ŞIRNAK ÜNİVERSİTESİ 211 Yılı Kurumsal Mali Durum Ve Beklentiler Raporu Yenilikçi Üniversite Yenilikçi Üniversite Strateji Geliştirme Daire Başkanlığı TEMMUZ-211 ŞIRNAK
Şırnak Üniversitesi 211 Yılı Kurumsal ve Mali Durum ve Beklentiler Raporu 518 sayılı Kamu Mali Yönetimi ve Kontrol Kanununun temel ilkelerinden olan, kamu kaynaklarının etkin, ekonomik ve verimli kullanılması amaç edinilerek, mali saydamlık ve hesap verilebilirliği temin bakımından kanunun 3. Maddesi uyarınca düzenlenen, Üniversitemizin 211 yılı Ocak-Haziran Dönemi bütçe uygulama sonuçları ile Temmuz-Aralık 211 Dönemine ilişkin beklentileri, hedefleri ve faaliyetlerini içeren Mali Durum ve Beklentiler Raporu hazırlanarak ekte sunulmuş olup, kamuoyuna ve yetkili kuruluşlara faydalı olması dilerim. Prof. Dr. Ali AKMAZ REKTÖR 1
I. OCAK- HAZİRAN 211 DÖNEMİ BÜTÇE UYGULAMA SONUÇLARI 31.12.21 tarih 2782 (Mükerrer) sayılı Resmi Gazetede yayınlanan 691 sayılı Merkezi Yönetim Bütçe Kanunu ile Üniversitemize 27.29. TL. ödenek tahsis edilmiştir. 211 mali yılı için verilen ödenek miktarında 21 yılına göre %87 oranında artış olmuştur. Üniversitemizde 211 mali yılının ilk altı ayında 13.271.965.TL hazine yardımı, 79.945 TL öz gelir olmak üzere toplam 13.351.91. TL. gelir elde edilmiş, bir önceki yılın aynı dönemine göre gerçekleşme oranı % 15,99 artmıştır. 211 yılı bütçe gelir gerçekleşmesinin 39.771.661,12 TL olması beklenmektedir. A.Bütçe Giderleri Üniversitemiz Bütçe giderleri 21 yılı Ocak - Haziran döneminde 6.965.622 TL. olarak gerçekleşmiş iken, 211 yılı Ocak - Haziran döneminde % 87,48 oranında artarak 13.59.437 TL düzeyinde gerçekleşmiştir. Genel olarak bütçe gerçekleşmeleri incelendiğinde 211 yılı Ocak - Haziran döneminde bir önceki yılın aynı dönemine göre % 87,48 oranında artma göstermiştir. 211 yılı bütçe gider kalemleri incelendiğinde, Ocak - Haziran döneminde bir önceki yılın aynı dönemine göre; Personel Giderlerinin % 85,25, Sosyal Güvenlik Kurumlarına Devlet Primi Giderlerinin % 84.23, Mal ve Hizmet Alım Giderlerinin % 93,88 ve Cari Transferlerin % 255,16 oranında artmpış olduğu, Sermaye Giderlerinin ise % 85,23 oranında artmış olduğu görülmektedir. Gider türleri itibarı ile 21 mali yılı ile 211 mali yılı ödeneklerinin karşılaştırılması aşağıdaki grafikte gösterilmiştir. Gider Türleri İtibariyle 21-211 Mali Yılı Ödeneklerinin Karşılaştırılması 3 25 255.16 2 15 1 85.25 84.23 93.88 85.23 5 Personel Giderleri Sosyal Güvenlik Kurumlarına Devlet Primi Giderleri Mal ve Hizmet Alım Giderleri Cari Transferler Sermaye Giderleri (Grafik- 1) 2
