2010 Yýlý 2010 BÝRÝM FAALÝYET RAPORU
T.C. Maliye Bakanlığı Strateji Geliştirme Başkanlığı 2010 YILI BİRİM FAALİYET RAPORU 31 MART 2011 Adres Dikmen Cad. Harp Okulu Yanı, M Blok, 06450 Dikmen/ANKARA Telefon 0312 415 12 58 59 Faks 0312 415 25 74 Web e-posta http://www.sgb.gov.tr sgb-bim@sgb.gov.tr
İÇİNDEKİLER I- GENEL BİLGİLER... 1 A- MALİYE BAKANLIĞININ MİSYON VE VİZYONU İLE BAŞKANLIĞIMIZIN MİSYONU... 1 B- YETKİ, GÖREV VE SORUMLULUKLAR... 1 C- BİRİME İLİŞKİN BİLGİLER... 3 1. FİZİKSEL YAPI... 3 2. ÖRGÜT YAPISI... 3 3. BİLGİ VE TEKNOLOJİK KAYNAKLAR... 10 3.1. Portal... 10 3.2. Donanım Envanteri... 11 3.3. Fiziksel Sunucu Envanteri... 11 4. İNSAN KAYNAKLARI... 12 4.1. Kadro Bilgileri... 12 4.2. Cinsiyet Bilgisi... 13 4.3. Yaş Bilgisi... 13 4.4. Öğrenim Durumu Bilgisi... 14 4.5. İstihdam Şekli... 14 4.6. Hizmet Sınıfı... 15 4.7. Yabancı Dil Bilgisi... 16 4.8. Geçici Görevlendirmeler... 16 4.9. Uzmanlaşma... 17 5. SUNULAN HİZMETLER... 17 5.1. Hizmetler ve Ürünler... 17 5.1.1. Maliye Bakanlığı Performans Programı... 17 5.1.2. İzleme ve Değerlendirme... 18 5.1.3. Operasyonel Plan... 19 5.1.4. Maliye Bakanlığı 2010 Yılı Bütçesinin Uygulanması... 20 5.1.5. Maliye Bakanlığı 2011 Yılı Bütçesi... 21 5.1.6. Maliye Bakanlığı Kesin Hesabı... 22 5.1.7. Taşınır Mal İşlemleri... 22 5.1.8. Hazırlanan Konuşma ve Sunumlar... 24 5.1.8.1. Bakan Konuşmaları... 24 5.1.8.2. Sunumlar... 24 5.1.9. Faaliyet Raporları... 28 5.1.9.1. Birim Faaliyet Raporu... 28 5.1.9.2. İdare Faaliyet Raporu... 28 5.1.9.3. Kurumsal Mali Durum ve Beklentiler Raporu... 29 5.1.9.4. Kamu Yatırımları İzleme ve Değerlendirme Raporu... 29 5.1.9.5. Kamu Yatırımları Dönemsel Uygulama Raporu... 29 5.1.10. 2010 Yılı Programı Tedbirleri İzleme Raporu... 29 5.1.11. Ekonomik Raporlar... 30 5.1.11.1. Yıllık Ekonomik Rapor... 30 5.1.11.2. Güncel Ekonomik Raporlar ve İstatistikler... 30 5.1.11.2.1. Temel Ekonomik Göstergeler... 30 5.1.11.2.2. Güncel Ekonomik Gelişmeler Raporları... 30 5.1.11.2.3. Günlük Piyasa Bilgileri... 30 5.1.11.2.4. Ekonomik Veriler Kitapçığı... 30 5.1.11.2.5. Makro Ekonomik Görünüm Raporu... 30 5.1.11.2.6. Küresel Ekonomik Gelişmeler Raporu... 30 5.1.11.2.7. Araştırma Raporları... 31 5.1.12. Yönetim Bilgi Sistemleri (YBS)... 31 5.1.13. Yayınlar... 33 5.1.13.1. Süreli Yayınlar... 33
5.1.13.2. Kitaplar, Raporlar... 33 6. YÖNETİM VE İÇ KONTROL SİSTEMİ... 36 6.1. Maliye Bakanlığı Kamu İç Kontrol Standartlarına Uyum Eylem Planı Gerçekleşmeleri. 38 6.2. Ön Mali Kontrol... 39 6.3. Alacak Takibi... 41 6.4. Kamu Milleri Takip İşlemleri... 42 D- DİĞER HUSUSLAR... 42 1. KÜTÜPHANE SİSTEMİ... 42 2. FAZLA MESAİ BİLGİSİ... 45 3. EVRAK YÖNETİMİ SİSTEMİ... 45 3.1. Gelen Evrak İşlemleri... 46 3.2. Giden Evrak İşlemleri... 48 II- AMAÇ VE HEDEFLER... 50 A- AMAÇ VE HEDEFLERİMİZ... 50 B- TEMEL POLİTİKA VE ÖNCELİKLER... 50 1. DOKUZUNCU KALKINMA PLANI... 50 2. 60 INCI HÜKÜMET PROGRAMI EYLEM PLANI... 52 3. ORTA VADELİ PROGRAM (2010-2012)... 53 4. ORTA VADELİ MALİ PLAN (2010-2012)... 53 5. KATILIM ÖNCESİ EKONOMİK PROGRAM (2009-2011)... 55 6. BİLGİ TOPLUMU STRATEJİSİ VE EKİ EYLEM PLANI (2006-2010)... 55 7. KAYITDIŞI EKONOMİ İLE MÜCADELE STRATEJİSİ EYLEM PLANI (2008-2010)... 55 III- FAALİYETLERE İLİŞKİN BİLGİ VE DEĞERLENDİRMELER... 56 A- MALİ BİLGİLER... 56 1. BÜTÇE UYGULAMA SONUÇLARI VE TEMEL MALİ TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMALAR... 56 2. MALİ DENETİM SONUÇLARI... 58 B- PERFORMANS BİLGİLERİ... 58 1. FAALİYET VE PROJELER... 58 1.1. Stratejik Yönetim Sistemi Projesi... 58 1.2. Yönetim Bilgi Sistemleri ve Teknolojik Altyapı Projesi... 58 1.2.1. Maliye SGB.net Sistemi Projesi... 58 1.2.1.1. Evrak Yönetimi Modülü... 62 1.3. Avrupa Birliği Katılım Öncesi Mali Yardım Aracı IPA Projesi... 62 1.4. İç Kontrol Sisteminde Hesap Verebilirliğin Güçlendirilmesi -MATRA- Projesi... 63 1.5. Türkiye de Kamu Mali Yönetim ve Kontrol Sisteminin Güçlendirilmesi -Twinning- Projesi... 65 1.6. Evrak ve Arşiv Hizmetleri... 66 1.6.1. Arşivlik Malzeme İşlemleri... 66 1.6.2. Ayıklama ve İmha İşlemleri... 66 1.7. Eğitim Faaliyetleri... 66 1.8. Değerlendirme... 68 2. PERFORMANS SONUÇLARI TABLOSU... 70 3. PERFORMANS SONUÇLARININ DEĞERLENDİRİLMESİ... 79 3
4. PERFORMANS BİLGİ SİSTEMİNİN DEĞERLENDİRMESİ... 80 IV- KURUMSAL KABİLİYET VE DEĞERLENDİRİLMESİ... 81 A- GÜÇLÜ VE GELİŞMEYE AÇIK ALANLAR, FIRSATLAR VE TEHDİTLER (GZFT) ANALİZİ.. 81 V- SONUÇ... 82 TABLOLAR Tablo 1 : Son Beş Yılın Donanım Envanteri... 11 Tablo 2: Son Beş Yılın Fiziksel Sunucu Envanteri... 11 Tablo 3: Yabancı Dil Bilen Personel Bilgisi... 16 Tablo 4 : Bütçe İşlemleri ile İlgili Gelen ve Giden Evrakın Konularına Göre Dağılımı... 21 Tablo 5 : Hazırlanan Teklif, Tasarı ve Kesin Hesap Bilgileri... 22 Tablo 6 : Harcama Birimleri ve Ambar Sayıları... 23 Tablo 7 : 2010 Yılı Taşınır Cetveli (TL)... 23 Tablo 8 : Ön Mali Kontrole Tabi Tutulan İşlem Sayıları... 41 Tablo 9 : 2010 Yılı İtibarıyla Abone Olunan Yayınlar... 43 Tablo 10 : Yıllar İtibarıyla Kütüphaneye Alınan Kitap Sayısı... 43 Tablo 11 : Yıllar İtibarıyla Fazla Mesai Bilgileri... 45 Tablo 12 : Mal ve Hizmet Alım Giderleri Kapsamında Ödenek Kullanma Oranları (TL)... 56 Tablo 13 : 2005-2010 Yılı Harcamalarının Oransal Dağılımı (%)... 57 Tablo 14 : Maliye SGB.net Kullanıcı Sayısı... 59 Tablo 15 : SGB.net Sistemiyle İlgili Seminerler... 60 Tablo 16 : Gerçekleştirilen Eğitimler... 67 Tablo 17: GZFT Analizi... 81 ŞEKİLLER Şekil 1 : Maliye Bakanlığı Merkez ve Taşra Teşkilatı... 4 Şekil 2 : Organizasyon Yapısı... 6 GRAFİKLER Grafik 1 : Personelin Unvanlar İtibarıyla Dağılımı... 12 Grafik 2 : Yıllar İtibarıyla Personel Sayısı... 13 Grafik 3 : Personelin Cinsiyet Dağılımı... 13 Grafik 4 : Personelin Yaş Durumuna Göre Dağılımı... 14 Grafik 5 : Personelin Öğrenim Durumuna Göre Dağılımı... 14 Grafik 6 : Personelin İstihdam Durumuna Göre Dağılımı... 15
