KURUMSAL MALİ DURUM VE BEKLENTİLER RAPORU

2012 KURUMSAL MALİ DURUM VE BEKLENTİLER RAPORU MALİ HİZMETLER DAİRESİ BAŞKANLIĞI

SUNUġ 5018 Sayılı Kamu Mali Yönetimi ve Kontrol Kanunu nun 30.maddesinde Genel yönetim kapsamındaki idareler bütçelerinin ilk altı aylık uygulama sonuçları, ikinci altı aya ilişkin beklentiler ve hedefler ile faaliyetlerini kapsayan mali durumu temmuz ayı içinde kamuoyuna açıklar denilmektedir. Bunun gereği olarak Ocak-Haziran dönemi bütçe gerçekleşmeleri ile Temmuz-Aralık dönemine ilişkin hedef ve beklentilerin yer aldığı Sakarya Büyükşehir Belediyesi 2012 Yılı Kurumsal Mali Durum ve Beklentiler Raporu hazırlanıp kamuoyuna sunulmuştur. Bu raporda belediyemiz, 2012 yılının ilk 6 aylık mali bilgilerini ilgili mevzuat doğrultusunda hesap verebilirlik, saydamlık ve güvenilirlik çerçevesinde kamuoyuyla paylaşmayı amaçlamıştır. Sunmuş olduğumuz raporun Sakarya halkına ve konuyla ilgilenen akademisyenlere aydınlatıcı bilgiler sunacağı düşüncesiyle sevgi ve saygılarımı sunarım. Zeki TOÇOĞLU Sakarya BüyükĢehir Belediyesi BaĢkanı 2

I. OCAK-HAZĠRAN 2012 DÖNEMĠ BÜTÇE UYGULAMA SONUÇLARI GĠRĠġ Belediyemizin, Büyükşehir Belediye Meclis i kararıyla kabul edilen 2012 mali yılı bütçesine bakacak olursak; bütçemiz 2011 yılına göre % 5,7 oranında arttırılarak 185.000.000,00.-TL denk olarak tahmin edilmiştir. Bütçemizde yatırım harcamaları için geçen yıla göre % 10 oranında bir artış öngörülmüştür. 2012 yılının ilk 6 aylık döneminde gelir gerçekleşmemiz 2011 yılının aynı dönemine göre %15 lik bir artışla 64.749.615,14.-TL, gider gerçekleşmemiz 2011 yılının aynı dönemine göre % 30 luk bir artışla 68.961.766,33.- TL olmuştur. Bu dönemde 2012 yılı gelir bütçemizin % 35 lik kısmını, gider bütçemizin de %37 lik kısmını gerçekleştirmiş bulunmaktayız. 2011 yılının aynı döneminde gelir gerçekleşmesi 56.251.804,18.-TL, gider gerçekleşmesi de 52.748.696,87.-TL olmuştur. 3

Tablo 1: 2012 Yılı Bütçesi ve Ocak-Haziran Dönemi GerçekleĢmeler BÜTÇE PERFORMANSI BÜTÇE (Ocak-Haziran 2012) ORAN GELİR 185.000.000,00 64.749.615,14 35% GİDER 185.000.000,00 68.961.766,33 37% 200.000.000 BÜTÇE PERFORMANSI 180.000.000 160.000.000 140.000.000 120.000.000 100.000.000 80.000.000 60.000.000 40.000.000 20.000.000 0 GELİR GİDER BÜTÇE (Ocak-Haziran 2012) 4

A. BÜTÇE GĠDERLERĠ Yılın ilk altı aylık döneminde geçen yıla göre belediyemizin bütçe giderleri % 30 oranında artış göstererek 68.961.766,33.-TL olarak gerçekleşmiştir. 2011 ve 2012 yılları Ocak-Haziran dönemi bütçe giderlerinin ekonomik sınıflandırmaya göre ilk altı aylık gerçekleşmeleri aşağıdaki tabloda gösterilmiştir. Tablo 2: Ekonomik Sınıflandırmaya Göre 2011-2012 Yılları Ocak Haziran Dönemi Bütçe Giderleri EKONOMĠK SINIFLANDIRMAYA GÖRE 2011-2012 YILLARI OCAK-HAZĠRAN DÖNEMĠ BÜTÇE GĠDERLERĠ 2011 MALĠ YILI 2012 MALĠ YILI AÇIKLAMA BÜTÇE OCAK- HAZĠRAN DÖNEMĠ GERÇEKLEġME ORAN BÜTÇE OCAK- HAZĠRAN DÖNEMĠ GERÇEKLEġME ORAN 2011-2012 GERÇEKLEġME DEĞĠġĠMĠ PERSONEL GĠDERLERĠ 24.543.797,00 11.523.140,23 46,95% 26.406.000,00 14.292.589,45 54,13% 24,03% SGK DEV.PRĠMĠ GĠD. 4.599.014,00 2.144.452,13 46,63% 4.706.000,00 2.335.607,83 49,63% 8,91% MAL VE HĠZMET ALIM GĠDERLERĠ 51.405.385,00 20.338.564,83 39,57% 59.898.000,00 29.418.767,51 49,11% 44,64% FAĠZ GĠDERLERĠ 15.000.000,00 2.459.695,57 16,40% 10.000.000,00 4.429.734,75 44,30% 80,09% CARĠ TRANSFERLER 7.478.795,00 5.386.460,35 72,02% 8.355.000,00 2.438.049,53 29,18% -54,73% SERMAYE GĠDERLERĠ 51.463.000,00 10.816.383,76 21,02% 56.685.000,00 16.047.017,26 28,30% 48,35% SERMAYE TRANSFERLERĠ 2.660.005,00 80.000,00 3,01% 2.200.000,00 0,00 0,00% -100,00% BORÇ VERME 350.004,00 0,00 0,00% 250.000,00 0,00 0,00% 0,00% YEDEK ÖDENEKLER 17.500.000,00 0,00 0,00% 16.500.000,00 0,00 0,00% 0,00% TOPLAM 175.000.000,00 52.748.696,86 30,14% 185.000.000,00 68.961.766,33 37,28% 30,73% 5

