216 YILI KURUMSAL MALİ DURUM VE BEKLENTİLER RAPORU Temmuz 216/Ankara
SUNUŞ Kamu kaynaklarının etkili ekonomik ve verimli bir şekilde elde edilmesi ve kullanılmasını, hesap verebilirliğin ve mali saydamlığın sağlanmasını, kamu mali yönetimin yapısını ve işleyişini kamu bütçelerinin hazırlanmasını, uygulanmasını, tüm mali işlemlerin muhasebeleştirilmesi, raporlanmasını ve mali kontrol düzenlemeyi amaçlayan 518 sayılı Kamu Mali Yönetim ve Kontrol Kanunu nun 3. maddesinde genel yönetim kapsamındaki idareler bütçelerinin ilk altı aylık uygulama sonuçları, ikinci altı aya ilişkin beklentiler ve hedefler ile faaliyetlerini; Maliye Bakanlığı ise merkezî yönetim bütçe kanununun ilk altı aylık uygulama sonuçları, finansman durumu, ikinci altı aya ilişkin beklentiler ve hedefler ile faaliyetleri kapsayan malî durumu temmuz ayı içinde kamuoyuna açıklayacakları öngörülmüş bulunmaktadır. 518 sayılı Kanunun 3. maddesi uyarınca Üniversitemizin 216 Ocak - Haziran dönemi bütçe sonuçları ile Temmuz - Aralık dönemine ilişkin beklentiler ve hedefleri ile faaliyetlerinin yer aldığı 216 Yılı Kurumsal Mali Durum ve Beklentiler Raporu kamuoyuna saygıyla sunulur. Prof. Dr. Metin DOĞAN Rektör
GİRİŞ 518 sayılı Kamu Mali Yönetimi ve Kontrol Kanununun 3 ncu maddesinde, genel yönetim kapsamındaki idarelerin, ilk altı aylık bütçe uygulama sonuçları, ikinci altı aya ilişkin beklentiler ve hedefler ile faaliyetlerini Temmuz ayı içinde kamuoyuna açıklayacakları hükme bağlanmıştır. Bahsi geçen düzenleme ile birlikte, kamu hizmetlerinin yürütülmesinde ve bütçe uygulamalarında, saydamlığın ve hesap verilebilirliğin artırılması ile kamuoyunun kamu idareleri üzerindeki genel denetim ve gözetim fonksiyonunun yerine getirilmesi amaçlanmıştır. Söz konusu amaçlar gereğince, özel bütçe kapsamında yer alan kamu idarelerinden biri olan Üniversitemiz Rektörlüğünün; 216 yılına ait ilk altı aylık dönemdeki bütçe uygulama sonuçları, ikinci altı aya ilişkin beklenti ve hedefleri ile faaliyetlerinin yer aldığı Yıldırım Beyazıt Üniversitesi Rektörlüğü 216 Yılı Kurumsal Mali Durum ve Beklentiler Raporu ekleriyle birlikte aşağıda sunulmuştur.
I. OCAK- HAZİRAN 216 DÖNEMİ BÜTÇE UYGULAMA SONUÇLARI A. BÜTÇE GİDERLERİ Üniversitemizin 215-216 yılları ilk altı aylık bütçe gerçekleşmelerine bakıldığında; 215 yılının ilk altı ayında 59.527.757TL tutarındaki gerçekleşen giderin, 216 yılı ilk altı ayında 79.444.392TL olarak gerçekleştiği ve % 33,46 lik bir artış meydana geldiği görülmüştür. 215 yılı Ocak- Haziran gerçekleşme tutarının 215 yılı toplam gerçekleşme tutarı içindeki payı % 38,64 iken, 216 yılı Ocak- Haziran gerçekleşme tutarının 216 yılı başlangıç ödeneği içindeki payı % 6,6 olarak gerçekleşmiştir. EKONOMİK KOD 215 6 Aylık Gerçekleşme 215 Toplam Gerçekleşme 216 KBÖ 216 6 Aylık Gerçekleşme FARK Artış Oranı (6 Aylık) Personel Giderleri 3.446.987 6.685.65 72.185. 39.336.159 8.889.172 29,2 Sos. Güv. Kur. Dev. Pr. Gid. 4.438.512 8.758.119 1.179. 5.812.94 1.373.582 3,95 Mal ve Hizmet Alım Giderleri 6.772.184 17.856.477 8.83. 9.61.772 2.289.588 33,81 Cari Transferler 77. 947. 1.937. 1.251.2 481.2 62,49 Sermaye Giderleri 17.1.74 65.89.592 38.. 23.983.166 6.883.92 4,25 Toplam 59.527.757 154.56.253 131.14. 79.444.392 19.916.635 33,46 Tablo 1: 215-216 Ocak-Haziran Dönemi Bütçe Gider Gerçekleşmeleri Detaylı Açıklamalar: Bu bölümde her bir gider türünün 215 yılı ile 216 yılı arasındaki kıyaslamalarına gidilecek (yılların ilk altı ayları itibarıyla) ve 216 yılı yılsonu gerçekleşme tahminlerine yer verilecektir. 1
