OCAK-HAZİRAN 2011 DÖNEMİ KURUMSAL MALİ DURUM VE BEKLENTİLER RAPORU 1
BİLGİ TOPLAMA, İDARİ VE MALİ İŞLER KOORDİNATÖRLÜĞÜ Temmuz-2011 1. GİRİŞ 5018 Sayılı Kamu Mali Yönetim ve Kontrol Kanunun 30 uncu maddesinde, genel yönetim kapsamındaki idarelerin ilk altı aylık bütçe uygulama sonuçlarını, ikinci altı aya ilişkin beklentiler ve hedefler ile faaliyetlerini Temmuz ayı içinde kamuoyuna açıklayacakları hükme bağlanmıştır. Bu çerçevede; Bütçe uygulamalarında saydamlığın ve hesap verilebilirliğin arttırılması ile kamuoyu denetiminin sağlanması amacıyla Enstitümüzün 2011 Yılı Kurumsal Mali Durum ve Beklentiler Raporu ekleriyle birlikte aşağıda kamuoyunun bilgisine sunulmuştur. Dr. Şükrü ÖZTÜRK Ulusal Bor Araştırma Enstitüsü Başkanı 2
2. OCAK-HAZİRAN 2011 DÖNEMİ BÜTÇE UYGULAMA SONUÇLARI a) Bütçe Giderleri: Aşağıdaki tabloda, Analitik bütçe sınıflandırılması esas alınarak her bir gider türünde Ocak-Haziran 2011 dönemi itibariyle aylık olarak bütçe gider gerçekleşmeleri, gerçekleşme tutarlarının bütçe başlangıç ödeneklerine göre sapma gösterip göstermediği, sapma var ise nedenleri ve 2010 yılının aynı dönemi ile karşılaştırılarak değişime ilişkin değerlendirmelere yer verilmiştir Tablo 1. Ulusal Bor Araştırma Enstitüsü Ocak-Haziran 2011 Dönemi Ekonomik Kod Bazında Gelir ve Gider Gerçekleşmeleri EKONOMİK KODU 01 BÜTÇE GİDERLERİ Personel Giderler AÇIKLAMA Ekonomik Kod 01 Düzey Personel Giderleri nin Ocak-Haziran 2011 dönemi itibariyle bütçe gider gerçekleşmesi %49 dur. 2010 yılı aynı döneminde gerçekleşme oranı ise, %49 dur. Başlangıç ödeneğine göre sapma göstermemiştir. 01 1 Memurlar gerçekleşmesi %56 dır. 2010 yılı aynı döneminde gerçekleşme oranı ise %37 dir. 01 2 Sözleşmeli Personel gerçekleşmesi % 47 dir. 2010 yılı aynı döneminde gerçekleşme oranı ise %51 dir. 02 Sosyal Güvenlik Kurumlarına Devlet Pirimi Giderleri Ekonomik Kod 01 Düzey Sosyal Güvenlik Kurumlarına Devlet primi Giderleri nin Ocak-Haziran 2011 dönemi itibariyle bütçe gider gerçekleşmesi %48 dir. 2010 yılı aynı döneminde gerçekleşme oranı ise %49 dur. 02 2 Sözleşmeli Personel 03 Mal ve Hizmet Alımları gerçekleşmesi %48 dir. 2010 yılı aynı döneminde gerçekleşme oranı ise %49 dur. Ekonomik Kod 01 Düzey Mal ve Hizmet Alımları Giderleri nin Ocak- Haziran 2011 dönemi itibariyle bütçe gider gerçekleşmesi %30 dur. 2010 yılı aynı döneminde gerçekleşme oranı ise % 48 dir. %20 oranında görülen sapmanın sebebi, bu kalemdeki harcamaların büyük çoğunluğunun Temmuz-Aralık döneminde yapılacak olmasıdır. 03 2 Tüketime Yönelik Mal ve Malzeme Alımları gerçekleşmesi %28 dir. 2010 yılı aynı döneminde gerçekleşme oranı ise %29 dur. %22 oranında görülen sapmanın sebebi, bu kalemdeki harcamaların büyük çoğunluğunun Temmuz-Aralık döneminde yapılacak olmasıdır. 03 3 Yolluklar 03 4 Görev Giderleri gerçekleşmesi %14 dür. 2010 yılı aynı döneminde gerçekleşme oranı ise %37 dir. gerçekleşmesi %22 dir. 2010 yılının aynı döneminde gerçekleşme oranı ise %98 dir. Yılsonu itibariyle hedefe tam ulaşılamayabilir, %60 civarında kalması öngörülmektedir. 3