60.000.000 2011 YILI LERİ 50.000.000 40.000.000 30.000.000 20.000.000 10.000.000 0 PERSONEL GİDERLERİ SGK DEV.PRİMİ GİD. MAL VE FAİZ GİDERLERİ HİZMET ALIM GİDERLERİ CARİ TRANSFERLER SERMAYE GİDERLERİ SERMAYE BORÇ VERME TRANSFERLERİ YEDEK ÖDENEKLER 2011 BÜTÇE OCAK-HAZİRAN DÖNEMİ GERÇ. 60.000.000 LERİ 55.000.000 50.000.000 45.000.000 40.000.000 35.000.000 30.000.000 25.000.000 20.000.000 15.000.000 10.000.000 5.000.000 0 PERSONEL GİDERLERİ SGK DEV.PRİMİ GİD. MAL VE HİZMET ALIM GİDERLERİ FAİZ GİDERLERİ CARİ TRANSFERLER SERMAYE GİDERLERİ SERMAYE BORÇ VERME TRANSFERLERİ YEDEK ÖDENEKLER 2012 BÜTÇE OCAK-HAZİRAN DÖNEMİ GERÇ. 6

Belediyemiz 2012 Mali Yılı Bütçesinde; Personel Giderleri için 26.406.000,00.-TL, Sosyal Güvenlik Kurumuna Devlet Pirimi Giderleri için 4.706.000,00.-TL, Mal ve Hizmet Alım Giderleri için 59.898.000,00.-TL, Faiz Giderleri için 10.000.000,00.-TL, Cari Transferler için 8.355.000,00.-TL, Sermaye Giderleri için 56.685.000,00.-TL, Sermaye Transferleri için 2.200.000,00.-TL, Borç verme için 250.000,00.-TL, Yedek Ödenekler için de 16.500.000,00.-TL olmak üzere toplam 185.000.000,00.-TL ödenek ayrılmıştır. 2012 Yılı ekonomik sınıflandırmaya göre bütçe ödenekleri, ödeneklerin ilk altı aydaki gerçekleşme oranları, toplam gerçekleşme içindeki payları aşağıdaki tabloda gösterilmiştir. Tablo 3: 2012 Yılı Bütçe BaĢlangıç Ödenekleri, Ġlk Altı Aylık GerçekleĢme Tutarları, GerçekleĢme Oranları, Toplam GerçekleĢme Ġçindeki Payları EKONOMİK SINIFLANDIRMAYA GÖRE BÜTÇE VE LER KODU AÇIKLAMA BÜTÇE (30.06.2012) GERÇ. ORANI TOPLAM GERÇ. 01 PERSONEL GİDERLERİ 26.406.000,00 14.292.589,45 54,13% 20,73% 02 SGK DEV. PRİMİ GİDERLERİ 4.706.000,00 2.335.607,83 49,63% 3,39% 03 MAL VE HİZMET ALIM GİDERLERİ 59.898.000,00 29.418.767,51 49,11% 42,65% 04 FAİZ GİDERLERİ 10.000.000,00 4.429.734,75 44,30% 6,42% 05 CARİ TRANSFERLER 8.355.000,00 2.438.049,53 29,18% 3,54% 06 SERMAYE GİDERLERİ 56.685.000,00 16.047.017,26 28,30% 23,26% 07 SERMAYE TRANSFERLERİ 2.200.000,00 0,00 0,00% 0,00% 08 BORÇ VERME 250.000,00 0,00 0,00% 0,00% 09 YEDEK ÖDENEKLER 16.500.000,00 0,00 0,00% 0,00% TOPLAM 185.000.000,00 68.961.766,33 37,28% 100,00% 7

70.000.000 BÜTÇE VE LERİ 60.000.000 50.000.000 40.000.000 30.000.000 20.000.000 10.000.000 0 PERSONEL GİDERLERİ SGK DEV.PRİMİ GİDERLERİ MAL VE HİZMET ALIM GİDERLERİ FAİZ GİDERLERİ CARİ TRANSFERLER SERMAYE GİDERLERİ SERMAYE BORÇ VERME TRANSFERLERİ YEDEK ÖDENEKLER BÜTÇE (30.06.2012) 185.000.000,00.-TL olarak belirlenen bu ödeneklerin gider kalemlerine göre bütçeden aldığı paylara bakacak olursak; Personel Giderlerimiz ile Sosyal Güvenlik Kurumlarına Ödenen Devlet Pirimi Giderlerine % 16,82, Mal ve Hizmet Alım Giderlerine % 32,38 Faiz Giderlerine % 5,41, hane halklarına yapılan sosyal amaçlı yardımlar, mahalli idare birliklerine katılma payları, İller Bankası ortaklık payı vb. giderlerimizden oluşan Cari Transferlere % 4,52, tamamı yatırımlardan oluşan Sermaye Giderlerine % 30,64, Bağlı Kuruluşlara ve İlçe Belediyelerine yaptığımız yardımlardan oluşan Sermaye Transferlerine % 1,19, İştirakimiz olan şirketlerin sermaye artırımlarına katılma paylarımızdan oluşan Borç Verme kalemine % 0,14, yine önemli bir kısmı yatırımların finansmanı amacıyla kullanılacak olan Yedek Ödenek kalemine % 8,92 oranında bütçeden pay ayrılmıştır. 2012 yılı Ocak-Haziran dönemde Personel Giderleri bütçesine göre % 54,13 lük bir oran ile 14.292.589,45.-TL, Sosyal Güvenlik Kurumuna Devlet Pirimi Giderleri % 49,63 lük bir oran ile 2.335.607,83.-TL, Mal ve Hizmet Alım Giderleri % 49,11 lik bir oran ile 29.418.767,51.-TL, Faiz Giderleri % 44,30 luk bir oran ile 4.429.734,75.-TL, Cari Transferler % 29,18 lik bir oran ile 2.438.049,53.-TL, Sermaye Giderleri % 28,30 lük bir oran ile 16.047.017,26-TL, olarak gerçekleşmiştir. 8

