KONYA KAMU HASTANELERİ BİRLİĞİ GENEL SEKRETERLİĞİ MUHASEBE BİRİMİ
DEVİR SÜRECİ İTİBARİYLE KARŞILAŞILAN EKSİKLİKLER HARCAMA EVRAKLARINDA ORTAK PROBLEMLER Ödeme Emri Belgeleri (ÖEB) sisteme girilirken ödeme türüne ait bilgiler TDMS tarafından istenilmektedir, bu nedenle ilgili belge üzerinde ödemenin türü (İhale, Doğrudan Temin veya Diğer) belirtilmelidir. Firma ödemelerine ilişkin ÖEB 3 nüsha, kalan ödemelere ait ÖEB ise (özlük, icra, sgk ödemeleri vb.) 2 nüsha düzenlenmeli ve bunlara ait muhasebe işlem fişleride (MİF) ayrıca teslim edilmelidir.
ÖEB ve ekli belgeler üzerinde manuel değişiklik yapılması halinde değişiklik yapan yetkiliye ait paraf ve isim / kaşe bilgileri olmalıdır. Sayıştaya gönderilecek nüshalar Asıl olmalı ya da yetkili kişiler tarafından Aslı Gibidir şeklinde onaylanmalıdır. Düzenlenen faturalarda kaşe / imza bilgilerinin tam olmasına, düzeltme ya da kaybolma durumunda ise ilgili mevzuat hükümlerine uygun davranılması önem arz etmektedir.
Tahsilat genel tebliği gereği 2.000 ve üzeri ödemelerde güncel tarihli vergi borcu sorgusu yapılarak ÖEB nin 3. nüshasına eklenmelidir. 2008 / 88 sayılı SGK Genel Tebliği uyarınca da 4734 sayılı Kamu İhale Kanununda belirtilen ihale usulleri kapsamında yapılan mal, hizmet ve yapım işleri ile doğrudan temin kapsamında personel çalıştırılmasına dayalı alımlarda güncel tarihli SGK borç sorgusu yapılarak ÖEB nin 3. nüshasına eklenmelidir. Öeb ve mif lerinin saymanlık isim / kod numaraları ile imza alanlarının doğru şekilde düzenlenmesi gerekmektedir. Taşınır işlem fişlerinin alıma esas bilgileri (fatura tarihi, sıra no ile muayene komisyon rapor tarih ve sayısı) doğru şekilde yazılmalıdır.
Özellikle firma ödemelerinde fatura üzerinde gösterilen iban numarası ile (varsa) firma tarafından imzalanmış faturaya ekli dilekçe de gösterilen iban numarasına ödeme yapılmalıdır.
ÖZLÜK ÖDEMELERİNDE KARŞILAŞILAN SORUNLAR SGK ya gönderilmesi gereken prim tahakkuk kayıtlarının TDMS de tanımlanmış doğru ekonomik kodlardan yapılması gerekmektedir. SGK, İcra vb. ödemelerde düzenlenen MİF eklerine onaylı kanıtlayıcı belgelerin (kesenek bildirgesi, icra kesinti listesi vb.) eklenmesi gerekmektedir.
HİZMET ÖDEMELERİNDE KARŞILAŞILAN SORUNLAR Hizmet işleri kabul belgesi, hak ediş raporu ile firma ismi açılmış yerlerde firmanın kaşe / imza bilgilerinin tam olması gerekir. (Renkli yazıcı çıktısı kabul edilmemektedir.) Firma tarafından temin edilen belgelerin firmaca onaylanmış olmasına dikkat edilmelidir. Hak ediş ödemelerinde aşağıda tabloda yer verilen belgelerin tamamının ÖEB ne eklenmesi gerekmektedir.
FATURA HİZMET İŞLERİ TEKLİF KABUL BELGESİ HAKEDİŞ İLGİLİ DÖNEM FİRMA ONAYLI PERSONEL BORDROSU ÖNCEKİ DÖNEM PERSONEL ÜCREERİNİN ÖDENDİĞİNE DAİR ONAYLI LİSTE VERGİ (MUHTASAR) TAHAKKUK VE TAHSİL BELGELERİ VERGİ (KDV) TAHAKKUK VE TAHSİL BELGELERİ SGK TAHAKKUK VE TAHSİL BELGELERİ GÜNCEL SGK BORCU YOKTUR BELGESİ GÜNCEL VERGİ BORCU YOKTUR BELGESİ
SGK tahakkuk ve tahsilat belgeleri ile borç sorgularının doğru işyeri sicil numarası üzerinden yapılması gerekmektedir. Fiyat farkı hesabında 29.11.2013 (fiyat farkı hesaplamasına ilişkin usul ve esasların yürürlük tarihi) göz önüne alınarak hesaplamaların yapılması gerekmektedir. Asgari ücretten kaynaklanan fiyat farkı ile sözleşme kapsamında gerçekleştirilen iş artışlarının sözleşmeye getirdiği ek yük tutarı doğru hesaplanarak hak edişte gösterilmeli ve bu artışlardan kaynaklanan Ek Kesin Teminatın alınması gerektiği unutulmamalıdır.
Düzenlenen muayene komisyon raporları ile hizmet alımlarında hizmet işleri kabul belgesinde fatura bilgileri ile alıma ilişkin bilgilere yer verilmelidir. Hak ediş raporunda gösterilen tahakkuka esas rakamların aynı şekilde öeb üzerinde de gösterilmelidir.
DOĞRUDAN TEMİN ALIMLARINDA KARŞILAŞILAN SORUNLAR Doğrudan temin alımlarında belge düzenleme tarih sıralaması şu şekilde olmalıdır: * onay * piyasa fiyat araştırma tutanağı * fatura * muayene komisyon raporu * depoya girmesi halinde tif Alımın tek kaynaktan yapılması halinde; Tek kaynaktan temin formu ile kanıtlayıcı belgelerin de ayrıca eklenmesi gerekir.
