İÇİNDEKİLER Giriş... 1 I- Ocak- Haziran 2013 Dönemi Bütçe Uygulama Sonuçları... 2 A.Bütçe Giderleri 1. Personel Giderleri... 2 2. Sosyal Güvenlik Kurumlarına Devlet Primi... 3 3. Mal ve Alım Hizmet Giderleri... 4 4. Faiz Giderleri... 5 5. Cari Transferler... 5 6. Sermaye Giderleri... 6 7. Sermaye Transferler... 7 Giderlerin Değerlendirilmesi... 7 B.Bütçe Gelirleri 1. Teşebbüs ve Mülkiyet Gelirleri... 7 2. Alınan Bağış ve Yardımlar ile Özel Gelirler... 9 3. Diğer Gelirler... 10 C-Finansman... 11 II.Ocak- Haziran 2013 Döneminde Yürütülen Faaliyetler... 12 III.Temmuz-Aralık 2013 Dönemine İlişkin Beklentiler ve Hedefler... 13 A.Bütçe Giderleri 1. Personel Giderleri... 13 2. Sosyal Güvenlik Kurumlarına Devlet Primi Giderleri... 14 3. Mal ve Hizmet Alım Giderleri... 14 4. Faz Giderleri... 15 5. Cari Transferler... 15 6. Sermaye Giderleri... 16 B.Bütçe Gelirleri 1. 03.Teşebbüs ve Mülkiyet Gelirleri... 18 2. 04.Alına Bağış ve Yardımlar ile Özel Gelirler... 18 3. 05.Diğer Gelirler... 19 C.Finansman... 19 IV.Temmuz- Aralık Döneminde Yürütülecek olan Faaliyetler... 20 Ek-1 Bütçe Giderlerinin Gelişimi... 22 Ek-2 Bütçe Gelirlerinin Gelişimi... 23
GİRİŞ 5018 sayılı Kamu Mali Yönetimi ve Kontrol Kanunun 30 uncu maddesinde genel yönetim kapsamındaki idarelerin ilk altı aylık bütçe uygulama sonuçlarını, ikinci altı aya ilişkin beklentiler,hedefler ile faaliyetlerini Temmuz ayı içerisinde kamuoyuna açıklayacakları hükme bağlanmıştır. İlgili kanunla mali yönetimde şeffaflığın sağlanması, sağlıklı bir hesap verme mekanizmasının kurulması, kamu kaynaklarının elde edilmesi ile kullanımı sırasında gerekli bilginin zamanında verilmesi suretiyle kamuoyu denetiminin sağlanması ve mali yönetim verilerinin, mali istatistiklerinin düzenli olarak kamuoyuna açıklanması hedeflenmektedir. Bu bağlamda Üniversitemizin 2014 yılı Ocak-Haziran dönemi bütçe uygulama sonuçları ile Temmuz Aralık dönemine ilişkin beklentiler ve hedeflerin yer aldığı 2014 Yılı Kurumsal Mali Durum ve Beklentiler Raporu kamuoyuna saygıyla duyurulur. Prof. Dr. Hüseyin KARAMAN Rektör 1
I- OCAK-HAZİRAN 2014 DÖNEMİ BÜTÇE UYGULAMA SONUÇLARI A. BÜTÇE GİDERLERİ 1-Personel Giderleri Üniversitemiz 2014yılı bütçe başlangıç ödeneğine göre personel giderlerinin ilk altı ayda gerçekleşme oranı % 56,67 olup, gerçekleşme miktarı toplamı 25.949.678 TL dir. 2013 yılında ise bu miktar 20.975.141TL olarak gerçekleşmişti.personel giderleri 2013 yılına oranla % 23,72artış göstermiştir. Bu artış yeni akademik ve idari personel atamalarından kaynaklanmıştır. Aşağıdaki tabloda 2013-2014 yılları aylara göre karşılaştırılarak artış oranı gösterilmiştir. PERSONEL GİDERLERİ 25.949.678 20.975.141 5.429.989 3.781.682 3.811.169 4.346.075 4.162.916 4.417.846 3.683.928 3.611.435 3.068.345 3.675.547 3.393.355 3.542.531 2013 2014 2013 2014 2013 2014 2013 2014 2013 2014 2013 2014 2013 2014 2013 YILI PERSONEL GİDERLERİNİN İLK ALTI AYLIK GERÇEKLEŞME GRAFİĞİ 2014 YILI PERSONEL GİDERLERİNİN İLK ALTI AYLIK GERÇEKLEŞME GRAFİĞİ 44% 56% 43% 57% 2
