217 YILI KURUMSAL MALİ DURUM VE BEKLENTİLER RAPORU Temmuz 217/Ankara
SUNUŞ Kamu kaynaklarının etkili ekonomik ve verimli bir şekilde elde edilmesi ve kullanılmasını, hesap verebilirliğin ve mali saydamlığın sağlanmasını, kamu mali yönetimin yapısını ve işleyişini kamu bütçelerinin hazırlanmasını, uygulanmasını, tüm mali işlemlerin muhasebeleştirilmesi, raporlanmasını ve mali kontrol düzenlemeyi amaçlayan 518 sayılı Kamu Mali Yönetim ve Kontrol Kanunu nun 3. maddesinde genel yönetim kapsamındaki idareler bütçelerinin ilk altı aylık uygulama sonuçları, ikinci altı aya ilişkin beklentiler ve hedefler ile faaliyetlerini; Maliye Bakanlığı ise merkezî yönetim bütçe kanununun ilk altı aylık uygulama sonuçları, finansman durumu, ikinci altı aya ilişkin beklentiler ve hedefler ile faaliyetleri kapsayan malî durumu temmuz ayı içinde kamuoyuna açıklayacakları öngörülmüş bulunmaktadır. 518 sayılı Kanunun 3. maddesi uyarınca Üniversitemizin 217 Ocak - Haziran dönemi bütçe sonuçları ile Temmuz - Aralık dönemine ilişkin beklentiler ve hedefleri ile faaliyetlerinin yer aldığı 217 Yılı Kurumsal Mali Durum ve Beklentiler Raporu kamuoyuna saygıyla sunulur. Prof. Dr. Metin DOĞAN Rektör
GİRİŞ 518 sayılı Kamu Mali Yönetimi ve Kontrol Kanununun 3 ncu maddesinde, genel yönetim kapsamındaki idarelerin, ilk altı aylık bütçe uygulama sonuçları, ikinci altı aya ilişkin beklentiler ve hedefler ile faaliyetlerini Temmuz ayı içinde kamuoyuna açıklayacakları hükme bağlanmıştır. Bahsi geçen düzenleme ile birlikte, kamu hizmetlerinin yürütülmesinde ve bütçe uygulamalarında, saydamlığın ve hesap verilebilirliğin artırılması ile kamuoyunun kamu idareleri üzerindeki genel denetim ve gözetim fonksiyonunun yerine getirilmesi amaçlanmıştır. Söz konusu amaçlar gereğince, özel bütçe kapsamında yer alan kamu idarelerinden biri olan Üniversitemiz Rektörlüğünün; 217 yılına ait ilk altı aylık dönemdeki bütçe uygulama sonuçları, ikinci altı aya ilişkin beklenti ve hedefleri ile faaliyetlerinin yer aldığı Ankara Yıldırım Beyazıt Üniversitesi Rektörlüğü 217 Yılı Kurumsal Mali Durum ve Beklentiler Raporu ekleriyle birlikte aşağıda sunulmuştur.
I. OCAK- HAZİRAN 217 DÖNEMİ BÜTÇE UYGULAMA SONUÇLARI A. BÜTÇE GİDERLERİ Üniversitemizin 216-217 yılları ilk altı aylık bütçe gerçekleşmelerine bakıldığında; 216 yılının ilk altı ayında 79.444.391 TL tutarındaki gerçekleşen giderin, 217 yılı ilk altı ayında 76.729.114 TL olarak gerçekleştiği ve % 3,42 lik bir azalma meydana geldiği görülmüştür. 216 yılı Ocak- Haziran gerçekleşme tutarının 216 yılı toplam gerçekleşme tutarı içindeki payı % 44,9 iken, 217 yılı Ocak- Haziran gerçekleşme tutarının 217 yılı başlangıç ödeneği içindeki payı % 51,12 olarak gerçekleşmiştir. EKONOMİK KOD 216 6 Aylık Gerçekleşme 216 Toplam Gerçekleşme 217 KBÖ 217 6 Aylık Gerçekleşme FARK Artış Oranı (6 Aylık) Personel Giderleri Sos. Güv. Kur. Dev. Pr. Gid. Mal ve Hizmet Alım Giderleri Cari Transferler Sermaye Giderleri 39.336.159 76.94.19 83.2. 45.484.58 6.148.349 15,63 5.812.94 11.263.619 11.997. 6.613.71 8.977 13,78 9.61.772 27.111.323 11.746. 15.36.627 5.974.855 65,93 1.251.2 1.937. 2.239. 1.666.4 415.2 33,18 23.983.166 59.76.348 41.1. 7.928.58-16.54.658-66,94 Toplam 79.444.391 176.922.399 15.84. 76.729.114-2.715.277-3,42 Tablo 1: 216-217 Ocak-Haziran Dönemi Bütçe Gider Gerçekleşmeleri Detaylı Açıklamalar: Bu bölümde her bir gider türünün 216 yılı ile 217 yılı arasındaki kıyaslamalarına gidilecek (yılların ilk altı ayları itibarıyla) ve 217 yılı yılsonu gerçekleşme tahminlerine yer verilecektir. 1-Personel Giderleri 1
