HAZİNE MÜSTEŞARLIĞI. Hazine Müsteşarlığı 2015 Yılı Performans Programı

Transkript

1 HAZİNE MÜSTEŞARLIĞI Hazine Müsteşarlığı 205 Yılı Performans Programı Ocak 205

2 Bu sayfa bilinçli olarak boş bırakılmıştır.

3 BAKAN SUNUŞU 0. Kalkınma Planı nda Ülkemizin büyüme performansının daha yüksek, istikrarlı ve sürdürülebilir bir yapıya kavuşturulması, rekabet gücünün ve toplumun refah seviyesinin artırılması temel hedef olarak belirlenmiştir. Bu çerçevede; 508 sayılı Kamu Mali Yönetimi ve Kontrol Kanunu ile kamu yönetimine stratejik yönetim anlayışı getirilerek kamu kurumlarının hem mali yönetimlerinde hem de karar alma ve politika oluşturma kapasitelerinin güçlendirilmesinde önemli adımlar atılmıştır. Kamu mali yönetiminde reform niteliği taşıyan bu Kanun ile kamu kurumları; kalkınma planları, programlar, ilgili mevzuat ve benimsedikleri temel ilkeler çerçevesinde, geleceğe ilişkin misyon ve vizyonlarını oluşturmak, stratejik amaçlar ve ölçülebilir hedefler saptamak ve performanslarını önceden belirlenmiş olan göstergeler doğrultusunda ölçmekle yükümlüdürler. 508 sayılı Kanun un getirdiği ilke ve esaslar çerçevesinde hazırlanan, Hazine Müsteşarlığı 205 Yılı Performans Programının kamuoyunun bilgi ihtiyacını karşılamasını temenni eder, bu belgenin hazırlanmasında emeği geçen Hazine personeline teşekkür ederim. Ali BABACAN Başbakan Yardımcısı

4 Bu sayfa bilinçli olarak boş bırakılmıştır.

5 MÜSTEŞAR SUNUŞU Kamu mali yönetimi reformunun yasal çerçevesini oluşturan 508 sayılı Kanun uyarınca, kamu kaynaklarının etkili, ekonomik ve verimli kullanımı öngörülmüş, mali saydamlık ve hesap verebilirlik ilkeleri ön plana çıkarılmıştır. Bu sistemde Kurumlara kılavuzluk edecek temel dokümanlar; stratejik plan, performans programları ve faaliyet raporlarıdır. Stratejik plan ve performans programları vasıtasıyla kamu idarelerinin temel politika hedefleri ile bunların kaynak ihtiyaçları arasında bağlantı kurulurken, söz konusu belgelerde öngörülen hedeflere ilişkin gerçekleşmelerin ise faaliyet raporları aracılığıyla kamuoyuna açıklanması gerekmektedir. Ülkemizin rekabetçi ekonomi, güçlü finansal sektör, sağlam kamu maliyesi ve uluslararası sistemde etkin rol hedeflerine ulaşmasında öncü, yurtiçinde ve yurtdışında saygın, kurumsal yönetimde örnek bir kurum olmak vizyonu çerçevesinde hazırlanan Müsteşarlığımız dönemine ilişkin Stratejik Planı ile bağlantılı olarak 205 yılını kapsayan Performans Programımızı hazırlamış bulunmaktayız. Bu kapsamda; o Stratejik planımızda yer alan orta ve uzun vadeli amaç ve hedeflere ilişkin yıllık hedefler, o Söz konusu hedefleri gerçekleştirmek üzere belirlenen faaliyetler ve o Performans hedeflerine ne derece ulaşıldığını ölçmek, izlemek ve değerlendirmek üzere oluşturulan performans göstergeleri tanımlanmıştır. Müsteşarlığımız performans programını kamuoyunun bilgisine sunar, programın hazırlanmasında emeği geçen tüm mesai arkadaşlarıma teşekkür ederim. Cavit DAĞDAŞ Müsteşar V. iii

6 Hazine Müsteşarlığı 205 Yılı Performans Programı, 508 sayılı Kamu Mali Yönetimi ve Kontrol Kanunu nun 9 uncu maddesi ile Kamu İdarelerince Hazırlanacak Performans Programları Hakkında Yönetmelik hükümleri doğrultusunda hazırlanmıştır. Bu raporda yer alan bütçe ve performans verileri, e-bütçe Bütçe Yönetim Enformasyon Sisteminden temin edilmiştir. iv

7 İÇİNDEKİLER BÖLÜM GENEL BİLGİLER..... Misyon ve Vizyon Yetki, Görev ve Sorumluluklar Teşkilat Yapısı Fiziksel Kaynaklar Fiziksel Yapı Bilişim Teknolojileri ve e-dönüşüm İnsan Kaynakları Personel Sayıları Program Döneminde İnsan Kaynakları Alanında Yapılacaklar... 2 BÖLÜM 2 PERFORMANS BİLGİLERİ Temel Politika ve Öncelikler... 5 A. Borç Yönetimi... 5 B. Kamu Pay Sahipliği Yönetimi... 9 C. Sigortacılık İşlemleri D. Mali Sektörle İlişkiler... 2 E. Devlet Desteklerinin İzlenmesi F. Kurumsal Yönetim Amaç ve Hedefler Performans Hedef ve Göstergeleri ile Faaliyetler BÖLÜM 3 MALİ BİLGİLER... 7 BÖLÜM 4 EK EK - Stratejik Plan - 0. Kalkınma Planı İlişkisi... 8 v

8 ŞEKİLLER LİSTESİ Şekil : Hazine Müsteşarlığı Organizasyon Şeması... 8 TABLOLAR LİSTESİ Tablo : Bilgi ve Teknoloji Kullanımında Yararlanılan Araçlar... 0 Tablo 2: Müsteşarlığımız Harcama Birimleri 204 yılı Aralık ayı sonu İtibarıyla Personel Sayıları... 2 Tablo 3: İnsan Kaynakları Yönetimine İlişkin Planlanan Faaliyetler... 2 Tablo 4: Amaç, Hedef ve Göstergeler Tablo 5: Stratejik Hedef Tablo 6: Stratejik Hedef Tablo 7: Hedef.2 Kapsamındaki Kaynak İhtiyacı Duyulan Faaliyetlere İlişkin Bilgiler (TL) Tablo 8: Stratejik Hedef Tablo 9: Stratejik Hedef Tablo 0: Hedef.-Hedef.4 Kapsamındaki Kaynak İhtiyacı Duyulan Faaliyetlere İlişkin Bilgiler (TL)... 4 Tablo : Stratejik Hedef Tablo 2: Hedef.5 Kapsamındaki Kaynak İhtiyacı Duyulan Faaliyetlere İlişkin Bilgiler (TL).. 44 Tablo 3: Stratejik Hedef Tablo 4: Hedef.6 Kapsamındaki Kaynak İhtiyacı Duyulan Faaliyetlere İlişkin Bilgiler (TL).. 46 Tablo 5: Stratejik Hedef Tablo 6: Hedef.7 Kapsamındaki Kaynak İhtiyacı Duyulan Faaliyetlere İlişkin Bilgiler (TL).. 48 Tablo 7: Stratejik Hedef Tablo 8: Hedef 2. Kapsamındaki Kaynak İhtiyacı Duyulan Faaliyetlere İlişkin Bilgiler (TL).. 50 Tablo 9: Stratejik Hedef Tablo 20: Hedef 2.2 Kapsamındaki Kaynak İhtiyacı Duyulan Faaliyetlere İlişkin Bilgiler (TL).. 52 Tablo 2: Stratejik Hedef Tablo 22: Hedef 3. Kapsamındaki Kaynak İhtiyacı Duyulan Faaliyetlere İlişkin Bilgiler (TL).. 54 Tablo 23: Stratejik Hedef Tablo 24: Hedef 3.2 Kapsamındaki Kaynak İhtiyacı Duyulan Faaliyetlere İlişkin Bilgiler (TL).. 57 Tablo 25: Stratejik Hedef Tablo 26: Hedef 4. Kapsamındaki Kaynak İhtiyacı Duyulan Faaliyetlere İlişkin Bilgiler (TL).. 59 Tablo 27: Stratejik Hedef Tablo 28: Hedef 4.2 Kapsamındaki Kaynak İhtiyacı Duyulan Faaliyetlere İlişkin Bilgiler (TL).. 6 Tablo 29: Stratejik Hedef Tablo 30: Hedef 5. Kapsamındaki Kaynak İhtiyacı Duyulan Faaliyetlere İlişkin Bilgiler (TL).. 63 Tablo 3: Stratejik Hedef Tablo 32: Hedef 6. Kapsamındaki Kaynak İhtiyacı Duyulan Faaliyetlere İlişkin Bilgiler (TL).. 65 Tablo 33: Stratejik Hedef Tablo 34: Hedef 6.2 Kapsamındaki Kaynak İhtiyacı Duyulan Faaliyetlere İlişkin Bilgiler (TL).. 67 Tablo 35: Stratejik Hedef Tablo 36: Hedef 6.3 Kapsamındaki Kaynak İhtiyacı Duyulan Faaliyetlere İlişkin Bilgiler (TL).. 69 Tablo 37: Stratejik Hedef Tablo 38: Hedef 6.4 Kapsamındaki Kaynak İhtiyacı Duyulan Faaliyetlere İlişkin Bilgiler (TL).. 70 Tablo 39: Stratejik Amaç ve Hedeflere Tahsis Edilen Bütçe Kaynakları (TL) Tablo 40: Kategoriler Bazında 205 Yılı Hazine Müsteşarlığı Toplam Kaynak İhtiyacı (TL) vi