1 - Ekonomik Sınıflandırmaya Göre Ocak- Haziran Dönemi Gerçekleşme Tutarları Üniversitemizin 211 yılı Ocak-Haziran dönemi, ekonomik sınıflandırmaya göre bütçe gider gerçekleşmeleri, 21 yılının aynı dönemi ile karşılaştırmalı olarak aşağıdaki grafikte gösterilmiştir. 7,, Ekonomik Sınıflandırmaya Göre Bütçe Giderlerinin Gerçekleşmeleri(1 TL) 6,533,455 6,, 5,, 4,, 3,, 2,, 1,, 2,411,291 4,466,844 32,733 59,873 645,29 1,25,91 61,2 217,359 3,527,189 21 211 Personel Giderleri Sosyal Güvenlik Kurumlarına Mal ve Hizmet Cari Transferler Alım Giderleri Sermaye Giderleri (Grafik- 2) Üniversitemizin 211 yılı bütçe başlangıç ödeneğinin % 47,85 ini oluşturan Ocak-Haziran dönemine ait giderler, 21 yılının aynı döneminin başlangıç ödeneğine oranı ise % 3,45 dir. Bu durumda 211 yılının ilk altı aylık dönemi ile 21 yılının ilk altı aylık dönemi arasında % 57 lik artma olmuştur. 3
2- Ekonomik Sınıflandırmaya Göre Ocak- Haziran Döneminde Giderlerin Toplam Gider Gerçekleşmeleri 211 Ocak-Haziran dönemi içinde giderlerin toplam gider gerçekleşmeleri içindeki paylarına bakıldığında; Personel Giderleri payı % 7,58, Sosyal Güvenlik Kurumlarına Devlet Primi Giderleri payı % 72,5, Mal ve Hizmet Alım Giderleri payı % 46,24, Cari Transferler payı % 4,18, Sermaye Giderleri payı % 38,66 ve Sermaye Transferleri % olarak gerçekleşmiştir. Ekonomik Sınıflandırmaya Göre Ocak- Haziran Toplam Gider Gerçekleşmeleri İçindeki Payları Personel Giderleri 4.18% 38.66% 7.58% Sosyal Güvenlik Kuurmlarına Devlet Primi Giderleri 46.24% 72.5% Mal ve Hizmet Alımı Giderleri Cari Transferler Sermaye Giderleri (Grafik- 3) 4
3 - Fonksiyonel Sınıflandırmaya Göre Ocak- Haziran 211 Döneminde Giderlerin Toplam Gider Gerçekleşmeleri İçindeki Payları Fonksiyonel sınıflandırmaya göre Ocak-Haziran dönemi içinde toplam gider gerçekleşmeleri içindeki paylarına bakıldığında; 6.533.455, TL ile Sermayenin en büyük kalemi oluşturduğu görülmektedir. 4 Gider Türlerinin Gelişimi a- Personel Giderleri Personel Giderlerinin 211 yılı başlangıç ödeneğine oranı % 7,58 olup, Ocak-Haziran dönemi gerçekleşmesi 4.466.844TL dir. Bu giderin 21 yılının ilk altı ayındaki harcama tutarı 2.411.291TL olup 21 yılının 211 yılına artış oranı % 85,25 dir. Bu artış personel sayılarındaki artış ve katsayı artışları sebebiyle oluşmuştur. 21-211Aylar İtibariyle Personel Giderleri(TL) 1,2, 1,, 8, 6, 4, 444,21 957,93 299,643 688,67 42,435 697,642 42,51 716,271 426,397 78,326 436,744 699,146 21 211 2, OCAK ŞUBAT MART NİSAN MAYIS HAZIRAN (Grafik- 4) 5