217 mali yılı Personel Giderleri için 83.2. TL ödenek öngörülmüş ve altı aylık dönemde eklemelerle toplam ödenek 83.412.858 TL olmuştur. Ocak-Haziran döneminde toplam personel gideri 45.484.58 TL olarak gerçekleşmiştir. 216 yılı Ocak-Haziran döneminde personel gideri 39.336.159 TL olarak gerçekleşmiş olup 217 yılı Ocak- Haziran dönemi personel gideri 216 yılının aynı dönemine göre artış oranı % 15,63 olarak gerçekleşmiştir. Bu artış Üniversitemizin akademik ve idari personel sayısındaki artışı gözler önüne sermektedir. 217 yılı altı aylık personel gider gerçekleşmelerine bakıldığında yıl sonu gider gerçekleşmesinin KBÖ nün üzerinde gerçekleşmesi beklenmektedir. 217 yılı ilk altı aylık bütçe uygulama sürecinde 1- Personel Giderleri kaleminde serbest ödenek yetersizliği nedeni ile Ayrıntılı Finansman Programında revizyona ihtiyaç duyulmuştur. Maliye Bakanlığı na yapılan revizyon talebi neticesinde ikinci öğretim gelirlerinden karşılanan 9.4.1.7-2-1.1 gider tertibinden 145., TL tutarında revize yapılmıştır. 5.., 45.., 4.., 35.., 3.., 25.., 2.., 15.., 1.., 5..,, 216 Yılı Harcama(TL) 217 Yılı Harcama(TL) 1-Personel Giderleri Artış Oranı(%) Seri 1 Grafik 1: Personel Giderleri Gider Gerçekleşmeleri 216 Yılı 217 Yılı Altı Aylık Harcama (TL) Altı Aylık Harcama(TL) Artış Oranı(%) 39.336.159 45.484.58 15,63 2- Sosyal Güvenlik Kurumuna Devlet Primi Giderleri 2
Sosyal Güvenlik Kurumlarına Devlet Primi giderleri için 217 yılı bütçesinde 11.997. TL başlangıç ödeneği belirlenmiş, altı aylık dönemde ihtiyaçlardan dolayı 3.1 TL ödenek eklemesi yapılmış olup Ocak-Haziran döneminde toplam gider gerçekleşmesi 6.613.71 TL olmuştur. 216 mali yılı Ocak-Haziran dönemindeki devlet prim giderleri 5.812.94 TL olarak gerçekleşmiş olup 217 yılı Ocak - Haziran dönemi devlet prim giderleri 216 yılının aynı dönemine göre artış oranı % 13,78 dir. Bu artış personel giderlerinde olduğu gibi artan akademik ve idari personel sayısından kaynaklanmaktadır. 217 yılı altı aylık prim gider gerçekleşmelerine bakıldığında yıl sonu gider gerçekleşmesinin KBÖ nün üzerinde gerçekleşmesi beklenmektedir. 7.., 6.., 5.., 4.., 3.., 2.., 1..,, 216 Yılı Harcama(TL) 217 Yılı Harcama(TL) Artış Oranı(%) 2- Sosyal Güvenlik Kurumuna Devlet Primi Giderleri Seri 1 Grafik2: Sosyal Güvenlik Kurumlarına Devlet Prim Giderleri Gider Gerçekleşmeleri 216 Yılı 217 Yılı Altı Aylık Harcama (TL) Altı Aylık Harcama(TL) Artış Oranı(%) 5.812.94 6.613.71 13,78 3- Mal Ve Hizmet Alım Giderleri Mal ve hizmet alım giderleri 217 mali yılı başlangıç ödeneği 11.746. TL olup ödenek ihtiyacı ve ayrıntılı harcama programında yeteri kadar ödenek olmaması nedeniyle bu kaleme 8.544.99,58 TL ödenek eklenmiştir. Böylece 217 mali yılı Ocak-Haziran döneminde toplam gider 15.36.627 TL olarak gerçekleşmiştir. 216 mali yılı Ocak-Haziran dönemindeki gider ise 9.61.772 TL olarak gerçekleşmiş olup 217 yılı Ocak - Haziran dönemi mal ve hizmet alım giderleri 216 yılının aynı dönemine göre artış oranı % 65,93 tür. 3
217 yılı ilk altı aylık bütçe uygulama sürecinde 3.2 Tüketime Yönelik Mal ve Malzeme Alımları ve 3.5 Hizmet Alımları bütçe kalemlerinde serbest ödenek yetersizliği nedeni ile Ayrıntılı Finansman Programında revizyona ihtiyaç duyulmuştur. Maliye Bakanlığı na yapılan revizyon talebi neticesinde 1.3.9.-2-3.2 gider kaleminde 2.285., TL, güvenlik hizmet alım giderleri 3.1.4.-2-3.5 kaleminden 944., TL ve 1.3.9.-2-3.5 gider kaleminde 1.4., TL revize yapılmıştır. Bu kapsamda hizmet alımları kaleminde toplamda 2.344., TL ve tüketime yönelik mal ve malzeme alımları kaleminde toplamda 2.285., TL tutarında revize yapılmıştır. 16.., 14.., 12.., 1.., 8.., 6.., 4.., 2..,, 216 Yılı Harcama(TL) 217 Yılı Harcama(TL) Artış Oranı(%) 3- Mal Ve Hizmet Alım Giderleri Seri 1 Grafik3: Mal ve Hizmet Alımları Gider Gerçekleşmeleri 216 Yılı 217 Yılı Altı Aylık Harcama (TL) Altı Aylık Harcama(TL) Artış Oranı(%) 9.61.772 15.36.627 65,93 5 -Cari Transferler 217 mali yılı cari transferler başlangıç ödeneği 2.239. TL olarak belirlenmiştir. Ocak-Haziran döneminde toplam gider gerçekleşmesi 1.666.4 TL olmuştur. 216 mali yılı Ocak-Haziran dönemindeki gider ise 1.251.2 TL olarak gerçekleşmiş olup 217 yılı Ocak - Haziran dönemi cari transferler 216 yılının aynı dönemine göre artış oranı % 33, 18 dir. 4