9 KISALTMALAR AB AFI BES BM BRK DB DDBS DDGM DDM DEİ DTÖ EİT EKA EKK FISPLG FİK Avrupa Birliği Finansal Tabana Yayılma Birliği (Alliance for Financial Inclusion) Bireysel Emeklilik Sistemi Birleşmiş Milletler Hazine Müsteşarlığı Borç ve Risk Yönetimi Komitesi Dünya Bankası Devlet Destekleri Bilgi Sistemi Hazine Müsteşarlığı Devlet Destekleri Genel Müdürlüğü Hazine Müsteşarlığı Darphane ve Damga Matbaası Genel Müdürlüğü Hazine Müsteşarlığı Dış Ekonomik İlişkiler Genel Müdürlüğü Dünya Ticaret Örgütü Ekonomik İşbirliği Teşkilatı Hazine Müsteşarlığı Ekonomik Araştırmalar Genel Müdürlüğü Ekonomi Koordinasyon Kurulu Finansal Tabana Yayılma Emsal Öğrenme Programı (Financial Inclusion Strategy Peer Learning Group) Finansal İstikrar Komitesi G-20 Yirmiler Grubu GPFI GSYH HKK IAIS ICP IIF Finansal Tabana Yayılma Küresel İşbirliği (Global Partnership for Financial Inclusion) Gayrisafi Yurtiçi Hasıla Hazine Müsteşarlığı Hazine Kontrolörleri Kurulu Başkanlığı Uluslararası Sigorta Denetçileri Birliği (International Association of Insurance Supervisors) Sigortacılık Temel İlkeleri (Insurance Core Principles) Uluslararası Finans Enstitüsü (Institute of International Finance) vii

10 IMF İİT İMİ KAF KEİ KİT KOBİ KÖİ KSKİ MSK NATO OECD PER SDK SGDB SGM SMMM TCMB Uluslararası Para Fonu İslam İşbirliği Teşkilatı Hazine Müsteşarlığı İdari ve Mali İşler Dairesi Başkanlığı Hazine Müsteşarlığı Kamu Finansmanı Genel Müdürlüğü Karadeniz Ekonomik İşbirliği Örgütü Kamu İktisadi Teşebbüsleri Küçük ve Orta Büyüklükteki İşletmeler Kamu Özel İşbirliği Hazine Müsteşarlığı Kamu Sermayeli Kuruluş ve İşletmeler Genel Müdürlüğü Hazine Müsteşarlığı Mali Sektörle İlişkiler ve Kambiyo Genel Müdürlüğü Kuzey Atlantik Antlaşması Örgütü Ekonomik Kalkınma ve İşbirliği Örgütü Hazine Müsteşarlığı Personel Dairesi Başkanlığı Hazine Müsteşarlığı Sigorta Denetleme Kurulu Başkanlığı Hazine Müsteşarlığı Strateji Geliştirme Dairesi Başkanlığı Hazine Müsteşarlığı Sigortacılık Genel Müdürlüğü Serbest Muhasebeci Mali Müşavir Türkiye Cumhuriyet Merkez Bankası viii

11 BÖLÜM 2 3 GENEL BİLGİLER

12 Bu sayfa bilinçli olarak boş bırakılmıştır. 2

13 .. Misyon ve Vizyon HAZİNE MÜSTEŞARLIĞININ MİSYONU Ekonominin tüm aktörleriyle işbirliği içerisinde, şeffaf, hesap verebilir ve etkin bir şekilde; kamu mali varlık ve yükümlülüklerini yönetmek, uluslararası mali ve ekonomik ilişkileri yürütmek ve geliştirmek, ekonomik, finansal ve sektörel politikalar ile düzenlemelerin oluşturulmasına katkıda bulunmak ve devlet desteklerini izlemektir. HAZİNE MÜSTEŞARLIĞININ VİZYONU Ülkemizin rekabetçi ekonomi, güçlü finansal sektör, sağlam kamu maliyesi ve uluslararası sistemde etkin rol hedeflerine ulaşmasında öncü, yurtiçinde ve yurtdışında saygın, kurumsal yönetimde örnek bir kurum olmaktır. 3

14 Bu sayfa bilinçli olarak boş bırakılmıştır. 4

15 .2. Yetki, Görev ve Sorumluluklar Hazine Müsteşarlığı nın görevleri, 4059 sayılı Hazine Müsteşarlığı nın Teşkilat ve Görevleri Hakkında Kanun da aşağıdaki gibi belirlenmiştir: Ekonomi politikalarının tespitine yardımcı olmak, Hazine işlemleri ve kamu finansmanına ilişkin faaliyetleri yürütmek, Kamu iktisadi teşebbüsleri ile ilgili olarak hazine pay sahipliğinin gerektirdiği her türlü işlemi yapmak, İkili ve çok taraflı dış ekonomik ilişkileri düzenlemek, Uluslararası ve bölgesel ekonomik ve mali kuruluşlarla ilişkileri yürütmek, Yabancı ülke ve kuruluşlardan borç ve hibe alınmasına ilişkin işlemleri yürütmek, Yabancı ülkelere, uluslararası kuruluşlara ve yardım konsorsiyumlarına ülkemiz adına nakdi hibe ve kredi sağlanmasına ilişkin işlemleri yürütmek, Avrupa Birliğinden sağlanacak fonların mali yönetimine, işlemlerin mevzuata uygunluğu ile yönetim ve kontrol sistemlerinin etkin işlemesine ilişkin faaliyetleri yürütmek, Ülkenin finansman politikaları çerçevesinde sermaye akımlarına ilişkin düzenleme ve işlemleri yapmak ve kambiyo rejimine ilişkin faaliyetleri yürütmek, Sigortacılık sektörüne ilişkin izleme ve düzenleme faaliyetlerini yürütmek, Devlet destekleri ilke ve esaslarını belirlemek üzere araştırma ve çalışmalarda bulunmak, devlet desteklerini izlemek, değerlendirmek, İlgili mevzuatla verilen diğer görevleri yerine getirmek. Hazine Müsteşarlığı, 637 sayılı KHK ile 4059 sayılı Teşkilat Kanunu uyarınca, Finansal İstikrar Komitesinin (FİK) sekretarya görevini yürütmektedir. Ayrıca, 5838 sayılı Kanuna göre kurulan ve Başbakan Yardımcısı Sn. Ali BABACAN ın başkanlığını yürüttüğü Ekonomi Koordinasyon Kurulunun (EKK) hâlihazırda sekretarya görevini de yerine getirmektedir. Hazine Müsteşarlığı nın bağlı kuruluşu olan Darphane ve Damga Matbaası Genel Müdürlüğünün görevleri, 234 sayılı Darphane ve Damga Matbaası Genel Müdürlüğünün Kuruluş ve Görevleri Hakkında Kanun Hükmünde Kararnamede aşağıdaki gibi belirlenmiştir: İlgili Kanunlar gereğince Hazine Müsteşarlığı'nca tedavüle çıkarılması kararlaştırılan madeni ufaklık para ve madeni hatıra paraları basmak ve dağıtmak, Cumhuriyet altın sikkeleri ile cumhuriyet ziynet altınlarını basmak, Resmi kuruluşlarca hatıra madalyonu mahiyetinde olmayıp, belirli amaçlarla belirli kişilere dağıtılan madalyaları imal etmek, Kıymetli madenlerden ve taşlardan mamul süs ve ziynet eşyalarının kontrollerini yapmak, ticaretini düzenlemek amacı ile standartlar tespit etmek, Resmi mühürleri imal etmek ve resmi mühür sicilini tutarak, resmi mühür beratlarını tanzim etmek, 5

16 Hazinenin para, madalyon ve madalya arşivini oluşturmak, Her çeşit harç, damga ve cezaevleri yapı pullarını ve değerli kâğıtları basmak, bastırmak ve dağıtmak ve Hazine Müsteşarlığı'nca verilecek diğer görevleri yapmak. 6

