabloların Düzeltilmesi ile ilgili kısımdaki hükümlere göre düzeltilerek 2005 yılı açılıları yapılmıtır, Dolayısıyla, 2003 ve 2004 yıllarına ait veriler Tarihi Maliyet Esasına göre düzenlenmitir,
ÖZET FNANSAL BLGLER 31 Aralık 2003 31 Aralık 2004 Özkaynaklar 5,026,024 11,497,131 Nakit Deerler ve Finansal Varlıklar 34,241,509 59,517,570 Aktif Toplamı 63,371,934 92,550,597 Teknik Karılıklar,Net * 47,198,607 64,293,700 Dier Pasifler 11,147,303 11,577,292 Yazılan Prim Net * 61,527,312 94,344,333 Kazanılmı Prim Net* 9,423,820 8,344,405 Gerçekleen Hasarlar Net* 41,229,932 54,100,114 Dier Teknik Karılıklarda deiim Net* 436,706 5,298,482 Net Komisyonlar 9,313,314 17,150,121 Dier Teknik Giderler 281,523 366,377 Teknik Bölüm Dengesi 842,017 9,084,834 Genel Giderler 14,264,574 16,332,469 Yatırım gelirleri Net 10,316,123 12,430,109 Dönem vergi ve dier yasal Yükümlülükler 0 0 Vergi sonrası Dönem Karı -3,106,434,00 5,182,474,00 *Net ibaresi ilgili kalemlerden reasurör paylarının düülmü olduunu ifade etmektedir, 28. KAR DAITIM TABLOSU irketimizin 2007 yılına ait 07,04,2008 tarihli Olaan Genel kurul Toplantısında ve 15,05,2008 tarihli ve 2008/11 sayılı Yönetim Kurulu Kararında ; 31 Aralık 2007 tarihi itibariyle sona eren hesap dönemine ait 8,748,484,-YTL tutarındaki vergi sonrası kar üzerinden Türk Ticaret Kanunu hükümlerine istinaden 437,424,-YTL tutarında 1,Tertip Yasal Yedek Akçe ayrılmasına ve yıl içinde yapılan 48,100,-YTL tutarındaki baılar eklenerek bulunan 8,359,160,-YTL tutarındaki net daıtılabilir dönem karından Sermaye Piyasası Kurulu nun 12 ubat 2008 tarihli ve B,02,1,SPK,0,13-206 numaralı yazısına istinaden brüt %20 oranında, brüt 1,671,832,- YTL tutarında 1, Temettüün nakit olarak daıtılması,1, Tertip Yasal Yedek Akçe ayrıldıktan ve ortaklara 1, Temettü daıtıldıktan sonra kalan tutar üzerinden Türk Ticaret Kanunu hükümlerine göre 42,183,- YTL tutarında 2, Tertip Yasal Yedek ayrılması, kalan 6,597,045,-YTL tutarındaki kısmın ise Olaanüstü Yedek Akçe olarak ayrılmasına karar verilmitir, Daıtılacak nakit temettü tablosuna aaıda yer verilmitir, AD HSSE SENETLERNE DAITILACAK NAKT TEMETTÜ TABLOSU NAKT OLARAK DAITILACAK TOPLAM TEMETTÜ TUTARI (YTL) BRÜT 1,671,832 0,0668733 NET(*) 1,421,057 0,0568423 1 YTL NOMNAL DEERL HSSEYE SABET EDEN TEMETTÜ TUTARI (YTL)
1 YTL nominal deerli hisseye isabet eden nakit temettü oranı %6,68733 net %5,68423 dür, (*) Tam mükellef kurum ortaklar ile Türkiye de bir iyeri veya daimi temsilcisi aracılııyla kar payı elde eden dar mükellef kurum ortaklar için %15 nispetinde gelir vergisi kesintisi yapılmayacaktır,gelir vergisi stopajına tabi olmayan ortakların, 1 Seri No,lu Kurumlar Vergisi Genel Teblii nin 15,6, bölümü ile 06,01,2006 tarih ve 20 sayılı Kurumlar Vergisi Sirkülerinde belirtilen usullerle, kar payı almak üzere yapacakları müracaatta hukuki statülerini ve mükellefiyet bilgilerini aracı kuruma ibraz etmekle yükümlüdür,
1 Ocak - ara hesap dönemine ait finansal tablolar ve baımsız sınırlı denetim raporu
çindekiler Sayfa Baımsız sınırlı denetim raporu 1 Bilanço 2 6 Gelir tablosu 7-8 Nakit akı tablosu 9 Özsermaye deiim tablosu 10 Finansal tablolara ilikin dipnotlar 11-63