b- Sosyal Güvenlik Kurumuna Devlet Primi Giderleri Sosyal Güvenlik Kurumuna Devlet Primi Giderlerinin Ocak-Haziran dönemi gerçekleşmesinin, 211 yılı başlangıç ödeneğine oranı % 72,5 olup gerçekleşme 59.873.TL dir. Bu giderin 21 yılının ilk altı aylık dönemindeki gerçekleşme tutarı 32.733 TL dir. Personel Giderleri her iki yılın aynı aylarında benzer eğilimi göstermekle birlikte farklılıklar personel artışı ve katsayı artışları sebebiyle oluşmuştur. 21-211 Aylar itibariyle Sosyal Güvenlik Kurumlarına Devlet Primi Giderleri(TL) 16, 14, 139,49 12, 1, 88,469 91,46 91,227 9,398 9,324 8, 6, 59,286 42,869 51,839 52,344 55,888 58,58 21 211 4, 2, OCAK ŞUBAT MART NİSAN MAYIS HAZIRAN (Grafik- 5) 6
c- Mal ve Hizmet Alım Giderleri Üniversitemizdeki mal ve hizmet alım giderlerindeki harcamalar bir önceki yılın Ocak-Haziran dönemine göre %93,88 artış göstererek 1.25.91 TL olmuştur. Bu rakamın başlangıç ödeneğine oranı %46,24 dür. Geçen yıla oranla aylar bazında artış gözlemlenmektedir. Gözlemlenen bu artış artan fiziki kapasiteden dolayı temizlik, personel taşıma ve yemek giderleri kalemlerindeki artışlardan kaynaklanmaktadır. 21-211 Aylar itibariyle Mal ve Hizmet Alım Giderleri(TL) 4, 356,372 35, 3, 25, 231,55 29,6 267,141 241,48 2, 15, 1, 167,847 151,353 96,27 113,311 21 211 5, 2,943 8,893 32,278 OCAK ŞUBAT MART NİSAN MAYIS HAZIRAN (Grafik- 6) 7
Mal ve Hizmet Alımlarında oranlara bakıldığında en büyük pay, Üniversitemizin Menkul Mal, Gayri maddi Hak Alım, Bakım ve Onarım Giderlerinin karşılandığı 3.7 ekonomik koduna aittir. Bu kodun Mal ve Hizmet Alımları Harcama Kalemi ne oranı % 257,17 olup, 3.2 ekonomik kodunun oranı %73,1, 3.3 ekonomik kodunun oranı % - 17,9, 3.4 ekonomik kodunun oranı % 147,85, 3.5 ekonomik kodun oranı %193,19, 3.6 ekonomik kodunun oranı % -9,48, 3.7 ekonomik kodunun oranı % 257,17, 3.8 ekonomik kodunun oranı % -98,1 olarak gerçekleşmiştir. En küçük payı oluşturan giderler ise 3.8 Gayrimenkul Mal Bakım ve Onarım Giderleri harcama kalemi olarak gerçekleşmiştir. Mal ve Hizmet Alımları Giderleri Dağılımı TükeWme Yönelik Mal ve Malzeme Alımları - 98.1% 9.6% 73.1% - 17.9% Yolluklar 147.88% Görev Giderleri 257.17% - 9.48% 193.19% Hizmet Alımları Temsil ve Tanıtma Giderleri Menkul Mal, Gayri Maddi Hak Alım, Bakım ve Onarım Giderleri Gayri Menkul Mal Bakım ve Onarım Gderleri (Grafik- 7) 8
d- Cari Transferler Bu harcama kaleminin başlangıç ödeneği geçen yılın başlangıç ödeneği oranına göre % 255,16 oranında artış göstererek 541. TL dir. 211 yılı Ocak-Haziran gerçekleşmesinin başlangıç ödeneğine göre harcamaya oranı % 4,18 dir. 21-211 Aylar itibariyle Cari Transferler(TL) 25 217,359 2 15 1 21 211 61,2 5 OCAK ŞUBAT MART NİSAN MAYIS HAZIRAN (Grafik- 8) e- Sermaye Giderleri 21 yılının ilk altı ayında başlangıç ödeneği % 23,69 olan 3.527.189 TL ödeme yapılmış iken, 211 yılının aynı döneminde başlangıç ödeneğinin harcama miktarına oranı % 38,66 dır. 9