Grafik 7 : Personelin Hizmet Sınıflarına Göre Dağılımı... 15 Grafik 8 : Yurtiçi ve Yurtdışında Düzenlenen Mesleki Faaliyetler İçin Görevlendirilen Personel Sayısı... 16 Grafik 9 : Uzman Sayısı... 17 Grafik 10 : Yayımlanan Ekonomik Belge Sayısı... 31 Grafik 11 : Basımı Gerçekleştirilen Kitap Sayısı... 35 Grafik 12 : 2010 yılı içinde Ön Mali Kontrole Tabi İşlemlerin Dağılımı... 40 Grafik 13 : Kütüphanedeki Kitap Sayısı... 44 Grafik 14 : Yıllar İtibarıyla Gelen Evrak Sayısı... 46 Grafik 15 : Yıllar İtibarıyla Giden Evrak Sayısı... 46 Grafik 16 : 2010 Yılı Gelen Evrakın Dairelere Göre Dağılımı... 47 Grafik 17 : 2010 Yılı Gelen Evrakın Gönderen Birim/Kurum Açısından Dağılımı... 47 Grafik 18 : 2010 Yılı Gelen Evrakın Konusuna Göre Dağılımı... 48 Grafik 19 : 2010 Yılı Giden Evrakın Dairelere Göre Dağılımı... 48 Grafik 20 : 2010 Yılı Giden Evrakın Gönderildiği Yere Göre Dağılımı... 49 Grafik 21 : 2010 Yılı Giden Evrakın Gönderildiği Yere Göre Dağılımı... 49 Grafik 22 : Ödenek ve Harcama Dağılımı... 57 EKLER Ek 1 : 2010 YILINDA BAKANLIĞIMIZ KÜTÜPHANESİ İÇİN ALINAN YAYINLAR... 84 Ek 2 : 2005-2010 Yılları Bütçe Giderlerinin Ekonomik (2. Düzey) Sınıflandırması (TL)... 88 Ek 3 : 2005-2010 Yılları Bütçe Giderlerinin Fonksiyonel Sınıflandırılması (TL)... 89 Ek 4 : 2010 Yılı Ödenek Mukayese Tablosu... 90 Ek 5 : 2005-2010 Yılları Bütçe Giderlerinin Ekonomik Sınıflandırması (4.Düzey) Tablosu (TL)... 91
SUNUŞ 5018 sayılı Kanun ile hayata geçen yeni kamu mali yönetim anlayışı; stratejik önceliklere göre kaynakların dağıtımı ve kullanımında etkinliğin artırılmasını, mali disiplin ve mali saydamlığın sağlanmasını, politika üretimi ve yönetiminde hesap verme sorumluluğunun geliştirilmesini, yönetim bilgi sistemlerinin kurularak karar verme süreçlerinin desteklenmesi ve mali işlemlerin, bilgi ve iletişim teknolojileri altyapısı kullanılarak elektronik ortamda kayıt altına alınmasını öngörmektedir. Bu kapsamda 2010 yılında; Maliye Bakanlığında iç kontrol sisteminin kurulması amacıyla Başkanlığımızın koordinatörlüğünde ve katılımcı yöntemle gerçekleştirilen çalışmalar sonucunda hazırlanan Maliye Bakanlığı Kamu İç Kontrol Standartlarına Uyum Eylem Planı üst yöneticinin onayını müteakip 03/05/2010 tarihinde yürürlüğe alınmış ve Başkanlığımızın rehberlik ve koordinasyon sorumluluğu çerçevesinde söz konusu Planda yer alan eylemlerin Bakanlık birimlerinde hayata geçirilmesine yönelik önemli gelişmeler kaydedilmiştir. Yönetim Bilgi Sistemleri kapsamında, Maliye SGB.net Sisteminde ihtiyaca yönelik çalışmalar (masraf planı, evrak yönetim sistemi vb.) yapılmış ve Sistemin kamu idarelerine bedelsiz devredilmesi ve teknik desteğin sağlanması uygulamasına bu yıl da devam edilmiştir. Mali konularda karar verme ve performans yönetimi açısından idari kapasitelerin güçlendirilmesi ve bir karar destek sisteminin kurulması amacıyla hazırlanan Avrupa Birliği Katılım Öncesi Mali Yardım Programı (IPA) kapsamındaki Kamu Maliyesinde Karar Alma ve Performans Yönetimi (Decision Making And Performance Management In Public Finance) projesinin eşleştirme bileşeninin uygulamasına 8 Kasım 2010 tarihinde başlanılmış olup, 2011 yılı Ocak ayı itibarıyla proje eğitimlerinin başlaması planlanmıştır. Hesap verme sorumluluğuna dayalı bir yönetim anlayışının sonucu olarak hazırlanan ve 2010 yılı içinde gerçekleştirdiğimiz ve bundan sonraki süreçte gerçekleştirmeyi hedeflediğimiz faaliyet ve projelerin yer aldığı Strateji Geliştirme Başkanlığının 2010 Yılı Faaliyet Raporunu kamuoyunun bilgisine sunar, 2010 yılı faaliyetleri kapsamında çalışmalarda emeği geçen mesai arkadaşlarıma teşekkür ederim. İsa COŞKUN Strateji Geliştirme Başkanı V.
I- GENEL BİLGİLER A- Maliye Bakanlığının Misyon ve Vizyonu ile Başkanlığımızın Misyonu Bakanlığımızın Misyon ve Vizyonu ile Başkanlığımızın Misyonu aşağıdaki gibidir. Maliye Bakanlığının Misyonu; Ekonomik ve sosyal hedeflere ulaşmak amacıyla iyi yönetişim ilkeleri gözetilerek maliye politikalarının hazırlanmasına katkı sağlamak, belirlenen maliye politikalarını uygulamak, uygulamayı takip etmek ve denetlemektir. Maliye Bakanlığının Vizyonu; Hızlı ve kaliteli hizmet sunan, saydam, hesap verebilir, öncü bir Maliye Bakanlığı Strateji Geliştirme Başkanlığının Misyonu; Bakanlık düzeyinde sürekli değişim ve gelişim ilkesi kapsamında stratejik yönetim sürecinde etkinlik ve verimliliği sağlamak, mali saydamlık ve hesap verebilirlik çerçevesinde iç kontrol sisteminin kurulması ve geliştirilmesi çalışmalarını yürütmek, yönetimin ihtiyaç duyduğu ekonomik ve sektörel analizleri yaparak kamu maliyesinin gelişimine katkı sağlamak ve mali karar alma süreçlerini iyileştirerek karar destek sistemleri geliştirmektir. B- Yetki, Görev ve Sorumluluklar Strateji geliştirme birimlerinin görev ve yetkileri, 10/12/2003 tarihli 5018 sayılı Kamu Mali Yönetimi ve Kontrol Kanunu ile 22/12/2005 tarihli ve 5436 sayılı Kanunda düzenlenmiş bulunmaktadır. 5018 sayılı Kanunun Mali hizmetler birimi başlıklı 60 ıncı maddesinde; Kamu idarelerinde aşağıda sayılan görevler, mali hizmetler birimi tarafından yürütülür: a) İdarenin stratejik plan ve performans programının hazırlanmasını koordine etmek ve sonuçlarının konsolide edilmesi çalışmalarını yürütmek, b) İzleyen iki yılın bütçe tahminlerini de içeren idare bütçesini, stratejik plan ve yıllık performans programına uygun olarak hazırlamak ve idare faaliyetlerinin bunlara uygunluğunu izlemek ve değerlendirmek, c) Mevzuatı uyarınca belirlenecek bütçe ilke ve esasları çerçevesinde, ayrıntılı harcama programı hazırlamak ve hizmet gereksinimleri dikkate alınarak ödeneğin ilgili birimlere gönderilmesini sağlamak, d) Bütçe kayıtlarını tutmak, bütçe uygulama sonuçlarına ilişkin verileri toplamak, değerlendirmek ve bütçe kesin hesabı ile mali istatistikleri hazırlamak, 1
e) İlgili mevzuatı çerçevesinde idare gelirlerini tahakkuk ettirmek, gelir ve alacaklarının takip ve tahsil işlemlerini yürütmek, f) Genel bütçe kapsamı dışında kalan idarelerde muhasebe hizmetlerini yürütmek, g) Harcama birimleri tarafından hazırlanan birim faaliyet raporlarını da esas alarak idarenin faaliyet raporunu hazırlamak, h) İdarenin mülkiyetinde veya kullanımında bulunan taşınır ve taşınmazlara ilişkin icmal cetvellerini düzenlemek, i) İdarenin yatırım programının hazırlanmasını koordine etmek, uygulama sonuçlarını izlemek ve yıllık yatırım değerlendirme raporunu hazırlamak, j) İdarenin, diğer idareler nezdinde takibi gereken mali iş ve işlemlerini yürütmek ve sonuçlandırmak, k) Mali kanunlarla ilgili diğer mevzuatın uygulanması konusunda üst yöneticiye ve harcama yetkililerine gerekli bilgileri sağlamak ve danışmanlık yapmak, l) Ön mali kontrol faaliyetini yürütmek, m) İç kontrol sisteminin kurulması, standartlarının uygulanması ve geliştirilmesi konularında çalışmalar yapmak, n) Mali konularda üst yönetici tarafından verilen diğer görevleri yapmak. Alım, satım, yapım, kiralama, kiraya verme, bakım-onarım ve benzeri mali işlemlerden; idarenin tamamını ilgilendirenler destek hizmetlerini yürüten birim, sadece harcama birimlerini ilgilendirenler ise harcama birimleri tarafından gerçekleştirilir. Ancak, harcama yetkililiği görevi uhdesinde kalmak şartıyla, harcama birimlerinin talebi ve üst yöneticinin onayıyla bu işlemler destek hizmetlerini yürüten birim tarafından yapılabilir. Mali hizmetler biriminin yapısı teşkilât kanunlarında gösterilir. Mali hizmetler birimlerinin çalışma usul ve esasları; idarelerin teşkilat yapısı dikkate alınmak ve stratejik planlama, bütçe ve performans programı, muhasebe-kesin hesap ve raporlama ile iç kontrol fonksiyonlarının ayrı alt birimler tarafından yürütülebilmesini sağlayacak şekilde Maliye Bakanlığınca hazırlanarak Bakanlar Kurulunca çıkarılacak yönetmelikle belirlenir. denilmektedir. 5436 sayılı Kanunun 15 inci maddesi ile; teşkilât kanunlarında, Strateji Geliştirme Başkanlığı, Strateji Geliştirme Daire Başkanlığı ve strateji geliştirme ve mali hizmetlere ilişkin hizmetlerin yerine getirildiği Müdürlük birimlerine ilişkin düzenleme yapılıncaya 2