2- Sosyal Güvenlik Kurumlarına Devlet Primi Giderleri Üniversitemiz 2014 yılı bütçe başlangıç ödeneğine göre Sosyal Güvenlik Kurumlarına Devlet Primi Giderlerinde ilk altı ayın gerçekleşme oranı % 56,59olup, gerçekleşme miktarı toplam4.097.050 TL dir. 2013 yılında ise gider gerçekleşmesi ilk altı ay için 3.205.843TL dir. 2014 yılı ilk altı ayında Sosyal Güvenlik Kurumlarına Devlet Primi Gideri aynı dönemin 2013 yılı ile kıyaslandığında % 27,80oranında artış göstermiştir.personel sayısındaki artışa bağlı olarak Sosyal Güvenlik Kurumuna ödenen para miktarı da artmıştır. SOSYAL GÜVENLİK KURUMLARINA DEVLET PRİMİ GİDERLERİ 3.205.843 4.097.050 620.229 914.134 626.735 638.485 638.408 640.888 638.398 574.762 497.832 502.165 503.318 507.537 2013 2014 2013 2014 2013 2014 2013 2014 2013 2014 2013 2014 2013 2014 2013 YILI S.G.K. DEVLET PRİMİ GİDERLERİNİN İLK ALTI AYLIK GERÇEKLEŞME GRAFİĞİ 2014 YILI S.G.K. DEVLET PRİMİ GİDERLERİNİN İLK ALTI AYLIK GERÇEKLEŞME GRAFİĞİ 45% 55% 43% 57% 3
3-Mal ve Hizmet Alım Giderleri Üniversitemiz 2014 yılı bütçe başlangıç ödeneğine göre Mal ve Hizmet Alım Giderlerinde gerçekleşme oranı ilk altı ayda % 38,86 olup, gerçekleşme toplamı 5.224.199TL dir. 2013yılında ise bu miktar toplamda ilk altı ayında 4.995.594TL olarak gerçekleşmişti. 2013-2014 yılı ilk altı ayı karşılaştırıldığında Mal ve Hizmet Alımları % 4,58 oranında artış göstermiştir. Bu artış yeni birimlerin faaliyete geçmesi ile öğrenci ve personel sayısının artmasından kaynaklanmıştır. Mal ve Hizmet Alım Giderleri içinde, Tüketime Yönelik Mal ve Malzeme Alımları (Yakacak Alımları, Elektrik Alımı), Hizmet Alımları (Temizlik ve Güvenlik Giderleri,Yemek Hizmet Alımı) özellikli harcamalar olarak dikkat çekmektedir. MAL VE HİZMET ALIM GİDERLERİ 4.995.594 5.224.199 38.560 127.222 805.645 1.035.085 996.687 1.248.219 1.145.352 1.164.406 944.728 939.841 896.903 877.147 2013 2014 2013 2014 2013 2014 2013 2014 2013 2014 2013 2014 2013 2014 2013 YILI MAL VE HİZMET ALIM GİDERLERİNİN İLK ALTI AYLIK GERÇEKLEŞME GRAFİĞİ 2014 YILI MAL VE HİZMET ALIM GİDERLERİNİN İLK ALTI AYLIK GERÇEKLEŞME GRAFİĞİ 62% 38% 62% 38% 4
4- Faiz Giderleri Bütçemizde bu ekonomik kodda herhangi bir ödenek bulunmamaktadır. 5- Cari Transferler Üniversitemiz 2014 yılı bütçe başlangıç ödeneğine göre ilk altı ay için Cari Transfer Giderlerinde gerçekleşme oranı % 43,98 olup, gerçekleşme miktarı toplamı ise 564.761TL dir. 2013 yılının ilk altı ayında ise Cari Transferler Giderlerine 969,331TL harcanmıştır. 2013 yılına oranla % - 41,74azalışolmuştur. CARİ TRANSFERLER 755.770 969.391 564.761 343.560 0 13.451 169.406 8.773 18.646 92.901 13.319 82.694 12.250 23.382 2013 2014 2013 2014 2013 2014 2013 2014 2013 2014 2013 2014 2013 2014 2013YILI CARİ TRANSFERLERİN İLK ALTI AYLIK GERÇEKLEŞME GRAFİĞİ 2014 YILI CARİ TRANSFERLERİN İLK ALTI AYLIK GERÇEKLEŞME GRAFİĞİ 20% 80% 56% 44% 5
6- Sermaye Giderleri Üniversitemiz 2014 yılı bütçe başlangıç ödeneğine göre Sermaye Giderlerinde ilk altı ayında gerçekleşme oranı %25,84olup, gerçekleşme miktarı7.691.259tl dir. 2013 yılında ise bu oran % 91,36 gider toplamı ise 149.114.811 TL olarak gerçekleşmiştir. Sermaye Giderleri2013 yılına oranla % -94,73artış göstermiştir.bu azalış 2013 yılında Çay İşletmeleri Genel Müdürlüğüne ait arsanın Üniversitemize devri için ödenen kamulaştırma giderlerinden kaynaklanmıştır. 143.803.853 SERMAYE GİDERLERİ 149.114.811 0 0 2.054.965119.535 1.026.051 1.720.192 1.923.346925.0211.547.8852.143.959 1.541.263 7.691.259 2013 2014 2013 2014 2013 2014 2013 2014 2013 2014 2013 2014 2013 2014 2013 YILI SERMAYE GİDERLERİNİN İLK ALTI AYLIK GERÇEKLEŞME GRAFİĞİ 2014 YILI SERMAYE GİDERLERİNİN İLK ALTI AYLIK GERÇEKLEŞME GRAFİĞİ 25% 6.2391%0 75% 6