1.8., 1.6., 1.4., 1.2., 1.., 8., 6., 4., 2.,, 216 Yılı Harcama(TL) 217 Yılı Harcama(TL) 5 -Cari Transferler Artış Oranı(%) Seri 1 Grafik4: Cari Transferler Gider Gerçekleşmeleri 216 Yılı 217 Yılı Altı Aylık Harcama (TL) Altı Aylık Harcama(TL) Artış Oranı(%) 1.251.2 1.666.4 33,18 6-Sermaye Giderleri 217 mali yılı sermaye giderlerinin başlangıç ödeneği 41.1. TL olarak belirlenmiş, altı aylık dönemde ihtiyaçlardan dolayı 3.416.33,48 TL ödenek eklemesi yapılmıştır. 217 Ocak-Haziran döneminde toplam gider gerçekleşmesi 7.928.58 TL olmuştur. 216 mali yılı Ocak-Haziran döneminde sermaye giderleri 23.983.166 TL olarak gerçekleşmiş olup 217 yılı Ocak - Haziran dönemi cari transferler 216 yılının aynı dönemine göre azalma oranı % 66,94 tür. 217 yılı ilk altı aylık bütçe uygulama sürecinde 6- Sermaye Giderleri kaleminde serbest ödenek yetersizliği nedeni ile Ayrıntılı Finansman Programında revizyona ihtiyaç duyulmuştur. Maliye Bakanlığı na yapılan revizyon talebi neticesinde 9.4.1.-2-6.1 gider kaleminde 136., TL, 9.8.8.-2-6.1 gider kaleminde 13., TL, 9.4.1.-2-6.3 gider kaleminde 11., TL, 9.4.1.-2-6.5 gider kaleminde 1.526., TL ve 9.4.1.-2-6.7 gider kaleminde 1., TL revize yapılmıştır. Bu kapsamda sermaye giderleri kaleminde toplamda 1.93., TL tutarında revize yapılmıştır. 5
25.., 2.., 15.., 1.., Seri 1 5..,, 216 Yılı Harcama(TL) 217 Yılı Harcama(TL) 6-Sermaye Giderleri Azalma Oranı(%) Grafik5: Sermaye Giderleri Gider Gerçekleşmeleri 216 Yılı 217 Yılı Altı Aylık Harcama (TL) Altı Aylık Harcama(TL) Azalma Oranı(%) 23.983.166 7.928.58 66,94 Üniversitemiz 216-217 Ocak-Haziran Dönemlerine ait gider gerçekleşmeleri aşağıdaki grafikte gösterilmiştir. 8.., 7.., 6.., 5.., 4.., 3.., 2.., 1..,, 216 Yılı Harcama(TL) 217 Yılı Harcama(TL) Azalma Oranı(%) Seri 1 TOPLAM Grafik6: Toplam Gider Gerçekleşmeleri TOPLAM: 216 Yılı 217 Yılı Altı Aylık Harcama (TL) Altı Aylık Harcama(TL) Azalma Oranı(%) 79.444.391 76.729.114 3,42 6
B. BÜTÇE GELİRLERİ Üniversitemizin 216-217 yılları ilk altı aylık bütçe gerçekleşmelerine bakıldığında; 216 yılının ilk altı aylık döneminde 71.62.35 TL gelir gerçekleşirken, 217 yılının ilk altı aylık döneminde % 3,85 lik artışla 74.358.963 TL gelir gerçekleştiği görülmüştür. 216 yılı Ocak- Haziran gerçekleşme tutarının 216 yılı toplam gerçekleşme tutarı içindeki payı % 42,16 iken, 217 yılı Ocak- Haziran gerçekleşme tutarının 217 yılı başlangıç ödeneği içindeki payı % 49,54 olmuştur. Detaylı Açıklamalar: Bu bölümde her bir gelir türünün 216 yılı ile 217 yılı arasındaki kıyaslamalarına gidilecek (yılların ilk altı ayları itibarıyla) ve 217 yılı yılsonu gerçekleşme tahminlerine yer verilecektir. GELİR TERTİBİ 216 217 FARK 3- Teşebbüs ve Mülkiyet Gelirleri 4- Alınan Bağış ve Yardım ile Özel Gel. ARTIŞ ORANI 3.459.336 8.269.614 4.81.278 139,5 62.642. 6.969.18-1.672.82-2,67 5- Diğer Gelirler 5.5.7 5.12.169-38.531-6,92 Toplam 71.62.36 74.358.963 2.756.927 3,85 Tablo 2: 216-217 Ocak Haziran Bütçe Gelir Gerçekleşmeleri 3-Teşebbüs ve Mülkiyet Gelirleri 217 mali yılı Teşebbüs ve Mülkiyet Gelirleri için 1.65., TL başlangıç ödeneği öngörülmüştür. 217 Ocak-Haziran döneminde Teşebbüs ve Mülkiyet Gelirleri 8.269.614 TL olarak gerçekleşmiştir. 216 yılı Ocak-Haziran döneminde Teşebbüs ve Mülkiyet Gelirleri 3.459.336 TL olarak gerçekleşmiş olup 217 yılı Ocak - Haziran dönemi Teşebbüs ve Mülkiyet Gelirleri 216 yılının aynı dönemine göre artış oranı % 139,5 olarak gerçekleşmiştir. 7