21-211 Aylar itibariyle Sermaye Giderleri(TL) 4 35 3 25 1.5 2,223,65 3,581,999 2,753,279 2 15 1,33,539 21 211 1 5 14,9 94,168 OCAK ŞUBAT MART NİSAN MAYIS HAZIRAN (Grafik- 9) B. Bütçe Gelirleri Üniversitemizin, 211 mali yılının ilk altı ayında 13.271.965 TL hazine yardımı, 79.945. TL öz gelir olmak üzere toplam 13.351.91 TL. gelir elde edilmiştir. Gelirin her iki yılda ekonomik kodlara göre dağılımı ise aşağıdaki tabloda gösterilmiştir. Yıllık Gerçekleşme BÜTÇE GELİRLERİ 23.772.597 9.282,75 21 211 OCAK - HAZİRAN K.B.Ö. OCAK - HAZ RAN Gerçekleşme % (Kanun) Gerçekleşme % 39,5 ARTIŞ ORANI (%) 27.29. 19.121.6 7,7 15,99 3. Teşebbüs ve Mülkiyet Gelirleri 434.87 169.799 39,12 191.6 42.71 22,29-74,85 4. Alınan Bağış ve Yardımlar ile Özel Gelirler 23.297.958 9.87.271 39, 27.6.4 19.41.655 7,37 19,54 5. Diğer Gelirler 4.551 25,686 63,34 38. 37,244 98,1 45 1
Ekonomik Sınıflandırmaya Göre Bütçe Gelirlerinin Gerçekleşmeleri(1TL) 2,, 18,, 16,, 19,41,655 14,, 12,, 1,, 8,, 9,87,271 21 211 6,, 4,, 2,, 169,799 42,71 25,686 37,244 3. Teşebbüs ve 4.Alınan Bağış.. 5.Diğer Gelirler (Grafik- 1) Bütçe Gelir Kalemlerinin Toplam Bütçe Gelir Gerçekleşmeleri İçinde Dağılımı: Genel olarak bakıldığında bütçe gelirlerinde 211 yılı Ocak - Haziran döneminde bir önceki yılın aynı dönemine göre % 15,99 oranında bir artış kaydedilmiştir. 211 yılı bütçe gelir kalemleri incelendiğinde Ocak Haziran döneminde; Alınan Bağış ve Yardımlar İle Özel Gelirler, Diğer Gelirler kalemlerinde bir önceki yılın aynı dönemine göre artış olduğu görülmektedir. 211 yılı Ocak-Haziran döneminde bütçe gelir kalemlerinin toplam bütçe gelir gerçekleşmeleri içindeki oranlarına bakıldığında; en yüksek oranı %7.37 ile Alınan Şartlı Bağış ve Yardımlar kaleminin alındığı görülmektedir. 11
II - OCAK- HAZİRAN 211 DÖNEMİNDE YÜRÜTÜLEN FAALİYETLER Üniversitemiz ihtiyaçlarının ihale mevzuatı ve diğer mevzuata uygun şekilde karşılanması; Ayrıntılı Finansman Programına ve tasarruf ilkelerine uyularak yapılmış olup, Ocak-Haziran 211 döneminde aşağıda belirtilen işlemler gerçekleştirilmiştir. 1. 26 İşçili ve Malzemeli Genel Temizlik İhalesi Ödemeleri: 174.422,82 TL. 2. Rektörlüğümüzün Resmi ve Kiralık Araçları için Akaryakıt Alımı: 4.9,25 TL 3. 