1-Personel Giderleri 216 mali yılı Personel Giderleri için 72.185. TL ödenek öngörülmüş ve altı aylık dönemde eklemelerle toplam ödenek 72.61.683,59 TL olmuştur. Ocak-Haziran döneminde toplam personel gideri 39.336.159 TL olarak gerçekleşmiştir. 215 yılı Ocak-Haziran döneminde personel gideri 3.446.987 TL olarak gerçekleşmiş olup 216 yılı Ocak- Haziran dönemi personel gideri 215 yılının aynı dönemine göre artış oranı % 29,2 olarak gerçekleşmiştir. Bu artış Üniversitemizin akademik ve idari personel sayısındaki artışı gözler önüne sermektedir. 216 yılı altı aylık personel gider gerçekleşmelerine bakıldığında yıl sonu gider gerçekleşmesinin KBÖ nün üzerinde gerçekleşmesi beklenmektedir. 216 yılı ilk altı aylık bütçe uygulama sürecinde 1- Personel Giderleri kaleminde serbest ödenek yetersizliği nedeni ile Ayrıntılı Finansman Programında revizyona ihtiyaç duyulmuştur. Maliye Bakanlığı na yapılan revizyon talebi neticesinde tezsiz yüksek lisans gelirlerinden karşılanan 9.4.1.9-2-1.1.5.1 gider tertibinden 33., TL, ikinci öğretim gelirlerinden karşılanan 9.4.1.7-2-1.1.5.1 gider tertibinden 144., TL ve kısmi zamanlı öğrencilerin ücret ödemelerinin yapıldığı 9.6..7-2-1.4.1.5 gider tertibinden 25., TL olmak üzere toplamda 22., TL tutarında revize yapılmıştır. 4.., 35.., 3.., 25.., 2.., 15.., 1.., 5..,, 215 Yılı Harcama(TL) 216 Yılı Harcama(TL) 1-Personel Giderleri Grafik 1: Personel Giderleri Gider Gerçekleşmeleri Artış Oranı(%) Seri 1 215 Yılı 216 Yılı Altı Aylık Harcama (TL) Altı Aylık Harcama(TL) Artış Oranı(%) 3.446.987 39.336.159 29,2 2
2- Sosyal Güvenlik Kurumuna Devlet Primi Giderleri Sosyal Güvenlik Kurumlarına Devlet Primi giderleri için 216 yılı bütçesinde 1.179. TL başlangıç ödeneği belirlenmiş, altı aylık dönemde ihtiyaçlardan dolayı 6.223,67 TL ödenek eklemesi yapılmış olup Ocak-Haziran döneminde toplam gider gerçekleşmesi 5.812.94 TL olmuştur. 215 mali yılı Ocak-Haziran dönemindeki devlet prim giderleri 4.438.512 TL olarak gerçekleşmiş olup 216 yılı Ocak - Haziran dönemi devlet prim giderleri 215 yılının aynı dönemine göre artış oranı % 3,95 dir. Bu artış personel giderlerinde olduğu gibi artan akademik ve idari personel sayısından kaynaklanmaktadır. 216 yılı altı aylık prim gider gerçekleşmelerine bakıldığında yıl sonu gider gerçekleşmesinin KBÖ nün üzerinde gerçekleşmesi beklenmektedir. 6.., 5.., 4.., 3.., 2.., 1..,, 215 Yılı Harcama(TL) 216 Yılı Harcama(TL) Artış Oranı(%) 2- Sosyal Güvenlik Kurumuna Devlet Primi Giderleri Seri 1 Grafik2: Sosyal Güvenlik Kurumlarına Devlet Prim Giderleri Gider Gerçekleşmeleri 215 Yılı 216 Yılı Altı Aylık Harcama (TL) Altı Aylık Harcama(TL) Artış Oranı(%) 4.438.512 5.812.94 3,95 3- Mal Ve Hizmet Alım Giderleri Mal ve hizmet alım giderleri 216 mali yılı başlangıç ödeneği 8.83. TL olup ödenek ihtiyacı ve ayrıntılı harcama programında yeteri kadar ödenek olmaması nedeniyle bu ödeneğe 4.865.974,54 TL ödenek eklenmiştir. Böylece 216 mali yılı Ocak-Haziran döneminde toplam gider 9.61.772 TL olarak gerçekleşmiştir. 3