2011 2012 Yılları ekonomik sınıflandırmaya göre ilk altı aylık bütçe gerçekleşmeleri ve oranı aşağıda tabloda gösterilmiştir. Tablo 4: 2011-2012 Yılları Ocak-Haziran Dönemi Gider GerçekleĢmeleri, ArtıĢ- AzalıĢ Oranları ile Toplam GerçekleĢme Ġçindeki Payları 2011- BÜTÇE LERİ EKONOMİK SINIFLANDIRMAYA GÖRE İLK 6 AYLIK LER GERÇ. 2011 2012 2011 ARTIŞ- AÇIKLAMA TOPLAM AZALIŞ (İLK 6 AY) (İLK 6 AY) GERÇ. ORANI(+,-) 2012 TOPLAM GERÇ. PERSONEL GİDERLERİ 11.523.140,23 14.292.589,45 24,03% 21,85% 20,73% SGK DEV.PRİMİ GİDERLERİ 2.144.452,13 2.335.607,83 8,91% 4,07% 3,39% MAL VE HİZMET ALIM GİDERLERİ 20.338.564,83 29.418.767,51 44,64% 38,56% 42,65% FAİZ GİDERLERİ 2.459.695,57 4.429.734,75 80,09% 4,66% 6,42% CARİ TRANSFERLER 5.386.460,35 2.438.049,53-54,74% 10,21% 3,54% SERMAYE GİDERLERİ 10.816.383,76 16.047.017,26 48,35% 20,51% 23,26% SERMAYE TRANSFERLERİ 80.000,00 0,00-100,00% 0,15% 0,00% TOPLAM 52.748.696,87 68.961.766,33 30,74% 100,00% 100,00% 35.000.000 2011-2012 OCAK-HAZİRAN DÖNEMİ LERİ 30.000.000 25.000.000 20.000.000 15.000.000 10.000.000 5.000.000 0 PERSONEL GİDERLERİ SGK DEV.PRİMİ GİD. MAL VE HİZMET ALIM GİDERLERİ FAİZ GİDERLERİ CARİ TRANSFERLER SERMAYE GİDERLERİ SERMAYE TRANSFERLERİ 2011 (İLK 6 AY) 2012 (İLK 6 AY) 9

01. Personel Giderleri 2012 yılının ilk altı ayında, 2011 yılının aynı dönemine göre Personel Giderlerinde %24,03 artış gerçekleşmiştir. 2011 yılının ilk 6 ayında bütçesinin %46,95 i gerçekleşmiş iken 2012 yılında bu oran % 54,13 olmuştur. Personel giderlerinin toplam gider gerçekleşmesi içindeki payı 2011 yılında %21,85 iken 2012 yılında bu oran %20,73 olmuştur. Tablo 5: 2011-2012 Yılları Ocak-Haziran Dönemi Personel Giderleri GerçekleĢmeleri AYLAR 2011 YILI 2011- (01) PERSONEL GİDERLERİ ARTIŞ-AZALIŞ ORANI(+,-) 2011 GERÇ. PAYI 2012 GERÇ. PAYI OCAK 2.419.019,15 2.599.861,73 7,48% 20,99% 18,19% ŞUBAT 1.902.332,32 2.208.854,81 16,11% 16,51% 15,45% MART 1.830.645,58 2.315.326,03 26,48% 15,89% 16,20% NİSAN 1.766.906,36 2.362.540,00 33,71% 15,33% 16,53% MAYIS 1.807.083,61 2.152.743,20 19,13% 15,68% 15,06% HAZİRAN 1.797.153,21 2.653.263,68 47,64% 15,60% 18,56% TOPLAM 11.523.140,23 14.292.589,45 24,03% 100,00% 100,00% 3.000.000 PERSONEL GİDERLERİ 2.500.000 2.000.000 1.500.000 1.000.000 2011 YILI 500.000 0 OCAK ŞUBAT MART NİSAN MAYIS HAZİRAN 10

02. Sosyal Güvenlik Kurumuna Devlet Pirimi Giderleri 2011 yılının ilk altı ayında bütçesine göre gerçekleşme oranı %46,63 iken 2012 yılında bu oran %49,63 olmuştur. 2012 yılında Sosyal Güvenlik Kurumuna Devlet Primi Giderlerinde bir önceki yıla göre %8,91 lik bir artış olmuştur. Bu harcama kaleminin toplam gider gerçekleşmesi içindeki payı 2011 yılı için %4,07, 2012 yılı için ise %3,39 olmuştur. Tablo 6: 2011-2012 Yılları Ocak-Haziran Dönemi Sosyal Güvenlik Kurumuna Devlet Pirimi Giderleri GerçekleĢmeleri AYLAR 2011 YILI 2011- (02) SGK DEVLET PRİMİ GİDERLERİ ARTIŞ-AZALIŞ ORANI(+,-) 2011 GERÇ. PAYI 2012 GERÇ. PAYI OCAK 425.238,04 435.638,68 2,45% 19,83% 18,65% ŞUBAT 347.890,17 361.702,15 3,97% 16,22% 15,49% MART 340.953,07 374.349,87 9,80% 15,90% 16,03% NISAN 337.581,27 382.666,04 13,36% 15,74% 16,38% MAYIS 348.377,11 363.038,97 4,21% 16,25% 15,54% HAZIRAN 344.412,47 418.212,12 21,43% 16,06% 17,91% TOPLAM 2.144.452,13 2.335.607,83 8,91% 100,00% 100,00% SGK DEVLET PRİMİ GİDERLERİ 500.000 450.000 400.000 350.000 300.000 250.000 200.000 150.000 100.000 50.000 0 OCAK ŞUBAT MART NISAN MAYIS HAZIRAN 2011 YILI 11

03. Mal ve Hizmet Alım Giderleri 2012 Yılı Ocak-Haziran Döneminde; park bahçe düzenlemeleri, katı atıkların bertarafı, yolların, meydanların, bulvarların temizliği, meslek edindirme kursları, itfaiye, zabıta ve diğer personel hizmet alımları, tüketime yönelik mal ve malzeme alımları, akaryakıt alımları, yolluklar vb. giderlerden oluşan mal ve hizmet alım giderleri için toplam 29.418.767,51.-TL harcama yapılmıştır. 2011 yılının aynı döneminde 20.338.564,83.-TL harcama yapılmış ve 2012 yılında söz konusu giderlerde 2011 yılına göre % 44,64 oranında bir artış meydana gelmiştir. Mal ve hizmet alım giderlerinin toplam gider gerçekleşmesi içindeki payı 2011 yılında % 38,56 iken bu oran 2012 yılında % 42,65 olmuştur. Mal ve hizmet alım giderlerinin 2011 yılında bütçesine göre gerçekleşme oranı % 39,57 iken, 2012 yılı için bu oran % 49,11 olmuştur. Tablo 7: 2011-2012 Yılları Ocak-Haziran Dönemi Mal ve Hizmet Alım Giderleri GerçekleĢmeleri AYLAR 2011 YILI 2011- (03) MAL VE HİZMET ALIM GİDERLERİ ARTIŞ-AZALIŞ ORANI(+,-) 2011 GERÇ. PAYI 2012 GERÇ. PAYI OCAK 1.325.168,48 1.785.666,35 34,75% 6,52% 6,07% ŞUBAT 2.235.133,37 4.233.100,64 89,39% 10,99% 14,39% MART 3.562.555,96 3.650.256,65 2,46% 17,52% 12,41% NISAN 4.450.274,45 8.453.110,92 89,95% 21,88% 28,73% MAYIS 3.827.399,35 6.372.185,60 66,49% 18,82% 21,66% HAZIRAN 4.938.033,22 4.924.447,35-0,28% 24,28% 16,74% TOPLAM 20.338.564,83 29.418.767,51 44,65% 100,00% 100,00% 12

