HİTİT ÜNİVERSİTESİ 2013 YILI KURUMSAL MALĠ DURUM VE BEKLENTĠLER RAPORU REPORT ON CORPORATE FINANCIAL POSITION AND EXPECTATIONS STRATEJİ GELİŞTİRME DAİRESİ BAŞKANLIĞI - TEMMUZ 2013
2013 YILI KURUMSAL MALĠ DURUM VE BEKLENTĠLER RAPORU REPORT ON CORPORATE FINANCIAL POSITION AND EXPECTATIONS HAZIRLAYANLAR Alaattin SORUKLU Strateji GeliĢtirme Dairesi BaĢkanı Ġpek DOĞAN Mali Hizmetler Uzman Yrd. Remzi BAYINDIR Memur
ĠÇĠNDEKĠLER Contents SUNUġ 1 I. OCAK-HAZĠRAN 2013 DÖNEMĠ BÜTÇE UYGULAMA SONUÇLARI 2-19 A. Bütçe Giderleri 4-11 B. Bütçe Gelirleri 12-17 C. Finansman 18 II. OCAK-HAZĠRAN 2013 DÖNEMĠNDE YÜRÜTÜLEN FAALĠYETLER 20 III. TEMMUZ-ARALIK 2013 DÖNEMĠNE ĠLĠġKĠN BEKLENTĠLER VE HEDEFLER 22 A. Bütçe Giderleri 23 B. Bütçe Gelirleri 23 C. Finansman 23 IV. TEMMUZ-ARALIK 2013 DÖNEMĠNDE YÜRÜTÜLECEK FAALĠYETLER 25 EK- 1: BÜTÇE GĠDERLERĠNĠN GELĠġĠMĠ 26 EK- 2: BÜTÇE GELĠRLERĠNĠN GELĠġĠMĠ 26
TABLO DĠZĠNĠ Table Index Tablo 1 : 2013 Yılı Bütçe Giderleri BaĢlangıç Ödeneği 3 Tablo 2 : 2012-2013 Yılı Ocak-Haziran Dönemi Giderleri 5 Tablo 3 : 2013 Ocak-Haziran Dönemi Giderleri 6 Tablo 4 : 2013 Ocak-Haziran Dönemi Cari Transferler 8 Tablo 5 : 2013 Ocak-Haziran Dönemi Sermaye Giderleri 9 Tablo 6 : 2013 Yılı Ay Bazında Bütçe Giderleri 10 Tablo 7 : 2013 Yılı Ocak-Haziran Dönemi Bütçe Gelirleri 13 Tablo 8 : 2013 Yılı Ay Ġtibariyle Bütçe Gelirleri 14 Tablo 9 : 2013 Yılı Öz Gelirlerimiz 24
GRAFĠKLER DĠZĠNĠ Graphic Index Grafik 1 : 2013 Yılı BaĢlangıç Ödeneği Yüzdesel Dağılımı 3 Grafik 2 : Giderlerin Bir Önceki Yıla Göre DeğiĢim Oranları 6 Grafik 3 : Harcamaların Yüzdesel Dağılımı 7 Grafik 4 : Toplam Giderlerin Aylar Ġtibariyle Dağılımı 11 Grafik 5 : 2013 Gelir GerçekleĢme Oranları 13 Grafik 6 : 2013 Gelirlerinin Aylar Ġtibariyle Dağılımı 15 Grafik 7 : Toplam Gelirlerin Bir Önceki Yıla Göre DeğiĢim Oranları 17 Grafik 8 : 2013 Yılı Öz Gelirlerimiz 24
ÜST YÖNETĠCĠ SUNUġU 5018 sayılı Kamu Mali Yönetimi ve Kontrol Kanununun 30. maddesinde, genel yönetim kapsamındaki idarelerin, ilk altı aylık bütçe uygulama sonuçları, ikinci altı aya iliģkin beklentiler ve hedefleri ile faaliyetlerini Temmuz ayı içerisinde kamuoyuna açıklayacakları hükme bağlanmıģtır. Bu düzenleme ile kamu hizmetlerinin yürütülmesinde ve bütçe uygulamalarında saydamlığın, hesap verilebilirliğin artırılması ile kamuoyunun kamu idareleri üzerindeki genel denetim ve gözetim fonksiyonunu gerçekleģtirmesinin sağlanması amaçlanmıģtır. Bu bağlamda Üniversitemizce, yılın ilk altı aylık dönemine iliģkin bütçe uygulama sonuçları, ikinci altı aya iliģkin beklentiler ve hedefler ile faaliyetlerin yer aldığı rapor oluģturulmuģ ve 2013 Yılı Kurumsal Mali Durum ve Beklentiler Raporu ekleriyle birlikte hazırlanmıģtır. Kamuoyuna saygılarımla arz ederim. Prof. Dr. Reha Metin ALKAN Rektör