17 .3. Teşkilat Yapısı Hazine Müsteşarlığı, Başbakanlığa bağlı bir kuruluştur. Başbakan, Hazine Müsteşarlığı ile ilgili yetkilerini Başbakan Yardımcısı vasıtasıyla kullanmaktadır. Hazine Müsteşarlığı bünyesinde merkez ve yurt dışı teşkilatları bulunmaktadır. Darphane ve Damga Matbaası Genel Müdürlüğü, bağlı kuruluş; Merkezi Finans ve İhale Birimi ise ilgili kuruluş statüsündedir. Müsteşar, Hazine Müsteşarlığının üst yöneticisidir. Müsteşarlıkta, 2 müsteşar yardımcısı görev yapmaktadır (Şekil ). 7

18 MÜSTEŞAR Doğrudan Bağlı Birimler Müsteşar Yardımcısı Müsteşar Yardımcısı Hazine Kontrolörleri Kurulu Başkanlığı Sigorta Denetleme Kurulu Başkanlığı İç Denetim Birimi Başkanlığı Basın ve Halkla İlişkiler Müşavirliği Dış Ekonomik İlişkiler Genel Müdürlüğü Kamu Finansmanı Genel Müdürlüğü Ekonomik Araştırmalar Genel Müdürlüğü Yurtdışı Teşkilatı Kamu Sermayeli Kuruluş ve İşletmeler Genel Müdürlüğü Mali Sektörle İlişkiler ve Kambiyo Genel Müdürlüğü Strateji Geliştirme Dairesi Başkanlığı Sigortacılık Genel Müdürlüğü Devlet Destekleri Genel Müdürlüğü İdari ve Mali İşler Dairesi Başkanlığı Bağlı Kuruluş Darphane ve Damga Matbaası Genel Müdürlüğü Hukuk Müşavirliği Personel Dairesi Başkanlığı Müsteşarlık Müşavirleri İlgili Kuruluş Merkezi Finans ve İhale Birimi Şekil : Hazine Müsteşarlığı Organizasyon Şeması 8

19 .4. Fiziksel Kaynaklar.4.. Fiziksel Yapı Merkez Teşkilatı: Hazine Müsteşarlığı merkez teşkilatı, İnönü Bulvarı No:36 Emek Çankaya/Ankara adresinde bulunan yerleşkede hizmet vermektedir. Yerleşke, adet ana bina (A Blok) ile 5 adet ek binadan (B, C, D, E ve F Blokları) oluşmaktadır. Yerleşke içinde kütüphane ve 344 kişi kapasiteli konferans salonu bulunmaktadır. İlave olarak, Bosna Hersek Caddesi No:29 Emek Çankaya/Ankara adresinde bulunan ek binada da hizmet verilmektedir. Yerleşke toplam m2 kullanım alanına sahiptir. Yerleşkeye bitişik ek hizmet binasının kullanım alanı ise m2 dir. Hazine Kontrolörleri Kuruluna bağlı İstanbul Grup Başkanlığı, İstiklal Caddesi, Balo Sokak, No:2, Beyoğlu/İstanbul adresinde faaliyet göstermektedir. Sigorta Denetleme Kuruluna bağlı İstanbul Grup Başkanlığı Aytar Caddesi Korukent Yolu Aydın Sokak No: Kat:2 I. Levent/İstanbul adresinde faaliyet göstermektedir. Kurum personelinin kullanımına tahsis edilen 83 adet lojman mevcuttur. Kurumun hizmetlerinde kullanılan 20 kiralık otomobil, 2 si kiralık 4 minibüs ve pikap olmak üzere toplam 25 adet taşıt mevcuttur. Yurt Dışı Teşkilatı: Hazine Müsteşarlığının yurt dışı teşkilatı; 30 ülkede, toplam 35 noktada bulunmaktadır. Yurt dışı teşkilatına ilişkin bilgilere adresinden ulaşılabilmektedir. Bağlı Kuruluş: Hazine Müsteşarlığının bağlı kuruluşu olan Darphane ve Damga Matbaası Genel Müdürlüğü, Dikilitaş Mahallesi Yenidoğan Sokak No:55 Beşiktaş/İstanbul adresinde faaliyet göstermektedir. Söz konusu Genel Müdürlüğün ek binası Orhan Tepe Mahallesi Tekel Caddesi No:6 Kartal/İstanbul adresinde bulunmaktadır. Genel Müdürlük personelinin kullanımına tahsis edilen 7 adet lojman mevcuttur. Genel Müdürlük hizmetlerinde kullanılan 9 adet taşıt mevcuttur. Hazine Müsteşarlığı 9

20 Sistem Odası Diğer Donanım Bilgisayar.4.2. Bilişim Teknolojileri ve e-dönüşüm Mevcut Durum: Hazine Müsteşarlığı bilişim sistemleri etkin bir bilişim ve iletişim teknolojileri alt yapısına sahiptir. Bilişim altyapısı;. Yerel Bilgisayar Ağı, 2. Geniş Alan Ağı (WAN), 3. Sunucular, 4. Kullanıcı Bilgisayarları bileşenlerinden oluşmaktadır. Altyapı ve üzerinde çalışan bilgi sistemleri için sayıları Tablo de verilen donanım kullanılmaktadır. Hazine Müsteşarlığının temel faaliyetlerini yürütmek ve raporlamak amacıyla bilgi sistemleri kullanılmaktadır. Bu sistemlerin başlıcaları; İç ve Dış Borç Bilgi Sistemi, Alacak Bilgi Sistemi, Kur ve Faiz Sistemi, Sermaye İhracı Bilgi Sistemi, Sigortacılık Gözetim Sistemi ve Kamu İşletmeleri Veri İzleme Sistemidir. Kamuoyunun bilgilendirilmesi amacıyla adresinden Türkçe ve İngilizce olarak internet sitesi hizmeti verilmektedir. İnternet sitesinde ana hizmet, denetim ve danışma birimleri ile yardımcı hizmet birimlerinin görev, sorumluluk ve faaliyetlerine ilişkin ayrıntılı bilgiler sunulmaktadır. Ayrıca, kurum içi bilgi ve belge paylaşımına imkân sağlayacak şekilde intranet sitesi de faaliyette bulunmaktadır. Tablo : Bilgi ve Teknoloji Kullanımında Yararlanılan Araçlar Araçlar Adet Kişisel Bilgisayar Diz Üstü Bilgisayar Terminal Bilgisayar (Thin Client) 8 0 Yazıcı Projektör Faks 68 6 Fotokopi Makinesi Tarayıcı Sunucular 9 90 Klima Kesintisiz Güç Kaynağı 9 86 Yönlendiriciler 9 8 Ağ Anahtarları

21 .5. İnsan Kaynakları.5.. Personel Sayıları Merkez Teşkilatı: Hazine Müsteşarlığı merkez teşkilatında toplam 248 personel fiilen çalışmaktadır. Toplam personelin %56,89 u ana hizmet, %5,06 sı denetim, %5,44 ü danışma, %2,47 si ise yardımcı hizmet birimlerinde istihdam edilmektedir. Bağlı Kuruluş: Hazine Müsteşarlığı bağlı kuruluşu olan Darphane ve Damga Matbaası Genel Müdürlüğünde 388 personel fiilen çalışmaktadır. Yurt Dışında Görevli Personel: Daimi Temsilciliklere, Ekonomi Müşavirliklerine ve Ekonomi Ataşeliklerine bağlı olarak 42 kadromuz bulunmaktadır. Yurt Dışı Teşkilatında görev yapmakta olan Müsteşarlık personeli sayısı 26 dır. Bunun yanında, Dünya Bankası nda 0, Uluslararası Para Fonu nda 3, Avrupa İmar ve Kalkınma Bankası nda, Karadeniz Ticaret ve Kalkınma Bankası nda, Alman Kalkınma Bankası nda, Uluslararası Finans Enstitüsü nde, Avrupa Konseyi Kalkınma Bankası, Asya Kalkınma Bankası nda, Ekonomik İşbirliği Teşkilatında, Avrupa Konseyi Türkiye Mali Birliğinde, İslam Kalkınma Bankası kişi olmak üzere ülkemizin üyesi bulunduğu uluslararası kuruluşlarda ilgili mevzuat çerçevesinde Müsteşarlıktan ücretsiz izin alarak çalışmakta olan personel sayısı 22 dir. 204 yılı Aralık ayı itibarıyla yurt dışında lisansüstü eğitim görmekte olan Hazine Müsteşarlığı personeli sayısı 33 dür. OECD de stajyer olarak görev yapan Hazine Müsteşarlığı personeli sayısı 3, Avrupa İmar ve Kalkınma Bankasında, Dünya Bankası nda ise dir. 204 yılı Aralık ayı itibarıyla, destek personeli hariç