10.000.000 MAL VE HİZMET ALIM GİDERLERİ 9.000.000 8.000.000 7.000.000 6.000.000 5.000.000 4.000.000 3.000.000 2.000.000 1.000.000 0 OCAK ŞUBAT MART NISAN MAYIS HAZIRAN 2011 YILI 2012 yılında Mal ve Hizmet Alım Giderleri aylar itibariyle incelendiğinde 6 aylık dönem içinde ocak ayında % 6,07 ile en düşük, nisan ayında ise % 28,73 ile en yüksek seviyede gerçekleşmiştir. 13

Tablo 8: Mal ve Hizmet Alım Giderleri 2012 Yılı Bütçesi ve Ocak-Haziran Dönemi GerçekleĢmesi, Bütçe GerçekleĢme Oranı, GerçekleĢen içindeki oranı MAL VE HİZMET ALIM GİDERLERİ 2011- (03) MAL VE HİZMET ALIM GİDERLERİ BÜTÇE 30.06.2012 ORAN GERÇ. OR. ÜRETİME YÖNELİK MAL VE MALZEME ALIMLARI 304.503,00 127.879,43 42,00% 0,43% TÜKETİME YÖNELİK MAL VE MALZEME ALIMLARI 15.612.904,00 7.393.816,46 47,36% 25,13% YOLLUKLAR 279.102,00 40.368,26 14,46% 0,14% GÖREV GİDERLERİ 2.659.945,00 6.643.051,29 249,74% 22,58% HİZMET ALIMLARI 31.194.041,00 11.003.647,00 35,27% 37,40% TEMSİL VE TANITMA GİDERLERİ 2.760.001,00 863.627,18 31,29% 2,94% MENKUL MAL, GAYRİMADDİ HAK AL.BAK. VE ON.GİD. 3.457.700,00 1.921.943,45 55,58% 6,53% GAYRİMENKUL MAL BAKIM VE ONARIM GİD. 3.547.936,00 1.424.434,44 40,15% 4,84% TEDAVİ VE CENAZE GİDERLERİ 81.868,00 0,00 0,00% 0,00% TOPLAM 59.898.000,00 29.418.767,51 49,11% 100,00% 2012 MAL VE HİZMET ALIM GİDERLERİ SİNİN DAĞILIMI TEMSİL VE TANITMA GİDERLERİ 3% MENKUL MAL, GAYRİMADDİ HAK AL.BAK. VE ON.GİD. 7% GAYRİMENKUL MAL BAKIM VE ONARIM GİD. 5% ÜRETİME YÖNELİK MAL VE MALZEME ALIMLARI 0% HİZMET ALIMLARI 37% TÜKETİME YÖNELİK MAL VE MALZEME ALIMLARI 25% YOLLUKLAR 0% GÖREV GİDERLERİ 23% 14

2012 yılının ilk altı ayında 29.418.767,51.-TL olarak gerçekleşen mal ve hizmet alım giderleri içerisinde en önemli payı 11.003.647,00.-TL ile yukarıda da sayılan ve temizlik, ulaģım, park bahçe düzenlemeleri, katı atıkların bertarafı, yolların meydanların bulvarların temizliği, meslek edindirme kursları, zabıta ve diğer personel hizmet alımları gibi önemli gider kalemlerinden oluşan Hizmet Alımları kalemi almıştır. 2011 yılının aynı döneminde Hizmet Alımları kalemi 9.936.671,86.-TL ile Mal ve Hizmet Alımları gerçekleşmesi içinde yine en büyük payı almıştır. 04. Faiz Giderleri 2012 Yılının Ocak-Haziran döneminde 4.429.734,75.-TL iç borç faiz ödemesi yapılmıştır. 2011 yılının ilk altı ayında bütçesinin % 16,40 ı gerçekleşmiş iken 2012 yılının aynı döneminde bütçesinde öngörülen 10.000.000,00.-TL ödeneğin % 44,29 u kullanılmıştır. Faiz giderlerinin toplam gider gerçekleşmesi içindeki payı 2011 yılının ilk 6 aylık döneminde % 4,66 iken, 2012 yılında bu oran % 6,42 ye çıkmıştır. Tablo 9: 2011-2012 Yılları Ocak-Haziran Dönemi Faiz Giderleri GerçekleĢmeleri 2011- (04) FAİZ GİDERLERİ AYLAR 2011 YILI ARTIŞ AZALIŞ ORANI 2011 GERÇ. PAYI 2012 GERÇ. PAYI OCAK 567.083,65 937.798,56 65,37% 23,06% 21,17% ŞUBAT 554.476,26 334.622,04-39,65% 22,54% 7,55% MART 625.048,92 620.274,07 0,80% 25,41% 14,00% NISAN 218.167,30 354.805,68 62,63% 8,87% 8,01% MAYIS 288.656,71 375.508,06 30,09% 11,74% 8,48% HAZIRAN 206.262,73 1.806.726,34 775,93% 8,39% 40,79% TOPLAM 2.459.695,57 4.429.734,75 80,09% 100,00% 100,00% 15

2.000.000 FAİZ GİDERLERİ 1.800.000 1.600.000 1.400.000 1.200.000 1.000.000 800.000 600.000 400.000 200.000 0 OCAK ŞUBAT MART NISAN MAYIS HAZIRAN 2011 YILI 05. Cari Transferler Mahalli idare birliklerine katılma payları, İller Bankası ortaklık payı, fakir ve muhtaç kimselere yardımlar vb. giderlerimizden oluşan Cari Transferler 2011 yılının ilk altı ayında 5.386.460,35.-TL ile bütçesinin %72,02 si oranında gerçekleşirken, 2012 yılının aynı döneminde 2.438.049,53.-TL ile bu oran %29,18 olmuştur. Cari transfer gerçekleşmesinin 2011 yılında ilk altı aylık toplam gerçekleşme içindeki payı % 10,21 oranındayken, 2012 yılının aynı döneminde bu oran % 3,54 olmuştur. Cari transferlerin gerçekleşmesinde 2012 yılında 2011 yılına göre % 54,74 oranında bir azalış görülmektedir. 16