VEZNE VE BANKA IŞLEMLERI İlçe Hastaneleri Vezne ücretlerini yatırdığı gün akşamında khb42.muhasebe@saglik.gov.tr adresine Ödemeler ve Tahsilatlar Defteri icmal sayfasını mail atarak en geç 3 gün içinde belge aslını Muhasebe Birimi Veznesine ulaştırmaları gerekmektedir. Merkez Hastaneleri Vezne ücretlerini yatırdıklarında khb42.muhasebe@saglik.gov.tr adresine Ödemeler ve Tahsilatlar Defteri icmal sayfasını mail atarak ertesi iş günü mesai bitimine kadar belge aslını Muhasebe Birimi Veznesine ulaştırmaları gerekmektedir. Aynı işlemler kredi kartı tahsilatları içinde geçerlidir. edi Kartı ile tahsilat yapıldığı gün Ödemeler ve Tahsilatlar Defteri ile birlikte Gün Sonu Raporu khb42.muhasebe@saglik.gov.tr adresine mail atarak ilçe hastaneleri en geç üç gün, merkez hastaneler ise takip eden iş günü belge asıllarını Muhasebe Birimi Veznesine ulaştırmaları gerekmektedir. Vezne evrakları imzalayan veya düzenleyen tarafından kontrol edilmeden gelmekte ve yanlışlıklar çıkmaktadır. Vezne evrakları standart haline getirilecek tek form kullanılacaktır.
VEZNE VE BANKA IŞLEMLERI Vezne personeli vezne işlemleriyle ilgili olarak yetkili amir tarafından denetlenip kontrol edilmekle (15 günde bir) sorumludur. Mutemet alındılarının arkası 15 günde bir kontrol edilmiştir olarak imzalanıp kaşelenecektir. Maliye Bakanlığının 2014/1 sayılı Parasal Sınırlar Ve Oranlar Hakkında Genel Tebliğine ekli Tablonun B bendi 1. fıkrasında Mutemetlerinin Görevlendirilmeleri, Yetkileri, Denetimi ve Çalışma Usul ve Esasları Hakkında Yönetmeliğin 7 nci maddesi uyarınca, muhasebe birimleri dışında görev yapan muhasebe yetkilisi mutemetleri tarafından yedi günlük süre beklenilmeksizin muhasebe birimi veznesine teslim edilmesi gereken tahsilat tutarı 2300 olarak belirlenmiştir. Diğer yandan Döner Sermayeli işletmeler Bütçe ve Muhasebe 1Yönetmeliğinin 67. maddesinin I bendi 3. fıkrasında Muhasebe yetkilisi mutemetlerince yapılan tahsilat tutarı, miktarına bakılmaksızın her onbeş günde bir ve her hâlükârda malî yılın son iş gününde muhasebe birimi veznesine veya banka hesabına yatırılır. Tahsilat tutarının Bakanlıkça belirlenen miktarın dört katına ulaşması hâlinde paranın, onbeş günlük süre beklenmeksizin, tahsilatın yapıldığı günü takip eden günün mesai saati bitimine kadar muhasebe birimi veznesine veya banka hesabına yatırılması zorunludur. Ancak, banka şubesi bulunmayan ilçe, belde ve köylerde muhasebe yetkilisi mutemetlerince tahsil edilen paralar, miktara bakılmaksızın, en geç izleyen ayın üçüncü günü akşamına kadar yatırılır. denilmektedir. Bu nedenle günlük Kasa limiti 9.200.00 ve üzeri tahsilatlarda en geç ertesi gün mesai bitimine kadar yatırılması gerekmektedir. Tahsilat tutarı 9.200 altında kalması durumlarında en geç 15. gün banka hesaplarına yatırılmalıdır.
VEZNE VE BANKA IŞLEMLERI Veznelerden yapılan Teminat, Kira ve benzeri tahsilatlarda Firma Bilgileri (Firma Ünvanı, Vergi Numarası, ) Ne için Tahsil Edildiği (ihale numarası, açıklama) eksik gönderilmesi nedeni ile hatalı kayıtlara meydan vermemek açısından bilgilerin sağlıklı olarak girilmesi gerekmektedir. Görevlendirmesi yapılan Mutemetlerinin imza örnekleri alınması gerekmektedir. İmza Örneklerinin en az üç tane imza alınarak Muhasebe birimimize gönderilmesi gerekmektedir. ( Mutemetlerinin Görevlendirilmeleri, Yetkileri, Denetimi Ve Çalışma Usul Ve Esasları Hakkında Yönetmelik; 5. Madde 3. Fıkra: Muhasebe yetkilisi mutemedi olarak seçilen görevlinin adı, soyadı, görev yeri, unvanı ve imza örneği ile görev ve yetkileri ilk görevlendirmede muhasebe yetkilisine yazılı olarak bildirilir. )
VEZNE VE BANKA IŞLEMLERI Teminat Mektubunu düzenleyen şubeye ait Teyitler gönderilmemektedir. Firma ve ihale bilgileri (Firma vergi no, ihale kayıt no v.b.) eksik gelmekte, üst yazıda belirtilmemektedir. Kargo ile iadesi istenen teminat mektuplarında Firma dilekçelerinde Kargo gönderiminde oluşabilecek her türlü sorumluluk firmamıza aittir ibaresi yer alması gerekmektedir. Günü yaklaşan teminat mektupları kontrol edilmemekte, iade işlemleri zamanında yapılmadığından SGK ile sorunlar yaşanmaktadır.