03 5 Hizmet alımları gerçekleşmesi %47 dir. 2010 yılı aynı döneminde gerçekleşme oranı ise %44 dür. 03 6 Temsil ve Tanıtım Giderleri gerçekleşmesi %8 dir. 2010 yılı aynı döneminde gerçekleşme oranı ise % 91 dir. %42 oranındaki sapmanın nedeni, bu kalemden yapılacak harcamaların çoğunluğunun Temmuz-Aralık döneminde gerçekleşecek olmasıdır. b ) B ü t ç e G e l i r l e r i : A ş a ğ ı d a k 03 7 03 8 Menkul Mal, Gayri maddi Hak Alım, Bak. Onar. Giderleri Gayrimenkul Mal Bakım ve Onarım Giderleri 05 Cari Transferler 05 1 Görev Zararları 05 6 Yurtdışına Yapılan Transferler 06 Sermaye Giderleri 06 1 Mamul Mal Alımları 06 2 06 3 Menkul Sermaye Üretim giderleri Gayri Maddi Hak Alımları gerçekleşmesi % 21 dir. 2010 yılı aynı döneminde gerçekleşme oranı ise,% 83 dür. %29 oranındaki sapmanın nedeni, bu kalemden yapılacak harcamaların çoğunluğunun Temmuz-Aralık döneminde gerçekleşecek olmasıdır. Bu harcama kaleminde Ocak-Haziran 2011 dönemi itibariyle bütçe gider gerçekleşmesi bulunmamaktadır. Ekonomik Kod 01 Düzey Cari Transferler in Ocak-Haziran 2011 dönemi itibariyle bütçe gider gerçekleşmesi %179 dur. 2010 yılı aynı döneminde gerçekleşme oranı ise,% 40 dır. %129 oranındaki sapmanın nedeni, 5510 sayılı yasanın 81. maddesine göre SGK ya aktarılan ek karşılık primi ve emekli olan personele verilen makam ve görev tazminatlarıdır. gerçekleşmesi %201 dir. 2010 yılı aynı döneminde gerçekleşme oranı ise,% 42 dir. %151 oranındaki sapmanın nedeni, 5510 sayılı yasanın 81. maddesine göre SGK ya aktarılan ek karşılık primi ve emekli olan personele verilen makam ve görev tazminatlarıdır. gerçekleşmesi %88 dir. 2010 yılı aynı döneminde gerçekleşme olmamıştır. %38 oranındaki sapmanın nedeni, Avrupa Bor Birliği (EBA) ne ödenen üyelik ücretidir. Sermaye Giderleri nin Ocak-Haziran 2011 dönemi itibariyle bütçe gider gerçekleşmesi %20 dir. 2010 yılı aynı döneminde gerçekleşme oranı ise %48 dir. %30 oranındaki sapmanın nedeni, proje harcamalarının büyük bir kısmının Temmuz-Aralık döneminde gerçekleşecek olmasıdır. gerçekleşmesi bulunmamaktadır. 2010 yılı aynı döneminde ise gerçekleşme %100 dür. gerçekleşmesi %20 dir. 2010 yılı aynı döneminde gerçekleşme oranı ise %48 dir. %30 oranındaki sapmanın nedeni, proje harcamalarının büyük bir kısmının Temmuz-Aralık döneminde gerçekleşecek olmasıdır. gerçekleşmesi %71 dir. 2010 yılının aynı döneminde gerçekleşme olmamıştır. %21 oranındaki sapmanın sebebi, proje takip sistemi harcamalarının bu dönemde yapılmış olmasıdır. tabloda, Analitik bütçe sınıflandırılması esas alınarak her bir gelir türünde Ocak Haziran 2011 dönemi itibariyle aylık olarak bütçe gelir gerçekleşmeleri, gerçekleşme tutarlarının bütçe hedeflerine göre sapma gösterip göstermediği, sapma var ise nedenleri ve 2010 yılının aynı dönemi ile karşılaştırılarak değişime ilişkin değerlendirmelere yer verilmiştir. 4