22 Tablo 2: Müsteşarlığımız Harcama Birimleri 204 yılı Aralık ayı sonu İtibarıyla Personel Sayıları Birim Personel Sayısı Özel Kalem İdari ve Mali İşler Dairesi Başkanlığı 230 Personel Dairesi Başkanlığı 66 Hazine Kontrolörleri Kurulu Başkanlığı 04 Sigorta Denetleme Kurulu Başkanlığı 85 İç Denetim Birimi Başkanlığı (*) Strateji Geliştirme Dairesi Başkanlığı 24 Hukuk Müşavirliği 27 Basın ve Halkla İlişkiler Müşavirliği 8 Müsteşarlık Müşavirliği 5 Ekonomi Müşavirlikleri ve Ataşelikleri 2 38 Kamu Finansmanı Genel Müdürlüğü 67 Kamu Sermayeli Kuruluş ve İşletmeler Genel Müdürlüğü 90 Dış Ekonomik İlişkiler Genel Müdürlüğü 50 Mali Sektörle İlişkiler ve Kambiyo Genel Müdürlüğü 80 Sigortacılık Genel Müdürlüğü 00 Ekonomik Araştırmalar Genel Müdürlüğü 44 Devlet Destekleri Genel Müdürlüğü 49 Darphane ve Damga Matbaası Genel Müdürlüğü TOPLAM yılı Aralık ayı sonu itibarıyla doldurulmuş olup personelin kadrosunun bulunduğu birim esas alınmıştır. 2 Ekonomi Müşavirlikleri ve Ataşeliklerinde 2 personel mahalli sekreter olarak görev yapmaktadır. 3 Darphane ve Damga Matbaası Genel Müdürlüğünde 43 personel, İş Kanununa tabi olup ücretleri döner sermayeden ödenmektedir. * İç Denetçilerin kadrosu Özel Kalemde yer almaktadır Program Döneminde İnsan Kaynakları Alanında Yapılacaklar Program döneminde Tablo 3 de belirtilen faaliyetler gerçekleştirilecektir. Tablo 3: İnsan Kaynakları Yönetimine İlişkin Planlanan Faaliyetler Stratejik Amaç İlgili Stratejik Hedef a İlgili Performans Hedefi Faaliyetler SA6: Kurumsal Yönetimin Güçlendirilmesi 6.2: İnsan Kaynakları Yönetiminin ve Destek Hizmetlerinin Geliştirilmesi Kurum Personelinin Niteliğinin ve Memnuniyet Seviyelerinin Artırılması İnsan Kaynakları Yönetim Faaliyetleri (a) Stratejik planda yer alan ilgili stratejik hedef kastedilmektedir. 2

23 BÖLÜM PERFORMANS BİLGİLERİ

24 Bu sayfa bilinçli olarak boş bırakılmıştır. 4

25 2.. Temel Politika ve Öncelikler 4059 sayılı Hazine Müsteşarlığının Teşkilat ve Görevleri Hakkında Kanun kapsamında; Borç Yönetimi, Kamu Pay Sahipliği Yönetimi, Sigortacılık İşlemleri, Mali Sektörle İlişkiler, Devlet Desteklerinin İzlenmesi ve Kurumsal Yönetim eksenleri belirlenmiş olup stratejik amaçlar söz konusu eksenler çerçevesinde üst politika metinleri ile ilişkilendirilmiştir. Bu çerçevede belirlenen stratejik amaç ve hedefler ile performans göstergelerine ilişkin bilgiler Tablo 4 te sunulmaktadır. Performans hedefine ilişkin veriler ise sonraki tablolarda sunulmuştur. A. Borç Yönetimi Stratejik Amaç. Kamu Mali Varlık ve Yükümlülüklerini Etkin Biçimde Yönetmek 0. Kalkınma Planı Kamu kesimi borçlanma gereğinin kontrol altında tutulması ve KÖİ projelerinin bütçe üzerindeki risk ve etkilerini ölçebilecek etkin bir izleme ve değerlendirme sisteminin oluşturulması hedeflenmektedir. Hazine Müsteşarlığınca sağlanan garanti, dış borcun ikrazı ve borç üstlenimi kapsamında lehtar kuruluşların, taahhüt ettikleri yükümlülükleri tam ve zamanında yerine getirememesi durumunda ortaya çıkabilecek öngörülemeyen nakit ihtiyacı, borçlanma politikaları üzerinde olumsuz etki oluşturabilmektedir. Müsteşarlıkça sağlanan garantiler ve dış borcun ikrazı ile KÖİ projeleri kapsamında oluşan koşullu yükümlükler ve bu yükümlülüklerin yarattığı kredi riskinin bütçe, borç stoku, mali disiplin ve borç sürdürülebilirliğine olası etkileri, Hazine risk yönetimi kapsamında çeşitli senaryo analizleri ve araçlar vasıtasıyla ölçülerek takip edilmekte olup, söz konusu işlemlerden kaynaklanan kredi riskinin azaltılması hedeflenmektedir. Dokuzuncu Kalkınma Planı döneminde kamu brüt borç stoku ile faiz harcamalarının GSYH ya oranının düşürülmesi sonucunda elde edilen makroekonomik ve mali kazanımların, kamu kesimi borçlanma gereğinin kontrol altında tutulması suretiyle, kalıcı hale getirilmesi amaçlanmaktadır. Finansman araçlarının çeşitlendirilmesi ve yatırımcı tabanının genişletilmesi kapsamında faizsiz finansman araçlarının geliştirilmesi hedeflenmektedir. 5

26 Maliye Politikası Plan dönemi boyunca GSYH ya oran olarak genel devlet gelirlerinin sabit tutulması, genel devlet harcamalarının ise bir miktar düşürülerek genel devlet açığının Plan dönemi sonunda yüzde 0,5 e düşürülmesi hedeflenmektedir. İsrafın önlenmesi, verimlilik artışı sağlanması ve harcama programlarının önceliklendirilmesi suretiyle kamu harcamaları kontrol altında tutulacaktır. Kamu harcamalarının etkinleştirilmesiyle elde edilecek tasarruf ve tahsis edilecek ilave kaynaklar; büyümeyi destekleyecek yatırım harcamalarında, teşviklerde ve Ar-Ge desteklerinde kullanılacaktır. Büyüme ve İstihdam Maliye, para ve ödemeler dengesi politikalarıyla makroekonomik istikrarın güçlendirilmesi, beşeri sermayenin geliştirilmesi, işgücü piyasasının etkinleştirilmesi, teknoloji ve yenilik geliştirme kapasitesinin artırılması, fiziki altyapının güçlendirilmesi ve kurumsal kalitenin iyileştirilmesi büyüme stratejimizin hayata geçirilmesi açısından önümüzdeki dönemde önemli politika alanları olacaktır. Kamu gelir ve harcamalarında kalitenin artırılmasına yönelik çalışmalar yapılacaktır. Kamu harcamalarının toplam hâsıla içerisindeki payının artırılmamasına ve böylelikle kamunun özel sektörü dışlayıcı etkisinin en aza indirilmesine dikkat edilecektir. 62. Hükümet Programı 62. Hükümet Programı nda borç yönetimi kapsamında: Ucuz finansman kaynaklarına ulaşımı kolaylaştıracak makro ve mikro politikalara öncelik verilmesi, Kamu kesimi yatırımlarını özel kesim yatırımlarını tamamlayacak şekilde ele alacak, başta Kamu-Özel İşbirliği yöntemleri olmak üzere kamu altyapı yatırımlarında özel sektörün katılımını da sağlayan uygulamalara daha fazla ağırlık verilmesi, AB tanımlı genel yönetim nominal borç stokunun düşürülmesine ilişkin politikalara devam edilmesi, Önümüzdeki dönemde de borç stoku oranının düşürülmesine ilişkin politikanın devam etmesi, Faiz ödemelerindeki azalma ile birlikte özel sektörün yatırım yapma imkânının artırılması, hususları vurgulanmıştır. Orta Vadeli Program ( ) Kamu özel işbirliği kapsamında yapılacak yatırımlar, sözleşmelerden doğacak yükümlülüklerin kamu mali dengeleri üzerindeki etkileri göz önünde bulundurularak planlanacaktır. 6