I - OCAK-HAZĠRAN 2013 DÖNEMĠ BÜTÇE UYGULAMA SONUÇLARI
Temmuz Aralık 2012 Döneminde Yürütülecek 2013 Döneminde Yürütülen 2013 yılı bütçesi genel olarak değerlendirildiğinde, bütçe giderlerinin en fazla personel ve sermaye giderlerinden oluģtuğu Tablo 1 / Grafik 1 de görülmektedir. Mevcut akademik ve idari personel sayılarındaki değiģim personel giderlerini artırmıģtır. Sermaye giderlerimizin artıģ nedeni ise ; geliģmekte olan bir üniversite olduğumuz için yeni akademik birimlerin, araģtırma merkezlerinin faaliyete geçmesi, kampüs altyapı çalıģmalarının devam etmesidir. Tablo 1 2013 Yılı Bütçe Giderleri BaĢlangıç Ödeneği BÜTÇE GĠDERLERĠ 2013 BAġLANGIÇ ÖDENEĞĠ 01 - PERSONEL GĠDERLERĠ 25.793.000 02 - SOSYAL GÜVENLĠK KURUMLARINA DEVLET PRĠMĠ GĠDERLERĠ 3.824.000 03 - MAL VE HĠZMET ALIM GĠDERLERĠ 9.315.000 05 - CARĠ TRANSFERLER 1.139.000 06 - SERMAYE GĠDERLERĠ 18.800.000 BÜTÇE GĠDERLERĠ TOPLAMI 58.871.000 Üniversitemiz 2013 yılı gider grupları bazında yüzdesel dağılımı Grafik 1 de gösterilmiģtir: Grafik 1 2013 Yılı BaĢlangıç Ödeneği Yüzdesel Dağılımı 01 - PERSONEL GİDERLERİ 32% 44% 02 - SOSYAL GÜVENLİK KURUMLARINA DEVLET PRİMİ GİDERLERİ 03 - MAL VE HİZMET ALIM GİDERLERİ 05 - CARİ TRANSFERLER 2% 16% 6% 06 - SERMAYE GİDERLERİ 3
A BÜTÇE GĠDERLERĠ BUDGET EXPENDİTURES
Temmuz Aralık 2013 Döneminde Yürütülecek 2013 Döneminde Yürütülen Tablo 2 2012-2013 Yılı Ocak-Haziran Dönemi Giderleri GĠDER TÜRLERĠ OCAK GERÇEKLEġME ġubat GERÇEKLEġME MART GERÇEKLEġME NĠSAN GERÇEKLEġME MAYIS GERÇEKLEġME HAZĠRAN GERÇEKLEġME 2012 2013 2012 2013 2012 2013 2012 2013 2012 2013 2012 2013 01 - PERSONEL GĠDERLERĠ 2.112.691 2.904.522 1.531.830 2.195.395 1.843.266 2.244.903 1.947.633 2.627.465 1.992.828 2.534.616 2.214.863 2.597.260 02 - SOSYAL GÜVENLĠK KURUMLARINA DEVLET PRĠMĠ GĠDERLERĠ 356.577 483.461 253.470 354.454 264.450 354.860 266.898 355.325 271.535 356.327 329.846 361.121 03 - MAL VE HĠZMET ALIM GĠDERLERĠ 17.736 82.990 406.427 574.229 467.266 763.576 655.416 970.903 672.005 1.025.685 924.661 995.329 05 - CARĠ TRANSFERLER 0 0 0 0 49.546 0 283.000 510.000 0 100.000 0 254.800 06 - SERMAYE GĠDERLERĠ 0 0 34.220 50.327 234.855 95.843 607.856 884.264 909.687 921.917 750.196 573.558 TOPLAM 2.487.003 3.470.973 2.225.948 3.174.405 2.859.382 3.459.182 3.760.803 5.347.957 3.846.055 4.38.546 4.219.566 4.782.068 2013 yılının ilk altı aylık döneminde yapılan harcamalar bir önceki yılın aynı dönemine göre %29,76 oranında artmıģtır. 2012-2013 yılı Ocak-Haziran dönemi giderleri karģılaģtırmalı olarak Tablo 2 de gösterilmiģtir : 5