216 Yılı Gerçekleşme(TL) 217 Yılı Gerçekleşme(TL) Azalma Oranı(%) 216 Yılı Gerçekleşme(TL) 217 Yılı Gerçekleşme(TL) Artış Oranı(%) 9.., 8.., 7.., 6.., 5.., 4.., 3.., 2.., 1..,, Seri 1 3-Teşebbüs ve Mülkiyet Gelirleri Grafik7: Teşebbüs ve Mülkiyet Gelirleri Gelir Gerçekleşmeleri 216 Yılı 217 Yılı Altı Aylık Gerçekleşme (TL) Altı Aylık Gerçekleşme (TL) Artış Oranı (%) 3.459.336 8.269.614 139,5 4-Alınan Bağış ve Yardımlar ile Özel Gelirler 217 mali yılı Alınan Bağış ve Yardımlar ile Özel Gelirler için 148.315., TL başlangıç ödeneği öngörülmüştür. 217 Ocak-Haziran döneminde Alınan Bağış ve Yardımlar ile Özel Gelirler 6.969.18 TL olarak gerçekleşmiştir. 216 yılı Ocak-Haziran döneminde Alınan Bağış ve Yardımlar ile Özel Gelirler 62.642. TL olarak gerçekleşmiş olup 217 yılı Ocak - Haziran dönemi Alınan Bağış ve Yardımlar ile Özel Gelirler 216 yılının aynı dönemine göre azalma oranı % 2,67 olarak gerçekleşmiştir. 7.., 6.., 5.., 4.., 3.., 2.., 1..,, Seri 1 4-Alınan Bağış ve Yardımlar ile Özel Gelirler Grafik8: Alınan Bağış ve Yardımlar Gelir Gerçekleşmeleri 8
216 Yılı Gerçekleşme(TL) 217 Yılı Gerçekleşme(TL) Azalma Oranı(%) 216 Yılı 217 Yılı Altı Aylık Gerçekleşme (TL) Altı Aylık Gerçekleşme (TL) Azalma Oranı (%) 62.642. 6.969.18 2,67 5- Diğer Gelirler 217 mali yılı Diğer Gelirler için 74., TL başlangıç ödeneği öngörülmüştür. 217 Ocak-Haziran döneminde Diğer Gelirler 5.12.169 TL olarak gerçekleşmiştir. 216 yılı Ocak-Haziran döneminde Diğer Gelirler 5.5.7 TL olarak gerçekleşmiş olup 217 yılı Ocak - Haziran dönemi Diğer Gelirlerin 216 yılının aynı dönemine göre azalma oranı % 6,92 olarak gerçekleşmiştir. 6.., 5.., 4.., 3.., 2.., 1..,, Seri 1 Grafik9: Diğer Gelir Gerçekleşmeleri 5- Diğer Gelirler 216 Yılı 217 Yılı Altı Aylık Gerçekleşme (TL) Altı Aylık Gerçekleşme (TL) Azalma Oranı (%) 5.5.7 5.12.169 6,92 9
216 Yılı Gerçekleşme(TL) 217 Yılı Gerçekleşme(TL) Artış Oranı(%) Üniversitemiz 216-217 Ocak-Haziran Dönemlerine ait gelir gerçekleşmeleri aşağıdaki grafikte gösterilmiştir. 8.., 7.., 6.., 5.., 4.., 3.., 2.., 1..,, Seri 1 Grafik1: Toplam Gelir Gerçekleşmeleri TOPLAM TOPLAM: 216 Yılı 217 Yılı Altı Aylık Gerçekleşme (TL) Altı Aylık Gerçekleşme (TL) Artış Oranı (%) 71.62.36 74.358.963 3,85 C. FİNANSMAN Üniversitemiz 518 sayılı Kamu Mali Yönetimi ve Kontrol Kanunu çerçevesinde giderlerini yıl içinde elde ettiği özel gelirler ve hazineden aldığı yardımlar ile karşılamaktadır. Üniversitemiz gelirlerinden harcanmayan kısım yılsonunda, bir sonraki yıl giderlerinin finansmanında kullanılmak üzere devredilmektedir. II. OCAK- HAZİRAN 217 DÖNEMİNDE YÜRÜTÜLEN FAALİYETLER Ocak-Haziran 217 döneminde; bütçe imkânları dâhilinde öncelikli ihtiyaçlar göz önünde tutularak ve 217 Yılı Merkezi Yönetim Bütçe Uygulama Tebliğinde yer alan esas ve usuller dikkate alınarak, Başbakanlıkça yayınlanan tasarruf genelgelerine uygun olarak, kaynakların etkili ve verimli kullanılmasıyla kamu hizmetlerinin yürütülmesine, bütçe giderlerinde tasarruf ve etkinlik sağlanmasına çalışılmış ve bu hedefler doğrultusunda gerekli önlemler alınmıştır. Üniversitemiz 217 yılı bütçesinde personel giderleri başlangıç ödeneği 83.2. TL olarak belirlenmiş olup 216 yılı gerçekleşmesi 76.94.19 TL dir. 1
217 yılı Ocak Haziran ayları arası personel gideri 45.484.58 TL olup 216 yılının ilk altı aylık döneminde 39.336.159 TL dir. Üniversitemizin akademik ve idari personel sayısının hızla artmasından kaynaklanan bu artış 217 yılında da artmaya devam etmektedir. Sosyal Güvenlik Kurumuna Devlet Prim Giderleri başlangıç ödeneği 11.997. TL olarak belirlenmiş olup yılın ilk altı ayında 6.613.71 TL gider gerçekleşmiştir. 216 yılı altı aylık harcaması ise 5.812.94 TL dir. Personel sayısındaki artış Sosyal Güvenlik Kurumu na devlet primi giderleri artışına sebep olmuştur. Mal ve hizmet alım giderleri kaleminin başlangıç ödeneği 11.746. TL olarak belirlenmiştir. Yıl içerisinde 8.544.99,58 TL ödenek eklemesi yapılmış olup, 217 yılı ilk altı aylık zaman diliminde 15.36.627 TL gider gerçekleşmesi olmuştur. 