kadar 5018 sayılı Kanunun 60 ıncı maddesinde mali hizmetler birimlerine atfedilen görevler ile kanunlarla verilen diğer görevleri de yürütmek üzere ilgili kamu idarelerinde strateji geliştirme birimlerinin kurulması hükme bağlanmıştır. Strateji geliştirme birimlerine, 5018 sayılı Kanunun 60 ıncı maddesinde belirtilen görevlerin yanı sıra 5436 sayılı Kanunun anılan maddesi ile verilen görevler aşağıda belirtilmiştir: a) Ulusal kalkınma strateji ve politikaları, yıllık program ve hükümet programı çerçevesinde idarenin orta ve uzun vadeli strateji ve politikalarını belirlemek, amaçlarını oluşturmak üzere gerekli çalışmaları yapmak, b) İdarenin görev alanına giren konularda performans ve kalite ölçütleri geliştirmek ve bu kapsamda verilecek diğer görevleri yerine getirmek, c) İdarenin yönetimi ile hizmetlerin geliştirilmesi ve performansla ilgili bilgi ve verileri toplamak, analiz etmek, yorumlamak, d) İdarenin görev alanına giren konularda, hizmetleri etkileyecek dış faktörleri incelemek, kurum içi kapasite araştırması yapmak, hizmetlerin etkililiğini ve tatmin düzeyini analiz etmek ve genel araştırmalar yapmak, e) Yönetim bilgi sistemlerine ilişkin hizmetleri yerine getirmek, f) İdarede kurulmuşsa Strateji Geliştirme Kurulunun sekretarya hizmetlerini yürütmek, g) Bakan ve/veya üst yönetici tarafından verilecek diğer görevleri yapmak. C- Birime İlişkin Bilgiler 1. Fiziksel Yapı Başkanlığımız, Maliye Bakanlığı Merkez Yerleşkesi içinde M Blokta üçüncü ve dördüncü katlarda hizmet vermekte olup 2 adet toplantı odası ve 32 adet çalışma odası bulunmaktadır. Ayrıca, Maliye Bakanlığının görevleri ile ilgili araştırma alanlarında kütüphane ve yayın hizmeti sağlamak üzere Başkanlığımız yönetim ve denetimi altında örgütlenmiş bir birim olan Bakanlık Kütüphanesi de Merkez Yerleşke içinde G-H Blok birinci katta hizmet vermektedir. 2. Örgüt Yapısı Başkanlığımız, Müsteşarlığa bağlı olarak hizmet vermekte olup, taşra teşkilatı bulunmamaktadır. Başkanlığımızın Maliye Bakanlığı teşkilat şemasındaki yeri aşağıdaki şekilde görülmektedir. 3
Şekil 1 : Maliye Bakanlığı Merkez ve Taşra Teşkilatı 4
18/02/2006 tarihli ve 26084 sayılı Resmi Gazete de yayımlanarak yürürlüğe giren Strateji Geliştirme Birimlerinin Çalışma Usul ve Esasları Hakkında Yönetmelik in 4 üncü maddesinde, strateji geliştirme birimlerinin görevlerini; a) Stratejik yönetim ve planlama 1 - Misyon belirleme 2 - Kurumsal ve bireysel hedefler oluşturma 3 - Veri-analiz ve araştırma-geliştirme b) Performans ve kalite ölçütleri geliştirme c) Yönetim bilgi sistemi d) Mali hizmetler 1 - Bütçe ve performans programı 2 - Muhasebe, kesin hesap ve raporlama 3 - İç kontrol fonksiyonları kapsamında yerine getireceği belirtilmiştir. Başkanlığımızda, söz konusu Yönetmelikte belirtilen fonksiyonları yerine getirmek üzere; 1. Stratejik Yönetim Dairesi Başkanlığı 2. İç Kontrol Dairesi Başkanlığı 3. Ekonomik ve Sektörel Analiz Dairesi Başkanlığı 4. Yönetim Bilgi Sistemleri Dairesi Başkanlığı 5. Destek Hizmetleri Dairesi Başkanlığı kurulmuş olup, organizasyon yapısı Şekil 2 de gösterilmiştir. 5
MALİYE BAKANI MEHMET ŞİMŞEK MÜSTEŞAR NACİ AĞBAL BAŞKAN Doç. Dr. Ahmet KESİK STRATEJİK YÖNETİM DAİRESİ Ali Mercan AYDIN İÇ KONTROL DAİRESİ İsmail ERASLAN (V) EKONOMİK VE SEKTÖREL ANALİZ DAİRESİ Nural KARACA YÖNETİM BİLGİ SİSTEMLERİ DAİRESİ İsmail ERASLAN DESTEK HİZMETLERİ DAİRESİ Füsun SAVAŞER Şekil 2 : Organizasyon Yapısı Bu Dairelerin görevleri ise aşağıda belirtilmiştir. Stratejik Yönetim Dairesi Ulusal kalkınma strateji ve politikaları, yıllık program ve hükümet programı çerçevesinde idarenin orta ve uzun vadeli strateji ve politikalarını belirlemek ve amaçlarını oluşturmak üzere gerekli çalışmaları yapmak, Maliye Bakanlığı stratejik planlama çalışmalarına yönelik bir hazırlık programı oluşturmak, Maliye Bakanlığının stratejik planlama sürecinde ihtiyaç duyulacak eğitim ve danışmanlık hizmetlerini vermek veya verilmesini sağlamak ve stratejik planlama çalışmalarını koordine etmek, İdarenin misyonunun belirlenmesi çalışmalarını yürütmek, Bakanlık Strateji Geliştirme Kurulunun sekreterya hizmetlerini yürütmek, Stratejik planlamaya ilişkin diğer destek hizmetlerini yürütmek, İdarenin görev alanına giren konularda hizmetleri etkileyecek dış faktörleri incelemek, Yeni hizmet fırsatlarını belirlemek, etkililik ve verimliliği önleyen tehditlere yönelik (karşı) tedbirler almak, İdarenin üstünlük ve zayıflıklarını tespit etmek, 6
Kurum içi kapasite araştırması yapmak, hizmetlerin etkililiğini ve yararlanıcı memnuniyetini analiz etmek ve genel araştırmalar yapmak, İdare faaliyetleri ile ilgili bilgi ve verileri toplamak, tasnif etmek, analiz etmek, Performans programı hazırlıklarının koordinasyonunu sağlamak, Maliye Bakanlığının görev alanına giren konularda performans ve kalite ölçütleri geliştirmek, Maliye Bakanlığının yönetimi ile hizmetlerin geliştirilmesi ve performansla ilgili bilgi ve verileri analiz etmek ve yorumlamak, Maliye Bakanlığının ve/veya birimlerin belirlenen performans ve kalite ölçütlerine uyumunu değerlendirerek üst yöneticiye sunmak, Performans programına ilişkin izleme ve değerlendirme raporlarını hazırlamak, İdare faaliyet raporunu hazırlamak, Strateji Geliştirme Başkanlığının operasyonel planını hazırlamak, yıl boyunca izlemek ve yıl sonunda değerlendirme raporu hazırlamak, Maliye Bakanlığı bütçesini hazırlamak, Bütçe işlemlerini gerçekleştirmek ve kayıtlarını tutmak, Ayrıntılı harcama programını hazırlamak, Taşra ödeneklerini masraf planına bağlamak, İlgili harcama birimlerince düzenlenen ödenek gönderme belgesine