ÖDEME EMRİ BELGESİ KONYA NUMUNE HASTANESİ(NÖBET-MAAŞ- EK ÖDEME) Kurumsal Kod 15.01.42.66 Birim Yevmiyenin Fiş No.Su 5558 TC./Vergi Kimlik No 5770490000 Fonksiyonel Kod 07.00 35 Tarihi 12.03.2014 Banka Şube Adı AKBANK NALÇACI ŞB. Kurum Adı Sağlık Bakanlığı No.su Banka Hesap Numarası TR570004600382888000106017 İlgilinin Ad Soyad /Unvan Birim Adı Konya Numune Hastanesi Bağlı Olduğu Vergi Dairesi MERAM KR KR 740.08.01.08 523.67404 Ağustos Ayı Sabit Ek Ödeme 360.01.01 78.94068 Aylık ve Ücretlerden Kesilen Gelir Vergisi 360.03.01 3.97453 Aylık ve Ücretlerden Kesilen Damga Vergisi 361.01.01 1435497 Malüllük,Yaşlılık ve Emeklilik Primi 361.02.01 1892624 Malüllük,Yaşlılık ve Emeklilik Primi 363.01.01.08 406.34236 Ağustos Ayı Sabit Ek Ödeme 369.01 1.13426 İcra Kesintileri 830.10.02.01 523.67404 Sabit Ek Ödemeler 835 523.67404 GİDER YANSITMA HESABI Personelin maaş ve ek ödemelerini gerçekleştirmek için hastanelerin vergi numaralarının son 4 rakamını 0 yazarak cari kart oluşturması NAKLİ YEKUN: 1.047.348 08 1.047.348 08 Yukarıda yazılı birmilyonkırkyedibinüçyüzkırksekizsekizkr Gider tahakkuk ettirilmiştir.ödenmesi/mahsubu gerekir. Ödeme Emri Belgesi No Gider Tahakkuk Toplamı Özel Gider İndirimi Toplamı Kesinti Toplamı Ödenmesi Gereken Çek / Gönderme Emri No..././20 Tl Düzenleyen TETKİK EDEN Memur Şef Yrd. AÇIKLAMA VE EKLER AĞUSTOS 2014 PERSONEL SABİT EK ÖDEMESİ EKLER : ÖDENMEYE ESAS BELGENİN 1-Bordro Tutarı 2-Banka Listesi 3-İcra Kesinti Listesi Türü Tarihi No.Su / /20 Yalnız : birmilyonkırkyedibinüçyüzkırksekizsekizkr Gider tahakkuk ettirilmiştir...aldım.
MUHASEBE İŞLEM FİŞİ KONYA NUMUNE HASTANESİ(NÖBET-MAAŞ-EK ÖDEME) Kurumsal Kod 15.01.42.66 Birim Yevmiyenin Fiş No.Su 5558 TC./Vergi Kimlik No 5770490000 Fonksiyonel Kod 07.00 35 Tarihi 12.03.2014 Banka Şube Adı AKBANK NALÇACI ŞB. Kurum Adı Sağlık Bakanlığı No.su Banka Hesap Numarası TR570004600382888000106017 İlgilinin Ad Soyad /Unvan Birim Adı Konya Numune Hastanesi Bağlı Olduğu Vergi Dairesi MERAM KR KR 363.01.01.08 406.342 36 Ağustos Ayı Sabit Ek Ödeme 103.02 406.34236 Gönderme Emirleri Hesabı NAKLİ YEKUN: 406.342 36 406.342 36 AÇIKLAMA VE EKLER Fişi / ve İade TAHSİLAT - ÖDEME - RET VE İADELERDE Belgesinin Alındı No Çek No/ Gönderme Emri No Tarihi Numarası (BELGE DÜZENLEME NEDENİ) İADE OLUNAN EMANEERDE Hesaba Alındığı Tarih Yevmiye Numarası Kimin adına kayıtlı olduğu Avans ve edinin Verildiği Tarih ÖN ÖDEMELERDE Yevmiye Numarası İlgilinin Üzerindeki Avans Tutarı Ağustos 2014 Personel Sabit Ek Ödemesinin Gönderilmesi EKLER : 1-Personel Banka Listesi Düzenleyen Yalnız : dörtyüzaltıbinüçyüzkırkikiotuzaltı. Tahsil Edilmiştir/ Ödenmiştir./ /20. Veznedar
İlgilinin MUHASEBE İŞLEM FİŞİ SGK KONYA İL MÜDÜRLÜĞÜ Ad Soyad /Unvan Kurumsal Kod 15.01.42.66 Birim Yevmiyenin Fiş No.Su 5558 TC./Vergi Kimlik No 7350096623 Fonksiyonel Kod 07.00 35 Tarihi 12.03.2014 Banka Şube Adı SGK MOSİP ÖDEMELERİ Kurum Adı Sağlık Bakanlığı No.su Banka Hesap Numarası 1 Birim Adı Konya Numune Hastanesi Bağlı Olduğu Vergi Dairesi MERAM KR KR 361.01.01 1435497 Malüllük,Yaşlılık ve Emeklilik Primi 361.02.01 1892624 Malüllük,Yaşlılık ve Emeklilik Primi 103.02 33282 21 Gönderme Emirleri Hesabı NAKLİ YEKUN: 33.282 21 33.282 21 AÇIKLAMA VE EKLER Fişi / ve İade TAHSİLAT - ÖDEME - RET VE İADELERDE Belgesinin Alındı No Çek No/ Gönderme Emri No Tarihi Numarası (BELGE DÜZENLEME NEDENİ) İADE OLUNAN EMANEERDE Hesaba Alındığı Tarih Yevmiye Numarası Kimin adına kayıtlı olduğu Avans ve edinin Verildiği Tarih ÖN ÖDEMELERDE Yevmiye Numarası İlgilinin Üzerindeki Avans Tutarı AĞUSTOS SGK PRİM ÖDEMESİ EKLER : 1-SGK PRİM TAHAKKUKU Düzenleyen Yalnız : otuzüçbinikiyüzsekseniki.yirmibirkr.aldım. Tahsil Edilmiştir/ Ödenmiştir./ /20. Veznedar