Temmuz Aralık 2013 Döneminde Yürütülecek 2013 Döneminde Yürütülen 2012 yılı Ocak-Haziran dönemi giderleri ile 2013 yılı Ocak-Haziran dönemi giderleri Grafik 2 de karģılaģtırılmıģtır: Grafik 2 Giderlerin Bir Önceki Yıla Göre DeğiĢim Oranları 16.000.000 14.000.000 12.000.000 10.000.000 OCAK-HAZİRAN GERÇEKLEŞME TOPLAMI 2012 8.000.000 6.000.000 4.000.000 2.000.000 OCAK-HAZİRAN GERÇEKLEŞME TOPLAMI 2013 0 01 - PERSONEL GİDERLERİ 02 - SOSYAL GÜVENLİK KURUMLARINA DEVLET PRİMİ GİDERLERİ 03 - MAL VE HİZMET ALIM GİDERLERİ 05 - CARİ TRANSFERLER 06 - SERMAYE GİDERLERİ Üniversitemizde 2013 Yılı Ocak Haziran döneminde 25.173.131,00 harcama yapılmıģtır. Belirtilen dönemde gider grupları bazında yapılan harcamalar Tablo 3 de ve Grafik 3 de gösterilmiģtir: Üniversitemiz bütçesinin ilk altı ayında; Tablo 3 2013 Ocak-Haziran Dönemi Giderleri Gider Türleri Tutar 01- Personel Gideri 15.104.163 02- Sosyal Güvenlik Kurumlarına Devlet Primi Giderleri 2.265.548 03- Mal ve Hizmet Alım Giderleri 4.412.710 05- Cari Transferler 864.800 06- Sermaye Giderleri 2.525.908 TOPLAM 25.173.131 6
Temmuz Aralık 2012 Döneminde Yürütülecek Temmuz Aralık 2013Dönemine İlişkin Beklenti ve 2013 Döneminde Yürütülen Grafik 3 Harcamaların Yüzdesel Dağılımı 3% 10% 01- Personel Gideri 18% 02- Sosyal Güvenlik Kurumlarına Devlet Primi Giderleri 03- Mal ve Hizmet Alım Giderleri 60% 05- Cari Transferler 9% 06- Sermaye Giderleri Bütçemizin ilk altı aylık ekonomik sınıflandırmasının kullanımına bakılacak olursa; 01 Personel Giderleri Personnel Expenses 2012 yılının ilk altı ayında 11.643.111 bütçe gideri gerçekleģirken, 2013 yılının ilk altı ayında bütçe gideri 15.104.163 olarak gerçekleģmiģtir. Bir önceki yılın ilk altı ayına göre bütçe giderleri % 29.72 oranında artmıģtır. Bu tertibe iliģkin gider gerçekleģme oranı; 2012 yılının ilk altı ayında 2012 yılı baģlangıç ödeneğinin %56.79 u, 2013 yılının ilk altı ayında ise 2013 yılı baģlangıç ödeneğinin % 58,55 i olarak gerçekleģmiģtir. 02 Sosyal Güvenlik Kurumlarına Devlet Primi Giderleri State Contributions to Social Security Institutions 2012 yılının ilk altı ayında 1.742.776 bütçe gideri gerçekleģirken, 2013 yılının ilk altı ayında bütçe gideri 2.265.548 olarak gerçekleģmiģtir. Bir önceki yılın ilk altı ayına göre bütçe giderleri % 29.99 oranında artmıģtır. Bu tertibe iliģkin gider gerçekleģme oranı; 2012 yılının ilk altı ayında 2012 yılı baģlangıç ödeneğinin % 55.88 i, 2013 yılının ilk altı ayında ise 2013 yılı baģlangıç ödeneğinin % 59.24 ü olarak gerçekleģmiģtir. 7