216 yılı Ocak-Haziran dönemi toplam harcama tutarı 9.61.772 TL olarak gerçekleşmiştir. Ayrıca 215-216 Eğitim Öğretim yılında toplam 69.19,5 m² alanda eğitim öğretim hizmeti verirken 15 Temmuz hain darbe girişimi sonrasında kapatılan Turgut Özal Üniversitesine ait Etlik Batı (15 Temmuz Şehitler Yerleşkesi), Etlik Doğu (Milli İrade Yerleşkesi) yerleşkesinin Üniversitemize devri ve Esenboğa Külliyesi nin açılışı sonrasında Üniversitemiz toplamda 226.587,89 m² kapalı alana ulaşmıştır. Bu neticede ilk 6 aylık dönemde tüm mevcut ödenekler kullanılmış olup, yedek ödenek ihtiyacımız doğmuştur. 217 yılı cari transferler başlangıç ödeneği 2.239. TL olarak belirlenmiş ve ilk altı ayda 1.666.4 TL harcama yapılmıştır. Sermaye giderleri kaleminde 217 yılı başlangıç ödeneği 41.1. TL olarak belirlenmiş olup, yıl içerisinde 3.416.33,48 TL ödenek eklemesi gerçekleştirilmiştir. 216 Ocak- Haziran dönemi gider gerçekleşmesi 23.983.166 TL olarak gerçekleşmiş iken 217 yılı aynı dönem gerçekleşme 7.928.58 TL olmuştur. Esenboğa Külliyesi 1. Etap bina kapalı alanı toplamı 77.413,65 m², açık alan toplamı 86.44, m² dir. Kapalı alanlar dört ayrı bina, bir ısı merkezi, kafe, spor merkezi/soyunma 11
birimlerinden oluşmaktadır. Açık alanlar 2 adet Futbol Sahası, Tenis Sahası, Voleybol Sahası, Basketbol Sahası, 66 Araçlık Açık Otoparktan oluşmaktadır. Ankara Yıldırım Beyazıt Üniversitesi Esenboğa Külliyesi içerisinde yurt yapılmak üzere Kredi ve Yurtlar Kurumuna 4. m² lik bir alan tahsis edilmiştir. Esenboğa Külliye Yerleşkesinde; İnsan ve Toplum Bilimleri Fakültesi, Siyasal Bilgiler Fakültesi, İşletme Fakültesi, İslami İlimler Fakültesi eğitim ve öğretim faaliyetlerine devam etmektedir. Ayrıca 15.1.215 tarihinde sözleşmesi imzalanan Ankara Yıldırım Beyazıt Üniversitesi Merkez Araştırma Laboratuvarı Binasının inşaatı tamamlanmış olup geçici kabulü yapılmıştır. 12
1. ETAP KAMPÜS İNŞAATININ MEVCUT DURUMU GÖRÜNTÜLERİ 13
14
15
III-TEMMUZ-ARALIK DÖNEMİNDE HEDEF VE BEKLENTİLER A. BÜTÇE GİDERLERİ Üniversitemize 217 yılı Merkezi Yönetim Bütçe Kanunu ile 15.84. TL ödenek tahsis edilmiştir. 217 yılında ilgili mevzuat hükümleri çerçevesinde, geçen yıldan devreden likit karşılığı ödenek ve gelir fazlası ödenek ekleme işlemleriyle Maliye Bakanlığı ndan talep edilen yedek ödenek verildiği takdirde yılsonu gider gerçekleşmesi değişecektir. Ödeneklerin gider türleri itibariyle dağılımı ve yılsonu tahmini gerçekleşmeleri aşağıdaki tablo ve grafikte gösterilmiştir. BÜTÇE TERTİBİ 217 Başlangıç Ödeneği Ocak- Haziran Harcama Temmuz Aralık Dönemi (Tahmini) Artış-Azalış Oranı % 1-Personel Giderleri 83.2. 45.484.58 5.566.14 11,17 2-SGK Devlet Prim Giderleri 3-Mal ve Hizmet Alım Giderleri 11.997. 6.613.71 7.61.337 6,78 11.746. 15.36.627 16.496.59 9,71 5-Cari Transfer 2.239. 1.666.4 591.2-64,52 6-Sermaye Giderleri 41.1. 7.928.58 38.795.121 389,31 Toplam 15.84. 76.729.114 113.51.271 47,94 Tablo 3: 217 Yılı Temmuz-Aralık Harcama Tahmini 18.., 16.., 14.., 12.., 1.., 8.., 6.., 4.., 2..,, -2.., Artış-Azalış Oranı Temmuz Aralık Dönemi (Tahmini) Ocak Haziran Harcamaları 216 Başlangıç Ödeneği Grafik 11: 217 Yılı Temmuz-Aralık Harcama Tahmini 16