İlgilinin MUHASEBE İŞLEM FİŞİ KONYA 13.İCRA MD.LÜĞÜ Ad Soyad /Unvan Kurumsal Kod 15.01.42.66 Birim Yevmiyenin Fiş No.Su 5558 TC./Vergi Kimlik No 64403589083 Fonksiyonel Kod 07.00 35 Tarihi 12.03.2014 Banka Şube Adı VAKIFBANK ADLİYE ŞB. Kurum Adı Sağlık Bakanlığı No.su Banka Hesap Numarası TR680001500158007292606255 Birim Adı Konya Numune Hastanesi Bağlı Olduğu Vergi Dairesi MERAM KR KR 369.01 1.134 26 İCRA KESİNTİLERİ 103.02 1134 26 Gönderme Emirleri Hesabı NAKLİ YEKUN: 1.134 26 1.134 26 AÇIKLAMA VE EKLER Fişi / ve İade TAHSİLAT - ÖDEME - RET VE İADELERDE Belgesinin Alındı No Çek No/ Gönderme Emri No Tarihi Numarası (BELGE DÜZENLEME NEDENİ) İADE OLUNAN EMANEERDE Hesaba Alındığı Tarih Yevmiye Numarası Kimin adına kayıtlı olduğu Avans ve edinin Verildiği Tarih ÖN ÖDEMELERDE Yevmiye Numarası İlgilinin Üzerindeki Avans Tutarı 2014/9999 ESAS DOSYA X ŞAHSIN İCRA ÖDEMESİ Düzenleyen Yalnız : Binyüzotuzdört.yirmialtı KR.aldım. Tahsil Edilmiştir/ Ödenmiştir./ /20. Veznedar
ÖDEME EMRİ BELGESİ KONYA NUMUNE HASTANESİ(NÖBET-MAAŞ-EK ÖDEME) Kurumsal Kod 15.01.42.66 Birim Yevmiyenin Fiş No.Su 5558 TC./Vergi Kimlik No 5770490000 Fonksiyonel Kod 07.00 35 Tarihi 12.03.2014 Banka Şube Adı AKBANK NALÇACI ŞB. Kurum Adı Sağlık Bakanlığı No.su Banka Hesap Numarası TR570004600382888000106017 İlgilinin Ad Soyad /Unvan Birim Adı Konya Numune Hastanesi Bağlı Olduğu Vergi Dairesi MERAM KR KR 770.08.01.08 7.28998 Ağustos Ayı Sabit Ek Ödeme 360.01.01 1.70816 Aylık ve Ücretlerden Kesilen Gelir Vergisi 360.03.01 5533 Aylık ve Ücretlerden Kesilen Damga Vergisi 361.01.01 1.24351 Malüllük,Yaşlılık ve Emeklilik Primi 363.01.01.08 4.28298 Ağustos Ayı Sabit Ek Ödeme 830.10.02.01 7.298 98 Sabit Ek Ödemeler 835 7.298 98 GİDER YANSITMA HESABI NAKLİ YEKUN: 14.579 96 14.579 96 Yukarıda yazılıondörtmilyonbeşyüzyetmişdokuzdoksanaltıkr. Gider tahakkuk ettirilmiştir.ödenmesi/mahsubu gerekir. Ödeme Emri Belgesi No Gider Tahakkuk Toplamı Özel Gider İndirimi Toplamı Kesinti Toplamı Ödenmesi Gereken Çek / Gönderme Emri No..././20 Tl Düzenleyen TETKİK EDEN Memur Şef Yrd. AÇIKLAMA VE EKLER AĞUSTOS 2014 YÖNETİCİ EK ÖDEMESİ EKLER : ÖDENMEYE ESAS BELGENİN 1-Bordro Tutarı 2-Banka Listesi Türü Tarihi No.Su / /20 Yalnız : birmilyonkırkyedibinüçyüzkırksekizsekizkr Gider tahakkuk ettirilmiştir...aldım.
MUHASEBE İŞLEM FİŞİ KONYA NUMUNE HASTANESİ(NÖBET-MAAŞ-EK ÖDEME) Kurumsal Kod 15.01.42.66 Birim Yevmiyenin Fiş No.Su 5558 TC./Vergi Kimlik No 5770490000 Fonksiyonel Kod 07.00 35 Tarihi 12.03.2014 Banka Şube Adı AKBANK NALÇACI ŞB. Kurum Adı Sağlık Bakanlığı No.su Banka Hesap Numarası TR570004600382888000106017 İlgilinin Ad Soyad /Unvan Birim Adı Konya Numune Hastanesi Bağlı Olduğu Vergi Dairesi MERAM KR KR 363.01.01.08 4.28298 Ağustos Ayı Sabit Ek Ödeme 103.02 4.28298 Gönderme Emirleri Hesabı NAKLİ YEKUN: 4.282 98 4.282 98 AÇIKLAMA VE EKLER Fişi / ve İade TAHSİLAT - ÖDEME - RET VE İADELERDE Belgesinin Alındı No Çek No/ Gönderme Emri No Tarihi Numarası (BELGE DÜZENLEME NEDENİ) İADE OLUNAN EMANEERDE Hesaba Alındığı Tarih Yevmiye Numarası Kimin adına kayıtlı olduğu Avans ve edinin Verildiği Tarih ÖN ÖDEMELERDE Yevmiye Numarası İlgilinin Üzerindeki Avans Tutarı Ağustos 2014 Yönetici Personel Ek Ödemesinin Gönderilmesi EKLER : 1-Personel Banka Listesi Düzenleyen Yalnız : dörtyüzaltıbinüçyüzkırkikiotuzaltı. Tahsil Edilmiştir/ Ödenmiştir./ /20. Veznedar
ÖDEME EMRİ BELGESİ KONYA NUMUNE HASTANESİ(NÖBET-MAAŞ-EK ÖDEME) Kurumsal Kod 15.01.42.66 Birim Yevmiyenin Fiş No.Su 5558 TC./Vergi Kimlik No 5770490000 Fonksiyonel Kod 07.00 35 Tarihi 12.03.2014 Banka Şube Adı AKBANK NALÇACI ŞB. Kurum Adı Sağlık Bakanlığı No.su Banka Hesap Numarası TR570004600382888000106017 İlgilinin Ad Soyad /Unvan Birim Adı Konya Numune Hastanesi Bağlı Olduğu Vergi Dairesi MERAM KR KR 740.08.02.08 725.072 45 Ağustos Ayı Sabit Dışı Ek Ödeme 360.01.01 190.360 97 Aylık ve Ücretlerden Kesilen Gelir Vergisi 360.03.01 5.503 32 Aylık ve Ücretlerden Kesilen Damga Vergisi 363.01.02.08 528.75358 Ağustos Ayı Sabit Dışı Ek Ödeme 830.10.02.02 725.072 45 Performansa Dayalı Ek Ödemeler 835 725.072 45 GİDER YANSITMA HESABI NAKLİ YEKUN: 1.450.144 90 1.450.144 90 Yukarıda yazılıondörtmilyonbeşyüzyetmişdokuzdoksanaltıkr. Gider tahakkuk ettirilmiştir.ödenmesi/mahsubu gerekir. Ödeme Emri Belgesi No Gider Tahakkuk Toplamı Özel Gider İndirimi Toplamı Kesinti Toplamı Ödenmesi Gereken Çek / Gönderme Emri No..././20 Tl Düzenleyen TETKİK EDEN Memur Şef Yrd. AÇIKLAMA VE EKLER AĞUSTOS 2014 SABİT DIŞI EK ÖDEMESİ Türü Tarihi No.Su ÖDENMEYE ESAS BELGENİN Tutarı EKLER : 1-Bordro 2-Banka Listesi 3- Karar / /20 Yalnız : birmilyondörtyüzellibinyüzkırkdört.doksankr Gider tahakkuk ettirilmiştir...aldım.