Temmuz Aralık 2013Döneminde Yürütülecek 2013 Döneminde Yürütülen Mal ve Hizmet Alım Giderleri 03 Purchase of Goods and Services 2012 yılının ilk altı ayında 3.143.511 bütçe gideri gerçekleģirken, 2013 yılının ilk altı ayında bütçe gideri 4.412.711 olarak gerçekleģmiģtir. Bir önceki yılın ilk altı ayına göre bütçe giderleri % 40.37 oranında artmıģtır. Bunun nedeni mevcut fiziki alanların iyileģtirilmesi ve yeni fiziki alanların ihtiyacının giderilmesi amacıyla yapılan harcamalardır. Bu tertibe iliģkin gider gerçekleģme oranı; 2012 yılının ilk altı ayında 2012 yılı baģlangıç ödeneğinin % 39.12 si, 2013 yılının ilk altı ayında ise 2013 yılı baģlangıç ödeneğinin % 47.73 ü olarak gerçekleģmiģtir. Cari Transferler 05 Current Transfers 2012 yılının ilk altı ayında 332.546 bütçe gideri gerçekleģirken, 2013 yılının ilk altı ayında bütçe gideri 864.800 olarak gerçekleģmiģtir. Bir önceki yılın ilk altı ayına göre bütçe giderleri %160.05 oranında artmıģtır. 2013 yılı toplamı düģünüldüğünde daha yüksek oranlar beklenmektedir. Bu tertibe iliģkin gider gerçekleģme oranı; 2012 yılının ilk altı ayında 2012 yılı baģlangıç ödeneğinin % 30.76 sı, 2013 yılının ilk altı ayında ise 2013 yılı baģlangıç ödeneğinin % 75.92 si olarak gerçekleģmiģtir. 2013 Ocak-Haziran Dönemi Cari Transferler Tablo 4 te gösterilmiģtir. Tablo 4 2013 Ocak-Haziran Dönemi Cari Transferler Cari Transferler OCAK ġubat MART NĠSAN MAYIS HAZĠRAN Görev Zararları 0 0 0 510.000 0 254.800 Hazine Yardımları 0 0 0 0 0 0 Kar Amacı Gütmeyen KuruluĢlara Yapılan Transferler 0 0 0 0 100.000 0 Gelirden Ayrılan Paylar 0 0 0 0 0 0 TOPLAM 0 0 0 510.000 100.000 254.800 2013 yılı Nisan ayında görev zararları 510.000,Haziran ayında ise 2 kat azalıģla ile 254.800 olarak gerçekleģmiģtir. 8
Temmuz Aralık 2013 Döneminde Yürütülecek 2013 Döneminde Yürütülen 06 Sermaye Giderleri Capital Expenditures 2012 yılının ilk altı ayında 2.536.814 bütçe gideri gerçekleģirken, 2013 yılının ilk altı ayında bütçe gideri 2.525.909 olarak gerçekleģmiģtir. Bir önceki yılın ilk altı ayına göre bütçe giderleri % 00.04 oranında azalmıģtır. Üniversitemiz kampüs alanı ile ilgili çalıģmalar hızla devam etmektedir. Kuzey yerleģke içerisine HÜBTUAM binasının temeli atılmıģ olup inģaat çalıģmaları devam ettiğinden 2013 yılında sermaye giderlerinin artması beklenmektedir. Bu tertibe iliģkin gider gerçekleģme oranı; 2012 yılının ilk altı ayında 2012 yılı baģlangıç ödeneğinin % 12.98 i, 2013 yılının ilk altı ayında ise 2013 yılı baģlangıç ödeneğinin % 13.43 ü olarak gerçekleģmiģtir. 