Tablo 2. Ulusal Bor Araştırma Enstitüsü 2011 Bütçe Yılı Ocak-Haziran Dönemi Ekonomik Kod Bazlı Bütçe Gelir Gerçekleşmeleri EKONOMİK KODU 04 BÜTÇE GELİRLERİ Alınan Bağış ve Yardımlar ile Özel Gelirler AÇIKLAMA Ekonomik Kod 01 Düzey Alınan Bağış ve Yardımlar İle Özel Gelirler in Ocak-Haziran 2011 dönemi itibariyle bütçe gelir gerçekleşmesi %13 dür. 2010 yılı aynı döneminde gerçekleşme oranı ise %39 dur. Diğer Gelirler kaleminden gelen gelir artışı yüzünden bu kalemde %37 oranında bir sapma oluşmuştur. 04 2 Merkezi Yönetim Bütçesine Dâhil İdarelerden Alınan Bağış ve Yardımlar Bu gelir kaleminin Ocak-Haziran 2011 dönemi itibariyle bütçe gelir gerçekleşmesi %13 dür. 2010 yılının aynı döneminde ise gerçekleşme %39 olmuştur. Diğer Gelirler kaleminden gelen gelir artışı yüzünden bu kalemde %37 oranında bir sapma oluşmuştur. 05 Diğer Gelirler Ocak-Haziran 2011 dönemi itibariyle bütçe gelir gerçekleşmesi %132 dir. 2010 yılının aynı dönemindeki gerçekleşme ise %90 olmuştur. Temmuz-Aralık 2011 dönemindeki gelir gerçekleşmesinin bütçe hedefleri doğrultusunda olacağı tahmin edilmektedir 05 2 Kişi ve Kurumlardan Alınan Paylar Bu gelir kaleminin Ocak-Haziran 2011 dönemi itibariyle bütçe gelir gerçekleşmesi %130 dur. 2010 yılı aynı döneminde gerçekleşme oranı %91 olmuştur. Temmuz-Aralık dönemindeki gelir gerçekleşmesinin bütçe hedefleri doğrultusunda olacağı tahmin edilmektedir c) Finansman 5018 Sayılı Kamu Mali Yönetimi ve Kontrol Kanunu kapsamında özel bütçeli kuruluş olan enstitümüz, giderlerini; Eti Maden İşletmelerinin bor ürünlerinin satışından % 0,2 oranındaki alınan paydan, Bor Madenleri İşletmelerinden alınan Devlet hakkının % 15 ve hazine yardımlarından karşılamaktadır. Bu şekilde oluşturulan mali kaynağın yaklaşık % 75 ini hazine yardımı oluşturmaktadır 3. OCAK HAZİRAN DÖNEMİNDE YÜRÜTÜLEN FAALİYETLER Enstitümüz, Türkiye de ve dünyada bor ürün ve teknolojilerinin geniş bir şekilde kullanımı, yeni bor ürünlerinin üretimi ve geliştirilmesini sağlamak amacı ile değişik alanlarda kullanıcılarının araştırmaları için gerekli bilimsel ortamı oluşturmak, bor ve ürünlerini kullanan ve/veya bu alanda araştırma yapan kamu ve özel hukuk tüzel kişileri ile işbirliği yaparak bilimsel araştırmalar yapmak, yaptırmak, koordine etmek ve bu araştırmalara katkı sağlamak amacıyla 04.06.2003 tarih ve 4865 sayılı kanun ile kurulmuş kamu tüzel kişiliğine haiz, idari ve mali özerkliğe sahip bir kuruluştur. Enstitü faaliyetleri, DPT tarafından Bor Projeleri kapsamında tahsis edilen yatırım bütçesi kullanılarak yürütülmektedir. Enstitümüz, 1 Ocak-30 Haziran 2011 tarihleri arasında 45 adet projeye destek sağlamaya devam etmiştir. Destek sağlanan söz konusu projelerden 14 adedi dönem 5