dayanılarak ödeneğin ilgili birimlere gönderilmesini sağlamak, Bütçe uygulama sonuçlarını raporlamak, sorunları önleyici ve etkililiği arttırıcı tedbirler üretmek, Maliye Bakanlığı bütçe kesin hesabını hazırlamak, Mal yönetim dönemine ilişkin icmal cetvellerini hazırlamak, Kurumsal Mali Durum ve Beklentiler Raporunu hazırlamak, Program tedbirleri kapsamında Maliye Bakanlığının sorumlu kuruluş olduğu tedbirleri izlemek ve raporlamak. İç Kontrol Dairesi İç kontrol sisteminin kurulması, standartlarının uygulanması, izlenmesi ve geliştirilmesi konularında çalışmalar yapmak, İç kontrol düzenlemeleri ve iç kontrol sisteminin işleyişini, yöneticilerin görüşü, kişi ve/veya idarelerin talep ve şikâyetleri ile iç ve dış denetim sonucunda düzenlenen raporları dikkate alarak yılda en az bir kez değerlendirmeye tabi tutmak ve alınması gerekli önlemler konusunda çalışmalar yapmak, Maliye Bakanlığının iç kontrole yönelik işlevinin etkililiğini ve verimliliğini artırmak için gerekli hazırlıkları yapmak, 7
İç kontrol uygulamaları hakkında üst yönetici ve harcama yetkililerine danışmanlık yapmak, İç kontrolün Maliye Bakanlığında kurulmasını sağlamak üzere harcama birimlerinde yapılacak çalışmaların koordinasyonunu yapmak, Ön mali kontrol görevini yürütmek, ön mali kontrole tabi tutulacak mali karar ve işlemlerin belirlenmesine yönelik çalışmalar yapmak, Kontrol sisteminin etkililiğini arttırıcı öneriler geliştirmek, Kontrol ortamının oluşturulmasını ve kontrol faaliyetlerinin etkin olarak uygulanmasını sağlamak üzere eğitim ve seminerler düzenlemek, Maliye Bakanlığının risk analizi çalışmalarına katkıda bulunmak, Amaçlar ile sonuçlar arasındaki farklılığı giderici ve etkililiği arttırıcı tedbirler önermek, İç ve dış denetim raporlarını izlemek, Alacakların takip işlemlerini yürütmek, Bakanlığımız personelinin gerçekleştireceği yurt içi ve yurt dışı resmi uçak seyahatlerine yönelik yetkili servis sağlayıcılarından biletleme hizmeti alım süreci ile THY Corporate Club Firma Programı sözleşmesi sürecinin hazırlıklarını yürütmek, sonuçlandırmak ve uçuş millerinin kullanımını takip etmek. Ekonomik ve Sektörel Analiz Dairesi Türkiye ve Dünya ekonomisine ilişkin konjoktürel ve yapısal gelişmeleri izlemek, değerlendirmek ve raporlamak, Ekonomik, mali ve sektörel analizler yapmak ve Bakanlık üst yönetimine sunmak, Ekonomik gelişmelerin izlenmesi, analizi ve değerlendirilmesi amacı ile kullanılacak Ekonomik Analiz Bilgi Sistemini ve bu kapsamda kullanılacak veritabanları ile buna ilişkin uygulamaları oluşturmak, geliştirmek ve yönetmek, 5018 sayılı Kanunun 18 inci maddesi uyarınca Merkezi Yönetim Bütçe Kanun tasarısının görüşülmesi sırasında dikkate alınacak olan Yıllık Ekonomik Raporu hazırlamak, Merkezi Yönetim Bütçe Kanun Tasarısı Bakan sunuş konuşmalarını hazırlamak, Ekonomik ve mali konulara ilişkin yapılacak Bakan sunuşları için konuşma notu ve sunum hazırlamak, Maliye politikasına ilişkin kararların ekonominin geneli üzerindeki etkisini araştırmak, Sektörel program analizleri yapmak, Kaynakların etkili, ekonomik ve verimli bir şekilde kullanılması amacına yönelik olarak genel denge modelini oluşturmak, Harcamaların etkinliğini değerlendirmek. 8
Yönetim Bilgi Sistemleri Dairesi Yönetim bilgi sistemlerini tasarlamak, geliştirmek, güvenliğini sağlamak, güncelleştirmek, diğer yönetim bilgi sistemleri ile entegrasyonunu sağlamak, Uluslararası standartlara uygun bilgi güvenliği politika, standart ve prosedürlerini geliştirmek, uygulamak ve Maliye Bakanlığı genelinde yaygınlaştırmak, Yönetim bilgi sistemlerine yönelik süreçleri modelleme, izleme ve raporlama çalışmalarını yaparak Maliye Bakanlığı nezdinde uygulanmasını koordine etmek, Strateji Geliştirme Başkanlığı nezdindeki yönetim bilgi sistemlerinin sürdürebilirliğini sağlamak, Yönetim bilgi sistemleri için gerekli olan kapasite planlamalarını yapmak, e-dönüşüm Türkiye Projesinin yürütülmesine ve Bilgi Toplumu Stratejisinin uygulanmasına yönelik çalışmaları Maliye Bakanlığı nezdinde koordine etmek, Elektronik ortamda elektronik imzalı bilgi, belge ve iş akışı düzenini Strateji Geliştirme Başkanlığında kurmak, buna yönelik yazılımları üretmek veya tedarik etmek, bu çalışmaların Maliye Bakanlığı nezdinde yaygınlaştırılması çalışmalarını koordine etmek, Strateji Geliştirme Başkanlığının bilgiye erişim hizmetlerini yürütmek, Verinin istenen şekil, süre ve standartlarda eksiksiz, doğru bir şekilde veri tabanına kaydedilmesini sağlayarak istatistikî kayıt ve kontrol işlemlerini yürütmek, Verilerin analiz edilebilmesi için gerekli teknik alt yapıyı oluşturarak çeşitli raporların üretilmesini sağlamak, Harcama birimlerince belirlenen kullanıcıları, Maliye SGB.net Sistemine tanıtmak, yetkilendirmek, erişim yetkisi bakımından seviyelendirmek, Kullanıcı eğitim programları geliştirmek ve uygulanmasını sağlamak, Birimle ilgili ulusal ve uluslararası projelerin yürütülmesinde gerekli görevleri üstlenmek, Kurumsal Portalın geliştirilmesi, güncellenmesi ve sorunların giderilmesi çalışmalarını yürütmek, Strateji Geliştirme Başkanlığı nezdinde araştırma-geliştirme projelerinin hazırlanması, yürütülmesi ve sonuçlandırılması hususlarında destek sağlamak, elde edilen verileri değerlendirmek ve bu kapsamda yapılacak çalışmalarda gerekli düzenlemeleri yapmak. Destek Hizmetleri Dairesi Atamalara ilişkin olarak diğer kurum ve kuruluş personeline ilişkin muvafakat istem yazıları ile atama tekliflerini, muvafakatı istenen Başkanlığımız personeline ilişkin olarak da görüş yazılarını hazırlamak, Başkanlığımız personelinin sicil ve disiplin işlemleri ile izin işlemlerini (yıllık izin, sıhhi izin, aylıksız izin, mazeret izni, yurt dışı izni) takip etmek, 9