7- Sermaye Transferleri Bütçemizde bu ekonomik kodda herhangi bir ödenek bulunmamaktadır. Giderlerin Değerlendirmesi Üniversitemizin hızla gelişmesi nedeniyle Personel Giderlerinde, SosyalGüvenlik Kurumlarına Yapılan Giderlerde, Mal ve Hizmet Alımı Giderlerinde, Cari Transferlerde2013 yılının ilk altı ayına oranla 2014 yılının ilk altı ayında sürekli birartışgözlenmektedir. Üniversitemize çok sayıda yeni birimler açılmaktadır.altyapı eksikliklerini gidermek, eğitim kalitesini arttırmak ve AR-GE faaliyetlerini hızlandırmak için yoğun faaliyetler sürdürülmektedir. Üniversitemize alınan personel ve öğrenci sayısı da gittikçe artmaktadır. Bu artış paralel olarak da bütçenin kamulaştırma hariç tüm kalemlerindeki harcamalar artmıştır. Ocak -Haziran Dönemi 2013-2014 Yılı Gider Karşılaştırması 179.260.780 43.526.946 2013 2014 B. BÜTÇE GELİRLERİ 1- Teşebbüs ve Mülkiyet Gelirleri Üniversitemiz öz gelirleri arasında önemli yere sahip olan örgün öğretim ve ikinci öğretim gelirleri, lojman kira gelirleri ve diğer hizmet gelirlerinden oluşan Teşebbüs ve Mülkiyet Gelirleri ekonomik kodunda 2014 bütçe öngörüsüne oranla gerçekleşme yılın ilk altı ayında % 46,34 olup, gerçekleşme miktarı toplam 2.176.422TL dir. 2013 yılının ilk altı ayında ise gerçekleşme miktarı toplam olarak 2.677.636TLidi. 7
Öğrenci harçlarının Mart ayında tahsil edilmesi bu aya ilişkin gelirin yüksek çıkmasına sebep olmuştur. Yılsonunda Bütçe deki hedeflerin üzerine çıkılacağı öngörülmektedir. TEŞEBBÜS VE MÜLKİYET GELİRLERİ 2.677.636 2.176.422 1.598.937 1.692.671 753.241 89.017 95.188 76.154 72.645 90.365 116.751 114.930 69.922 84.237 2013 2014 2013 2014 2013 2014 2013 2014 2013 2014 2013 2014 2013 2014 2013 YILI TEŞEBBÜS VE MÜLKİYET GELİRLERİNİN İLK ALTI AYLIK GERÇEKLEŞME GRAFİĞİ 2014 YILI TEŞEBBÜS VE MÜLKİYET GELİRLERİNİN İLK ALTI AYLIK GERÇEKLEŞME GRAFİĞİ 36% 64% 54% 46% 8
2- Alınan Bağış ve Yardımlar ile Özel Gelirler Alınan Bağış ve Yardımlar ile Özel Gelirler ekonomik kodunda 2014 bütçe öngörüsüne oranla gerçekleşme oranı %41,47olup, gerçekleşme miktarı toplam 37.056.987 TL dir. 2013 yılının aynı döneminde gelir toplamı 175.298.276TL olarak gerçekleşmişti. Geçen yılın ilk altı ayına oranla 2013yılının ilk altı ayında gelir toplamı % -78,86 oranında azalış göstermiştir. Alınan Bağış ve Yardımlar ile Özel Gelirlerin aylar itibarıyla 2013 2014Ocak- Haziran karşılaştırmalı dağılımı ise aşağıdaki tabloda gösterilmiştir. ALINAN BAĞIŞ VE YARDIMLAR İLE ÖZEL GELİRLER 3.653.215 5.430.000 4.162.741 5.227.000 6.159.246 146.907.402 7.347.000 6.635.000 5.796.246 175.298.726 7.485.000 6.367.863 7.185.000 37.056.987 2013 2014 2013 2014 2013 2014 2013 2014 2013 2014 2013 2014 2013 2014 2013 YILI ALINAN BAĞIŞ VE YARDIMLAR İLE ÖZEL GELİRLERİN İLK ALTI AYLIK GERÇEKLEŞME GRAFİĞİ 2014 YILI ALINAN BAĞIŞ VE YARDIMLAR İLE ÖZEL GELİRLERİN İLK ALTI AYLIK GERÇEKLEŞME GRAFİĞİ 2,39%0 59% 41% 9
3- Diğer Gelirler Bu ekonomik kodda,öğrenci Katkı PayıTelafi Gelirleri, Faiz Gelirleri, Kişi ve Kurumlardan Alınan Paylar, Para Cezaları, Diğer Çeşitli Gelirler adı altında gelir kayıtları yapılmaktadır. Diğer Çeşitli Gelirler kodundan elde edilen gelirler kurumlardan alınan şartlı bağış ve yardımlar, araştırma projeleri gelirleri payı veöğrenci katkı payı,telafi gelirleri önemli gelir kalemleri arasında yer almaktadır. DİĞER GELİRLER 157.098 204.336 218.745 283.232 193.983 229.964 2.342.269 2.859.483 213.868 292.730 260.320 257.843 1.298.255 1.591.378 2013 2014 2013 2014 2013 2014 2013 2014 2013 2014 2013 2014 2013 2014 2013 YILI DİĞER GELİRLERİN İLK ALTI AYLIK GERÇEKLEŞME GRAFİĞİ 2014 YILI DİĞER GELİRLERİN İLK ALTI AYLIK GERÇEKLEŞME GRAFİĞİ 39% 61% 36% 64% 10