içerisinde başlatılmış, 13 adedi ise sonuçlandırılmıştır. 2011 mali yılı için ayrılan 7.350.000 TL yatırım bütçesinin 1.454.700,45 TL si 6 aylık dönemde kullanılmıştır. Başlangıç ödeneğine göre gerçekleşme oranı % 20 olmuştur. Bor Projeleri kapsamında tahsis edilen 7.350.000 TL ödeneğin 5.895.299,55 TL si 2011 yılı içerisinde harcanmak üzere projelere bağlanmıştır. Kalan 5.895.299,55 TL nin ikinci 6 ay içerisinde başlatılacak projeler kapsamında harcanması beklenmektedir. Tablo 3. Ocak-Haziran 2011 Döneminde Başlatılan Projeler Proje No Proje Bütçesi Proje Adı 1 2011.Ç0265 118.935,01 Zeytinde Kullanılan Uygun Bor Formu Ve Dozajının Belirlenmesi İle Zeytin Ve Zeytinyağının Verim Ve Kalitesine Etkilerinin Araştırılması 2 2011.Ç0269 103.000,00 Bor Bileşik Ve Minerallerinin Antioksidan Enzim Aktivitelerine Etkileri 3 2011.Ç0270 41.700,00 4 2011.Ç0271 351.052,50 5 2011.Ç0274 232.494,00 6 2011.Ç0276 806.219,00 7 2011.Ç0279 89.592,00 8 2011.Ç0281 388.000,00 9 2011.Ç0294 76.200,00 10 2011.Ç0295 85.000,00 11 2011.Ç0302 14.000,00 12 2011.Ç0303 95.000,00 13 2011.Ç0308 292.446,00 14 2011.Ç0311 110.615,00 Bor Dozu Uygulamalarının Aspir (Carthamus Tinctorius L.) Bitkisinde Verim Ve Kalite Unsurları Üzerine Etkilerinin Belirlenmesi Ultrasonik Sprey Piroliz (Usp) Tekniği İle Lityum (Li) İyon Pilleri İçin Bor Katkılı Yeni Nesil Katot Malzemelerinin Limxbyo (M= Fe, Ni, Mn, Zn, Cu) Geliştirilmesi Bazı Lösemi Hücre Hatlarında Bor Bileşiklerinin Antikanserojenik Etkilerinin Araştırılması. Bor Esaslı Yeni Anorganik-Organik Melez Polimerik Malzemelerin Tasarımı, Sentezi Ve Teknolojik Uygulamaları Kelkit Havzası'nda Sebze Tarımı Yapılan Alanların Bor Durumu Ve Domates Tarımında Etkili Bor Uygulama Tekniklerinin Geliştirilmesi Bor-Dipirin (Bodıpy) Sınıfı Organik Boyarmaddelerin Pratik Sentez Ve Uygulama Çalışmaları Hidrojen Üretimi İçin Polimer Destekli Katı Faz Katalitik Amonyum Borür Üretim Koşulları Ve Kinetiğinin Belirlenmesi Polimer Elektrolit Membran Yakıt Hücrelerinde (Pemfc) Kullanım Amaçlı Vinil Fosfonik Asit Ve Vinil Benzen Boronik Asit İçerikli Farklı Proton İletken Kopolimerlerin Üretilmesi Borik Asit Ve Kimi Organik Madde (Maya Kültürü, Organik Asit, Yağ) Karışımının Toklu Rasyonlarında Kullanılma Olanaklarının Araştırılması Doğal Taş Kesici Takımlarda Bor Karbür (B4c) Kullanılabilirliğinin Araştırılması Yüksek Saflıkta (> 99,9%) Elementel Amorf Ve Kristal Bor Üretimi İçin Yeni Yöntemler Ve Ürünlerin Oksijen Safsızlıklarının Tayini Boryl-Metilendimetiliminum Tuzları Ve Diazatriborolidin-Dianyon Türevlerinin Sentezleri 6
Tablo 4. Ocak-Haziran 2011 Döneminde Sonuçlandırılan Projeler Proje No Proje Bütçesi Proje Adı 1 2008.Ç0154 104.439,00 Kimyasal Yöntemler Kullanarak Nano Boyutta Çinko Borat Üretimi 2 2008.Ç0179 111.000,00 Küçük Parçacık Boyutlu Çinko Borat Üretimi Ve Alev Geciktirici Olarak Kullanımı 3 2008.Ç0190 771.849,80 Atımlı Laser İle Mgb2 İnce Film Yapılması Ve Süperiletken Kuantum Girişim Aygıt Yongası Geliştirilmesi 4 2008.