2013 Ocak-Haziran Dönemi Sermaye Giderleri Tablo 5 te gösterilmiģtir. Tablo 5 2013 Ocak-Haziran Dönemi Sermaye Giderleri Sermaye Giderleri OCAK ġubat MART NĠSAN MAYIS HAZĠRAN Mamul Mal Alımları 0 0 22.152 120.040 666.393 172.729 Menkul Sermaye Üretim Giderleri 0 0 0 0 0 0 Gayri Maddi Hak Alımları 0 0 0 0 42.753 0 Gayrimenkul Alımları ve KamulaĢtırması Gayrimenkul Sermaye Üretim Giderleri Menkul Malların Büyük Onarım Giderleri Gayrimenkul Büyük Onarım Giderleri 0 0 0 0 0 0 0 0 16.520 387.628 162.840 16.520 0 0 0 0 0 0 0 50.327 57.171 376.596 49.932 384.308 Stok Alımları (savunma dıģında) 0 0 0 0 0 0 Diğer Sermaye Giderleri 0 0 0 0 0 0 TOPLAM 0 50.327 95.843 884.264 921.917 573.558 9
Temmuz Aralık 2013 Döneminde Yürütülecek 2013 Döneminde Yürütülen Aylar Ġtibariyle Giderler Expenses by Months 2012 yılının Ocak Haziran döneminde gerçekleģen giderler aylık olarak değerlendirildiğinde, en yüksek harcama Haziran ayında gerçekleģmiģtir. 2013 yılının ilk yarısında gerçekleģen giderler Tablo 6 da ve Grafik 4 te gösterilmiģtir : Tablo 6 2013 Yılı Ay Bazında Bütçe Giderleri 01 Personel Giderleri OCAK ġubat MART NĠSAN MAYIS HAZĠRAN 2.904.523 2.195.395 2.244.903 2.627.465 2.534.616 2.597.260 02 Sosyal Güvenlik Kurumlarına Devlet Primi Giderleri 483.461 354.454 354.860 355.325 356.327 361.121 03 Mal ve Hizmet Alım Giderleri 82.990 574.229 763.576 970.903 1.025.685 995.329 05 Cari Transferler 0 0 0 510.000 100.000 254.800 06 Sermaye Giderleri 0 50.327 95.843 884.264 921.917 573.558 TOPLAM 3.470.973 3.174.405 3.459.182 5.347.957 4.938.546 4.782.068 10
Temmuz Aralık 2013 Döneminde Yürütülecek 2013 Döneminde Yürütülen Grafik 4 2013 Yılı Toplam Giderlerin Aylar Ġtibariyle Dağılımı 6.000.000 5.000.000 5.347.957 4.938.546 4.782.068 4.000.000 3.470.973 3.174.405 3.459.182 3.000.000 2.000.000 1.000.000 0 OCAK ŞUBAT MART NİSAN MAYIS HAZİRAN 11
B BÜTÇE GELĠRLERĠ BUDGET REVENUES
Temmuz Aralık 2013 Döneminde Yürütülecek 2013 Döneminde Yürütülen Üniversitemizde 2013 Yılı Ocak Haziran döneminde 38.567.511 gelir elde edilmiģtir. Belirtilen dönemde grup bazında elde edilen gelirler Tablo 7 ve Grafik 5 te gösterilmiģtir: Üniversitemiz bütçesinin ilk altı ayında; Tablo 7 Gelir Türleri 2013 Yılı Ocak-Haziran Dönemi Bütçe Gelirleri TUTAR TeĢebbüs ve Mülkiyet Gelirleri 1.785.728 Alınan BağıĢ ve Yardımlar ile Özel Gelirler 34.337.400 Diğer Gelirler 2.444.384 TOPLAM 38.567.511 Grafik 5 2013 Yılı Gelir GerçekleĢme Oranları 6% 5% Teşebbüs ve Mülkiyet Gelirleri Alınan Bağış ve Yardımlar ile Özel Gelirler Diğer Gelirler 89% Üniversitemiz gelirlerinin en büyük payını, Alınan BağıĢ ve Yardımlar ile Özel Gelirler kalemi oluģturmaktadır. Bu kalemde de en büyük pay hazine yardımlarına aittir. TeĢebbüs ve Mülkiyet Gelirleri kalemindeki en büyük pay ise devlet katkısına aittir. 13