Tablo 10: 2011-2012 Yılları Ocak-Haziran Dönemi Cari Transfer GerçekleĢmeleri AYLAR 2011 YILI 2011- (05) CARİ TRANSFERLER ARTIŞ AZALIŞ ORANI 2011 GERÇ. PAYI 2012 GERÇ. PAYI OCAK 1.196.703,09 99.735,61-91,66% 22,22% 4,09% ŞUBAT 1.191.680,34 148.301,53-87,55% 22,12% 6,08% MART 1.233.166,30 280.365,01-77,26% 22,89% 11,50% NISAN 771.770,44 614.581,15-20,36% 14,33% 25,21% MAYIS 450.715,20 1.162.419,52 157,90% 8,37% 47,68% HAZIRAN 542.424,98 132.646,71-75,54% 10,07% 5,44% TOPLAM 5.386.460,35 2.438.049,53-54,74% 100,00% 100,00% 1.400.000 CARİ TRANSFERLER 1.200.000 1.000.000 800.000 600.000 400.000 200.000 0 OCAK ŞUBAT MART NISAN MAYIS HAZIRAN 2011 YILI 17

06. Sermaye Giderleri 2012 Yılı Ocak-Haziran döneminde; kamulaştırma, trafik ve yol düzenleme işleri, asfaltlama, kültür merkezi yapımı, park yapımı, gayrimenkul büyük onarımı gibi yatırım giderlerimizin yer aldığı sermaye giderleri için toplam 16.047.017,26.-TL harcama yapılmıştır. 2011 yılının aynı döneminde 10.816.383,76.-TL harcama yapılmış ve 2012 yılında söz konusu giderlerde 2011 yılına göre % 48,35 lik bir artış olmuştur. Sermaye giderlerinin Ocak-Haziran döneminde toplam gider gerçekleşmesi içindeki payı 2011 yılında % 20,51, 2012 yılında ise % 23,26 olmuştur. Yine sermaye giderlerinin 2011 yılının ilk altı aylık bütçe gerçekleşme oranı % 21,02 olurken, 2012 yılında bu oran % 28,30 olmuştur. 2012 yılının ilk altı ayında sermaye giderleri içerisinde mamul mal alımlarına 838.135,90.-TL, gayrimenkul alımları ve kamulaştırmasına 2.279.345,40.-TL, gayrimenkul sermaye üretim giderlerine 7.154.466,63.-TL, gayrimenkul büyük onarım giderlerine 5.775.069,33.-TL harcama yapılmıştır. Tablo 11: Sermaye Giderleri 2012 Yılı Bütçesi ve Ocak-Haziran Dönemi GerçekleĢmeleri, Bütçe GerçekleĢme Oranı, GerçekleĢen içindeki oranı 2011- (06) SERMAYE GİDERLERİ SERMAYE GİDERLERİ BÜTÇE 30.06.2012 ORAN GERÇ. OR. MAMUL MAL ALIMLARI 9.443.809,00 838.135,90 8,87% 5,22% MENKUL SERMAYE ÜRETİM GİDERLERİ 150.001,00 0,00 0,00% - GAYRİ MADDİ HAK ALIMLARI 240.000,00 0,00 0,00% - GAYRİMENKUL ALIM VE KAMULAŞTIRMASI 10.868.982,00 2.279.345,40 20,97% 14,20% GAYRİMENKUL SERMAYE ÜRETİM GİDERLERİ 31.320.005,00 7.154.466,63 22,84% 44,58% MENKUL MALLARIN BÜYÜK ONARIM GİD. 2.015.000,00 0,00 0,00% - GAYRİMENKUL BÜYÜK ONARIM GİDERLERİ 2.647.203,00 5.775.069,33 218,16% 35,99% TOPLAM 56.685.000,00 16.047.017,26 28,30% 100,00% 18

SERMAYE GİDERLERİ SİNİN DAĞILIMI GAYRİMENKUL BÜYÜK ONARIM GİDERLERİ 35% GAYRİMENKUL SERMAYE ÜRETİM GİDERLERİ 46% MAMUL MAL ALIMLARI 5% GAYRİMENKUL ALIM VE KAMULAŞTIRMASI 14% 2012 yılında sermaye giderlerinde, 6 aylık harcamanın %19,79 u ilk üç ayda %80,21 i ise ikinci 3 ayda gerçekleşmiştir. 2011 yılı için ise bu oranlar ilk üç ay için %7,97 ikinci üç ay için ise %92,03 olarak gerçekleşmiştir. Tablo 12: 2011-2012 Yılları Ocak-Haziran Dönemi Sermaye Giderleri GerçekleĢmeleri AYLAR 2011 YILI 2011- (06) SERMAYE GİDERLERİ ARTIŞ AZALIŞ ORANI 2011 GERÇ. PAYI 2012 GERÇ. PAYI OCAK 237.697,20 790.001,36 232,36% 2,20% 4,92% ŞUBAT 384.647,28 298.885,81-22,30% 3,56% 1,86% MART 239.240,76 2.087.808,07 772,68% 2,21% 13,01% NISAN 2.061.938,54 3.092.091,71 49,96% 19,06% 19,27% MAYIS 4.532.122,68 5.233.974,46 15,49% 41,90% 32,62% HAZIRAN 3.360.737,30 4.544.255,85 35,21% 31,07% 28,24% TOPLAM 10.816.383,76 16.047.017,26 48,35% 100,00% 100,00% 19

6.000.000 SERMAYE GİDERLERİ 5.500.000 5.000.000 4.500.000 4.000.000 3.500.000 3.000.000 2.500.000 2.000.000 1.500.000 1.000.000 500.000 0 OCAK ŞUBAT MART NISAN MAYIS HAZIRAN 2011 YILI 2012 yılının ilk altı ayında 16.047.017,26.-TL gerçekleşmiş olan sermaye giderleri içinde en yüksek harcama 7.154.466,63.-TL gayrimenkul sermaye üretim giderleri için yapılmıştır. 2011 yılının aynı döneminde ise en yüksek gerçekleşme 5.071.814,74.-TL ile yine gayrimenkul sermaye üretim giderleri için yapılmıştır. 07. Sermaye Transferleri Bağlı kuruluşlara yapılan yardımlar ile ilçe belediyelerine yapılan yardımlardan oluşan Sermaye Transferleri 2011 yılının ilk altı ayında 80.000,00.-TL ile bütçesinin % 3,00 ü oranında gerçekleşmiştir. 2012 yılı bütçesi 2.200.000,00.-TL olan Sermaye Transferleri için henüz gerçekleşme olmamıştır. 20