C- FİNANSMAN Üniversitemizce yapılan faaliyetlerin aksatılmadan yürütülmesi amacıyla Ocak Haziran 2014döneminde 43.690.401TL tutarında harcama yapılmıştır. 2014 yılının ilk altı ayında 37.056.987TL hazine yardımı olmak üzeretoplam 42.096.200TL tutarındaki nakittahsilâtı ile sağlanmıştır.gelir-gider dengesinde gelirlere oranla 1.594.201 TL fazla gidergerçekleşmesi olmuştur. Aşağıdaki tablolarda Üniversitemizin ilk altı ayında elde ettiği gelirler ile yaptığı harcamaların toplam miktarları ve 2013-2014 yılı gelir-gider karşılaştırmaları yapılmıştır. 2014 YILI İLK ALTI AY GELİR - GİDER KARŞILAŞTIRILMASI 43.690.401 42.096.200 GELİR GİDER Ocak-Haziran Dönemi 2013-2014 Yılı Gider Karşılaştırması Ocak-Haziran Dönemi 2013-2014 Yılı Gelir Karşılaştırması 179.260.280 180.318.657 43.690.401 42.096.200 2013 Yılı 2014 Yılı 2013 Yılı 2014 Yılı 11
II. OCAK-HAZİRAN 2014 DÖNEMİNDE YÜRÜTÜLEN FAALİYETLER Güzel Sanatlar Tasarım ve Mimarlık Fakültesine öğrenci alımını gerçekleştirmek için gerekli olan işlemler tamamlanmış olup, ilk kez bu yıl fakültemizin Peyzaj mimarlığı bölümüne öğrenci alımı gerçekleştirilecektir.yüksek Öğretim Kurulu tarafından 2014-2015 eğitim-öğretim yılı için 4039 kontenjan verilmiştir. Lisansüstü bölümlerde de Jeoloji Mühendisliği Yükseklisans programına, İktisat bölümü Tezli ve Tezsiz Yükseklisans programına öğrenci alımı için yapılan başvurular kabul edilmiş olup, bunların dışında Enerji Sistemleri Mühendisliği Yükseklisans İşletme Bölümü Doktora programının açılması için de Yüksek Öğrenim Kurumuna başvuruda bulunulmuştur. Yeni birimlerin faaliyete geçmesine paralel olarak idari ve akademik personel sayıları da her geçen gün artmaktadır. 2014 yılı Haziran ayında 723 üakademik 353 ü idari olmak üzere toplam 1076 kadrolu çalışan mevcut olup yıl sonunda bu sayının 1 270 e ulaşması düşünülmektedir. Personel sayısındaki bu artış personel giderleri ve özelliklede geçici ve sürekli görev yollukları kalemlerinde ek ihtiyaçlara neden olmuştur. 2012 Yılının Mayıs ayında ihalesi yapılan 19.500 m 2 inşaat alanına sahip Öğrenci Yaşam Merkezi inşaatıtamamlanmak üzere olup ilk altı ayda yüklenici firmaya 4.370.127,22 TL+KDV ödeme yapılmıştır.öğrenci yaşam merkezinin yıl sonuna kadar da donanımı yapılarak hizmete açılması planlanmaktadır. 2010 yılında ihalesi yapılan ancak çeşitli sebeplerle inşaatı tamamlanamayan 15.325 m 2 inşaat alanına sahip Teknik Bilimler Meslek Yüksekokulu ek bina inşaatında proje değişikliğine gidilmiş ve 31.05.2012 tarihinde ikmal inşaatı ihalesine çıkılarak yüklenici firmayla 1.385.000 bedelle sözleşme imzalanmıştır. 2013 yılında ihalesi yapılan Güneysu Fizik Tedavi ve Rehabilitasyon Yüksekokuluinşaatının % 70 i tamamlanmış olup, yüklenici firmaya 976.125,30 TL ödeme yapılmıştır. 