B. BÜTÇE GELİRLERİ Üniversitemiz gelirlerinin % 11,12 unu Teşebbüs ve Mülkiyet Gelirleri, % 81,99 unu Alınan Bağış ve Yardımlar ile Özel Gelirler ve % 6,89 sini Diğer Gelirler oluşturmaktadır. C. FİNANSMAN Üniversitemiz harcama birimlerinin ödenek ihtiyaçlarına bağlı olarak 216 yılı gelirlerinden devreden finansman tutarlarından harcama birimlerimizin bütçelerine ekleneceği ve 217 yılının ikinci altı aylık dönemi giderlerinin finansmanında kullanılacağı düşünülmektedir. IV-TEMMUZ-ARALIK 217 DÖNEMİNDE YÜRÜTÜLECEKFAALİYETLER 217 yılı yatırım programında yer alan Diş Hekimliği Fakültesi ve Tamamlayıcı Tıp Uygulama Araştırma Merkezi inşaat projelerinin tamamlanması planlanmaktadır. Ayrıca Muhtelif işler kapsamında Esenboğa Külliyesi, Çubuk Yerleşkesi, Milli İrade ve 15 Temmuz Şehitleri yerleşkelerinde bakım onarım işleri yapılması planlanmaktadır. Üniversitemizin Esenboğa Külliyesinin hizmete girmesi ve kapatılan Turgut Özal Üniversitesi binalarının üniversitemize devredilmesi neticesinde elektrik su doğalgaz vb giderlerde büyük artışlar meydana gelmiştir. Hem KBÖ yetersizliği hem giderlerde ki artışlar neticesinde 3.2 Tüketime Yönelik Mal ve Malzeme Alımları ve 3.5 Hizmet Alımları bütçe kalemlerinde Bütçe Ve Mali Kontrol Genel Müdürlüğü nden yedek ödenek talebinde bulunulacak olup ödenek ihtiyacımızın giderilmesi beklenmektedir. 17
İLİ : ANKARA İ L L E R YATIRIM PROJELERİNİ İZLEME YILI : 217 RAPORU YATIRIMCI DAİRE : ANKARA YILDIRIM BEYAZIT ÜNİVERSİTESİ DÖNEMLER: 1 Ocak-3 Haziran 217 Sıra No SEKTÖRÜN ADI PROJE NUMARASI PROJENİN ADI PROJENİN YERİ (İLÇESİ) BAŞLAMA- BİTİŞ TARİHLERİ PROJE (KEŞİF) BEDELİ (TL.) İHALE BEDELİ (TL.) ÖNCEKİ YILLAR HARCAMASI (TL.) PROGRAM YILI ÖDENEĞİ* (TL.) FİİLİ ÖDENEK** (TL.) (eklemeaktarma ile toplam ödenek) NAKDİ HARCAMA (TL) DÖNEM SONUNA KADAR PROGRAM YILI ÖDENEĞİNE GÖRE NAKDİ Gerç. % FİİLİ ÖDENEĞE GÖRE NAKDİ Gerç. % FİZİKİ Gerç. % YATIRIMIN DURUMU *** 1. BİTTİ 2. DEVAM EDİYOR 3. İHALE AŞAMASINDA 4. BAŞLANAMADI UYGULAMADA ORTAYA ÇIKAN PROBLEMLER VEYA ÇEŞİTLİ GÜÇLÜKLERLE İLGİLİ AÇIKLAMALAR 1 Eğitim 217H368 2 Eğitim 212H3315 3 Eğitim 211H372 4 Eğitim 217H369 Çeşitli Ünitelerin Etüd Projesi Kampüs Altyapısı Derslik ve Merkezi Birimler Muhtelif İşler Ankara 217-217 1.961., 1.., 1.., Ankara 212-219 8.252., 5., 5., Devam Ediyor Ankara 211-219 86.995., 113.893., 31.5., 31.5., 3.695.232,7 11,73 11,73 99 Devam Ediyor Ankara 217-217 28.217., 5.., 5.23., 1.145.66,38 22.91 21.9 5 Eğitim 217H37 Yayın Alımı Ankara 217-217 1.392., 5., 5., 49.555,9 98.11 98.11 6 DKH 214K1271 7 Merkezi Araştırma Laboratuvarı Ankara 214-217 8.91.82,97 6.824., 6.817., 2.6., 4.111.7, 1.484.52,32 57,7 36,9 95 Devam Ediyor 18
BÜTÇE GİDERLERİNİN GELİŞİMİ Bütçe Yıl: 217 Kurum Kod: BÜTÇE GİDERLERİ TOPLAMI 1 - PERSONEL GİDERLERİ MEMURLAR SÖZLEŞMELİ PERSONEL İŞÇİLER GEÇİCİ PERSONEL DİĞER PERSONEL 2 - SOSYAL GÜVENLİK KURUMLARINA DEVLET PRİMİ GİDERLERİ MEMURLAR SÖZLEŞMELİ PERSONEL İŞÇİLER GEÇİCİ PERSONEL DİĞER PERSONEL 3 - MAL VE HİZMET ALIM GİDERLERİ ÜRETİME YÖNELİK MAL VE MALZEME ALIMLARI TÜKETİME YÖNELİK MAL VE MALZEME ALIMLARI YOLLUKLAR GÖREV GİDERLERİ HİZMET ALIMLARI TEMSİL VE TANITMA GİDERLERİ MENKUL MAL,GAYRİMADDİ HAK ALIM, BAKIM VE ONARIM GİDERLERİ GAYRİMENKUL MAL BAKIM VE ONARIM GİDERLERİ TEDAVİ VE CENAZE GİDERLERİ 4 - FAİZ GİDERLERİ KAMU KURUMLARINA ÖDENEN İÇ BORÇ FAİZ GİDERLERİ DİĞER İÇ BORÇ FAİZ GİDERLERİ 38.97..1 - ÜST YÖNETİM,AKADEMİK VE İDARİ BİRİMLER 216 GERÇEKLEŞME TOPLAMI 217 BAŞLANGIÇ ÖDENEĞİ OCAK GERÇEKLEŞME ŞUBAT GERÇEKLEŞME MART GERÇEKLEŞME NİSAN GERÇEKLEŞME MAYIS GERÇEKLEŞME HAZİRAN GERÇEKLEŞME OCAK-HAZİRAN GERÇEKLEŞME TOPLAMI ARTIŞ ORANI * (%) OCAK-HAZİRAN GERÇEK. ORANI ** (%) 216 217 216 217 216 217 216 217 216 217 216 217 216 217 216 217 176.922.399 15.84. 9.76.229 11.769.316 14.245.923 11.166.111 1.54.378 14.837.247 24.833.29 15.73.57 9.746.912 11.769.414 1.83.658 11.483.969 79.444.391 76.729.114-3,42 44,9 51,12 19.239.385 76.94.19 83.2. 7.914.61 9.212.481 5.972.449 6.924.883 6.189.946 6.968.796 6.575.28 7.456.997 6.234.124 7.645.542 6.449.751 7.275.89 39.336.159 45.484.58 15,63 51,15 54,8 96.5.612 73.886.251 8.. 7.825.567 9.124.111 5.752.374 6.553.364 5.948.16 6.61.81 6.344.48 7.113.767 6.18.529 7.257.946 6.187.367 6.916.763 38.75.91 43.576.753 14,45 51,53 54,47 91.931.6 2.681.539 2.596. 