27 KÖİ modeliyle gerçekleştirilenler de dahil olmak üzere kamu yatırımları kapsamında sağlanan garanti ve taahhütlerden kaynaklanan koşullu yükümlülüklerin borç stoku ve sürdürülebilirliği üzerinde oluşturabileceği risklerin izlenmesi ve yönetilmesi çalışmaları sürdürülecektir. Kamu kesimi borçlanma gereğinin ve faiz dışı harcamaların kontrol altında tutulması suretiyle maliye politikasının sürdürülebilirliği gözetilecek, kamu maliyesi alanında geçmiş dönemde elde edilen kazanımların gelecek dönemde de devam etmesi sağlanacaktır. Kamu mali sisteminin devresel hareketlere karşı oldukça duyarlı olan yapısı göz önünde tutularak, daha güçlü bir kamu mali görünümünün tesis edilebilmesi için kamu gelirlerinin kalitesinin artırılması yönünde politikalar geliştirilecektir. Süreklilik arz etmeyen gelirler kullanılarak orta ve uzun vadede harcama seviyesinin kalıcı olarak yükselmesine neden olacak politikalar uygulanmayacaktır. Makroekonomik dengeleri gözeten; para ve maliye politikalarıyla uyumlu; sürdürülebilir, saydam ve hesap verilebilir bir borçlanma politikası izlenmesi esastır. Kamu borçlanma politikası, iç ve dış piyasa koşulları ile maliyet unsurları göz önüne alınarak belirlenen risk düzeyi çerçevesinde, finansman ihtiyacının orta ve uzun vadede mümkün olan en uygun maliyetle karşılanmasını sağlayacak şekilde yürütülecektir. Borç portföyünün maruz kaldığı likidite, faiz ve kur risklerinin kontrol edilmesi amacıyla stratejik ölçütlere dayalı borçlanma politikalarının uygulanmasına devam edilecektir. Bu kapsamda, güçlü rezerv tutulması, ortalama vadenin piyasa koşulları elverdiği ölçüde uzatılması, borçlanmanın ağırlıklı olarak Türk Lirası cinsinden ve sabit faizli enstrümanlarla yapılması uygulanacak politikaların temel unsurları olacaktır. Borç servisinin dönemler arası dengeli dağılmasının sağlanması ve ikincil piyasada fiyat etkinliğinin artırılması amacıyla değişim ve geri alım ihaleleri yapılabilecektir. İkincil piyasalarda sağlıklı bir verim eğrisinin oluşturulması ve likiditenin sağlanmasına yönelik olarak senetlerin azalan vadelerde yeniden ihraç edilmesi ve ölçüt senet politikası gibi uygulamalara devam edilecektir. Devlet iç borçlanma senetleri yatırımcı tabanının genişletilmesi amacıyla yeni araçların ve yatırımcı ilişkilerinin geliştirilmesine ilişkin çalışmalara devam edilecektir. Tahvil piyasalarının geliştirilmesi amacıyla çalışmalara devam edilecektir. Piyasa yapıcılığı sistemi sürdürülecektir. Etkin hazine nakit yönetimi kapsamında 8//2008 tarihli ve sayılı Resmi Gazete de yayımlanan Para Piyasası Nakit İşlemleri Aracılığı ile Sağlanacak Finansman Hakkında Yönetmelikte yer alan finansman araçları kullanılabilecektir. 7

28 Stratejik Amaç 2. Ülkemizin Uluslararası Ekonomik ve Finansal Sistemdeki Etkinliğini Artırmak 0. Kalkınma Planı Son yıllarda, ülkeler arasındaki etkileşim artmış, küreselleşme sürecinde ülkelerin ekonomik ve sosyal kalkınmasında diğer ülkelerle ikili, çok taraflı, bölgesel ve küresel ilişkiler daha da önem kazanmıştır. Ülkemiz bu süreçte, BM, OECD, IMF, DB, NATO, DTÖ, AB, İİT, KEİ, EİT, G-20 gibi çok taraflı oluşumlara aktif olarak katılmış ve ikili ilişkilerini nitelik ve nicelik olarak artırmıştır. Türkiye son yıllarda artan imkân ve kabiliyetleri sayesinde dış politikasını yeniden şekillendirmiş ve çevresindeki gelişmelere daha duyarlı, aktif ve ön alıcı bir dış politika izlemiştir. Bu politika aynı zamanda, küresel ölçekte duyarlılık ve sorumluluk sahibi olma ve buna göre hareket etme anlayışını da beraberinde getirmektedir. Bu çerçevede, kalkınmamızın sürdürülebilir kılınabilmesi için, komşularımız ve yakın bölge ülkeleri başta olmak üzere, karşılıklı ekonomik ve ticari işbirliğinin güçlendirilmesi ve stratejik ortaklıkların kurulması büyük önem taşımaktadır. Türkiye, son yıllarda yakın coğrafyası ile birlikte kalkınma perspektifini dış politikasının merkezine almak suretiyle çok sayıda ikili anlaşma ve çok taraflı düzenlemelerle kişilerin, mal, sermaye ve hizmetlerin hareketini kolaylaştırmış, kalkınma işbirliği programlarıyla bölgesindeki ülkelerin kalkınmasına önemli katkılar sağlamıştır. Onuncu Kalkınma Planı döneminde uluslararası işbirliğinin kalkınma sürecinde daha etkin kullanılabilmesi için ulusal, bölgesel ve küresel düzeyde birbiriyle tutarlı, tamamlayıcı ve kararlı politikalara ihtiyaç bulunmaktadır. 62. Hükümet Programı 62. Hükümet Programı nda borç yönetimi kapsamında: Çok taraflı kuruluşlarda etkin rol oynanması ve aktif bir profil sergilenmesine devam edilmesi, Türkiye nin dönem başkanlığını üstlendiği G-20 zirvesi ile ilgili tüm toplantılar 205 yılında Türkiye de gerçekleştirilmesi ve alınan tüm kararlarda etkin bir rol oynanması, IMF icra kuruluna ülkemizin üye atamaya hak kazanması ile birlikte IMF de karar alma sürecine dahil olunması hususları vurgulanmıştır. 8

29 B. Kamu Pay Sahipliği Yönetimi Stratejik Amaç. Kamu Mali Varlık ve Yükümlülüklerini Etkin Biçimde Yönetmek 0. Kalkınma Planı KİT lerde verimliliğin, hesap verebilirliğin, karar süreçlerinde esnekliğin artırılmasını sağlayacak uluslararası kabul görmüş kurumsal yönetim ilkeleriyle ve yeni Türk Ticaret Kanunuyla uyumlu bir mevzuat düzenlemesi yapılacaktır. Stratejik yönetim anlayışı yaygınlaştırılarak, KİT faaliyetlerinin stratejik planlar ve performans programlarına uyumunun artırılmasına yönelik uygulamalar gerçekleştirilecektir. KİT lerde etkili iç denetim ve iç kontrol mekanizması kurulacak ve iç denetim birimleri etkin hale getirilecektir. Dış denetim süreçleri, hesap verebilirlik anlayışı çerçevesinde etkinleştirilecektir. Orta Vadeli Program ( ) KİT lerin kârlılık, verimlilik ve kurumsal yönetim ilkelerine uygun olarak işletilmesi esastır. KİT lerde; yetkilendirmeyi, hesap verebilirliği, şeffaflığı, karar alma süreçlerinde etkinliği ve performansa dayalı yönetimi esas alan stratejik yönetim anlayışı yaygınlaştırılacaktır. KİT lerde bağımsız dış denetim uygulamasına geçilecektir. KİT ler finansal tablolarını Türkiye Muhasebe Standartlarına göre düzenleyecektir. KİT ler faaliyetlerini stratejik planlar ve performans programlarına uygun olarak yürütecektir. Bütün KİT lerde iç denetim ve iç kontrol sistemi kuruluş süreci tamamlanacak ve iç denetim birimleri etkin hale getirilecektir. 205 Yılı Programı Kamu sermayeli işletmelerin kamuya mali yük getirmeden kamu kaynaklarını etkili, ekonomik ve verimli şekilde kullanması esastır. KİT lerin kârlılık, verimlilik ve kurumsal yönetim ilkelerine uygun olarak işletilmesi temel amaçtır. 9

30 C. Sigortacılık İşlemleri Stratejik Amaç 3. Sigortacılık Sektörünün ve Özel Emeklilik Sisteminin Gelişimini Hızlandırmak 0. Kalkınma Planı Tasarrufların vadesinin uzatılması özendirilecektir. Tasarruf düzeyinin artmasına ve vade yapılarının uzamasına hizmet etmesi beklenen tamamlayıcı sigortacılığın geliştirilmesi politikası sürdürülecektir. Tarım sigortalarının kapsamı genişletilerek yaygınlaştırılacaktır. Bireysel emeklilik sisteminin (BES) daha da genişletilmesi için yönetim ve işletim giderlerinin uluslararası düzeylere yaklaştırılması planlanmaktadır. Tamamlayıcı sağlık sigortacılığının ve uzun vadeli hayat sigortaları ürünlerinin geliştirilmesi hedeflenmektedir. 62. Hükümet Programı 62. Hükümet Programı nda sigortacılık işlemleri kapsamında: 2003 yılında uygulamaya konulan bireysel emeklilik sisteminde 203 yılı başından itibaren vergi teşviki yerine yüzde 25 oranında devlet katkısı uygulamasına geçilmiştir. Bu uygulamayla ekonomimizin sağlıklı büyümesinde ihtiyaç duyulan uzun vadeli fonların oluşumunu destekleyen bireysel emeklilik sisteminin yaygınlaşması sağlanması, Doğal afet sigorta sisteminin yaygınlaştırılması çalışmalarına devam edilmesi, Üreticilerimizin tarım sigortalarından daha fazla faydalanmasına yönelik tedbirler alınması, hususları vurgulanmıştır. 20