MUHASEBE İŞLEM FİŞİ KONYA NUMUNE HASTANESİ(NÖBET-MAAŞ-EK ÖDEME) Kurumsal Kod 15.01.42.66 Birim Yevmiyenin Fiş No.Su 5558 TC./Vergi Kimlik No 5770490000 Fonksiyonel Kod 07.00 35 Tarihi 12.03.2014 Banka Şube Adı AKBANK NALÇACI ŞB. Kurum Adı Sağlık Bakanlığı No.su Banka Hesap Numarası TR570004600382888000106017 İlgilinin Ad Soyad /Unvan Birim Adı Konya Numune Hastanesi Bağlı Olduğu Vergi Dairesi MERAM KR KR 363.01.02.08 528.753 58 Ağustos Ayı Sabit Dışı Ek Ödeme 103.02 528.75358 Gönderme Emirleri Hesabı NAKLİ YEKUN: 528.753 58 528.753 58 AÇIKLAMA VE EKLER Fişi / ve İade TAHSİLAT - ÖDEME - RET VE İADELERDE Belgesinin Alındı No Çek No/ Gönderme Emri No Tarihi Numarası (BELGE DÜZENLEME NEDENİ) İADE OLUNAN EMANEERDE Hesaba Alındığı Tarih Yevmiye Numarası Kimin adına kayıtlı olduğu Avans ve edinin Verildiği Tarih ÖN ÖDEMELERDE Yevmiye Numarası İlgilinin Üzerindeki Avans Tutarı Ağustos 2014 Personel Ek Ödemesinin Gönderilmesi EKLER : 1-Personel Banka Listesi Düzenleyen Yalnız : beşyüzyirmisekizbinyediyüzelliüçtlellisekiz. Tahsil Edilmiştir/ Ödenmiştir./ /20. Veznedar
İlgilinin ÖDEME EMRİ BELGESİ KONYA EĞİTİM VE ARAŞTIRMA Ad Soyad /Unvan HASTANESİ Kurumsal Kod 15.01.42.66 Birim Yevmiyenin Fiş No.Su 5558 TC./Vergi Kimlik No 5770431557 T.C.ZİRAAT BANKASI KONYA Fonksiyonel Kod 07.00 35 Tarihi 12.03.2014 Banka Şube Adı MERKEZ ŞB. Kurum Adı Sağlık Bakanlığı No.su Banka Hesap Numarası TR140001000168413875945002 Birim Adı Konya Numune Hastanesi Bağlı Olduğu Vergi Dairesi MERAM KR KR 740.08.02.08 420045 Ağustos Ayı Sabit Dışı Ek Ödeme 363.01.02.08 420045 Ağustos Ayı Sabit Dışı Ek Ödeme 830.10.02.02 4200 45 Performansa Dayalı Ek Ödemeler 835 4200 45 GİDER YANSITMA HESABI NAKLİ YEKUN: 8.400 90 8.400 90 Yukarıda yazılıondörtmilyonbeşyüzyetmişdokuzdoksanaltıkr. Gider tahakkuk ettirilmiştir.ödenmesi/mahsubu gerekir. Ödeme Emri Belgesi No Gider Tahakkuk Toplamı Özel Gider İndirimi Toplamı Kesinti Toplamı Ödenmesi Gereken Çek / Gönderme Emri No..././20 Tl KESİLECEK Düzenleyen TETKİK EDEN 1- FARKI KURUMLARDAN GELEN GEÇİCİ GÖREVLİ PERSONELLER İÇİN AYRI ÖDEME EMRİ VE MUHASEBE İŞLEM FİŞİ 2- HASTANE MAAŞ HESABI YERİNE HASTANE İBAN VE VERGİ NUMARALARI Memur Şef Yrd. AÇIKLAMA VE EKLER YAZILACAK KADROSU EĞİTİM ARAŞATIRMA HASTANESİNDE OLUP NUMUNE HASTANESİNDE GEÇİCİ GÖREVLİ PERSONEL SABİT DIŞI EK ÖDEMESİ ÖDENMEYE ESAS BELGENİN Tutarı Türü Tarihi No.Su / /20 Yalnız : birmilyondörtyüzellibinyüzkırkdört.doksankr Gider tahakkuk ettirilmiştir...aldım.