4 Araçlık Araç Kiralama İhalesi Ödemeleri: 4.885,2 TL 4. Üniversitemizin aylık Elektrik sarfiyat gideri ödemeleri: 11.358,4 ( ortalama ) 5. Kampüs alanı için yapılan Kamulaştırma giderleri 5.536.85 TL Sağlık Kültür ve Spor Daire Başkanlığı tarafından yürütülen faaliyetler 1. Beslenme Hizmetleri: Üniversitemizin yemek sunumu, ihale sonucunda belirlenen özel firmalar eliyle yürütülmektedir. Öğrencilerimiz ile akademik ve idari personelimiz, hijyenik koşullarda ve günlük dört çeşit olarak üretilen yemeklerden yıllar itibariyle belirlenen katkı ücretleri karşılığında yararlanmaktadır. Yemek hizmeti 211 yılı Ocak ayında yapılan ihale sonucu Üniversitemizde özel şirket tarafından verilmektedir. Bu hizmeti karşılığı firmaya aylık hakediş ödemeleri yapılmaktadır. Yemek firmasına Ocak-Haziran 211 döneminde 156.836,16 TL hakediş ödemesi yapılmıştır. 12
Ocak-Haziran döneminde Rektörlüğümüzce düzenlenen etkinlikler: Tarih Faaliyet 12.3.211 dil ve çevresi (uluslar arası dil ve çevresi sempozyumu) 3.4.211-12.5.211 Üniversitemiz Bahar enlikleri 24.5.211 lahiyat Fakültesi Ek Hizmet Binasının Açılı Töreni (Sayın Ba bakanımız Recep Tayyip ERDO AN ın katılımıyla) 2.6.211 3.6.211 2. Spor Hizmetleri: Cizre Meslek Yüksekokulu 21-211 mezuniyet töreni SAAT:17:3 Cizre Meslek Yüksekokulu Bahçesi ırnak Meslek Yüksekokulu 21-211 mezuniyet töreni SAAT: 17: Üniversitemiz Merkez Bina Bahçesi 3 Nisan-12 Mayıs 211 tarihlerinde Bahar Şenlikleri kapsamında üniversitemizde futbol, voleybol ve masa tenisi turnuvaları düzenlenmiştir. 3. Diğer: 21-211 öğretim yılında katkı kredisi almaya hak kazanıp, kayıt döneminde harç ücretinin tamamını yatırmış olan 55 öğrenciye 9.329,5 TL tutarında harç iadesi yapılmıştır.. Yürütülmekte olan faaliyet ve yatırım projeleri ve bu projeler için yapılan harcamalarla gerçekleşme durumlarına ilişkin bilgiler: PROJE NO. PROJENİN ADI 211YILI ÖDENEĞİ : 29H3237 : Kampus Alt yapısı (GAP) : 4.799.TL PROJE NO. : 29 H3238 PROJENİN ADI : Derslik ve Merkezi Birimler (GAP) 211 YILI ÖDENEĞİ : 8..TL: PROJE NO. : 29H3239 PROJENİN ADI : Lojman ve Sosyal Tesis 211 YILI ÖDENEĞİ : 1. TL. PROJE NO. : 21H3178 PROJENİN ADI : Muhtelif ler 211 YILI ÖDENEĞİ : 2.2..TL. PROJE NO. : 212 PROJENİN ADI : Kamulaştırma 211YILI ÖDENEĞİ : 5.737.3 13
İLİŞKİN BEKLENTİLER ve HEDEFLER 211 yılı bütçe başlangıç ödeneği 27.29. TL olan Üniversitemizin, gider gerçekleşmesinin yıl sonu itibarı ile başlangıç ödeneğine göre yapılacak projeler ve personel sayının artmasından dolayı artış olacağı tahmin edilmektedir. A.Bütçe Giderleri KODU AÇIKLAMA 211 KBÖ YILSONU HARCAMA TAHMİNİ 1 PERSONEL GİDERLERİ 6.329. 8.88.483,48 1 1 MEMURLAR 6.239. 8.883.14,44 1 2 SÖZLE MEL PERSONEL 15. 