31 D. Mali Sektörle İlişkiler Stratejik Amaç 4. Finansal Ürün ve Hizmetlerde Çeşitliliği, Derinliği ve Tabana Yayılmayı Artırmak Suretiyle Finansal Sistemi ve İstikrarı Güçlendirmek 0. Kalkınma Planı Mali piyasa araçlarıyla tasarruflar özendirilecektir. Bu kapsamda, finansal ürün çeşitliliği artırılacak, küçük ölçekli yatırımcıların tasarruf imkânları geliştirilecek ve sermaye piyasası araçlarına erişimi kolaylaştırılacaktır. Mali piyasalarda ürün ve hizmet çeşitliliği artırılacaktır. Finansal piyasaların sağlıklı işlemesine, finansal ürün çeşitliliği karşısında bireylerin bilinçli kararlar almasına ve yurtiçi tasarrufların artmasına katkı sağlayan finansal eğitim yaygınlaştırılacaktır. Mali piyasalarda Ar-Ge faaliyetleri desteklenecek, mobil bankacılık ve internet bankacılığı yaygınlaştırılacaktır. Finans sektöründeki tüketici ve yatırımcı hakları, kurumsal yönetim ilkeleri çerçevesinde şeffaf, âdil ve teşvik edici uygulamalarla güçlendirilecektir. Girişim sermayesi, bireysel katılım sermayesi, kredi garanti fonu, mikro kredi uygulamaları ve sermaye piyasası imkânları geliştirilerek, yeni girişim ve KOBİ lerin finansmana erişimi kolaylaştırılacaktır. Ayrıca; Finansal farkındalığın artırılması ve finansal eğitimin yaygınlaştırılması, Finansal ürün çeşitliliğinin artırılması, Yeni piyasa ve finansal ürünlerin geliştirilmesi, Kurumsal yatırımcı tabanının genişletilmesi, İnternet bankacılığı, mobil ve şubesiz bankacılık gibi alternatif dağıtım kanallarının yaygınlaştırılması, Ödeme sistemlerinin güçlendirilmesi hedeflenmektedir. 62. Hükümet Programı 62. Hükümet Programı nda mali sektörle ilişkiler kapsamında: KOBİ lerin KOBİ borsalarına açılma faaliyetlerini destekleyerek, Kredi Garanti Fonu nun kefalet sağladığı KOBİ sayısının artırılması ve 2

32 Girişim sermayesi fonlarını yaygınlaştırılması hususları vurgulanmıştır. Orta Vadeli Program ( ) Mali piyasaların reel sektörün finansman ihtiyacını karşılayan, yurt içi tasarrufların artmasına katkı sağlayan, finansal ürün çeşitliliğine sahip, etkin ve şeffaf işleyen bir yapıya kavuşturulması öncelikli hedeftir. Bireylerin finansal ürünler hakkındaki bilgi düzeyinin artırılması, yatırımcı tabanının genişletilmesi, yurt içi tasarrufların artırılması ve mali piyasaların daha sağlıklı işlemesinin sağlanması amacıyla finansal eğitim yaygınlaşacaktır. KOBİ ve girişimcilerin finansmana erişimini kolaylaştıracak alternatif finansman yöntemleri geliştirilecektir. Yatırım ortamının iyileştirilmesi, mali piyasalarda ürün ve hizmet çeşitliliği ile derinliğin artırılması, kamu gelir ve harcamalarının kalitesinin yükseltilmesi ve işgücü piyasası, eğitim ve yargı sistemi, kayıt dışılık, devlet yardımları, iyi yönetişim, yerel yönetimler ve bölgesel gelişme alanlarında başlatılan yapısal dönüşüm ve reformların tamamlanması önem arz etmektedir. Bu doğrultuda Onuncu Kalkınma Planında yer alan 25 öncelikli dönüşüm programı OVP döneminde etkin bir şekilde uygulanacaktır. 22

33 E. Devlet Desteklerinin İzlenmesi Stratejik Amaç 5. Devlet Desteklerinde Etkinlik ve verimliliğin Sağlanmasına Katkıda Bulunmak 0. Kalkınma Planı Teşviklerin, Türkiye ile AB arasındaki anlaşmalara uygun olarak düzenlenmesini ve ilgili mercilere bildirimini sağlamak üzere hazırlanan Devlet Desteklerinin İzlenmesi ve Denetlenmesi Hakkında Kanun yürürlüğe girmiştir. Bu çerçevede oluşturulan Devlet Destekleri İzleme ve Denetleme Kurulu çalışmalarına başlamıştır. Ayrıca, destek veren kuruluşlardan verinin toplanması, saklanması, raporlanması ve izlenmesini sağlamak amacıyla çalışmalar yürütülmektedir. Devlet desteklerine ilişkin veri toplama ve izleme altyapısı çalışmaları tamamlanarak uygulamaya geçirilecektir. 23

34 F. Kurumsal Yönetim Stratejik Amaç 6. Kurumsal Yönetimi Güçlendirmek 0. Kalkınma Planı Kamuda stratejik yönetim sürecinin tüm aşamalarının etkili bir biçimde işleyebilmesi için üst politika belgelerinde yer alan orta vadeli çerçevenin kamu idarelerine somut bir yön verecek şekilde oluşturulması; bütçe sisteminin planlama, bütçeleme, uygulama ile izleme ve değerlendirme süreçlerinin etkinliğini artıracak şekilde gözden geçirilmesi gerekmektedir. Stratejik yönetim kapsamında stratejik plan, performans programı ve faaliyet raporu bağlantısının güçlendirilmesi; performans bilgisinin bütçeleme süreçlerine entegre edilmesi; iç ve dış denetim sistemlerine hesap verebilirlik bağlamında işlerlik kazandırılması ve stratejik yönetimin koordinasyonundan sorumlu kurumlar arasında etkin bir işbirliği mekanizmasının kurulması ihtiyacı devam etmektedir. Kamuda stratejik yönetimin uygulama etkinliğinin artırılması ve hesap verebilirlik anlayışının, planlamadan izleme ve değerlendirmeye kadar yönetim döngüsünün tüm aşamalarında hayata geçirilmesi temel amaçtır. Kamuda stratejik yönetim sürecinin tüm aşamalarının uyum ve bütünlük içerisinde yürütülmesi için yönlendirmeden sorumlu kurumlar arasındaki koordinasyon güçlendirilecektir. Orta vadeli harcama çerçevesi güçlendirilerek üst politika belgelerinin stratejik plan ve performans programlarını yönlendirme düzeyi artırılacaktır. Kamu idarelerinin bütçelerinin hizmet programlarıyla öngörülen maliyet, çıktı ve sonuçlarını kapsaması amacıyla program bütçe sistemine geçilecek ve performans bilgisi bütçe sürecine entegre edilecektir. Politika önceliklerine dayalı bütçe talep, müzakere, tahsis ve kullanım anlayışı güçlendirilecektir. Bütçeler, kamu hizmet programlarının performansını gösteren, daha sade, anlaşılabilir ve vatandaş tarafından değerlendirilebilir belgelere dönüştürülecektir. Stratejik plan ve performans programlarındaki amaç ve hedeflerin performans göstergeleri üzerinden ölçülebilirlik düzeyi artırılacak, faaliyet raporlarının performansı yansıtma niteliği güçlendirilecektir. Bütçe uygulamaları ve performansının izlenebilirliğini daha da artıracak şekilde mevcut değerlendirme ve raporlama sistemi geliştirilecektir. Tüm kamu idarelerinde iç kontrol sistemleri ve iç denetim uygulamalarının, stratejik yönetimin etkinliğini artıracak bir biçimde hayata geçirilmesi sağlanacaktır. Sayıştay tarafından stratejik yönetim döngüsüne uygun olarak performans denetimi yapılacaktır. 24