İlgilinin MUHASEBE İŞLEM FİŞİ KONYA EĞİTİM VE ARAŞTIRMA Ad Soyad /Unvan HASTANESİ Kurumsal Kod 15.01.42.66 Birim Yevmiyenin Fiş No.Su 5558 TC./Vergi Kimlik No 5770431557 T.C.ZİRAAT BANKASI KONYA Fonksiyonel Kod 07.00 35 Tarihi 12.03.2014 Banka Şube Adı MERKEZ ŞB. Kurum Adı Sağlık Bakanlığı No.su Banka Hesap Numarası TR140001000168413875945002 Birim Adı Konya Numune Hastanesi Bağlı Olduğu Vergi Dairesi MERAM KR KR 363.01.02.08 4200 45 Ağustos Ayı Sabit Dışı Ek Ödeme 103.02 4200 45 Gönderme Emirleri Hesabı NAKLİ YEKUN: 4200 45 4200 45 AÇIKLAMA VE EKLER Fişi / ve İade TAHSİLAT - ÖDEME - RET VE İADELERDE Belgesinin Alındı No Çek No/ Gönderme Emri No Tarihi Numarası (BELGE DÜZENLEME NEDENİ) İADE OLUNAN EMANEERDE Hesaba Alındığı Tarih Yevmiye Numarası Kimin adına kayıtlı olduğu Avans ve edinin Verildiği Tarih ÖN ÖDEMELERDE Yevmiye Numarası İlgilinin Üzerindeki Avans Tutarı KADROSU EĞİTİM ARAŞATIRMA HASTANESİNDE OLUP NUMUNE HASTANESİNDE GEÇİCİ GÖREVLİ PERSONEL SABİT DIŞI EK ÖDEMESİ Düzenleyen Yalnız : beşyüzyirmisekizbinyediyüzelliüçtlellisekiz. Tahsil Edilmiştir/ Ödenmiştir./ /20. Veznedar
ÖDEME EMRİ BELGESİ KONYA NUMUNE HASTANESİ(NÖBET-MAAŞ-EK ÖDEME) Kurumsal Kod 15.01.42.66 Birim Yevmiyenin Fiş No.Su 5558 TC./Vergi Kimlik No 5770490000 Fonksiyonel Kod 07.00 35 Tarihi 12.03.2014 Banka Şube Adı AKBANK NALÇACI ŞB. Kurum Adı Sağlık Bakanlığı No.su Banka Hesap Numarası TR570004600382888000106017 İlgilinin Ad Soyad /Unvan Birim Adı Konya Numune Hastanesi Bağlı Olduğu Vergi Dairesi MERAM KR KR 770.08.02.08 30.47763 Ağustos Ayı Sabit Dışı Ek Ödeme 360.01.01 8.07113 Aylık ve Ücretlerden Kesilen Gelir Vergisi 360.03.01 23132 Aylık ve Ücretlerden Kesilen Damga Vergisi 363.01.02.08 22.17518 Ağustos Ayı Sabit Dışı Ek Ödeme 830.10.02.02 30.477 63 Performansa Dayalı Ek Ödemeler 835 30.477 63 GİDER YANSITMA HESABI NAKLİ YEKUN: 60.955 26 60.955 26 Yukarıda yazılıondörtmilyonbeşyüzyetmişdokuzdoksanaltıkr. Gider tahakkuk ettirilmiştir.ödenmesi/mahsubu gerekir. Ödeme Emri Belgesi No Gider Tahakkuk Toplamı Özel Gider İndirimi Toplamı Kesinti Toplamı Ödenmesi Gereken Çek / Gönderme Emri No..././20 Tl Düzenleyen TETKİK EDEN Memur Şef Yrd. AÇIKLAMA VE EKLER YÖNETİCİ PERSONEL AĞUSTOS 2014 SABİT DIŞI EK ÖDEMESİ Türü Tarihi No.Su ÖDENMEYE ESAS BELGENİN Tutarı EKLER : 1-Bordro 2-Banka Listesi / /20 Yalnız : birmilyondörtyüzellibinyüzkırkdört.doksankr Gider tahakkuk ettirilmiştir...aldım.
MUHASEBE İŞLEM FİŞİ KONYA NUMUNE HASTANESİ(NÖBET-MAAŞ-EK ÖDEME) Kurumsal Kod 15.01.42.66 Birim Yevmiyenin Fiş No.Su 5558 TC./Vergi Kimlik No 5770490000 Fonksiyonel Kod 07.00 35 Tarihi 12.03.2014 Banka Şube Adı AKBANK NALÇACI ŞB. Kurum Adı Sağlık Bakanlığı No.su Banka Hesap Numarası TR570004600382888000106017 İlgilinin Ad Soyad /Unvan Birim Adı Konya Numune Hastanesi Bağlı Olduğu Vergi Dairesi MERAM KR KR 363.01.02.08 22.175 18 Ağustos Ayı Sabit Dışı Ek Ödeme 103.02 22.175 18 Gönderme Emirleri Hesabı NAKLİ YEKUN: 22.175 18 22.175 18 AÇIKLAMA VE EKLER Fişi / ve İade TAHSİLAT - ÖDEME - RET VE İADELERDE Belgesinin Alındı No Çek No/ Gönderme Emri No Tarihi Numarası (BELGE DÜZENLEME NEDENİ) İADE OLUNAN EMANEERDE Hesaba Alındığı Tarih Yevmiye Numarası Kimin adına kayıtlı olduğu Avans ve edinin Verildiği Tarih ÖN ÖDEMELERDE Yevmiye Numarası İlgilinin Üzerindeki Avans Tutarı Ağustos 2014 Personel Ek Ödemesinin Gönderilmesi EKLER : 1-Personel Banka Listesi Düzenleyen Yalnız : yirmiikibinyüzyetmişbeş.onsekiz Tahsil Edilmiştir/ Ödenmiştir./ /20. Veznedar
ÖDEME EMRİ BELGESİ KONYA NUMUNE HASTANESİ(NÖBET-MAAŞ-EK ÖDEME) Kurumsal Kod 15.01.42.66 Birim Yevmiyenin Fiş No.Su 5558 TC./Vergi Kimlik No 5770490000 Fonksiyonel Kod 07.00 35 Tarihi 12.03.2014 Banka Şube Adı AKBANK NALÇACI ŞB. Kurum Adı Sağlık Bakanlığı No.su Banka Hesap Numarası TR570004600382888000106017 Birim Adı Konya Numune Hastanesi Bağlı Olduğu Vergi Dairesi MERAM KR KR 770.02.01.01.01 239.019 13 TEMEL MAAŞLAR 770.02.01.02.01 123.096 53 ZAMLAR VE TAZMİNAAR 770.02.01.04.01 7.939 87 SOSYAL HAKLAR 770.02.02.01 39.354 91 SOSYAL GÜVENLİK DEVLET PRİMİ GİDERLERİ 770.02.02.02 27.674 46 GENEL SAĞLIK SİGORTASI PRİMİ GİDERLERİ 360.01.01 16.715 51 AYLIK VE ÜCREERDEN KESİLEN GELİR VERGİSİ 335.01 296.296 87 PERSONELE ÖDENECEK ÜCREER 360.01.01 32.869 97 AYLIK VE ÜCREERDEN KESİLEN GELİR VERGİSİ 360.03.01 2.748 33 AYLIK VE ÜCREERDEN KESİLEN DAMGA VERGİSİ 361.02.01 39.354 91 MALÜLÜK,YAŞLILIK VE EMEKLİLİK PRİMİ (İŞVEREN PAYI) %20+11 MALÜLÜK,YAŞLILIK VE EMEKLİLİK PRİMİ (İŞTİRAKÇİ PAYI) %16+9 361.01.01 32.185 97 361.02.02 19800 57 GENEL SAĞLIK SİGORTASI PRİMİ (İŞVEREN) %12+7.5 GENEL SAĞLIK SİGORTASI PRİMİ (İŞTAKÇİ PAYI) %5 361.01.02 25.426 08 369.01 3.335 00 İCRA KESİNTİLERİ 369.02 80 86 KEFALET AİDAARI 369.03.01 1702 42 TÜRK SAĞLIK SENDİKASI İlgilinin Ad Soyad /Unvan 830.01 437.084 90 PERSONEL GİDERLERİ 835 437.084 90 GİDER YANSITMA HESABI NAKLİ YEKUN: 890.885 31 890.885 31 Yukarıda yalnız Gider tahakkuk ettirilmiştir.ödenmesi/mahsubu gerekir. Ödeme Gider Özel Gider Emri Belgesi Tahakkuk Toplamı İndirimi Toplamı No Kesinti Toplamı Ödenmesi Gereken Çek / Gönderme Emri No..././20 Tl Düzenleyen TETKİK EDEN Memur Şef Yrd. AÇIKLAMA VE EKLER DÖNER SERMAYE PERSONELİ MAAŞ ÖDEMESİ Türü Tarihi No.Su ÖDENMEYE ESAS BELGENİN Tutarı EKLER : 1-Bordro 2-Banka Listesi / /20 Yalnız : sekizyüzdoksanbinsekizyüzseksenbeşotuzbirgider tahakkuk ettirilmiştir...aldım.