Temmuz Aralık 2013 Döneminde Yürütülecek 2013Döneminde Yürütülen Aylar Ġtibariyle Gelirler Revenues by Months Üniversitemizde aylık bazda elde edilen gelirler Tablo 8 de ve Grafik 6 da gösterilmiģtir : Tablo 8 2013 Yılı Ay Ġtibariyle Bütçe Gelirleri OCAK ġubat MART NĠSAN MAYIS HAZĠRAN 01 - Vergi Gelirleri 02. Sosyal Güvenlik Gelirleri 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 03. TeĢebbüs ve Mülkiyet Gelirleri 31.231 16.664 1.602.798 46.592 43.407 45.037 04. Alınan BağıĢ ve Yardımlar ile Özel Gelirler 0 9.259.536 9.336.261 3.727.104 7.064.000 4.950.498 05. Diğer Gelirler 172.903 205.676 1.087.377 346.166 252.749 379.511 06. Sermaye Gelirleri 08. Alacaklardan Tahsilat 09. Red ve Ġadeler (-) 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 TOPLAM 204.134 9.481.876 12.026.436 4.119.862 7.360.157 5.375.046 2013 yılının Ocak Haziran döneminde elde edilen gelirler aylık olarak değerlendirildiğinde en fazla gelirin Mart ayında gerçekleģtiği görülmektedir. Bunun nedeni ise hazine yardımlarının Mart ayında hesaplara yansımadır. 14
Temmuz Aralık 2013 Döneminde Yürütülecek 2013 Döneminde Yürütülen Grafik 6 2013 Yılı Gelirlerinin Aylar Ġtibariyle Dağılımı 14.000.000 12.000.000 12.026.436 10.000.000 9.481.876 8.000.000 7.360.157 6.000.000 4.000.000 4.119.862 5.375.046 2.000.000 0 204.134 OCAK ŞUBAT MART NİSAN MAYIS HAZİRAN 15
Temmuz Aralık 2013 Döneminde Yürütülecek 2013 Döneminde Yürütülen TeĢebbüs ve Mülkiyet Gelirleri 03 Enterprise and Ownership Revenues 2012 yılının ilk altı ayında 1.734.226 bütçe geliri gerçekleģirken, 2013 yılının ilk altı ayında bütçe geliri 1.785.728 olarak gerçekleģmiģtir. Bir önceki yılın ilk altı ayına göre bütçe gelirleri % 2.97 oranında artmıģtır. Bu tertibe iliģkin gelir gerçekleģme oranı : 2012 yılının ilk altı ayında % 69.87, 2013 yılının ilk altı ayında ise % 61.09 olarak gerçekleģmiģtir. GELĠRLER AÇIKLAMA 03.1.1.01 ġartname, Basılı Evrak, Form SatıĢ Gelirleri 03.1.2.03 Avukatlık Vekalet Ücreti Gelirleri 03.1.2.29 Örgün ve Yaygın Öğretimden Elde Edilen Gelirler 03.1.2.31 Ġkinci Öğretimden Elde Edilen Gelirler 03.1.2.99 Diğer hizmet gelirleri 03.6.1.01 Lojman Kira Gelirleri 03.6.1.99 Diğer TaĢınmaz Kira Gelirleri 03.9.9.99 Diğer ÇeĢitli TeĢebbüs ve Mülkiyet Gelirleri Alınan BağıĢ ve Yardımlar ile Özel Gelirler 04 Grants and Aids and Special Revenues 2012 yılının ilk altı ayında 13.076.683 bütçe geliri gerçekleģirken, 2013 yılının ilk altı ayında bütçe geliri 34.337.400 olarak gerçekleģmiģtir. Bir önceki yılın ilk altı ayına göre bütçe gelirleri % 162,58 oranında artmıģtır. Bu tertibe iliģkin bütçe geliri gerçekleģme oranı : 2012 yılının ilk altı ayında % 26.27, 2013 yılının ilk altı ayında ise % 62.96 olarak gerçekleģmiģtir. GELĠRLER AÇIKLAMA 04.2.1.01 Hazine yardımı 04.2.2.01 Hazine yardımı 04.4.1.03 Kurumlardan Alınan ġartlı BağıĢ ve Yardımlar 16