35 Stratejik yönetim uygulamalarının merkezi düzeyde izlenmesi ve değerlendirilmesine yönelik mevcut yönetim bilgi sistemleriyle entegre bir sistem kurulacaktır. Politika oluşturma ve karar alma süreçlerini güçlendirmek amacıyla daha sistematik ve güvenilir veri, istatistik ve bilgi üretimi sağlanacaktır. Stratejik yönetim uygulaması; merkezi kamu idareleri, üniversiteler ve mahalli idarelerin farklı nitelikleri dikkate alınarak, idare türüne özgü modellerle iyileştirilecektir. Kamu idarelerinde strateji geliştirme birimleri nitelik ve nicelik yönünden güçlendirilecektir. Stratejik yönetime ilişkin mevzuat, kılavuz ve rehberler uygulama tecrübeleri de dikkate alınarak bütüncül bir anlayışla gözden geçirilecek ve güncellenecektir. 62. Hükümet Programı 62. Hükümet Programı nda kurumsal yönetim kapsamında: Yönetimde şeffaflıktan, hesap verebilirlikten, öngörülebilirlikten ve her kademede katılımcılıktan yana olunarak kamu harcamalarının etkinlik ve verimlilik temelinde gerçekleştirilmesi; şeffaf ve hesap verilebilirlik esas alınarak sağlanan kazanımlar artırılarak devam edilmesi, Kamu çalışanlarının ve yöneticilerinin modern yönetim kültürüne sahip olmaları yönünde kapasite geliştirme programlarının sürdürülmesi ve Kamu kurumlarının politika planlama, hazırlama, uygulama, eşgüdüm, izleme ve değerlendirme konularında kapasitelerini geliştirmeye yönelik kaynaklarının artırılması hususları vurgulanmıştır. 25

36 Tablo 4: Amaç, Hedef ve Göstergeler Stratejik Amaç Stratejik Hedef Performans Göstergeleri SA: Kamu mali varlık ve yükümlülüklerini etkin biçimde yönetmek SH.: Borçlanmanın ve Kamu Borç Stokunun Yapısının İyileştirilmesine Devam Edilmesi SH.2: Finansman araçlarının çeşitlendirilmesi ve yatırımcı tabanının genişletilmesi SH.3: Nakit Yönetimine İlişkin Gelir ve Gider Tahminlerinin İyileştirilmesi SH.4: Hazine garantili krediler ve ikrazen kullandırılan dış krediler ile diğer işlemlerden kaynaklanan kredi riskinin azaltılması SH.5: KİT lerin uluslararası kurumsal yönetim ilkeleri ile uyumlu bir çerçevede faaliyet göstermelerinin sağlanması SH.6: Avrupa Birliği Katılım Öncesi Mali İşbirliği kapsamında sağlanan fonların etkin kullanımının sağlanması SH.7: Darphane ve Damga Matbaası Genel Müdürlüğünün Üretim ve Dağıtım Faaliyetlerinin Zamanında Gerçekleştirilmesi, Ürün Güvenlik Unsurlarının Güçlendirilmesi, Mal ve Hizmet Üretimindeki Potansiyelden Daha Fazla Yararlanılması PG. Borç ve Risk Yönetimi Komitesi (BRK) tarafından belirlenen stratejik ölçütlerin tutturulması PG: Yeni enstrümanlar aracılığıyla iç ve dış finansman sağlanması PG2: Uluslararası Finans Enstitüsü (IIF) tarafından belirlenen Yatırımcı İlişkileri Programının Genel Değerlendirilmesi ve veri Şeffaflığı Uygulamaları (Kategori-), veri Dağıtımı Uygulamaları (Kategori-2) ve Yatırımcı İlişkilerine Ait En İyi Uygulamalar (Kategori-3) başlıklı kategorilerdeki sıralamalarda ülkemizin yeri PG3:Yapılan yeni dış tahvil ve kira sertifikası ihraçlarında, önceki üç yıl boyunca gerçekleştirilen ihraçlara talep göstermemiş yeni yatırımcı sayısı PG: Gelir ve harcamalara ilişkin program ve gerçekleşme arasındaki sapma PG: Hazine garantili borç stoku ve vadesi gelmemiş dış borç ikraz stokunun toplamı içerisinde kredi notu düşük olan (D-E-F) kuruluşların payı PG2: Bütçe ödenekleri dışında Risk Hesabının giderlerini karşılama yeterliliği PG: Pay Sahipliği Politika Belgesinin yayımlanması PG2: İç kontrol sistemi tesis edilmesine yönelik eylem planı hazırlayan KİT sayısı PG3: İç kontrol sistemi tesis eden KİT sayısı PG: Türkiye nin fon kullanım oranı PG: Dönemsel olarak üretim kapasitesini aşmayan siparişlerin zamanında karşılanma oranı PG2: Kamu dışına yapılan satışların (cumhuriyet ve darphane altını hariç) tutar olarak bir önceki yıla göre değişim oranı 26

37 (Tablo 4 ün devamı) Stratejik Amaç Stratejik Hedef Performans Göstergeleri SA2: Ülkemizin uluslararası ekonomik ve finansal sistemdeki etkinliğini artırmak SH2.: Ülkemizin uluslararası ekonomik ve finansal kuruluşlar ve platformlarla ilişkilerinin geliştirilmesi, bu kuruluşlar ve platformlardaki temsil gücümüzün artırılması ve uluslararası kalkınma bankalarının imkânlarından daha fazla yararlanılması SH2.2: Ülkemizce Yurtdışına Sağlanan Kredi, Hibe, Yardım ve Garanti Benzeri İmkânların Kalkınma için Uluslararası İşbirliği Hedef ve Stratejisi Çerçevesinde Etkin Bir Şekilde Kullanılması PG: Uluslararası ekonomik ve finansal kuruluşlarla düzenlenen ortak tecrübe paylaşım programı sayısı PG2: Ülkemizde düzenlenen G-20 etkinlik sayısı PG3: Üyesi olduğumuz çok taraflı ve bölgesel kalkınma bankalarından ülkemizin doğrudan veya diğer ülkelerdeki projeler aracılığıyla yararlandığı finansmanın bu kuruluşların kullandırdıkları toplam finansman içindeki payının artmasının sağlanması PG: Kalkınma yardım taleplerinin değerlendirilmesiyle ilgili mekanizmaların tanımlanması ve işler hale getirilmesi Stratejik Amaç Stratejik Hedef Performans Göstergeleri SA3: Sigortacılık sektörünün ve özel emeklilik sisteminin gelişimini hızlandırmak SA4: Finansal ürün ve hizmetlerde çeşitliliği, derinliği ve tabana yayılmayı artırmak suretiyle finansal sistemi ve istikrarı güçlendirmek SA5: Devlet Desteklerinde etkinlik ve verimliliğin sağlanmasına katkıda bulunmak SH3.: Sigortalılık oranlarının artırılması ve sigortacılık ve özel emeklilik ürünlerinin yaygınlaştırılması SH3.2: Gözetim ve denetim sisteminin güçlendirilmesi SH4.: Finansal ürün ve hizmetlerin etkinliğinin artırılması, yeni ürün ve hizmetlerin geliştirilmesi SH4.2: Finansal tabana yayılma stratejisinin oluşturulması ve uygulanması, bu alanda ülkemizin uluslararası kuruluş ve platformlarda etkinliğinin artırılması SH5.: Devlet desteklerinde ölçülebilirliğin, öngörülebilirliğin, şeffaflığın ve etkinliğin sağlanması için uygulamaların bir bütün halinde izlenmesi PG: BES Katılımcı sayısı PG2: Özel sağlık sigortalarına tabi sigortalı sayısı PG2: Yıllık sigorta prim toplamı /GSYH Oranı PG: Güncellenmiş Uluslararası Sigorta Denetçileri Birliği (IAIS) ilkelerine (ICP) uyum düzeyi PG2: Yapılan konsolide ve grup denetim sayısı PG: Bireysel katılım alanında düzenlenen veya katılım sağlanan farkındalık oluşturma, tanıtım ve bilgilendirme toplantılarının sayısı PG2: Bireysel katılım alanında faaliyet gösteren yatırımcı sayısındaki artış PG3: Bireysel katılım yatırımcılarının şirketlere aktardığı bireysel katılım sermaye tutarı (yıllık) PG4: Yeni finansal ürün ve hizmetlerin geliştirilmesine yönelik yapılan araştırma ve çalışma raporu sayısı PG: Finansal tabana yayılma stratejisinin oluşturulması PG2: Finansal tabana yayılma stratejisinde gerçekleştirilen eylem sayısı PG3: Finansal tabana yayılma konusunda ülkemizin aktif katılım sağladığı uluslararası etkinlik sayısı PG: DDBS ye düzenli olarak veri aktarımı yapan kurum sayısı PG2: DDBS ye düzenli olarak aktarılan destek programı sayısı 27