37.469,4 1 3 Ç LER 1 4 GEÇ C PERSONEL 75. 2 SOSYAL GÜVENLİK KURUMLARINA DEVLET PRİMİ GİDERLERİ 815. 1.175.12,64 2 1 MEMURLAR 796. 1.167.64,8 2 2 SÖZLE MEL PERSONEL 4. 8.55,84 2 4 GEÇ C PERSONEL 15. 3 MAL VE HİZMET ALIM GİDERLERİ 2.75. 2.75. 3 2 TÜKET ME YÖNEL K MAL VE MALZEME ALIMLARI 83.5 83.5 3 3 YOLLUKLAR 126. 126. 3 4 GÖREV G DERLER 45. 45. 3 5 H ZMET ALIMLARI 1.229. 1.229. 3 6 TEMS L VE TANITMA G DERLER 45. 45. 3 7 MENKUL MAL ALIM, BAKIM VE ONARIM G DERLER 343.5 343.5 3 8 GAYR MENKUL MAL BAKIM VE ONARIM G DERLER 11. 11. 3 9 TEDAV VE CENAZE G DERLER 3. 3. 5 CARİ TRANSFERLER 541. 392.359 5 1 GÖREV ZARARLARI 366. 217.359 5 3 KAR AMACI GÜTMEYEN KURULU LARA YAPILAN TRANSFERLER 175. 175. 6 SERMAYE GİDERLERİ 16.9. 23.618.698 6 1 MAMUL MAL ALIMLARI 2.5. 2.259. 6 2 MENKUL SERMAYE ÜRET M G DERLER 3. 3. 6 3 GAYR MADD HAK ALIMLARI 15. 15. 6 4 GAYR MENKUL ALIMLARI VE KAMULA TIRMASI 5.734.698 6 5 GAYR MENKUL SERMAYE ÜRET M G DERLER 14.1. 17.235. 6 7 GAYR MENKUL BÜYÜK ONARIM G DERLER 3. 94. TOPLAM 27.29. 39.771.661,12 14
Personel Giderleri Üniversitemizin cari harcama kalemleri arasında yer alan personel giderlerinin yıl sonu tahmini gerçekleşme oranının başlangıç ödeneğine göre artış olacağı tahmin edilmektedir. Sosyal Güvenlik Kurumuna Devlet Primi Giderleri Üniversitemizin cari harcama kalemleri arasında yer alan Sosyal Güvenlik Kurumuna Devlet Primi Giderleri yılsonu tahmini gerçekleşme oranının başlangıç ödeneğine göre orantılı artış tahmin edilmektedir. Mal ve Hizmet Alımı Giderleri 211 yılı sonu itibarı ile mal ve hizmet alımı giderlerinde 21 yılı bütçe başlangıç ödeneklerinin tamamının kullanılacağı, ayrıca 691 sayılı Kanununun 8/6 maddesi uyarınca aktarma ve eklemeler yapılması sonucu artacağı tahmin edilmektedir. Sermaye Giderleri Sermaye Giderleri Harcama kalemindeki 6.1 Mamul Mal Alımlarındaki ödeneğimizle Rektörlüğümüz ve bağlı birimlere malzeme alınacaktır. Onarım ve Yatırım Harcamaları 211 yılı içerisinde Şırnak Merkez Yeni Mahalle Mevkiinde Kampüs Alanı için 533.25, m² Kamulaştırma yapılmış olup, TOKİ ile anlaşmaya varılarak Kampüs Alanına Eğitim amaçlı Bina, İdare binaları ve Sosyal Tesislerin TOKİ tarafından yapılması kararlaştırılmıştır. Rektörlük Hizmet Binası için kiralanan 1.43,5m² Şırnak İş Merkezi 4. Katının bakım ve onarımı yapılarak, taşınma işlemi gerçekleştirilmiştir. TOKİ ile daha önce yapılan anlaşma gereğince 181 adet personel lojmanlarının yapımı devam etmektedir. Sosyal Tesis-Misafirhane olarak kullanılması amacıyla Yeşilyurt mahallesinde kiralanan 1.76, m² Bina faaliyete geçmiştir. 15