Personelin derece/kademe ve kadro işlemlerini yürütmek, Yurt içinde veya yurt dışında yapılacak toplantı, konferans ve seminerlere katılacak personele ilişkin Bakanlık ve/veya Başkanlık Makamından alınacak Onay yazıları ile görevlendirme yazılarını hazırlamak, Maliye Uzman Yardımcılığı giriş, yeterlik ve mesleki eğitim ve sınav hizmetleri ile personelin yükselme, hizmet içi eğitim, yabancı dil ve benzeri eğitim ve sınav hizmetlerini yürütmek, Personelin mal bildirimi, giriş kartı-kimlik belgesi, görevlendirme, askerlik v.b. konulardaki işlemlerini yürütmek, Bilgi edinme başvuruları ile ilgili işlemleri yürütmek, Birim faaliyet raporunu hazırlamak, Bakanlık kütüphanecilik hizmetlerini yürütmek, Başkanlıkça çıkarılacak süreli ve süresiz yayınların basım ve dağıtım hizmetlerini yerine getirmek, Başkanlık bütçesinin hazırlanması ve uygulanması işlemlerini yerine getirmek, Başkanlık bütçesi ile ilgili AHP, Aktarma, Revize tekliflerini hazırlamak ve gerçekleşen giderler için Ödeme Emri düzenleme işlemlerini yapmak, Başkanlık kesin hesabının hazırlanması işlemlerini yapmak, Başkanlık hizmet ve faaliyetleri için gerekli her türlü mal ve hizmetleri temin etmek, kullanılan araç ve gereçlerin bakım ve onarımlarının yaptırılmasını sağlamak ve taşınır işlemlerini yürütmek, Başkanlık personelinin maaş, fazla çalışma, yolluk ve yolluk avansları gibi ödemelerinin gerçekleştirilmesini sağlamak, Başkanlığa gelen ve giden evrakların kayıtlarını tutmak ve ilgililere ulaşmasını sağlamak. 3. Bilgi ve Teknolojik Kaynaklar Başkanlığımız çalışanlarının hizmetine sunulan bilgi ve teknolojik kaynaklar aşağıdaki gibidir. 3.1. Portal 2008 yılı içinde www.sgb.gov.tr adresinde aktif kullanıma açılan SGB Kurumsal Portalı ile; kurumsal bilgilerin, ortak uygulamaların, dokümanların, tartışma forumlarının tek kaynaktan, Başkanlık çalışanları ve diğer kamu idareleriyle güvenli bir şekilde paylaşılmasıyla interaktif bir katılım ortamı sağlanmıştır. Bunun yanı sıra, proje bazında yürütülen çalışmalar için tüm aktivite ve çıktılar proje ortaklarının güvenli kullanımına açılmıştır. Ayrıca, kamu ile paylaşılması uygun görülen bilgi ve belgelere de şifresiz olarak Portal üzerinden erişilebilmektedir. 10
Entegrasyona açık ve kişisel uygulamaları destekleyen SGB Portal Uygulaması kapsamında istenilen düzeylerde yetkilendirme işlemleri yapılarak veri girişi, verilerin yedeklenmesi, iyileştirme ve geliştirme faaliyetleri gerçekleştirilmektedir. 3.2. Donanım Envanteri Başkanlığın donanım envanteri yıllar itibarıyla aşağıdaki tabloda gösterilmiştir. Tablo 1 : Son Beş Yılın Donanım Envanteri Donanımın Niteliği 2006 2007 2008 2009 2010 Masaüstü Kişisel Bilgisayar 91 109 149 123 125 Dizüstü Bilgisayar 28 35 41 41 38 Sunucu 9 13 15 12* 12 Yazıcı 30 40 49 37 38 Tarayıcı 3 6 6 6 6 Çok Fonksiyonlu Tarayıcı 2 2 4 4 4 Faks Cihazı 3 3 4 2 3 Video Konferans Sistemi 1 1 1 1 1 Projektör Cihazı 3 4 4 5 5 Telefon 83 91 91 91 91 Kurulu Güç 80 Kva 86 kva 86 kva 86 kva 86 kva *2009 Birim Faaliyet Raporunda; söz konusu yıla ait sunucu sayısı sehven 10 adet olarak belirtilmiştir. 3.3. Fiziksel Sunucu Envanteri Başkanlığın fiziksel sunucu envanteri yıllar itibarıyla aşağıdaki tabloda gösterilmiştir. Tablo 2: Son Beş Yılın Fiziksel Sunucu Envanteri Fiziksel Sunucu 2006 2007 2008 2009 2010 Uygulama Sunucusu (Adet) 5 6 7 5 5 Veri Tabanı Sunucusu (Adet) 1 1 2 3 3 Uygulama Geliştirme Ortamı (Adet) 1 1 1 1 1 Diğer (Adet) 1 3 2 3 3 Desteklenen Protokoller TCP/IP TCP/IP TCP/IP TCP/IP TCP/IP İnternet Bağlantısı 16 Megabit 16 Megabit 20 Megabit 20 Megabit 20 Megabit 11
4. İnsan Kaynakları 4.1. Kadro Bilgileri 31/12/2010 tarihi itibarıyla Başkanlığımızda; 1 Strateji Geliştirme Başkanı, 4 Daire Başkanı, 28 Maliye Uzmanı, 5 Maliye Uzman Yardımcısı, 13 Mali Hizmetler Uzmanı, 3 Mali Hizmetler Uzman Yardımcısı, 2 APK Uzmanı, 1 Şube Müdürü, 2 Uzman, 3 Şef, 4 Programcı, 1 Bilgisayar İşletmeni, 1 Çözümleyici-Sistem Programcısı, 18 VHKİ, 3 Memur, 2 İstatistikçi, 3 Mütercim ve 3 Dağıtıcı kadrolu personel bulunmaktadır. Bu personelden 5 i Bakanlığımızın çeşitli birimleri ile diğer kamu idarelerinde görev yapmaktadır. Ayrıca 2 personelimiz de 657 sayılı Kanunun 72 nci maddesi uyarınca aylıklı izin kullanmaktadır. Kadroları Bakanlığımızın diğer birimlerinde bulunan 6 VHKİ, 1 Memur ve 1 Devlet Muhasebe Uzmanı da söz konusu dönemde Başkanlığımızda geçici olarak görev yapmışlardır. Buna göre 31/12/2010 tarihi itibarıyla Başkanlığımızda fiilen görev yapan personel sayısı 98 dir. Unvanlara göre dağılım aşağıdaki grafikte gösterilmiştir. 45 40 35 30 25 20 15 10 5 0 5 Başkan ve Daire Başkanı Maliye Uzmanı 28 5 13 3 Maliye Uzman Yardımcısı Mali Hizmetler Uzmanı Mali Hizmetler Uzman Yardımcısı APK Uzmanı 2 2 Uzman 40 Diğer Grafik 1 : Personelin Unvanlar İtibarıyla Dağılımı 12
Başkanlığın yıllar itibarıyla personel sayısı aşağıdaki grafikte gösterilmiştir. 120 104 102 104 105 98 100 80 50 50 60 60 46 40 20 0 2002 2003 2004 2005 2006 2007 2008 2009 2010 Grafik 2 : Yıllar İtibarıyla Personel Sayısı 4.2. Cinsiyet Bilgisi 2010 yılında Başkanlığımızda çalışan 98 personelin 58 i kadın, 40 ı erkektir. Başkanlığımız personelinin cinsiyete göre oransal dağılımı aşağıdaki grafikte gösterilmiştir. % 41 % 59 Kadın Erkek Grafik 3 : Personelin Cinsiyet Dağılımı 4.3. Yaş Bilgisi Başkanlığımızda çalışan personelin yaş dağılımı aşağıdaki grafikte gösterilmiştir. 13
9% 14% 39% 38% 20-29 Yaş 30-39 Yaş 40-49 Yaş 50 ve Üzeri Yaş Grafik 4 : Personelin Yaş Durumuna Göre Dağılımı 4.4. Öğrenim Durumu Bilgisi Başkanlığımız personelinin eğitim durumuna bakıldığında 1 doçent, 4 yüksek lisans, 75 lisans, 6 ön lisans, 12 lise ve diğer okul mezunu çalışanımız bulunmaktadır. 80 75 70 60 50 40 30 20 10 5 6 12 0 Lisansüstü Lisans Önlisans Diğer Grafik 5 : Personelin Öğrenim Durumuna Göre Dağılımı 4.5. İstihdam Şekli Başkanlığımızda 2010 yılı içinde görev alan personelin 91 i memur, 7 si sözleşmeli personeldir. 14
7% 93% Sözleşmeli Memur Grafik 6 : Personelin İstihdam Durumuna Göre Dağılımı 4.6. Hizmet Sınıfı Başkanlığımızda 2010 yılı içinde görev alan personelin 97 si genel idare hizmetleri sınıfında, 1 i ise teknik hizmetler sınıfında yer almaktadır. 1% 99% Genel İdare Hizmetleri Teknik Hizmetler Grafik 7 : Personelin Hizmet Sınıflarına Göre Dağılımı 15
4.7. Yabancı Dil Bilgisi 2010 yılı itibarıyla yabancı dil bilen personele ilişkin sayısal bilgi aşağıdaki tabloda gösterilmiştir. Tablo 3: Yabancı Dil Bilen Personel Bilgisi KPDS Düzeyi Personel Sayısı A 4 B 13 C 16 D 5 TOPLAM 38 4.8. Geçici Görevlendirmeler Personelin yıllar itibarıyla eğitim, seminer, konferans vb. çalışmalar amacıyla yapılan yurtiçi/yurtdışı mesleki faaliyetlerde görevlendirme sayıları aşağıdaki grafikte gösterilmiştir. 160 157 140 120 100 105 120 97 80 60 40 28 37 53 20 0 2 0 2 0 0 0 15 0 4 6 5 2002 2003 2004 2005 2006 2007 2008 2009 2010 Yurtdışı Görevlendirme Sayısı Yurtiçi Görevlendirme Sayısı Grafik 8 : Yurtiçi ve Yurtdışında Düzenlenen Mesleki Faaliyetler İçin Görevlendirilen Personel Sayısı 16