Tablo 13: 2011-2012 Yılları Ocak-Haziran Dönemi Sermaye Transfer GerçekleĢmeleri AYLAR 2011 YILI 2011- (07) SERMAYE TRANSFERLERİ ARTIŞ AZALIŞ ORANI 2011 GERÇ. PAYI 2012 GERÇ. PAYI OCAK 20.000,00 0,00-100,00% 25,00% 0,00% ŞUBAT 0,00 0,00-0,00% 0,00% MART 30.000,00 0,00-100,00% 37,50% 0,00% NISAN 0,00 0,00-0,00% 0,00% MAYIS 0,00 0,00-0,00% 0,00% HAZIRAN 30.000,00 0,00-100,00% 37,50% 0,00% TOPLAM 50.000,00 0,00-100,00% 100,00% 0,00% 50.000 SERMAYE TRANSFERLERİ 40.000 30.000 20.000 10.000 0 OCAK ŞUBAT MART NISAN MAYIS HAZIRAN 21

08. Borç Verme 2011 yılı bütçesinde Borç Verme kaleminde ödenek tahsis edilmemiştir. 2012 yılı bütçesinde ise 250.000,00.-TL ödenek tahsis edilmiş, ancak ilk altı aylık dönemde herhangi bir işlem gerçekleşmemiştir. B. BÜTÇE GELĠRLERĠ 2012 Mali Yılı bütçemizin gelir kısmı; % 2,97 Vergi Gelirleri, % 8,32 Teşebbüs ve Mülkiyet Gelirleri, % 0,03 Alınan Bağış ve Yardımlar ile Özel Gelirler, % 64,14 Diğer Gelirler, % 24,05 Sermaye Gelirleri, %0,08 Alacaklardan Tahsilât olmak üzere toplam 185.000.000,00.-TL olarak tahmin edilmiştir. Tablo 14: 2012 Yılı Gelir Bütçesi ve Altı Aylık GerçekleĢmesi GELİR BÜTÇESİ VE ALTI AYLIK GELİRLER BÜTÇE 30.06.2012 GERÇ. ORAN TOPLAM GERÇ. PAYI VERGİ GELİRLERİ 5.500.000,00 2.205.971,17 40,11% 3,41% TEŞEBBÜS VE MÜLKİYET GELİRLERİ 15.400.000,00 9.268.517,19 60,19% 14,31% ALINAN BAĞIŞ VE YARDIMLAR İLE ÖZEL G. 50.000,00 221.182,60 442,37% 0,34% DİĞER GELİRLER 120.500.000,00 52.997.523,08 43,98% 81,85% SERMAYE GELİRLERİ 44.500.000,00 88.223,16 0,20% 0,14% ALACAKLARDAN TAHSİLÂT 150.000,00 0,00 0,00% 0,00% RED VE İADELER -1.100.000,00-31.802,06 2,89% -0,05% TOPLAM 185.000.000,00 64.749.615,14 35,00% 100,00% 22

GELİR BÜTÇE VE Sİ 130.000.000 120.000.000 110.000.000 100.000.000 90.000.000 80.000.000 70.000.000 60.000.000 50.000.000 40.000.000 30.000.000 20.000.000 10.000.000 0 VERGİ GELİRLERİ TEŞEBBÜS VE MÜLKİYET GELİRLERİ ALINAN BAĞIŞ VE YARDIMLAR İLE ÖZEL GELİRLER BÜTÇE DİĞER GELİRLER 30.06.2012 SERMAYE GELİRLERİ ALACAKLARDAN TAHSİLAT RED VE İADELER Ocak-Haziran 2012 döneminde, Sakarya Büyükşehir Belediyesi bütçe gelirleri, geçen yılın aynı dönemine göre % 15,10 oranında artarak 64.749.615,14.-TL olarak gerçekleşmiş olup, bütçe hedefinin % 35 ine ulaşılmış durumdadır. Tablo 15 te 2012 yılı bütçe gelirlerinin aylık gerçekleşmeleri, 2011 yılı gerçekleşme oranları ile karşılaştırmalı olarak gösterilmiştir. 23

Tablo 15: 2011 ve 2012 Yılları Ocak-Haziran Arası Aylık Gelir GerçekleĢmeleri ve ArtıĢ- AzalıĢ Oranları AYLAR 2011- BÜTÇE GELİR LERİ (AYLIK) 2011 YILI ARTIŞ AZALIŞ ORANI OCAK 9.312.151,46 11.826.906,79 27,01% ŞUBAT 9.740.570,30 7.449.149,21-23,52% MART 9.954.750,08 12.082.565,70 21,37% NISAN 8.489.708,73 10.225.299,51 20,44% MAYIS 8.845.594,22 10.264.315,03 16,03% HAZIRAN 9.909.029,39 12.901.378,90 30,20% TOPLAM 56.251.804,18 64.749.615,14 15,10% 15.000.000 13.500.000 12.000.000 10.500.000 9.000.000 7.500.000 6.000.000 4.500.000 3.000.000 1.500.000 AYLIK BAZDA BÜTÇE GELİR LERİ 0 OCAK ŞUBAT MART NISAN MAYIS HAZIRAN 2011 YILI 24

Tablo 16 da ise 2012 yılının ilk 6 aylık gerçekleşmeleri gelir türü bazında, 2011 yılının aynı dönemi ile karşılaştırmalı olarak verilmiştir. Haziran sonu itibariyle, gelir bütçe gerçekleşmeleri içinde, Vergi Gelirlerinin payı 2011 yılında % 4,78 iken, 2012 yıllarında % 3,41 düzeyinde; Teşebbüs ve Mülkiyet Gelirlerinin payı 2011 yılında % 12,53 iken, 2012 yılında % 14,31; Alınan Bağış ve Yardımların payı 2011 yılında % 0,00 iken, 2012 yılında % 0,34; Faizler, Paylar ve Cezalardan oluşan Diğer Gelirlerin payı 2011 yılında % 83,17 iken, 2012 yılında % 81,85; Sermaye Gelirlerinin payı 2011 yılında % 2,57 iken, 2012 yılında % 0,14 düzeyinde olmuştur. Tablo 16: 2011 ve 2012 Yılları Ġlk Altı Aylık Gelir GerçekleĢmeleri ve ArtıĢ- AzalıĢ Oranları, Toplam GerçekleĢme Ġçindeki Payları 2011- İLK 6 AYLIK LER AÇIKLAMALAR İLK 6 AY GERÇ. ARTIŞ/AZALIŞ ORANI (+,-) TOPLAM İÇİNDEKİ PAYI 2011 YILI 2011 2012 VERGİ GELİRLERİ 2.687.346,07 2.205.971,17-17,91% 4,78% 3,41% TEŞEBBÜS VE MÜLKİYET GELİRLERİ 7.048.997,31 9.268.517,19 31,49% 12,53% 14,31% ALINAN BAĞIŞ VE YARDIMLAR İLE ÖZEL G. 0,00 221.182,60-0,00% 0,34% DİĞER GELİRLER 46.759.612,13 52.997.523,08 13,34% 83,13% 81,85% SERMAYE GELİRLERİ 1.445.370,16 88.223,16-93,90% 2,57% 0,14% ALACAKLARDAN TAHSİLÂT 6.812,17 0,00-100,00% 0,01% 0,00% RED VE İADELER -1.696.333,66-31.802,06-98,13% -3,02% -0,05% TOPLAM 56.251.804,18 64.749.615,14 15,10% 100,00% 100,00% 25