40.000 m2 kapalı alana sahip İktisadi ve İdari Bilimler Fakültesi ve Hukuk Fakültesi inşaatı ihalesi bu yılın ilk altı ayında gerçekleştirilmiş olup, önümüzdeki günlerde sözleşme imzalama aşamasına gelinecektir. Yeni açılan ve mevcut birimlerin büro mefruşat, bilgi sistemleri ve kütüphane hizmetleriyle ilgili ihtiyaçları karşılanmıştır. Ardeşen Turizm Otelcilik Yüksekokulu kampüsünde 4941,83 m2 arsanın kamulaştırılması için gerekli olan 2.970.000 TL ödenek temin edilmiş olup, önümüzdeki günlerde devir alma işlemlerinin tamamlanması planlanmaktadır. Üniversitemizin araştırma hizmetlerini geliştirmek için altyapı çalışmaları devam etmektedir. Bu kapsamda DPT Merkezi Araştırma Laboratuvarı projesi kapsamda cihaz alımlarının bir kısmı gerçekleştirilmiş olup, bu yıl içerisinde projenin tamamlanması planlanmaktadır. Bilimsel araştırma projeleri kapsamında 2013 yılında 85 proje kabul edilmiş olup bu projeler için 1.967.337,50 TL bütçe ayrılmıştır. Bu yılda 2.900.000 bütçeyle proje başvuruları kabul edilerek değerlendirme aşamasına gelinmiştir. 12
Paydaşlarımız olan öğrenci, personel, kamu kurum ve kuruluşları ile yöre halkına yönelik kongre, konferans ve sempozyumlar düzenlenmiştir. Ayrıca yıl içerisinde Elektronik Belge Yönetim Sistemi tamamlanarak elektronik imza kullanımına başlanılmıştır. III. TEMMUZ-ARALIK 2014 DÖNEMİNE İLİŞKİN BEKLENTİLER VE HEDEFLER A. BÜTÇE GİDERLERİ 1. 01Personel Giderleri 01.1 Memurlar: 2014 yılınınilk altı ay içerisindebütçedeki ödeneğin% 57,64ü harcanmıştır. Başlangıç ödeneği 44.034.000TL olan bu kalemde,2014 yılı ikinci altı ayında yeni alınacak personelle birlikte bu kalemde yılsonu itibariyle yaklaşık toplam 53.000.000TL ödeme yapılacağı tahmin edilmektedir. 01.2 Sözleşmeli Personel: Bütçe başlangıç ödeneği 866.000TL olanbu tertipte 2014 yılı sonu itibariyle 450.000TL gider tahmini yapılmaktadır. 01.3 İşçiler: Bütçe başlangıç ödeneği 191.000TL olan bu tertipte 2014 yılı sonu itibariyle yaklaşık 110.000TL gider tahmini yapılmaktadır. 01.4 Geçici Personel: Bütçe başlangıç ödeneği 541.000 TL olan bu tertipte 2014 yılı sonu itibariyle 467.000 TL gider tahmini yapılmaktadır. 01.5 Diğer Personel: Bütçe başlangıç ödeneği 155.000 TL olan bu tertipte 2014 yılı sonu itibariyle 120.000 TL gider tahmini yapılmaktadır. PERSONEL GİDERLERİ YILSONU GERÇEKLEŞME TAHMİNİ 54.147.000 53.000.000 45.787.000 44.034.000 450.000 110.000 467.000 866.000 120.000 191.000 541.000 155.000 PERSONEL GİDERLERİ MEMURLAR SÖZLEŞMELİ PERSONEL İŞÇİLER GEÇİCİ PERSONEL DİĞER PERSONEL 2014KBÖ 2014 YILSONU GERÇEKLEŞME TAHMİNİ 13
2. 02Sosyal Güvenlik Kurumlarına Devlet Primi Giderleri 02.1 Memurlar: Başlangıç ödeneği 6.911.000TL olan bu tertipte2014 yılı sonunda 8.200.000 TL gider tahmini yapılmaktadır. 02.2 Sözleşmeli Personel:Başlangıç ödeneği 152.000 TL olan bu tertipte 2014 yılı sonu itibariyle 83.000 TL gider tahmini yapılmaktadır. 02.3 İşçiler: Başlangıç ödeneği 44.000TL olan bu tertipte 2014yılı sonu itibariyle 22.000 TL gider tahmini yapılmaktadır. 02.4 Geçici Personel: Başlangıç ödeneği 130.000 TL olan bu tertipte 2014 yılı sonu itibariyle 41.000 TL gider tahmini yapılmaktadır. 7.240.000 S.G.K DEVLET PRİMİ GİDERLERİ YILSONU GERÇEKLEŞME TAHMİNİ 152.000 83.000 44.000 8.348.000 6.911.000 22.000 130.000 41.000 3.000 8.200.000 2.000 S.G.K DEVLET PRİMİ GİDERLERİ MEMURLAR SÖZLEŞMELİ PERSONEL İŞÇİLER GEÇİCİ PERSONEL DİĞER PERSONEL 2014KBÖ 2014 YILSONU GERÇEKLEŞME TAHMİNİ 3. 03Mal ve Hizmet Alım Giderleri 03.2 Tüketime Yönelik Mal ve Malzeme Alımları: Başlangıç ödeneği 3.062.000 TL olan bu tertipte, üniversitemizin tüketime yönelik ihtiyaçlarını gidermek amaçlı çeşitli alımlar yapılması planlanmaktadır. Özellikle kapalı alanların artmasına paralel olarak elektrik sarfiyatında artışlar meydana gelmiştir. 2014 yılı sonu itibariyle yaklaşık 3.450.000 TL gider tahmini yapılmaktadır. 03.3 Yolluklar: Başlangıç ödeneği 427.000 TL olan bu tertipte Üniversiteye ilişkin hizmetlerin yürütülmesi amacıyla yurtiçi ve yurt dışına yapılan geçici görevlendirmeler ile sürekli görev yolluğuna yapılacak ödemelerle birlikte 2014 yılı sonu itibariyle 620.000TL gider tahmini yapılmaktadır. 14