4.9. Uzmanlaşma Başkanlığımızda çalışan uzman sayısına ilişkin bilgiler yıllar itibarıyla aşağıdaki grafikte gösterilmiştir. 35 30 28 30 28 25 20 15 10 5 0 22 18 15 12 13 12 10 10.. 13 6 6 6 5 6 6 5 4 5 3 4 3 3 2 2 3 2004 2005 2006 2007 2008 2009 2010 Maliye Uzmanı Maliye Uzman Yrd APK Uzmanı Mali Hizmetler Uzmanı Mali Hizmetler Uzman Yrd Grafik 9 : Uzman Sayısı 5. Sunulan Hizmetler 5.1. Hizmetler ve Ürünler 5.1.1. Maliye Bakanlığı Performans Programı Performans esaslı bütçeleme, kaynakların kamu idarelerinin amaç ve hedefleri doğrultusunda tahsisini ve kullanılmasını sağlayan, performans ölçümü ve değerlendirmesi yaparak ulaşılmak istenen hedeflere ulaşılıp ulaşılamadığını tespit eden ve sonuçları raporlayan bir bütçeleme sistemidir. 5018 sayılı Kanunun öngördüğü ve 2006 yılı başından itibaren uygulamaya geçen yeni kamu mali yönetimi anlayışına göre; bütçelerin geçmiş yılların rakamlarından hareketle hazırlanması yerine kurumların uzun vadeli gelecek tasarımları üzerine bina edilmesi öngörülmektedir. Yeni kamu mali yönetimi anlayışı ayrıca stratejik planlama ile kurgulanmış geleceği, performans esaslı bütçelemeyle uygulamayı ve böylece girdi odaklı bütçelemeden çıktı odaklı bütçelemeye geçişi öngörmektedir. Stratejik Yönetim Sistemi (Model ve Yazılım) Projesi kapsamında 2007 yılında performans esaslı bütçeleme modeli oluşturulmuş ve uygulamaya alınmıştır. Bu süreçte Performans Esaslı Bütçeye ilişkin mevzuat düzenlemesinden sorumlu olan Maliye Bakanlığı Bütçe ve Mali Kontrol Genel Müdürlüğü ile bilgi paylaşım toplantıları düzenlenmiş, 17
ülkemizde uygulanacak model olarak Stratejik Yönetim Modeli uygun görülmüş, bu modele ilişkin çalışmalara katılım sağlanmıştır. Geliştirdiğimiz yazılım da tüm kamu idarelerinin kullanımına sunulmak üzere Bütçe ve Mali Kontrol Genel Müdürlüğünün e-bütçe sistemine eklenmiştir. Adı geçen Genel Müdürlük gerekli revizeleri yapmış olup, Stratejik Yönetim Modeli tüm kamu idarelerine yaygınlaştırılmış durumdadır. Bu süreçte revize modele uygun olarak Bakanlık performans programı çalışmaları da yürütülmüştür. Bu kapsamda öncelikle birim performans programları hazırlanmış ve sisteme girişi yapılmıştır. Ardından Bakanlık performans esaslı bütçesinin hazırlık çalışmaları başlamış olup, birim programları konsolide edilerek hazırlanan 2010 yılı Bakanlık Performans Programı TBMM ye sunulmuştur. Stratejik Yönetim Modelinin bir parçası olan İzleme ve Değerlendirme kapsamında hazırlanan üçer aylık İzleme Raporları ve Yıl Sonu Değerlendirme Raporu Sayın Müsteşara sunulmuştur. Elde edilen çıktılar ve çalışma sonuçları arşivlenmiş olup, Başkanlığımız internet sayfasında ve aynı zamanda portalda yayımlanmıştır. Kamu idareleri ile bilgi paylaşımı ve performans esaslı bütçe modelini tanıtım amacıyla şu faaliyetler gerçekleştirilmiştir: Stratejik yönetim sistemi modelinin ve SGB.net performans bütçe modülünün kullanımının yaygınlaştırılması ve karşılaşılan sorunların çözülmesi amacıyla; Başbakanlık, İçişleri Bakanlığı, Sanayi ve Ticaret Bakanlığı, Hazine Müsteşarlığı, Sosyal Güvenlik Kurumu, Anadolu Üniversitesi ve Dumlupınar Üniversitesinde, çeşitli eğitimler verilmiştir. 5.1.2. İzleme ve Değerlendirme Performans esaslı bütçeleme sisteminin etkin bir şekilde uygulanabilmesi için literatürde izleme-değerlendirme olarak tanımlanan ve performans esaslı bütçeleme anlayışının önemli bir parçası olan izleme-değerlendirme yönteminin performans ölçümü için kullanılması öngörülmüştür. Ayrıca izleme-değerlendirme yöntemi bazı durumlarda, uygun standartların 18
tanımlanmasını, performansın bu standartlara göre sınanmasını, güncel veya beklenen sonuçların değerlendirilmesini ve gereken derslerin çıkarılmasını da içermektedir. İzleme-değerlendirme yönteminde, performans esaslı bütçe oluşturulurken belirlenen performans göstergesi hedef değerlerine ulaşılması için yıl içerisinde gerçekleştirilen çalışmalar üçer aylık dönemler itibarıyla Maliye SGB.net sistemine girilen veriler yoluyla izlenmiş ve yılsonunda da söz konusu performans göstergelerinin gerçekleşme durumları analiz edilmiştir. Yıl sonunda performans hedefine ulaşılamamış ya da gerçekleşme hedeflenen değerin üzerinde olmuşsa bunun nedenleri araştırılmış, böylece hesap verebilirliğe önemli ölçüde katkı sağlanmıştır. Ayrıca, Dünya Bankası ve Türk Hükümeti tarafından ortaklaşa yürütülen Kamu Harcama Analizi ve Mali Yönetim Programı kapsamında 2010 yılında DPT tarafından gerçekleştirilen Sonuç Odaklı İzleme ve Değerlendirme çalışmalarına katılım sağlanmıştır. 5.1.3. Operasyonel Plan Stratejik yönetimin bir parçası olan operasyonel planlama kurumsal sorumluluklarla bireysel sorumlulukları ilişkilendiren kısa vadeli bir planlama aracıdır. Performans yönetiminin etkin şekilde hayata geçirilebilmesi ve performansın sağlıklı bir değerlendirmesinin yapılabilmesi için operasyonel plan yapılması gerekmektedir. Operasyonel plan ile iş ve görevler en alt seviyedeki personele dahi dağıtılarak, yöneticiye bütünü tüm yönleriyle görme imkânı sağlanacaktır. Planın bir parçası olarak tüm personelin görev tanımı, bilgi ve becerileri de tanımlanır. Bu sayede yönetici iş bölümünü yaparken kişilerin bilgi ve becerilerine göre işleri paylaştırır. Kişinin üzerindeki tüm görevler de bütün olarak görülebileceği için yönetim bütünlüğü sağlanır. Ayrıca kişilerin görevlerine ilişkin performans göstergelerinin takibi yapılarak performansın kişi bazında izlenebilmesine imkân sağlamaktadır. Bu sayede; Doğru kişiye doğru iş verilebilecek, İşlerin tek kişide toplanması riskinin önüne geçilebilecek, Yöneticiler tüm personelinin işlerinin takibini yapabilecek ve bütünü görme imkânı kazanabilecek, Yöneticiler personelinin kişisel performanslarını ölçebileceklerdir. 19
Başkanlığımız, stratejik plan ile uyumlu olarak ve performans programında yer alan performans hedef ve göstergelerine ulaşılmasını sağlamak amacıyla en alt düzeye kadar inen iş planlamasını 2010 yılında operasyonel plan adıyla yapmıştır. Operasyonel planlar, elektronik ortamda hazırlanması, izlenmesi ve değerlendirilmesinin yapılması amacıyla Maliye SGB.net sistemine dahil edilmiştir. Başkanlık personelinin tümünün görev tanımları sisteme girilmiş ve 2009 yılı başında tüm personele işler paylaştırılmıştır. Bu kapsamda 2010 yılı boyunca bu işler performans göstergeleri aracılığıyla izlenmiş ve yıl sonunda bir değerlendirme raporu hazırlanmıştır. 5.1.4. Maliye Bakanlığı 2010 Yılı Bütçesinin Uygulanması 1. Bakanlığımız 2010 yılı bütçesinde yer alan ödeneklerin, 1 sıra numaralı Merkezi Yönetim Bütçe Uygulama Tebliği doğrultusunda aylar itibarıyla dağılımını düzenlemek üzere, birimlerin teklifleri alınarak Ayrıntılı Harcama Programı hazırlanmış ve Sayın Müsteşarın Onayına sunularak Bütçe ve Mali Kontrol Genel Müdürlüğüne gönderilmiştir. 