2011-2012 OCAK-HAZİRAN DÖNEMİ Sİ 60.000.000 50.000.000 40.000.000 30.000.000 20.000.000 10.000.000 0 VERGİ GELİRLERİ TEŞEBBÜS VE MÜLKİYET GELİRLERİ ALINAN BAĞIŞ VE YARDIMLAR İLE ÖZEL GELİRLER DİĞER GELİRLER SERMAYE GELİRLERİ ALACAKLARDAN TAHSİLAT RED VE İADELER 2011 YILI 01. Vergi Gelirleri İlan ve Reklam Vergisi, Eğlence Vergisi, Yangın Sigorta Vergisi ve harçlardan oluşan vergi gelirleri 2011 yılı Ocak-Haziran döneminde 2.687.346,07.-TL olarak gerçekleşmiştir. 2012 yılı Ocak-Haziran döneminde ise Sakarya Büyükşehir Belediyemizce tahsil edilen vergi gelirlerinin 2.205.971,17.-TL olduğu dikkate alındığında, bu gelir kalemimizce % 17,91 lik bir azalış meydana geldiği görülmektedir. Belediyemizce tahsil edilen vergi gelirlerine artış olmakla birlikte harçlardaki azalış nedeniyle bu gelir kaleminde azalış olmuştur. 03. TeĢebbüs ve Mülkiyet Gelirleri Teşebbüs ve Mülkiyet Gelirleri 2012 yılı Ocak-Haziran döneminde 9.268.517,19.-TL olarak gerçekleşmiştir. 2011 yılı Ocak-Haziran döneminde Teşebbüs ve Mülkiyet Gelirleri nin 7.048.997,31.-TL olduğu dikkate alındığında, bu gelir kaleminin artış oranı % 31,48 düzeyindedir. 26

04. Alınan BağıĢ ve Yardımlar Alınan Bağış ve Yardımlar kaleminde 2011 yılı Ocak-Haziran döneminde gerçekleşme olmamıştır. 2012 yılı Ocak-Haziran döneminde ise Alınan Bağış ve Yardımlar 221.182,60.- TL olmuştur. 05. Diğer Gelirler (KiĢi ve Kurumlardan Alınan Paylar, Faizler ve Ceza Gelirleri) Toplam gelirler içinde en önemli kısmı; paylar, faizler ve ceza gelirlerinden oluşan Diğer Gelirler kalemi oluşturmaktadır. 2011 yılı Ocak-Haziran döneminde Diğer Gelirler 46.759.612,13.-TL olarak gerçekleşmiştir. 2012 yılı Ocak-Haziran döneminde Diğer Gelirler kaleminin 52.997.523,08.-TL olduğu dikkate alındığında, Diğer Gelirlerin artış oranı % 13,34 tür. Diğer Gelirler başlığının toplam bütçe gelirleri içinde en önemli yere sahip olmasının sebebi, genel bütçe vergi gelirlerinden aktarılan payların, Kişi ve Kurumlardan Alınan Paylar başlığı altında bu bölümde yer almasıdır. 06. Sermaye Gelirleri Taşınır ve Taşınmaz Satışlarından oluşan Sermaye Gelirleri 2011 yılı Ocak-Haziran döneminde 1.445.370,16.-TL olarak gerçekleşmiştir. 2012 yılı Ocak-Haziran döneminde ise Sermaye Gelirlerinin 88.223,16.-TL olduğu dikkate alındığında, bu gelirin azalış oranı %93,90 düzeyindedir. 27

II. OCAK-HAZĠRAN 2012 DÖNEMĠNDE YÜRÜTÜLEN FAALĠYETLER 185.000.000,00.-TL olan 2012 yılı bütçemizden en büyük payı 59.898.000,00.-TL Mal ve Hizmet Alım Giderleri ve bu dönemde de en yüksek harcama 29.122.292,51.-TL ile bu gider grubu için yapılmıştır. Bunun sebebi, düzenli olarak yapılan eğitim hizmetleri, sağlık hizmetleri, sosyal ve kültürel hizmetler, çevre ve temizlik hizmetleri, ulaşımın düzenlenmesi ve iyileştirilmesine yönelik hizmetler, güvenlik hizmetleri, itfaiye ve zabıta hizmetleri, cenaze hizmetleri gibi hizmetlerin Mal ve Hizmet Alım Giderleri kaleminde sınıflandırılmış olmasıdır. 2012 yılının ilk altı ayındaki sermaye giderlerimizin büyük kısmını şehir merkezindeki muhtelif alanların kamulaştırılarak sosyal alanlar oluşturulmasına yönelik harcamalar olmuştur. Sakarya Büyükşehir Belediyesi, evde sağlık hizmetleri, kadın ve aile sağlığı hizmetleri, özürlü hizmetleri, yaşlılara yönelik hizmetler, veteriner hizmetleri ve vektörlerle mücadele hizmetleri gibi sağlık hizmetlerini de Sakarya halkına sürekli olarak sunmaktadır. Ayrıca Belediyemiz tarafından Sanat ve Meslek Eğitimleri (SAMEK) verilmekte olup halkımızdan yoğun ilgi görmeye devam etmektedir. 28