38 (Tablo 4 ün devamı) Stratejik Amaç Stratejik Hedef Performans Göstergeleri SA6: Kurumsal yönetimi güçlendirmek SH6.: İç Kontrol Sisteminin Stratejik Yönetimin Etkinliğini Artıracak Şekilde Geliştirilmesi SH6.2: İnsan kaynakları yönetiminin ve destek hizmetlerinin geliştirilmesi SH6.3: Bilişim hizmetlerinin kurumsal ihtiyaçları etkin, verimli ve güvenli bir şekilde karşılamak ve kullanıcı memnuniyetini artırmak amacıyla geliştirilmesi SH6.4: Hazine Kontrolörleri Kurulu denetimlerinde denetim standartlarına uyumun artırılması PG: Müsteşarlık İç Kontrol Sisteminin Kamu İç Kontrol Standartlarına Uyum Düzeyi PG: Personel ve destek hizmetlerinde sunulan elektronik hizmet sayısı PG2: Hizmet içi eğitimin yaygınlık oranı PG3: İnsan kaynakları yönetimi ve destek hizmetleri uygulamalarındaki memnuniyet seviyeleri PG4: Bilgi edinme taleplerinin ortalama karşılanma süresi PG: Mobil ortamda sunulan elektronik hizmet sayısı PG2: Bilgi güvenliği testlerinde yıllık tespit edilen kritik ve acil seviyeli bulgu sayısı PG3: Bilişim taleplerinin karşılanma süresi PG: Sertifika sahibi denetim elemanı sayısı PG2: Denetim rehberi hazırlanan alan oranı PG3: İç ve dış gözden geçirme sonuçlarına göre denetim standartlarına uyum düzeyinin ölçülmesi 28

39 2.2. Amaç ve Hedefler Performans Programına Esas Teşkil Eden Stratejik Amaçlar ve Hedeflere ilişkin Açıklamalar Amaç : Kamu mali varlık ve yükümlülüklerini etkin biçimde yönetmek Stratejik Hedef.: Borçlanmanın ve Kamu Borç Stokunun Yapısının İyileştirilmesine Devam Edilmesi Kamu borç stokunun risklere duyarlılığını azaltmak ve optimal bir risk seviyesine kavuşmasını sağlamak için 2003 yılından bu yana risk analizine dayalı ölçüt borçlanma politikaları izlenmektedir. Bu kapsamda, son 0 yıllık dönemde Hazine borç portföyünün döviz, faiz ve likidite risklerine karşı duyarlılığı önemli ölçüde azaltılmıştır. Borçlanma ve risk yönetiminde esas alınacak olan ve borç yönetiminin genel risk/maliyet hedeflerini ifade eden gösterge ve kriterler olarak tanımlanan stratejik ölçütlere dayalı borçlanma politikaları önümüzdeki dönemde de uygulanacaktır. Borç yönetimi, doğrudan borçlanma işlemlerinin yanı sıra geri alım, değişim, türev enstrümanlar ve erken itfa gibi aktif borç yönetimi işlemlerini de kapsayacak bütüncül bir yaklaşım çerçevesinde sürdürülecektir. Stratejik Hedef.2: Finansman araçlarının çeşitlendirilmesi ve yatırımcı tabanının genişletilmesi Borç yönetiminde finansman araçlarının çeşitlendirilmesi ve yatırımcı tabanının geliştirilmesi temel öncelikler arasındadır. Bu kapsamda, yurt içi ve yurtdışı piyasalarda gerçekleştirilen tahvil ve kira sertifikası ihraçlarının yanı sıra diğer yeni finansman araçlarının borçlanma programı kapsamında kullanılabilirliklerinin araştırılmasına devam edilmektedir. Yatırımcı tabanının genişletilmesi kapsamında, mevcut piyasalardaki yatırımcılarla ilişkilerin güçlendirilmesi ve bunun yanında yeni piyasalara erişilmesi önem arz etmektedir. Özellikle yurt içi piyasalarda bankalar dışındaki kurumsal yatırımcılarla iletişimin arttırılmasına devam edilecektir. Ayrıca geleneksel Dolar ve Avro piyasalarının yanında diğer piyasalar yakından takip edilecektir. Yatırımcılarla ilişkilerin etkin bir şekilde yürütülmesi kapsamında Yatırımcı İlişkileri Ofisinin kapasitesi güçlendirilecek ve etkinliği arttırılacaktır. Stratejik Hedef.3: Nakit Yönetimine İlişkin Gelir ve Gider Tahminlerinin İyileştirilmesi Hazine nakit akımlarının en az sapma ile tahmin edilmesi, Hazinenin karşılaşabileceği borçlanma maliyetlerinin azaltılmasında önemli bir rol oynamaktadır. Nakit yönetiminin tüm paydaşlarının yer alacağı karşılıklı veri akışının sağlandığı bilgi sistemlerinin tesis edilmesi bu anlamda büyük önem taşımaktadır. Buna yönelik olarak mevcut bilgi sistemlerinin geliştirilip etkinliğinin artırılması planlanmaktadır. Ayrıca gelir akımlarının gerek detaylarının etkin izlenmesi gerekse de tahmin kapasitesinin arttırılması hedeflenmektedir. 29

40 Stratejik Hedef.4: Hazine garantili krediler ve ikrazen kullandırılan dış krediler ile diğer işlemlerden kaynaklanan kredi riskinin azaltılması Kredi riski yönetiminin temel amacı, Hazine garantili dış kredilerde üstlenim oranının ve ikrazen kullandırılan dış kredilerde vadesi geçmiş borç oluşumunun en aza indirilmesidir. Hazine garantilerinden ve dış borcun ikrazından kaynaklanan risklerin sınırlandırılması amacıyla yıl içinde sağlanacak Hazine garantileri ve dış borcun ikrazı limiti belirlenmekte, garanti ya da ikraz sağlanan kuruluşlardan bir defaya mahsus olmak üzere ücret alınmakta, sağlanan garantilerden doğan üstlenimlerin ödenmesinde ise risk hesabı kullanılmaktadır. Bu kapsamda, koşullu yükümlülüklerin ölçülmesi, değerlendirilmesi ve beklenen kayıpların hesaplanmasında 204 yılında güncellenen kredi derecelendirme modelinden yararlanılmaktadır. Kamu özel işbirliği uygulamaları çerçevesindeki fizibilite raporlarına görüş verilmek suretiyle projeler değerlendirilmekte ve bu kapsamdaki örtük koşullu yükümlülükler de takip edilmektedir. Kredi riski yönetimine ilişkin hususlar, Mali Risk Bülteni ve konu bazındaki çalışmalar aracılığıyla izlenmektedir. Yeni plan döneminde üstlenimleri ve vadesi geçmiş borç oluşumunu en aza indirmeye yönelik faaliyet ve projelere devam edilecektir. Stratejik Hedef.5: KİT lerin uluslararası kurumsal yönetim ilkeleri ile uyumlu bir çerçevede faaliyet göstermelerinin sağlanması OECD tarafından hazırlanan Kamu İşletmeleri İçin Kurumsal Yönetim Rehberinde; kamu pay sahipliğinin genel amaçlarını, KİT lerin kurumsal yönetiminde devletin rolünü ve sahiplik politikasının nasıl uygulanacağını açıklığa kavuşturacak bir çerçevenin benimsenmesi önerilmektedir. Uluslararası iyi uygulamalar doğrultusunda ilgili kurumlarla işbirliği içerisinde bir pay sahipliği politika metni hazırlanması ve kamuoyu ile paylaşılması önem arz etmektedir. Diğer taraftan, KİT lerde, Türk Ticaret Kanunu ve ilgili mevzuat hükümlerine uygun olarak, şeffaf bir yönetim ve denetim sisteminin tesisi amacıyla, etkin bir iç kontrol sisteminin oluşturulması çalışmaları da başlatılmış bulunmaktadır. Ayrıca, Bağımsız Denetime Tabi Olacak Şirketlerin Belirlenmesine Dair Karar ile KİT lerin, 0/0/205 tarihinden itibaren bağımsız denetime tabi olacakları da hüküm altına alınmıştır. Bu kapsamda plan döneminde, Onuncu Kalkınma Planındaki politikalara uyumlu olarak, KİT lerde iç kontrol ve bağımsız denetime ilişkin çerçeve oluşturulmuş olup, uluslararası en iyi uygulamalar dikkate alınarak Hazine Müsteşarlığı nın sahiplik haklarının kullanımına ilişkin bir pay sahipliği politika belgesi hazırlanacaktır. Böylece, KİT lerin uluslararası kurumsal yönetim ilkelerine uyum düzeyinin artırılması ve kamu mali varlık ve yükümlülüklerinin etkin bir biçimde yönetilmesi hedeflenmektedir. 30