2. Ayrıntılı Harcama Programı Bütçe ve Mali Kontrol Genel Müdürlüğü tarafından tertipler itibarıyla onaylanarak uygulamaya konulmuştur. 3. 2010 Yılına ilişkin Toplu ve Toplulaştırılmış Projelerin detayı oluşturulmuştur. 4. 2010 Yılı Bakanlık yatırım gerçekleşmelerine ilişkin olarak her üç ayda bir yatırım gerçekleşme raporu hazırlanarak Devlet Planlama Teşkilatı Müsteşarlığı (DPT) ye gönderilmiştir. 5. 5944 sayılı 2010 Yılı Merkezi Yönetim Bütçe Kanununun 10 uncu maddesinin 2 nci fıkrasına göre yüzde yirmi oranının altında kalan ve Üst Yöneticinin yetkisinde bulunan aktarma işlemleri gerçekleştirilmiş, yüzde yirmiyi aşan aktarmalar ise Bütçe ve Mali Kontrol Genel Müdürlüğüne iletilmiştir. Bu şekilde yıl içerisinde yapılan aktarma sayısı 23 adettir. 6. 5944 sayılı Kanunun 7 nci maddesinin 2 nci fıkrası ile E cetveli, 54 ve 55 inci maddeleri kapsamında 8 adet ek ödenek talebinde bulunulmuştur. 7. 5018 sayılı Kanunun 20 nci maddesine göre yapılan 2 adet serbest bırakma ile 35 adet revize talebi Bütçe ve Mali Kontrol Genel Müdürlüğüne gönderilmiştir. 8. 2010 yılı içerisinde 6 adet uygun görüş talebi DPT ye gönderilmiştir. 9. 2010 yılı sonunda ödenek üstü harcama olma ihtimali bulunan tertipler birimler itibarıyla tespit edilerek gerekli ödeneği temin etmek amacıyla analizler yapılmış ve fazla olduğu tespit edilen ödeneklerden, kurum içi aktarma yapılmak suretiyle ihtiyaçlar karşılanmıştır. 20
10. Bakanlığımız 2010 yılı Bütçesinde yer almayan tertiplerden harcama yapan birimler yıl boyunca takip edilerek gerekli uyarılar yapılmış ve hatalı işlemlerin düzeltilmesi sağlanmıştır. 11. Harcama birimlerinden gelen 1305 adet ödenek gönderme belgesi icmali ve 169 adet tenkis belgesi icmali incelenerek onaylanmıştır. 12. Bütçe ve Performans Programı ile Kesin Hesap ve Raporlama İşlemleri Yönergesine istinaden 01/01/2010 31/12/2010 tarihleri arasında Başkanlığımıza gelen ve işlem yapılarak gönderilen evrak ve belgelere ilişkin tablo aşağıda yer almaktadır. 13. Bakanlık harcama birimlerinin yaptığı 27 ihaleye üye olarak katılım sağlanmıştır. Tablo 4 : Bütçe İşlemleri ile İlgili Gelen ve Giden Evrakın Konularına Göre Dağılımı İşlem Yapılan Belge Açıklaması 2009 2010 Gelen Evrak Giden Evrak Gelen Evrak Giden Evrak Tenkis Belgesi İcmali 165-169 - Ödenek Gönderme Belgesi İcmali 1.115-1.305 - Serbest Bırakma 7 7 2 1 Aktarma 85 84 55 50 Revize 46 46 35 35 Diğer 2.347 53 2.807 176 5.1.5. Maliye Bakanlığı 2011 Yılı Bütçesi 2011 2013 Dönemi Bütçe Teklifleri kapsamında; a. 2011 2013 Dönemi Bütçe ve Yatırım Programı Hazırlama Rehberlerinde belirtilen ilke ve esaslara göre harcama birimlerinin bütçe tekliflerini hazırlamaları konusunda gerekli yazışmalar yapılmıştır. b. Bakanlığımız harcama birimlerinden bütçe teklifleri alınmıştır. c. Bakanlık 2011 Mali Yılı Bütçe Teklifi hazırlanarak Sayın Müsteşarın onayına sunulmuştur. d. Sayın Bakanın TBMM Plan ve Bütçe Komisyonuna yapmış oldukları 2011 Yılı Maliye Bakanlığı Gider Bütçesi ve Gelir Bütçesi Sunuş Konuşmaları hazırlanmıştır. 21
e. TBMM Plan ve Bütçe Komisyonu ile Genel Kurulda yapılan Maliye Bakanlığı bütçe görüşmelerine katılım sağlanmıştır. Başkanlığımızca hazırlanan Bütçe Teklif, Tasarı ve Kesin hesabına ilişkin bilgiler aşağıdaki tabloda gösterilmiştir. Tablo 5 : Hazırlanan Teklif, Tasarı ve Kesin Hesap Bilgileri Teklif, Tasarı ve Kesin Hesap Adet Gönderildiği Yer Maliye Bakanlığı 2011 Yılı Bütçe Teklifi 6 Maliye Bakanlığı 2011 Yılı Bütçe Tasarısı 120 Maliye Bakanlığı 2009 Yılı Kesin Hesabı 75 Bütçe ve Mali Kontrol Genel Müdürlüğüne 2 Adet, İlgililere 4 Adet TBMM ye 75 Adet, Birimlere 30 Adet, İlgililere 15 Adet Sayıştay Başkanlığına 5 Adet, TBMM ye 50 Adet, Üst Yönetime ve İlgililere 20 Adet 5.1.6. Maliye Bakanlığı Kesin Hesabı Bakanlık 2009 yılı kesin hesabı çıkarılmıştır. 1. Bakanlığımız 2009 yılı bütçe işlemleri ve gerçekleşmeleri Bütçe ve Mali Kontrol Genel Müdürlüğü verileri ile karşılaştırılarak mutabakat sağlanmıştır. 2. Bakanlığımız 2009 yılı kesin hesap verileri Muhasebat Genel Müdürlüğü verileri ile karşılaştırılarak mutabakat sağlanmıştır. 3. Harcama birimlerinden kesin hesaba eklenmek üzere harcama gerekçelerine ilişkin açıklamalar istenmiştir. Gelen gerekçeler incelenerek, açıklamaları yetersiz olan birimlerden ayrıntılı açıklamalar istenmiş ve gerekçeler kesin hesaba eklenmiştir. 4. Bakanlık 2009 yılı kesin hesabı hazırlanarak 75 adet bastırılmış ve ilgili yerlere gönderilmiştir. 5.1.7. Taşınır Mal İşlemleri Bakanlığımız 2010 yılı taşınır işlemleri kapsamında yapılan çalışmalar şunlardır. Bakanlığımız harcama birimlerince hazırlanması gereken Harcama Birimleri Taşınır Yönetim Hesabı cetvellerinin Maliye SGB.net/Taşınır Mal Kayıt ve Takip Modülü (Sistem) içerisinde hazırlanılarak Sayıştay Başkanlığına gönderilmesi sağlanmıştır. Bakanlığımız Taşınır Kesin Hesabı hazırlanarak Sayıştay Başkanlığına ve Bakanlığımız Muhasebat Genel Müdürlüğüne gönderilmiştir. 22
Taşınır işlemlerinde, Bakanlığımız harcama birimlerinde uygulama birliğini sağlamak ve karşılaşılan sorunları gidermek üzere danışmanlık hizmeti verilmiştir. SGB.net sistemi devredilen kamu idarelerine Sistem in işleyişine yönelik eğitimler verilmiştir. Bakanlığımız harcama birimlerince talep edilen taşınır hesap detay alt kodları hesap kodu içerisinde tanımlanmıştır. Bakanlığımız merkez ve taşra harcama birimlerine ilişkin, 01/01/2010 ve 31/12/2010 tarihleri arasındaki harcama birim ve ambar sayıları aylık dönemler halinde Sayıştay Başkanlığına bildirilmiştir. Tablo 6 : Harcama Birimleri ve Ambar Sayıları Dönem Harcama Birimi Sayısı Ambar Sayısı Ocak 2010 5.066 5.182 Aralık 2010 6.217 6.191 Başkanlığımız 2010 yılı taşınırlarının dağılımı 1. düzey sınıflandırmaya göre aşağıdaki tabloda gösterilmiştir. Tablo 7 : 2010 Yılı Taşınır Cetveli (TL) SIRA NO TAŞINIR HESAP KODU TAŞINIR HESAP ADI GİREN MİKTAR GİREN TUTAR ÇIKAN MİKTAR ÇIKAN TUTAR KALAN MİKTAR KALAN TUTAR 1 150 İlk Madde ve Malzemeler 120.116,22 272.312,11 88.776,22 237.856,68 31.340,00 34.455,44 2 253 Tesis, Makine ve Cihazlar 22 43.723,80 0,00 0,00 22 43.723,80 3 255 Demirbaşlar 19.455,00 1.324.662,80 133 9.821,98 19.322,00 1.314.840,82 TOPLAM 139.593,22 1.640.698,71 88.909,22 247.678,66 50.684,00 1.393.020,06 23