Temmuz Aralık 2013 Döneminde Yürütülecek 2013 Döneminde Yürütülen Diğer Gelirler 05 Other Income 2012 yılının ilk altı ayında 346.160 bütçe geliri gerçekleģirken, 2013 yılının ilk altı ayında bütçe geliri 2.444.384 olarak gerçekleģmiģtir. Bir önceki yılın ilk altı ayına göre bütçe gelirleri % 606,14 oranında artmıģtır. Bu tertibe iliģkin bütçe geliri gerçekleģme oranı : 2012 yılının ilk altı ayında % 1442, 2013 yılının ilk altı ayında ise % 173,48 olarak gerçekleģmiģtir. 2012 yılı Ocak - Haziran dönemi toplam gelirleri ile 2013 yılı Ocak - Haziran dönemi toplam gelirleri değiģim oranları Grafik 7 de gösterilmiģtir. GELĠRLER AÇIKLAMA 05.1.9.01 KiĢilerden Alacaklar Faizleri 05.1.9.99 Diğer Faizler 05.3.2.99 Diğer Ġdari Para Cezaları 05.9.1.06 KiĢilerden Alacaklar 05.9.1.99 Yukarıda Tanımlanmayan Diğer ÇeĢitli Gelirler Grafik 7 Toplam Gelirlerin Bir Önceki Yıla Göre DeğiĢim Oranları 40.000.000 35.000.000 34.337.400 30.000.000 25.000.000 20.000.000 15.000.000 10.000.000 13.076.683 Ocak-Haziran 2012 Ocak-Haziran 2013 5.000.000 0 1.785.728 1.735.858 346.160 2.444.384 17
C FĠNANSMAN FINANCING
Temmuz Aralık 2013 Döneminde Yürütülecek 2013 Döneminde Yürütülen Üniversitemiz, 5018 sayılı Kamu Mali Yönetimi ve Kontrol Kanunu hükümleri çerçevesinde giderlerini; yıl içinde elde ettiği gelirler ve Hazine den aldığı yardımlar ile karģılamaktadır. 19
II - OCAK-HAZĠRAN 2013 DÖNEMĠNDE YÜRÜTÜLEN FAALĠYETLER
Temmuz Aralık 2013 Döneminde Yürütülecek 2013 Döneminde Yürütülen Merkezi Yönetim Bütçe Kanunu ile Üniversitemize tahsis edilen ödeneklerin kullanımına iliģkin Ayrıntılı Harcama Programı 5018 sayılı Kanun un 20. maddesi gereğince Maliye Bakanlığı Bütçe ve Mali Kontrol Genel Müdürlüğü nün yazısıyla icmal cetvellerine uygun olarak vize edilmiģtir. Ödeneklerin kullanımında Ayrıntılı Harcama Programı nda yer alan limitler dahilinde ve 2013 Yılı Bütçe Uygulama Tebliğlerinde yer alan esas ve usuller dikkate alınarak, BaĢbakanlıkça yayınlanan tasarruf genelgelerine uygun olarak harcama yapılmaktadır. Üniversitemize 2013 yılında 58.871.000 bütçe ödeneği tahsis edilmiģ olup, ilk altı ayda toplam 25.173.131 bütçe gideri gerçekleģmiģtir. Ġdari ve Mali ĠĢler Dairesi BaĢkanlığı tarafından Mal ve Hizmet Alım Giderleri için 2.608.734 harcama yapılmıģtır. Yapı ĠĢleri ve Teknik Dairesi BaĢkanlığı tarafından Bina Yapım ĠĢi için 583.508, Bina Onarım iģi için 918.334 harcama yapılmıģtır. Kütüphane ve Dokümantasyon Dairesi BaĢkanlığı tarafından bu dönemde yapılan yatırım harcamaları tutarı 367.444 dür. 21
III TEMMUZ ARALIK 2013 DÖNEMĠNE ĠLĠġKĠN BEKLENTĠLER VE HEDEFLER