03.4 Görev Giderleri: Başlangıç ödeneği 36.000TL olan bu tertipte kamulaştırma çalışmalarından kaynaklı mahkeme giderlerinin artacağından dolayı 2014 yılı sonu itibariyle 100.000TL gider tahmini yapılmaktadır. 03.5 Hizmet Alımları:Başlangıç ödeneği 9.283.000 TL olan bu tertipte 2014 yılı sonu itibariyle yaklaşık 8.500.000TL hizmet alımı yapılacağı planlanmaktadır. 03.6 Temsil ve Tanıtma Giderleri: Başlangıç ödeneği 30.000TL olan bu tertipte Tanıtma, Ağırlama, Tören, Fuar, OrganizasyonGiderleri ne ödenmek üzere 2014 yılı sonu itibariyle 30.000TL gider tahmini yapılmaktadır. 03.7 Menkul Mal, Gayrimaddi Hak Alım, Bakım ve Onarım Giderleri:Başlangıç ödeneği 486.000TL olan bu tertipte, Büro ve İşyeri Mal ve Malzeme Alımları, Büro ve İşyeri Makine ve Teçhizat Alımları, Bilgisayar Yazılım Alımları ve Yapımlarına ödenmek üzere, 2014 yılı sonu itibariyle 700.000TL gider tahmini yapılmaktadır. 03.8 Gayri Menkul Mal Bakım ve Onarım Giderleri: Başlangıç Ödeneği296.000 TL olan bu tertipte Büro Bakım ve Onarımı Giderleri, Okul Bakım ve Onarım Giderleri vb. Bakım ve Onarım giderlerine ödenmek üzere 2014 yılı sonu itibariyle 450.000TL gider tahmini yapılmaktadır. 13.620.000 13.850.000 MAL VE HİZMET ALIM GİDERLERİ YILSONU GERÇEKLEŞME TAHMİNİ 9.283.000 MAL VE HİZMET ALIM GİDERLERİ ÜRETİME YÖNELİK MAL VE MALZEME ALIMLARI TÜKETİME YÖNELİK MAL VE MALZEME ALIMLARI 0 0 3.062.000 3.450.000 427.000 620.000 36.000 100.000 30.000 30.000 486.000 700.000 296.000 8.500.000 450.000 0 0 2014KBÖ YOLLUKLAR GÖREV GİDERLERİ HİZMET ALIMLARI TEMSİL VE TANITMA GİDERLERİ 2014 YILSONU GERÇEKLEŞME TAHMİNİ MENKUL MAL,GAYRİMADDİ HAK ALIM, BAKIM VE ONARIM GAYRİMENKUL MAL BAKIM VE ONARIM GİDERLERİ TEDAVİ VE CENAZE GİDERLERİ 4. 04Faiz Giderleri: Bu ekonomik kodda herhangi bir gider yapılması planlanmamaktadır. 5. 05 Cari Transferler 05.1 Görev Zararları:Başlangıç ödeneği 954.000 TL olan bu tertipte 2014 yılı sonu itibariyle 550.000TL gider tahmini yapılmaktadır. 15
05.2Hazine Yardımları:Bu tertipten 2014 yılı sonu itibariyle gider yapılması planlanmamaktadır. 05.3 Kar Amacı Gütmeyen Kuruluşlara Yapılan Transferler:Başlangıç ödeneği 330.000 TL olan bu tertipte memurların öğle yemeğine yapılan yardımlar sonucu 2014 yılı sonu itibariyle 200.000TLgider olarak yazılması planlanmaktadır. CARİ TRANSFERLER YILSONU GERÇEKLEŞME TAHMİNİ 1.284.000 750.000 954.000 550.000 0 0 330.000 200.000 CARİ TRANSFERLER GÖREV ZARARLARI HAZİNE YARDIMLARI KAR AMACI GÜTMEYEN KURULUŞLARA YAPILAN TRANSFERLER 2014KBÖ 2014 YILSONU GERÇEKLEŞME TAHMİNİ 6. 06 Sermaye Giderleri 06.1 Mamul Mal Alımları:Başlangıç ödeneği 5.500.000TL olan bu tertipte, Büro ve İşyeri Mefruşatı Alımları, Büro ve İşyeri Makine Teçhizat Alımları, Basılı ve Elektronik Yayın Alımı, Laboratuvar Cihaz Alımları, Bilgi Teknolojileri Alımıgiderlerine ödenmek üzere 2014 yılı sonu itibariyle 6.500.000TL harcanması planlanmaktadır. 06.3 Gayri Maddi Hak Alımları: Başlangıç ödeneği 400.000 TL olan bu tertipte Bilgisayar Yazılımı Alımlarına harcanmak üzere 2014 yılı sonu itibariyle 200.000 TL harcanması planlanmaktadır. 