5.1.8. Hazırlanan Konuşma ve Sunumlar Sayın Bakanın yapmış olduğu çeşitli konuşma ve sunumlar Başkanlığımızca hazırlanmıştır. 5.1.8.1. Bakan Konuşmaları Sayın Bakanın; 26 Ekim 2010 tarihinde TBMM Plan ve Bütçe Komisyonuna hitaben yapmış oldukları 2011 Yılı Bütçe Sunuş Konuşması, 26 Kasım 2010 tarihinde TBMM Plan ve Bütçe Komisyonuna hitaben yapmış oldukları 2011 Yılı Maliye Bakanlığı Gider Bütçesi ve Gelir Bütçesi Sunuş Konuşması, 13 Aralık 2010 tarihinde TBMM Genel Kuruluna hitaben yapmış oldukları 2011 Yılı Bütçe Sunuş Konuşması, 22 Aralık 2010 tarihinde TBMM Genel Kuruluna hitaben yapmış oldukları 2011 Yılı Maliye Bakanlığı Gider Bütçesi ve Gelir Bütçesi Sunuş Konuşması, hazırlanmıştır. 5.1.8.2. Sunumlar Sayın Bakanın; 15 Ocak 2010, Son Makroekonomik Gelişmeler ile 2009 Yılı Merkezi Yönetim Bütçe Gerçekleşmelerini Değerlendirmek Üzere Düzenlenen Basın Toplantısı konuşma metni ve sunumu, 24 Ocak 2010, AK Parti Kadın Kolları Toplantısı konuşma metni ve sunumu, 25 Ocak 2010, Denizcilik Sektörü başlıklı bilgi notu, 26 Ocak 2010, Amerikan İş Forumundaki konuşma metni, 4 Şubat 2010, Rekabet Kurumu Perşembe Konferansları, Günümüz Dünyası ve Toplumumuzun Gerçekleri Çerçevesinde Rekabetçi Yaklaşım konulu konuşma notu, 11 Şubat 2010, Yuvarlak Masa Toplantısı-Sektörler Buluşmasındaki, Oturum I ve II konuşma metni, AK Parti Kadın Kolları Toplantısı sunumu, 23 Şubat 2010, Marmara Üniversitesindeki, Global Finansal Krizin Türk Kamu Maliyesine Yansımalarına ilişkin konuşma notu ve sunumu, 3 Mart 2010, Makro politikalara ilişkin bilgi notu, 24
5 Mart 2010, Giresun Üniversitesi Bulancak Uygulamalı Bilimler Yüksek Okulu ile Espiye Meslek Yüksek Okulu 2009-2010 Akademik Yılı Hizmet Binası Açılış Töreni konuşma metni, 5 Mart 2010, Demokratik Açılım konulu konuşma notu, 5 Mart 2010, Özel Hastane Açılışında Sağlık konulu konuşma notu, 12 Mart 2010, Maliye ve Ekonomi konulu konuşma notu, 18 Mart 2010, Enerji Sektöründe Özelleştirmeler konulu konuşma notu, 17 Mart 2010, Türkiye İnşaat Sanayicileri İşveren Sendikası INTES konuşması, 26 Mart 2010, Türkiye İhracatçılar Meclisi-TİM konuşması, 27 Mart 2010, Dünya Gazetesinin Sorularına yanıtları, 1 Nisan 2010, Suudi Arabistan Maliye Bakanının Türkiye Ziyaretleri sırasında açılış konuşması, 6 Nisan 2010, TCDD Samsun Limanının Samsunport- Samsun Uluslararası Liman İşletmeciliği A.Ş. ne Devri Konulu konuşma notu, Kuruluşundan 1 Asır Sonra - 2023 Yılında Nasıl Bir Türkiye Konulu Çalıştayda, Konuklara Yöneltilmesi Öngörülen Sorular konusunda Afyon öğrencilerinin hazırladığı ankete verdiği cevaplar, 13 Nisan 2010, Son Makroekonomik Gelişmeler ile 2010 Yılı Mart Ayı, Ocak- Mart Dönemi Merkezi Yönetim Bütçe Gerçekleşmelerini Değerlendirmek Üzere Düzenlenen Basın Toplantısı konuşma metni ve sunumu, 14 Nisan 2010, Türkiye Ekonomisi konulu konuşma metni, 14 Nisan 2010, Küresel Kriz Çerçevesinde Türkiye Ekonomisi ve Kamu Maliyesi konulu konuşma metni, 27 Nisan 2010, Sayıştay Denetçileri Derneği nce düzenlenen Kamu Yönetiminin Geliştirilmesinde Denetimin Rolü konulu panelinde yapmış olduğu konuşmanın notu, Yargı Sistemindeki Sorunların Ekonomik Maliyeti Üzerine Bilgi Notu, 6 Mayıs 2010, Halka Arz Seferberliği konulu konuşma notu, 11 Mayıs 2010, International Council of Securities Associations daveti katılımında kullandığı konuşma metni, 11 Mayıs 2010, Türk Bankacılık Sektöründe Suç Gelirlerinin Aklanması ve Terörün Finansmanı İle Mücadele Paneli ndeki konuşma metni, 13 Mayıs 2010, Al İktissad Wal Aamal Dergisi mülakatına vermiş olduğu yanıtlar, 25
15 Mayıs 2010, Irak-Türkiye Enerji ve Ticaret Arenası konulu konuşma metni ve Irak bilgi notu, 20 Mayıs 2010, Arap Ekonomik Forumundaki konuşma metni ve Lübnan bilgi notu, 20 Mayıs 2010, Capital Dergisinin Sorularına yanıtları, 20 Mayıs 2010, İNTES- Dünya Gazetesinde, Dünyayı İnşa Edenler-3 Projesi konulu görüş yazısı, 31 Mayıs 2010, TAF 2010, DEİK Basın Bülteni açıklaması, 1 Haziran 2010, NATA Grup ve MAYA Grup Alışveriş Merkezleri Temel Atma Töreni konuşma notu, 4 Haziran 2010, PWC ve Hollanda İşadamları Federasyonu (HODIAF) tarafından Amsterdam'da düzenlenen ''Türk Ekonomisi ve Türkiye'de Yatırım'' konulu toplantıdaki konuşma notu, 11 Haziran 2010,Anayasa Değişikliği konulu konuşma notu, 11 Haziran 2010, TOKİ- Yoksulluk, Kentleşme ve Kentsel Dönüşüm konulu konuşma notu, Kamu Taşınmazlarının Teşvik Kapsamında Değerlendirmesi konulu bilgilendirme toplantısındaki konuşma metni, 16 Haziran 2010, The Turkey Finance & Investment Forum 2010 da kullandığı konuşma metni, Batman Eğitim bilgi notu, 25 Haziran 2010, Global Ekonomik Görünüm sunumu, Reuters görüşmesi, CNBC görüşmesi, Bloomberg sorular ve cevaplar, BBC sorular ve cevaplar, 22 Haziran 2010, 21. Yüzyılda Türkiye konulu konuşma notu, 24-27 Haziran 2010, Irak ve Komşu Ülkeler Fuarı konuşma metni, BATSO sorular ve cevaplar, 14 Temmuz 2010, Fransa konuşma notu, 14 Temmuz 2010, Özel Sektör ve Etik Arenası konulu konuşma notu, 26
15 Temmuz 2010, Son Makroekonomik Gelişmeler ile 2010 Yılı Ocak-Haziran Dönemi Merkezi Yönetim Bütçe Gerçekleşmelerini Değerlendirmek Üzere Düzenlenen Basın Toplantısı konuşma metni ve sunumu, Batman Ticaret ve Sanayi Odası Dergisindeki makalesi, 1 Eylül 2010, Türkiye Ekonomi Kurumu nun 2. Uluslararası Ekonomi Konferansı konuşma notu, Türkiye nin Jeoekonomik Önemi konulu konuşma notu, 16 Eylül 2010, 2. Balkanlar ve Ortadoğu Ülkeleri Denetim ve Muhasebe Tarihi Konferans Gazetesindeki mesajı, INTES 24. Olağan Genel Kurulundaki mesajı, 24 Eylül 2010, Gaziantep-Ulan Batur Kardeş Şehir Anlaşması konuşma notu, 28 Eylül 2010, YASED Uluslararası Yatırımcılar Derneği konuşma notu, 30 Eylül 2010, İstanbul Finans Zirvesi konuşma notu, 30 Eylül 2010, Karadeniz Enerji ve Ekonomi Forumu konuşma notu, 30 Eylül 2010, Gaziantep Halı Fuarı konuşma notu, 6 Ekim 2010, Türk-Alman İşbirliği ve Yatırım Konferansı konuşma notu, 8 Ekim 2010, M&A Forum Turkey konuşma notu, 9 Ekim 2010, Sosyal Sorumlulukta Özel Sektörün Rolü konulu konuşma notu, 09 Ekim 2010, Balıkesir-Edremit Jeotermal Tesis Açılışı konuşma notları, 13 Ekim 2010, Gaziantep Üniversitesi 2010 2011 Akademik Yılı Açılış Töreni Konuşması, 22 Ekim 2010, European Investment Bank Forum konuşma notu, 4 Kasım 2010, İŞ Portföy Yönetimi 10.Yıl Kutlaması konuşma notu, 4 Kasım 2010, Turkey in Transformation, 18th Roundtable with the Turkish Government konuşma notu, 5 Kasım 2010, 8. İnovasyon ve Girişimcilik Sempozyumu konuşma notu, 23 Kasım 2010, Bloomberg Businessweek European Leadership Forum konuşma notu, 24 Kasım 2010, London Programme konuşma notu, 27 Kasım 2010, İpekyolu Kalkınma Ajansı konuşma notu, 28 Kasım 2010, Üniversitelerin Finansmanı konulu konuşma metni, 27