86.411 73.395 199.55 329.424 21.5 283.39 194.45 276.132 23.373 33.726 227.45 298.59 1.121.14 1.564.44 39,51 41,81 6,25 3.424.14,,, 17.863 345. 2.633 3.12 15.461 3.2 26.974 37.15 31.937 29.639 7.32 46.29 29.784 24.71 114.91 144.63 26,27 66,77 41,76 341.999 165.455 61. 11.856 5.18 38.894 4.952 37.581 4.889 37.46 4.919 37.581 5.195 36.277 25.64 199.648 696,57 15,15 327,29 353.593 11.263.619 11.997. 1.24.945 1.414.15 887.953 1.55.928 939.165 1.12.139 96.884 1.26.93 91.895 1.63.715 926.252 1.4.29 5.812.94 6.613.71 13,78 51,6 55,12 13.674.48 1.583.277 11.399. 1.222.788 1.397.58 846.62 1..685 895.278 95.584 864.763 958.457 866.472 977.15 872.996 969.514 5.568.916 6.253.97 12,3 52,62 54,86 12.945.511 58.887 542. 17.457 15.289 4.538 38.64 42.691 58.35 39.493 57.59 41.299 62.426 46.198 61.265 227.676 292.984 28,68 39,19 54,6 657.791,,, 95.46 56. 7 698 794 15.298 1.196 1.984 2.629 1.152 3.125 22.875 7.58 8.219 15.52 59.226 282,5 16,24 15,76 59.352 3.996 583 1.35 1.266 1.261 1.263 1.212 6.89,,, 11.754 27.111.323 11.746. 192.72 1.142.685 1.85.735 2.288.615 934.61 2.33.739 3.115.178 4.347.27 1.228.658 2.678.335 2.55.438 2.249.227 9.61.772 15.36.627 65,93 33,42 128,1 31.533.136 1.,,, 1. 11.469.699 3.484. 155.652 1.132.736 56.83 1.191.665 349.768 1.131.76 1.22.658 1.518.339 552.15 1.433.883 813.58 756.564 3.597.891 7.164.893 99,14 31,37 25,65 13.751.158 2.321.467 182. 354 7.512 9.35 26.813 579.978 567.427 27.342 37.54 366.497 25.428 983.25 664.72-32,39 42,35 365,23 1.517.64 22.3 1. 66 3.28 1.93 975 29.488 31 854 8.922 9.91 1 86 14.121 41.422 193,33 64,18 414,22 48.973 11.42.15 7.68. 36.443 9.949 565.425 1.78.377 571.145 1.126.791 971.466 1.652.441 621.962 1.151.145 1.13.546 1.326.152 3.779.988 6.344.855 67,85 34,23 83,4 14.717.159 13.,,, 13. 1.82.11 277. 7.833 9.969 3.138 15.94 27.287 557.83 18.283 4.248 311.716 86.127 611.256 674.87 1,28 33,59 243,35 929.242 435.993 171. 2.832 72.479 5.162 41.619 54.87 75.311 146.65 94,73 17,27 85,76 555.,,,,,,,,,,,, 217 YILSONU GERÇEKLEŞ ME TAHMİNİ 19
DIŞ BORÇ FAİZ GİDERLERİ İSKONTO GİDERLERİ KISA VADELİ NAKİT İŞLEMLERE AİT FAİZ GİDERLERİ 5 - CARİ TRANSFERLER GÖREV ZARARLARI HAZİNE YARDIMLARI KAR AMACI GÜTMEYEN KURULUŞLARA YAPILAN TRANSFERLER HANE HALKINA YAPILAN TRANSFERLER DEVLET SOSYAL GÜVENLİK KURUMLARINDAN HANE HALKINA YAPILAN FAYDA ÖDEMELERİ YURTDIŞINA YAPILAN TRANSFERLER GELİRDEN AYRILAN PAYLAR 6 - SERMAYE GİDERLERİ MAMUL MAL ALIMLARI MENKUL SERMAYE ÜRETİM GİDERLERİ GAYRİ MADDİ HAK ALIMLARI GAYRİMENKUL ALIMLARI VE KAMULAŞTIRMASI GAYRİMENKUL SERMAYE ÜRETİM GİDERLERİ MENKUL MALLARIN BÜYÜK ONARIM GİDERLERİ GAYRİMENKUL BÜYÜK ONARIM GİDERLERİ STOK ALIMLARI (SAVUNMA DIŞINDA) DİĞER SERMAYE GİDERLERİ 7 - SERMAYE TRANSFERLERİ YURTİÇİ SERMAYE TRANSFERLERİ YURTDIŞI SERMAYE TRANSFERLERİ 8 - BORÇ VERME YURTİÇİ BORÇ VERME YURTDIŞI BORÇ VERME 9 - YEDEK ÖDENEKLER,,,,,,,,, 1.937. 2.239. 231. 1.12.668 1.2.2 9.3 554.432 1.251.2 1.666.4 33,18 64,59 74,43 2.257.6 1.537. 1.654. 231. 1.12.668 1.2.2 551.332 1.251.2 1.654. 32,19 81,41 1, 1.654.,,, 4. 585.,,, 585. 9.3 3.1 12.4,,, 18.6,,,,,,,,, 59.76.348 41.1. 411.973 6.68.786 896.685 1.991.26 4.525.573 14.235.949 1.769.435 353.36 372.523 922.217 364.292 23.983.166 7.928.58-66,94 4,17 19,29 46.723.629 4.329.635 5.85. 59.59 167.728 1.138.496 76.27 57.769 2.84 258.635 246.595 1.514.49 514,16 5,7 25,89 8.723.241,,, 67.181 25. 31.388 31.388,, 12,56 616.388,,, 51.97.951 33.. 411.973 6.68.786 896.685 1.991.26 4.282.599 14.11.581 277.9 796.774 23.557.329 5.179.284-78,1 45,33 15,69 34.784.,,, 3.338.581 2.. 183.384 56.64 329.55 314.753 122.62 15.657 179.242 933.345 42,72 5,37 46,67 2.6.,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,, 2