Temmuz Aralık 2013 Döneminde Yürütülecek 2013 Döneminde Yürütülen Bütçe Giderleri A Budget Expenditures 2013 yılı Temmuz - Aralık döneminde 36.015.000 gider gerçekleģmesi beklenmektedir. Bu tutarın 11.322.914 ü personel giderlerine, 1.571.977 i Sosyal Güvenlik Kurumlarına Devlet Primi Giderlerine, 6.437.695 i Mal ve Hizmet Alım Giderlerine, 294.000 i Cari Transferlere, 27.568.567 i Sermaye Giderlerine harcanması beklenmektedir. Bütçe Gelirleri B Budget Revenues 2013 yılı Temmuz - Aralık döneminde 20.722.448 i Hazine Yardımlarından ve 1.154.817 i de TeĢebbüs ve Mülkiyet Gelirlerinden gelir gerçekleģmesi beklenmektedir. Ancak para cezaları, faiz gelirleri bütçede öngörülememesine rağmen ikinci altı aylık dönemde gelir gerçekleģmesi beklenmektedir. Finansman C Financing Üniversitemizin 2013 yılı öz gelir olarak 2.911.000 gelir elde edeceği ve 54.539.000 hazine yardımı alacağı tahmin edilmiģtir. Haziran sonu itibariyle 38.567.512 tutarında öz gelir gerçekleģmesi sağlanmıģtır. Tahminlerimizin üstünde gelir gerçekleģmesi beklenmektedir. 2013 yılı öz gelirlerimiz Tablo 9 ve Grafik 8 de gösterilmiģtir. 23
Temmuz Aralık 2013 Döneminde Yürütülecek 2013 Döneminde Yürütülen Tablo 9 2013 Yılı Gelirlerimiz 2013 Yılı Gelirlerimiz TUTAR Kira Gelirleri 12.726 Harç Gelirleri 1.580.000 Alınan Yardım ve BağıĢlar 34.337.400 Diğer Gelirler 2.637.386 TOPLAM 38.567.512 Grafik 8 2013 Yılı Öz Gelirlerimiz 35.000.000 34.337.400 30.000.000 25.000.000 20.000.000 15.000.000 10.000.000 5.000.000 12.726 1.580.000 2.637.386 0 Kira Gelirleri Harç Gelirleri Alınan Yardım ve Bağışlar Diğer Gelirler 24
IV TEMMUZ ARALIK 2013 DÖNEMĠNDE YÜRÜTÜLECEK FAALĠYETLER
Temmuz Aralık 2013 Döneminde Yürütülecek 2013 Döneminde Yürütülen Ödeneklerin bütçe imkanları dahilinde öncelikli ihtiyaçlar göz önüne alınarak 2013 Yılı Bütçe Uygulama Tebliğleri nde yer alan esas ve usullere, BaĢbakanlıkça yayınlanan tasarruf genelgelerine uygun olarak kullanılmasına özen gösterilmektedir. Ġdari ve Mali ĠĢler Dairesi BaĢkanlığı Mamul Mal Alım Gideri olarak 1.986.130, Gayri Maddi Hak Alım Gideri olarak 557.247 harcama yapmayı planlamaktadır. Yapı ĠĢleri ve Teknik Dairesi BaĢkanlığı tarafından, yerleģke alanı belirlenirse; Gayrimenkul Sermaye Üretim Gideri için 14.214.492, Gayrimenkul Büyük Onarım Gideri için 986.666, Gayrimenkul Alımları ve KamulaĢtırması için 9.596.476 harcama yapılması planlanmaktadır. Kütüphane ve Dokümantasyon Dairesi BaĢkanlığı tarafından bu dönemde elektronik veri tabanı alımları için 232.556 harcama yapılması planlanmaktadır. EKLER : EK 1 - BÜTÇE GĠDERLERĠNĠN GELĠġĠMĠ EK 2 - BÜTÇE GELĠRLERĠNĠN GELĠġĠMĠ 26