1 Ocak - ara hesap dönemine ait finansal tablolar hakkında baımsız sınırlı denetim raporu Aviva Sigorta Anonim irketi Yönetim Kurulu na: 1. Aviva Sigorta Anonim irketi nin (irket) tarihi itibarıyla hazırlanan bilançosu ile aynı tarihte sona eren döneme ait gelir tablosu, nakit akı tablosu ve özsermaye deiim tablosunu sınırlı denetime tabi tutmu bulunuyoruz. Rapor konusu finansal tablolar irket yönetiminin sorumluluundadır. Baımsız denetimi yapan kurulu olarak üzerimize düen sorumluluk, gerçekletirilen sınırlı denetime dayanarak bu finansal tablolar üzerine rapor sunmaktır. 2. Sınırlı denetim, ilgili mevzuat gerei yürürlükte bulunan muhasebe ilke ve standartlarına ve T.C. Babakanlık Hazine Müstearlıı nca yayımlanan sigortacılık baımsız denetim ilkelerine uygun olarak gerçekletirilmitir. Bu düzenlemeler, sınırlı denetimin finansal tablolarda önemli bir yanlılıın bulunup bulunmadıına dair sınırlı bir güvence verecek ekilde planlanmasını ve yapılmasını öngörür. Sınırlı denetim, temel olarak finansal tabloların analitik yöntemler uygulanarak incelenmesi, doruluunun sorgulanması ve denetlenenin yönetimi ile görümeler yapılarak bilgi toplanması ile sınırlı olduundan, tam kapsamlı denetime kıyasla daha az güvence salar. Tam kapsamlı bir denetim çalıması yürütülmemesi nedeniyle bir denetim görüü bildirilmemektedir. 3. Sermaye Piyasası Kanunu nun VII inci bölüm, 50 nci maddesi (a) fıkrası hükmü uyarınca sigorta irketleri, kurulu, denetim, gözetim, muhasebe, finansal tablo ve rapor standartları konularında kendi özel kanunları hükümlerine tabidir. Dolayısıyla iliikteki finansal tablolar sigorta ve reasürans irketlerinin tabi olduu 5684 sayılı Sigortacılık Kanunu gereince yürürlükte bulunan düzenlemelerde belirlenen muhasebe ilke ve standartlarına ve ilgili yönetmeliklere göre hazırlanmıtır. 4. Gerçekletirmi olduumuz sınırlı denetim sonucunda, iliikteki finansal tabloların, Aviva Sigorta Anonim irketi nin tarihi itibarıyla mali durumunu ve aynı tarihte sona eren döneme ait faaliyet sonuçlarını ve nakit akılarını ilgili mevzuat gerei yürürlükte bulunan muhasebe ilke ve standartlarına (finansal tablo dipnotu 2) uygun olarak doru bir biçimde yansıtmadıına dair önemli herhangi bir hususa rastlanmamıtır. Görüümüzü etkilememekle birlikte aaıdaki hususlara dikkat çekilmesi gerekli görülmütür: 5. 2 no lu finansal tablo dipnotunda açıklandıı üzere,18 Nisan 2008 tarihinde 26851 sayılı Resmi Gazete de yayımlanarak, dipnotlarla ilgili maddeleri tarihinde, dier maddeleri 31 Mart 2008 tarihinden geçerli olmak üzere yayım tarihinde yürürlüe giren Finansal Tabloların Sunumu Hakkında Tebli de 2008 yılı içerisinde hazırlanacak finansal tablolarda 2007 yılı içerisinde hazırlanan finansal tablolar ile karılatırma yapma zorunluluu bulunmadıı belirtilmitir. Buna istinaden, irket iliikteki finansal tablolarını ve dipnotlarını bir önceki yılın ilgili hesap dönemi ile karılatırmalı olarak sunmamıtır. 6. irket in 31 Aralık 2007 tarihli finansal tabloları 1 Ocak 2008 tarihinde yürürlüe giren Sigorta ve Reasürans irketleri ile Emeklilik irketlerinin Finansal Raporlamaları Hakkında Yönetmelik esaslarına uygun olarak yeniden düzenlenmi ve sözkonusu düzenlemenin etkisi finansal tablo dipnotu 2 de açıklandıı üzere 2008 yılı açılı kayıtlarına yansıtılmıtır. Güney Baımsız Denetim ve Serbest Muhasebeci Mali Müavirlik Anonim irketi A member firm of Ernst & Young Global Limited eyda Oltulu, SMMM Sorumlu Ortak, Badenetçi 15 Austos 2008 stanbul, Türkiye