BÜTÇE GELİRLERİNİN GELİŞİMİ Bütçe Yıl: 217 Kurum Kod: 38.97 - ANKARA YILDIRIM BEYAZIT ÜNİVERSİTESİ 216 GERÇEKLEŞME TOPLAMI 217 BAŞLANGIÇ ÖDENEĞİ OCAK GERÇEKLEŞME ŞUBAT GERÇEKLEŞME MART GERÇEKLEŞME NİSAN GERÇEKLEŞME MAYIS GERÇEKLEŞME HAZİRAN GERÇEKLEŞME OCAK- HAZİRAN GERÇEKLEŞ ME TOPLAMI ARTIŞ ORANI * (%) OCAK-HAZİRAN GERÇEK. ORANI ** (%) 217 YILSONU GERÇEKLEŞME TAHMİNİ 216 217 216 217 216 217 216 217 216 217 216 217 216 217 216 217 BÜTÇE GELİRLERİ TOPLAMI 169.82.573 15.84. 1.688.279 14.195.899 13.9.93 9.442.234 8.317.65 18.84.549 18.967.648 6.773.947 15.661.672 15.467.482 4.66.441 1.394.853 71.62.36 74.358.963 3,85 42,16 49,54 19.684.425 1 - Vergi Gelirleri 1.1 Gelir ve Kazanç Üzerinden Alınan Vergiler 1.2 Mülkiyet Üzerinden Alınan Vergiler 1.3 Dahilde Alınan Mal ve Hizmet Vergileri 1.4 Uluslararası Ticaret ve Muamelelerden Alınan Vergiler,,,,,,,,,,,,,,, 1.5 Damga Vergisi,,, 1.6 Harçlar 1.9 Başka Yerde Sınıflandırılmayan Vergiler 2. Sosyal Güvenlik Gelirleri 2.1 Genel Bütçeli İdarelerden 2.2 Özel Bütçeli İdarelerden 2.3 Düzenleyici ve Denetleyici Kurumlardan 2.4 Sosyal Güvenlik Kurumlarından 2.5 Mahalli İdarelerden 2.6 Diğer İşverenlerden 2.7 Çalışanlardan 2.8 Kendi işine sahip olanlardan veya çalışmayanlardan 2.9 Ayırımı yapılamayan diğer sosyal güvenlik payları 3. Teşebbüs ve Mülkiyet Gelirleri 9.684.434 1.65. 148.711 93.21 2.24.776 554.228 743.441 5.667.947 255.563 338.48-63.989 1.384.144 134.834 231.66 3.459.336 8.269.614 3.1 Mal ve Hizmet Satış Gelirleri 9.682.422 1.65. 148.711 93.21 2.24.776 554.228 743.441 5.667.947 255.563 338.48-63.989 1.384.144 134.834 231.66 3.459.336 8.269.614,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,, 139,5 35,72 776,49 139,5 35,73 776,49 15.239. 15.239. 21
3.2 Malların kullanma veya faaliyette bulunma izni gelirleri 3.3 KİT ve Kamu Bankaları Gelirleri 3.4 Kurumlar Hasılatı 3.5 Kurumlar Karları 3.6 Kira Gelirleri 2.12 3.9 Diğer Teşebbüs ve Mülkiyet Gelirleri 4. Alınan Bağış ve Yardımlar ile Özel Gelirler 148.379.346 148.315. 1.. 13.3. 1.95. 8.16.58 6.817. 11.3. 18.. 4.318.6 13.615. 13.79. 3.26. 1.1. 62.642. 6.969.18 4.1 Yurt Dışından Alınan Bağış ve Yardımlar 4.2 Merkezi Yönetim Bütçesine Dahil İdarelerden Alınan Bağış ve Yardımlar 146.767. 148.315. 1.. 13.3. 1.95. 8.16.58 6.817. 11.3. 18.. 4.3. 12.14. 13.7. 3.26. 1.1. 61.167. 6.86.58 4.3 Diğer İdarelerden Alınan Bağış ve Yardımlar 4.4 Kurumlardan ve Kişilerden Alınan Yardım ve Bağışlar 4.5 Proje Yardımları 1.612.346 18.6 1.475. 9. 1.475. 18.6 4.6 Özel Gelirler,,,,,,,,,,,,,,,,,, -2,67 42,22 41,11,,, -,5 41,68 41,3,,,,,, -92,64 91,48,,,, 168.392.425 168.392.425 5. Diğer Gelirler 11.756.793 74. 539.569 82.689 71.154 727.426 756.624 1.116.62 712.85 2.116.867 2.11.661 293.338 671.67 63.247 5.5.7 5.12.169 5.1 Faiz Gelirleri 1.9.434 12. 96.295 15.923 18.665 82.298 36.174 113.659 199 112.78 619 19.181 758 576.682 189.797 5.2 Kişi ve Kurumlardan Alınan 724335,28 181 429366,7 685123,22 Paylar 597.373 634.267 681.168 1.16.315 584.163 81.388 583.139 69.742 547.512 45.95 3.422.721 3.341.931-6,92 46,79 727,3 7.53. -67,9 57,13 1.581,6 5 188. -2,36 47,27 1.846,3 7 4.. 5.3 Para Cezaları 5217,2 3641,6 918 553 1.597 1.911 4.195 4.425 5,5 8,4, 5.9 Diğer Çeşitli Gelirler 35185,79 511 1265,62 11642,51 4.117 1.861 39.282 1.286 14.264 1.314.361 1.414.261 221.381 14.914 15.483 1.497.12 1.584.15 5,81 42,75 39,98 2.865. 6. Sermaye Gelirleri,,, 6.1 Taşınmaz Satış Gelirleri 6.2 Taşınır Satış Gelirleri 6.3 Menkul Kıymet ve Varlık Satış Gelirleri 6.9 Diğer Sermaye Satış Gelirleri,,,,,,,,,,,, 8. Alacaklardan Tahsilat,,, 8.1 Yurtiçi Alacaklardan Tahsilat 8.2 Yurtdışı Alacaklardan Tahsilat,,,,,, 9. Red ve İadeler (-),,, 22
9.1 Vergi Gelirleri 9.2 Sosyal Güvenlik Gelirleri 9.3 Teşebbüs ve Mülkiyet Gelirleri 9.4 Alınan Bağış ve Yardımlar ile Özel Gelirler 9.5 Diğer Gelirler 9.6 Sermaye Gelirleri,,,,,,,,,,,,,,,,,, 23