06.4 Gayrimenkul Alımları ve Kamulaştırması: Başlangıç ödeneği 300.000 TL olan bu tertipten 2014 yılında kamulaştırma işlemlerinin planlandığı şekilde gitmesi durumunda, 2014 yılı sonu itibariyle 5.000.000 TL harcanması öngörülmektedir. 06.5 Gayrimenkul Sermaye Üretim Giderleri: Başlangıç Ödeneği 20.700.000 TL olanbu tertipten Öğrenci Yaşam Merkezi inşaatı, Teknik Bilimler Meslek Yüksekokulu ikmal inşaatına, Güneysu Fizik Tedavi ve Rehabilitasyon Y.O ve İktisadi ve İdari Bilimler Fakültesi inşaatları için 15.000.000 TL, Kampüs Altyapı Projesine 1.700.000 TL Etüt Proje Giderlerine 500.000 TL olmak üzere yılsonu itibariyle 17.200.000 TL harcama yapılması planlanmaktadır. 06.7 Gayri Menkul Büyük Onarım Giderleri: Başlangıç ödeneği 3.500.000TL olan bu tertipte, Teknik Bilimler MYO onarım inşaatı ve diğer onarımlarına3.000.000 TLharcama yapılması planlanmaktadır. 16
SERMAYE GİDERLERİ YILSONU GERÇEKLEŞME TAHMİNİ 30.400.000 27.700.000 20.700.000 6.500.000 5.500.000 200.000 5.000.000 0 0 400.000 300.000 12.000.000 0 0 4.000.000 3.500.000 SERMAYE GİDERLERİ MENKUL SERMAYE ÜRETİM GİDERLERİ GAYRİMENKUL ALIMLARI VE KAMULAŞTIRMASI MENKUL MALLARIN BÜYÜK ONARIM GİDERLERİ 2014KBÖ 2014 YILSONU GERÇEKLEŞME TAHMİNİ Üniversitemiz hızlı bir gelişim sürecinde olduğu için tüm harcama kalemlerinde bir önceki yıla göre harcamalar artmıştır.en başta personel ve sosyal güvenlik giderlerinde başlangıç ödeneğinin çok üzerine çıkılacağı, birim sayısının artması ve hizmet alanlarınıngenişlemesinden dolayı mal ve hizmet alımlarında da başlangıç ödeneğininüzerine çıkılacağı, yatırım harcamalarında finansman fazlasından eklenen kamulaştırma ve büyük onarım ödenekleriyle birlikte;2014 yılı öngörülen toplam gider başlangıç ödeneği olan 98.331.000 TL nin 2014 yılı sonuitibariyle104.795.000tl olarak gerçekleşmesi tahmin edilmektedir. 2013 YIL SONU TOPLAM GİDER GERÇEKLEŞME TAHMİNİ 81.440.000 240.348.000 2013 YIL SONU TOPLAM GİDER GERÇEKLEŞMESİ 81.440.000 224.012.390 2014 YIL SONU TOPLAM GİDER GERÇEKLEŞME TAHMİNİ 98.331.000 104.795.000 2013 Yılı KBÖ 2013 Yılı Gerçekleşme Tahmini 2013 Yılı KBÖ 2013 Yılı Gerçekleşme 2014 Yılı KBÖ 2014 Yılı Gerçekleşme Tahmini 17
B. BÜTÇE GELİRLERİ 1. 03Teşebbüs ve Mülkiyet Gelirleri 03.1 Mal ve Hizmet Satış Gelirleri: Başlangıç ödeneği 4.347.000 TL olan bu tertipten açılan yeni bölümlerealınacak öğrenci artışından kaynaklı 2014yılsonuitibariyle 4.500.000TLgelir elde edileceği tahmin edilmektedir. 03.6 Kira Gelirleri: Başlangıç Ödeneği 350.000TL olan bu tertipten 2014 yılı sonunda 620.000TL gelir elde edilmesi beklenmektedir. TEŞEBBÜS VE MÜLKİYET GELİRLERİ YILSONU GERÇEKLEŞME TAHMİNİ 4.697.000 5.120.000 4.347.000 4.500.000 350.000 620.000 Teşebbüs ve Mülkiyet Gelirleri Mal ve Hizmet Satış Gelirleri Kira Gelirleri 2014 BÜTÇE 2014 YILSONU GERÇEKLEŞME TAHMİNİ 2. 04 Alınan Bağış ve Yardımlar ile Özel Gelirler 04.2 Merkezi Yönetim Bütçesine Dâhil İdarelerden Alınan Bağış ve Yardımlar:Başlangıç Ödeneği 89.349.000TL olan bu tertipte Üniversitemizin personel sayısındaki artış ve Kurulum aşamasında olan üniversitemizin eksiklerinin kapatılması amacıyla yapılan harcamaların artması sonucu 2014 yılı sonunda 95.000.000TL gelir elde edilmesi planlanmaktadır. 04.4 Kurumlardan ve Kişilerden Alınan Yardım ve Bağışlar: Başlangıç Ödeneği olmayan bu tertipten yurt dışı doktora bursları için Yükseköğretim Kurulu Başkanlığı tarafından gönderilen ödemelerin gelir kaydedilmesi sonucu 2014 yılı sonunda 80.000 TL gelir elde edilmesi beklenmektedir. 18