MUHASEBE İŞLEM FİŞİ KONYA NUMUNE HASTANESİ(NÖBET-MAAŞ-EK ÖDEME) Kurumsal Kod 15.01.42.66 Birim Yevmiyenin Fiş No.Su 5558 TC./Vergi Kimlik No 5770490000 Fonksiyonel Kod 07.00 35 Tarihi 12.03.2014 Banka Şube Adı AKBANK NALÇACI ŞB. Kurum Adı Sağlık Bakanlığı No.su Banka Hesap Numarası TR570004600382888000106017 İlgilinin Ad Soyad /Unvan Birim Adı Konya Numune Hastanesi Bağlı Olduğu Vergi Dairesi MERAM KR KR 335.01 296.296 87 Personele Ödenecek Ücretler 103.02 296.296 87 Gönderme Emirleri Hesabı NAKLİ YEKUN: 296.296 87 296.296 87 AÇIKLAMA VE EKLER Fişi / ve İade TAHSİLAT - ÖDEME - RET VE İADELERDE Belgesinin Alındı No Çek No/ Gönderme Emri No Tarihi Numarası (BELGE DÜZENLEME NEDENİ) İADE OLUNAN EMANEERDE Hesaba Alındığı Tarih Yevmiye Numarası Kimin adına kayıtlı olduğu Avans ve edinin Verildiği Tarih ÖN ÖDEMELERDE Yevmiye Numarası İlgilinin Üzerindeki Avans Tutarı Döner Sermayeli Personel Maaş Ödemesi EKLER : 1-Personel Banka Listesi Düzenleyen Yalnız : yirmiikibinyüzyetmişbeş.onsekiz Tahsil Edilmiştir/ Ödenmiştir./ /20. Veznedar
İlgilinin MUHASEBE İŞLEM FİŞİ SGK KONYA İL MÜDÜRLÜĞÜ Ad Soyad /Unvan Kurumsal Kod 15.01.42.66 Birim Yevmiyenin Fiş No.Su 5558 TC./Vergi Kimlik No 7350096623 Fonksiyonel Kod 07.00 35 Tarihi 12.03.2014 Banka Şube Adı SGK MOSİP ÖDEMELERİ Kurum Adı Sağlık Bakanlığı No.su Banka Hesap Numarası 1 Birim Adı Konya Numune Hastanesi Bağlı Olduğu Vergi Dairesi MERAM KR KR 361.02.01 39.354 91 MALÜLÜK,YAŞLILIK VE EMEKLİLİK PRİMİ (İŞVEREN PAYI) %20+11 361.01.01 32.185 97 MALÜLÜK,YAŞLILIK VE EMEKLİLİK PRİMİ (İŞTİRAKÇİ PAYI) %16+9 361.02.02 19800 57 GENEL SAĞLIK SİGORTASI PRİMİ (İŞVEREN) %12+7.5 361.01.02 25.426 08 GENEL SAĞLIK SİGORTASI PRİMİ (İŞTAKÇİ PAYI) %5 103.02 116.767 53 Gönderme Emirleri Hesabı NAKLİ YEKUN: 116.767 53 116.767 53 AÇIKLAMA VE EKLER Fişi / ve İade TAHSİLAT - ÖDEME - RET VE İADELERDE Belgesinin Alındı No Çek No/ Gönderme Emri No Tarihi Numarası (BELGE DÜZENLEME NEDENİ) İADE OLUNAN EMANEERDE Hesaba Alındığı Tarih Yevmiye Numarası Kimin adına kayıtlı olduğu Avans ve edinin Verildiği Tarih ÖN ÖDEMELERDE Yevmiye Numarası İlgilinin Üzerindeki Avans Tutarı AĞUSTOS SGK PRİM ÖDEMESİ EKLER : 1-SGK PRİM TAHAKKUKU Düzenleyen Yalnız : otuzüçbinikiyüzsekseniki.yirmibirkr.aldım. Tahsil Edilmiştir/ Ödenmiştir./ /20. Veznedar
İlgilinin MUHASEBE İŞLEM FİŞİ KONYA 13.İCRA MD.LÜĞÜ Ad Soyad /Unvan Kurumsal Kod 15.01.42.66 Birim Yevmiyenin Fiş No.Su 5558 TC./Vergi Kimlik No 64403589083 Fonksiyonel Kod 07.00 35 Tarihi 12.03.2014 Banka Şube Adı VAKIFBANK ADLİYE ŞB. Kurum Adı Sağlık Bakanlığı No.su Banka Hesap Numarası TR680001500158007292606255 Birim Adı Konya Numune Hastanesi Bağlı Olduğu Vergi Dairesi MERAM KR KR 369.01 3.335 00 İCRA KESİNTİLERİ 103.02 3335 00 Gönderme Emirleri Hesabı NAKLİ YEKUN: 3335 00 3335 00 AÇIKLAMA VE EKLER Fişi / ve İade TAHSİLAT - ÖDEME - RET VE İADELERDE Belgesinin İŞLEM Alındı No Çek No/ Gönderme Emri No Tarihi Numarası (BELGE DÜZENLEME NEDENİ) İADE OLUNAN EMANEERDE Hesaba Alındığı Tarih Yevmiye Numarası Kimin adına kayıtlı olduğu Avans ve edinin Verildiği Tarih ÖN ÖDEMELERDE Yevmiye Numarası İlgilinin Üzerindeki Avans Tutarı 369.01 İCRA KESİNTİLERİNDE HER BİR İCRA KESİNTİSİ İÇİN AYRI AYRI MUHASEBE FİŞİ KESİLECEK 2014/9999 ESAS DOSYA X ŞAHSIN İCRA ÖDEMESİ Düzenleyen Yalnız : Binyüzotuzdört.yirmialtı KR.aldım. Tahsil Edilmiştir/ Ödenmiştir./ /20. Veznedar