III.TEMMUZ-ARALIK 2012 DÖNEMĠNE ĠLĠġKĠN BEKLENTĠLER VE HEDEFLER A. Bütçe Giderleri Geçmiş yıllar gider bütçe gerçekleşmelerine baktığımızda ilk altı aylık dönemde bütçenin yaklaşık % 46,60 ının, ikinci altı aylık dönemde de kalan % 53,40 ının kullanıldığı görülmektedir. 2011 yılının ilk altı aylık döneminde bütçenin % 30,10 u gerçekleşirken 2012 yılının aynı döneminde bu oran % 37,20 olmuştur. 2012 yılı sonu gider tahminlerimiz yapılırken; geçmiş yıllardaki gider gerçekleşme eğilimleri, ilk altı aydaki gider gerçekleşme ve gelir gerçekleşme oranlarımız, yatırım ve hizmetlerimizin ilk altı aylık dönemdeki performansı ve sonraki altı ayda bitirilmesi veya hızlandırılması düşünülen yatırımlarımızın giderlerimiz üzerindeki olası etkisi gibi kriterler dikkate alınmıştır. Bu kriterler göz önüne alındığında 2012 yılı sonu itibariyle bütçegerçekleşme oranının %86,40 civarında olması beklenmektedir. B. Bütçe Gelirleri 2012 yılı bütçesinde 185.000.000,00.-TL olarak hedeflenen Sakarya Büyükşehir Belediyesi gelirlerinin bu tutarın altında gerçekleşeceği öngörülmektedir. Toplam gelirlerimiz içinde en önemli payı oluşturan 5779 sayılı Kanun uyarınca genel bütçe vergi gelirlerinden sağladığımız gelirlere ilişkin bütçe hedefi 103.728,983.-TL iken yılsonu gerçekleşmesinin toplam 107.125.000,00.-TL diğer gelir kalemlerimizin ise bütçe hedefi 81.271.017,00.-TL iken, yılsonu gerçekleşmesinin 40.000.000,00.-TL olacağı tahmin edilmektedir. Genel bütçe vergi gelirlerinden sağlanan payın gelişimi merkezi yönetimin vergi gelirleri tahsilâtı ile doğru orantılı bir seyir izlemektedir. Dolayısıyla, bu gelir türü ile ilgili olarak yılsonu tahmini yapılırken aşağıdaki hususlar dikkate alınmıştır: 1. Yılın ilk altı ayında genel bütçe vergi gelirlerinden sağlanan gelirlerin aylık gelişimi, 2. Merkezi yönetimin 2012 yılı bütçesinde yer alan vergi geliri hedefinin gerçekleşme düzeyi, 3.Yılın ilk altı aylık döneminde hem merkezi yönetim vergi gelirlerinin, hem de Sakarya Büyükşehir Belediyesi nin genel bütçe vergi gelirlerinden aldıkları payların geçen yılın aynı dönemine göre artış ya da azalış oranları. 29

2005-2011 yılları arasında merkezi yönetim vergi gelirlerinin yılın birinci ve ikinci yarısındaki gelişimleri incelendiğinde, genel olarak vergi gelirlerinin %45-49 unun yılın birinci altı ayında, %51-55 inin yılın ikinci altı ayında gerçekleştiği görülmektedir. Sakarya Büyükşehir Belediyesi nin genel bütçe vergi gelirlerinden sağladıkları pay için de aynı dönemin ortalaması alındığında bu oran yaklaşık olarak aynıdır. Merkezi yönetim yılın ilk altı ayında vergi gelirleri tahmininin % 47 sini gerçekleştirmiştir. Sakarya Büyükşehir Belediyesi nin yılın ilk altı ayında genel bütçe vergi gelirlerinden aldıkları payın, bu paya ilişkin 2012 yılı bütçe tahminine oranı ise yine buna yakın bir şekilde % 44,10 düzeyindedir. 2012 yılında merkezi yönetimin tahsil ettiği vergi gelirlerinin yılın ilk altı ayında geçen yılın aynı dönemine göre Türkiye genelinde ve İstanbul ilinde % 6,7 düzeyinde arttığı görülmektedir. SBB nin genel bütçe vergi gelirlerinden aldığı pay da 2012 yılında geçen yılın aynı dönemine göre yaklaşık %4,11 düzeyinde artmıştır. Bu nedenle, yılın ikinci döneminde de genel bütçe vergi gelirlerinden alacağımız payın merkezi yönetim vergi gelirleri ile benzer bir eğilim taşıyacağı ve vergi gelirlerindeki yükselme eğiliminin yılın ikinci yarısında da devam edebileceği varsayılarak, bu gelir türü için yılın ikinci yarısına ilişkin hedefler arttırılmıştır. Diğer gelir kalemlerimizle ilgili 2012 yılı sonu tahminlerimiz, bu gelirlerin geçmiş yıllarda yılın ilk yarısı ile ikinci yarısındaki gerçekleşme yüzdeleri, tahakkuklu gelirlerde yıl içinde tahsil edilmesi muhtemel tahakkuk miktarları, tahsilâtı belirli dönemlere yayılmış olan gelirlerin tahsilât dönemleri ve yılın ikinci yarısına ilişkin beklentiler dikkate alınarak yapılmıştır. Buna göre yıl içinde tahsilâtı belirli dönemlere yayılmış olan gelirlerden İlan ve Reklam Vergisi başta olmak üzere vergi ve harç gelirlerinin, %40 ının yılın ilk yarısında tahsil edildiği görülmüş, ikinci yarıda ise %60 ının tahsil edileceği tahmin edilmiştir. Diğer gelir kalemlerimizin ise genel olarak geçmiş yıllardaki eğilimleri de dikkate alınarak, 2011 yılının birinci altı ayı ile yaklaşık olarak eşit düzeyde seyredeceği öngörülmektedir. Bu gelir kalemleri ile ilgili yasal değişiklikler, bazı gelir kalemlerinde mükellefler tarafından yapılan beyanların sayısı tahminlerimizi olumlu ya da olumsuz etkileyebilecektir. Bütçe hazırlıkları aşamasında öngörülen Sermaye Gelirleri kaleminden yeterli tahsilât yapılamamıştır. Bunu nedeni, öngörülen arsa ve arazi satışlarının istenen seviyede gerçekleşmemesidir. 30

IV. TEMMUZ-ARALIK 2012 DÖNEMĠNDE YÜRÜTÜLECEK FAALĠYETLER Sorumlu olduğumuz şehrin büyüklüğü nedeniyle yatırım ve hizmetlerimiz süreklilik arz etmek zorundadır. Bu nedenle 2012 yılının ikinci altı aylık döneminde de yukarıda bir kısmına değindiğimiz; ulaşım, altyapı, imar ve yapılanma, sosyal ve kültürel hizmetler, bilgi teknolojileri, çevre düzenlemesi ve temizliği, eğitim, sanat, sağlık, spor vb. alanlardaki faaliyetlerimiz kaynaklarımız el verdiği ölçüde eş zamanlı olarak devam edecektir. Yukarıda sunduğumuz 2012 Yılı Ocak Haziran Dönemi bütçe uygulama sonuçları genel anlamda beklentilerimiz dâhilinde gerçekleşmiştir. Saydam yönetim anlayışının gereği ve yasanın emredici hükmü olarak açıklamamız gereken 2012 yılının ilk 6 aylık bütçe gerçekleşmeleri kamuoyuna sunulmuştur. EK: BÜTÇE GELİRLERİ ve GİDERLERİ GELİŞİMİ 31