ALINAN BAĞIŞ VE YARDIMLAR İLE ÖZEL GELİRLERİN YILSONU GERÇEKLEŞME TAHMİNİ 89.349.000 95.080.000 95.000.000 89.349.000 0 80.000 Alınan Bağış ve Yardımlar ile Özel Gelirler Merkezi Yönetim Bütçesine Dahil İdarelerden Alınan Bağış ve Yardımlar Kurumlardan ve Kişilerden Alınan Yardım ve Bağışlar 2014 BÜTÇE 2014 YILSONU GERÇEKLEŞME TAHMİNİ 3. 05 Diğer Gelirler 05.1 Faiz Gelirleri: Başlangıç Ödeneği 10.000 TL olan bu tertipte 2014 yılı sonunda 110.000 TL gelir elde edilmesi planlanmaktadır. 05.2Kişi ve Kurumlardan Alınan Paylar: Başlangıç Ödeneği 1.875.000 TL olan bu tertipten 2014 yılı sonunda Araştırma projeleri gelir payı olarak 2.500.000 TL gelir elde edilmesi beklenmektedir. 05.9 Diğer Çeşitli Gelirler: Başlangıç ödeneği 2.405.000 TL olan bu tertipten 2014 yılı sonunda Öğrenci katkı payı,telafi geliri başta olmak üzere toplam 2.550.000 TL gelir elde edilmesi tahmin edilmektedir. C. FİNANSMAN Üniversitemizce eğitim öğretimin aksatılmadan yürütülmesi amacıyla 2014yılı sonunda 105.363.309TL tutarında harcama olması tahmin edilmektedir. Bu giderlerin% 95 inin Hazineden gelecek nakitten geri kalanının da öz gelirlerden elde edilecek tahsilatlardan karşılanması düşünülmektedir. 19
2013 YIL SONU TOPLAM GELİR GERÇEKLEŞME TAHMİNİ 81.440.000 200.553.000 2013 YIL SONU TOPLAM GELİR GERÇEKLEŞME DURUMU 81.440.000 226.680.482 2014 YIL SONU TOPLAM GELİR GERÇEKLEŞME TAHMİNİ 98.331.000 105.483.309 2013 Bütçe 2013 Yılı Gerçekleşme Tahmini 2013 Bütçe 2013 Yılı Gerçekleşme 2014 Bütçe 2014 Yılı Gerçekleşme Tahmini IV. TEMMUZ-ARALIK 2014 DÖNEMİNDE YÜRÜTÜLECEK FAALİYETLER 2013-2014 eğitim öğretim yılı için verilmiş olan toplam 4.039 öğrenci kontenjanın en az %90 inin dolacağı ve bu öğrencilerin kayıt işlemlerinin gerçekleştirilerek toplam öğrenci sayısının 17 bin lere ulaşacağı tahmin edilmektedir 2012 Yılının Mayıs ayında ihalesi yapılan 19.500 m 2 inşaat alanına sahip Öğrenci Yaşam Merkezi inşaatının eylül ayına kadar tamamlanması ve yıl sonuna kadar donanımı yapılarak hizmete açılması planlanmaktadır. Teknik Bilimler Meslek Yüksekokulu ikmal inşaatınınyıl sonunu kadar tamamlanması ve bu binanın önümüzdek yıl donanımının yapılarak hizmete açılması planlanmaktadır.ayrıca bu kampüsteki binaların tadilatı ve çevre düzenlemesi ihalesi yapılması planlanmaktadır. 2013 yılında ek ihalesi yapılmış olan Güneysu Fizik Tedavi ve Rehabilitasyon Yüksekokulu (3.000 m2) inşaatının yıl sonuna kadar tamamlanması planlanmaktadır. İyidere Mahmut Hantal Yerleşkesinde bulunan binanın donanımının gerçekleştirilerek Yabancı Diler Yüksek Okulunun kullanımına verilmesi planlanmaktadır. Bu yıl ihalesi gerçekleştirilen İktisadi ve İdari Bilimler Fakültesi ve Hukuk Fakültesi inşaatının yıl sonu itibariyle % 20 sinin tamamlanacağı düşünülmektedir. 2013-2014 eğitim öğretim yılına eksiksiz girilebilmesi için yeni açılan ve mevcut birimlerin büro mefruşat, bilgi sistemleri ve makine teçhizat gibi çeşitli ihtiyaçları karşılanmaya çalışılacaktır. 2014 yılı için güvenlik, temizlik, yemek, yardımcı teknik personel alımı ihalelerinin de yılın son çeyreğinde yapılması planlanmaktadır. Bunların dışında öğrenci ile diğer paydaşlarımıza yönelik çeşitli etkinliklerin gerçekleştirilmesi ve Ar-ge ye yönelik çalışmaların yapılması düşünülmektedir. 20
21
22