MUHASEBE İŞLEM FİŞİ KEFALET SANDIĞI BAŞKANLIĞI ANKARA Kurumsal Kod 15.01.42.66 Birim Yevmiyenin Fiş No.Su 5558 TC./Vergi Kimlik No 6110026244 Fonksiyonel Kod 07.00 35 Tarihi 12.03.2014 Banka Şube Adı ZİRAAT BANKASI MERKEZ ŞB. Kurum Adı Sağlık Bakanlığı No.su Banka Hesap Numarası TR640001000001387756405007 İlgilinin Ad Soyad /Unvan Birim Adı Konya Numune Hastanesi Bağlı Olduğu Vergi Dairesi ANKARA KR KR 369.03 80 86 Kefalet Aidatları 103.02 80 86 Gönderme Emirleri Hesabı NAKLİ YEKUN: 80 86 80 86 AÇIKLAMA VE EKLER Fişi / ve İade TAHSİLAT - ÖDEME - RET VE İADELERDE Belgesinin Alındı No Çek No/ Gönderme Emri No Tarihi Numarası (BELGE DÜZENLEME NEDENİ) İADE OLUNAN EMANEERDE Hesaba Alındığı Tarih Yevmiye Numarası Kimin adına kayıtlı olduğu Avans ve edinin Verildiği Tarih ÖN ÖDEMELERDE Yevmiye Numarası İlgilinin Üzerindeki Avans Tutarı Kefalet Aidatları Ödemesi (Kefalet No: 427521) Düzenleyen Yalnız : yirmiikibinyüzyetmişbeş.onsekiz Tahsil Edilmiştir/ Ödenmiştir./ /20. Veznedar
MUHASEBE İŞLEM FİŞİ Kurumsal Kod 15.01.42.66 Birim Yevmiyenin Fiş No.Su 5558 TC./Vergi Kimlik No xxxxx Fonksiyonel Kod 07.00 35 Tarihi 12.03.2014 Banka Şube Adı HALK BANKASI MERKEZ ŞB. Kurum Adı Sağlık Bakanlığı No.su Banka Hesap Numarası xxxxx İlgilinin Ad Soyad /Unvan Xxxxx Sendikası Birim Adı Konya Numune Hastanesi Bağlı Olduğu Vergi Dairesi ANKARA KR KR 369.xx.xx 170242 xxxxx Sendikası 103.02 170242 Gönderme Emirleri Hesabı NAKLİ YEKUN: 1702 42 1702 42 AÇIKLAMA VE EKLER Fişi / ve İade TAHSİLAT - ÖDEME - RET VE İADELERDE Belgesinin Alındı No Çek No/ Gönderme Emri No Tarihi Numarası MUHASEBE (BELGE DÜZENLEME NEDENİ) İADE OLUNAN EMANEERDE Hesaba Alındığı Tarih Yevmiye Numarası Kimin adına kayıtlı olduğu Avans ve edinin Verildiği Tarih ÖN ÖDEMELERDE Yevmiye Numarası İlgilinin Üzerindeki Avans Tutarı 369.03 SENDİKA KESİNTİLERİNDE DİĞER SENDİKA KESİNTİLERİ İÇİN AYRI AYRI İŞLEM FİŞİ KESİLECEK SENDİKA KESİNTİSİ ÖDEMESİ Düzenleyen Yalnız : yirmiikibinyüzyetmişbeş.onsekiz Tahsil Edilmiştir/ Ödenmiştir./ /20. Veznedar
KONYA NUMUNE HASTANESİNDE ÇALIŞAN PERSONELİN GEÇİCİ GÖREV PERFORMANS EK ÖDEMENİN MUHASEBE KAYDI (EĞT.ARŞ.HAST. YAPACAĞI KAYIT) MUHASEBE İŞLEM FİŞİ KONYA EĞİTİM ARAŞTIRMA HASTANESİ(NÖBET-MAAŞ-EK ÖDEME) Kurumsal Kod 15.01.42.66 Birim Yevmiyenin Fiş No.Su 5558 TC./Vergi Kimlik No 5770430000 Fonksiyonel Kod 07.00 35 Tarihi 12.03.2014 Banka Şube Adı GARANTİ MEVLANA Kurum Adı Sağlık Bakanlığı No.su IBAN TR890006200010100006297309 İlgilinin Ad Soyad /Unvan Birim Adı Konya Numune Hastanesi Bağlı Olduğu Vergi Dairesi MERAM KR KR 336.12 420045 ZİRAAT BANKASI VADESİZ HS. 103.02 3.328 86 Geçici Görev Performansı Ek Ödemesi Hs 360.01.01 840 09 Aylık ve Ücretlerden Kesilen Gelir Vergisi 360.03.01 31 50 Aylık ve Ücretlerden Kesilen Damga Vergisi NAKLİ YEKUN: 4200 45 4200 45 AÇIKLAMA VE EKLER Fişi / ve İade TAHSİLAT - ÖDEME - RET VE İADELERDE Belgesinin Alındı No Çek No/ Gönderme Emri No Tarihi Numarası (BELGE DÜZENLEME NEDENİ) İADE OLUNAN EMANEERDE Hesaba Alındığı Tarih Yevmiye Numarası Kimin adına kayıtlı olduğu Avans ve edinin Verildiği Tarih ÖN ÖDEMELERDE Yevmiye Numarası İlgilinin Üzerindeki Avans Tutarı Konya Numune Hastanesinde çalışan geç.görevli personel ek ödemesi Düzenleyen Yalnız : yirmiikibinyüzyetmişbeş.onsekiz Tahsil Edilmiştir/ Ödenmiştir./ /20. Veznedar