Ç0191 61.976,50 Sodyum Perborat İle Zeytin Karasuyunun Fotolitik Arıtımı 5 2008.G0192 316.655,00 Tarımsal Sulamada Kullanım İçin Bor İçeren Sulardan Ters Ozmos, Sorpsiyon-Membran Filtrasyon Hibrit Yöntemleriyle Bor Giderilmesi Ve Kazanılması 6 2008.G0195 489.700,00 Sabit Uygulamalar İçin Doğrudan Sodyum Borhidrürlü Yakıt Pili Sistemi Geliştirilmesi 7 2008.G0207 464.128,00 Bor Maruziyetinin İnsanların Üreme Fonksiyonu Üzerindeki Toksik Etkilerinin Araştırılması 8 2009.Ç0209 491.616,00 Bor İçeren Güç Tutuşur Poliamid Ve Polipropilen Liflerin Üretilmesi 9 2009.Ç0213 105.000,00 Lityum-İyon Polimer Pillerinde Kullanım Amaçlı Bor İçerikli Polimer Elektrolitlerin Üretilmesi 10 2009.Ç0217 147.800,00 Bor Stresi Altında Buğday Bitkisinin Gen İfade Profillerinin İncelenmesi Ve Tarımborun Bu Strese Tepki Üzerine Etkilerinin Moleküler Seviyelerde Belirlenmesi 11 2009.Ç0222 32.855,45 Pleurotus Ostreatus Üretiminde Bor Dozlarının Etkisi 12 2009.Ç0229 20.000,00 Yaylı Müzik Aletleri Yapımında Boraksın Kullanılması 13 2009.Ç0241 166.873,12 Elementer Saf Bor Tozunun Alternatif Bir Yöntemle Gaz Fazdan Üretilmesi 7
4. TEMMUZ-ARALIK 2011 DÖNEMİNE İLİŞKİN BEKLENTİLER VE HEDEFLER a) Bütçe Giderleri: Temmuz-Aralık 2011 Dönemi Ekonomik Kod I.Düzey Tahmini Bütçe Gider Gerçekleşmeleri; Personel Giderleri: 1.341.000.00 TL olan başlangıç ödeneğinin, 2011 yılsonuna kadar gerçekleşeceği tahmin edilmektedir. Sosyal Güvenlik Kurumlarına Devlet Primi Giderleri: 116.000.00 TL olan başlangıç ödeneğinin, 2011 yılsonuna kadar gerçekleşeceği tahmin edilmektedir. Mal Ve Hizmet Alım Giderleri: 988.000.00 TL olan başlangıç ödeneğinin, 2011 yılsonu gerçekleşmesinin %20 azalışla 790.400.00 TL olacağı tahmin edilmektedir. Cari Transferler: 26.000.00 TL olan başlangıç ödeneğinin, 2011 yılsonu gerçekleşmesinin %100 artışla 52.000.00 TL olacağı tahmin edilmektedir. Sermaye Giderleri: 7.500.000.00 TL olan başlangıç ödeneğinin, 2011 yılsonu gerçekleşmesinin %30 azalışla 5.250.000,00 TL olacağı tahmin edilmektedir. Sapmanın nedeni; proje başvurularının ve kabul edilen proje sayısının yeterli düzeyde olmamasıdır. b)-bütçe Gelirleri: Temmuz-Aralık 2011 Dönemi Ekonomik Kod I.Düzey Tahmini Bütçe Gelir Gerçekleşmeleri; Alınan Bağış ve Yardımlar İle Özel Gelirler: 8.121.000.00 TL olan gelir tahmininin, 2011 yılsonu gerçekleşmesinin %30 azalışla 5.684.700,00 TL olacağı tahmin edilmektedir. Sapmanın nedeni; proje başvurularının ve kabul edilen proje sayısının yeterli düzeyde olmamasıdır. Diğer Gelirler: 1.500.000.00 TL olan gelir tahminini 2011 yılsonu gerçekleşmesinin %32,1 artışla 1.981,442.00 TL olmuştur. c) Finansman: Temmuz-Aralık 2011 dönemi bütçe giderleri hazine yardımları ile finanse edilecektir. 5. TEMMUZ-ARALIK 2011 DÖNEMİNDE YÜRÜTÜLECEK FAALİYETLER Temmuz 2011 öncesinde başlatılan ve halen yürütülmesine devam edilen 46 projenin desteklenmesine devam edilecektir. Halen değerlendirmesi devam eden 23 adet projenin değerlendirme işlemleri tamamlanacak ve kalan ödenek desteklenmesi uygun görülen projelere tahsis edilecektir. 2012 yılı için tahsis edilen ödeneğin bir kısmı, bu dönem içerisinde başlatılacak projelerin finansmanında kullanılacaktır. 8