215 mali yılı Ocak-Haziran dönemindeki gider ise 6.772.184 TL olarak gerçekleşmiş olup 216 yılı Ocak - Haziran dönemi mal ve hizmet alım giderleri 215 yılının aynı dönemine göre artış oranı % 33,81 dir. 216 yılı ilk altı aylık bütçe uygulama sürecinde 3.5 Hizmet Alımları bütçe kaleminde serbest ödenek yetersizliği nedeni ile Ayrıntılı Finansman Programında revizyona ihtiyaç duyulmuştur. Maliye Bakanlığı na yapılan revizyon talebi neticesinde güvenlik hizmet alım giderleri 3.1.4.-2-3.5.1.9 kaleminden 371., TL ve 1.3.9.-2-3.5 gider kaleminde 489., TL revize yapılmıştır. Bu kapsamda hizmet alımları kaleminde toplamda 86., TL tutarında revize yapılmıştır. 1.., 9.., 8.., 7.., 6.., 5.., 4.., 3.., 2.., 1..,, 215 Yılı Harcama(TL) 216 Yılı Harcama(TL) Artış Oranı(%) 3- Mal Ve Hizmet Alım Giderleri Seri 1 Grafik3: Mal ve Hizmet Alımları Gider Gerçekleşmeleri 215 Yılı 216 Yılı Altı Aylık Harcama (TL) Altı Aylık Harcama(TL) Artış Oranı(%) 6.772.184 9.61.772 33,81 5 -Cari Transferler 216 mali yılı cari transferler başlangıç ödeneği 1.937. TL olarak belirlenmiştir. Ocak-Haziran döneminde toplam gider gerçekleşmesi 1.251.2 TL olmuştur. 215 mali yılı Ocak-Haziran dönemindeki gider ise 77. TL olarak gerçekleşmiş olup 216 yılı Ocak - Haziran dönemi cari transferler 215 yılının aynı dönemine göre artış oranı % 62, 49 dur. 4
1.4., 1.2., 1.., 8., 6., 4., 2.,, 215 Yılı Harcama(TL) 216 Yılı Harcama(TL) 5 -Cari Transferler Artış Oranı(%) Seri 1 Grafik4: Cari Transferler Gider Gerçekleşmeleri 215 Yılı 216 Yılı Altı Aylık Harcama (TL) Altı Aylık Harcama(TL) Artış Oranı(%) 77. 1.251.2 62,49 6-Sermaye Giderleri 216 mali yılı sermaye giderlerinin başlangıç ödeneği 38.. TL olarak belirlenmiş, altı aylık dönemde ihtiyaçlardan dolayı 11.51.914,55 TL ödenek eklemesi yapılmıştır. 216 Ocak-Haziran döneminde toplam gider gerçekleşmesi 23.983.166 TL olmuştur. 215 mali yılı Ocak-Haziran döneminde sermaye giderleri 17.1.74 TL olarak gerçekleşmiş olup 216 yılı Ocak - Haziran dönemi cari transferler 215 yılının aynı dönemine göre artış oranı % 4,25 tir. 216 yılı ilk altı aylık süreç içerisinde mevcut ödenek yetersizliği nedeni ile projelerin geçmiş yıllardan kullanılmayan ödeneklerinden karşılanarak 1.747., TL tutarında likit karşılığı ödenek eklenmiştir. 5
25.., 2.., 15.., 1.., Seri 1 5..,, 215 Yılı Harcama(TL) 216 Yılı Harcama(TL) 6-Sermaye Giderleri Artış Oranı(%) Grafik5: Sermaye Giderleri Gider Gerçekleşmeleri 215 Yılı 216 Yılı Altı Aylık Harcama (TL) Altı Aylık Harcama(TL) Artış Oranı(%) 17.1.74 23.983.166 4,25 Üniversitemiz 215-216 Ocak-Haziran Dönemlerine ait gider gerçekleşmeleri aşağıdaki grafikte gösterilmiştir. 8.., 7.., 6.., 5.., 4.., 3.., 2.., 1..,, 215 Yılı Harcama(TL) 216 Yılı Harcama(TL) Artış Oranı(%) Seri 1 TOPLAM Grafik6: Toplam Gider Gerçekleşmeleri TOPLAM: 215 Yılı 216 Yılı Altı Aylık Harcama (TL) Altı Aylık Harcama(TL) Artış Oranı(%) 59.527.757 79.444.392 33,46 6
B. BÜTÇE GELİRLERİ Üniversitemizin 215-216 yılları ilk altı aylık bütçe gerçekleşmelerine bakıldığında; 215 yılının ilk altı aylık döneminde 56.646.273 TL gelir gerçekleşirken, 216 yılının ilk altı aylık döneminde % 26,4 lık artışla 71.62.35 TL gelir gerçekleştiği görülmüştür. 215 yılı Ocak- Haziran gerçekleşme tutarının 215 yılı toplam gerçekleşme tutarı içindeki payı % 36,91 iken, 216 yılı Ocak- Haziran gerçekleşme tutarının 216 yılı başlangıç ödeneği içindeki payı % 54,61 olmuştur. Detaylı Açıklamalar: Bu bölümde her bir gelir türünün 215 yılı ile 216 yılı arasındaki kıyaslamalarına gidilecek (yılların ilk altı ayları itibarıyla) ve 216 yılı yılsonu gerçekleşme tahminlerine yer verilecektir. GELİR TERTİBİ 215 216 FARK ARTIŞ ORANI 3- Teşebbüs ve Mülkiyet Gelirleri 2.228.257 3.459.336 1.231.79 55,25 4- Alınan Bağış ve Yardım ile Özel Gel. 49.283.866 62.642. 13.358.134 27,1 5- Diğer Gelirler 5.134.149 5.5.7 366.551 7,14 Toplam 56.646.272 71.62.36 14.955.764 26,4 Tablo 2: 215-216 Ocak Haziran Bütçe Gelir Gerçekleşmeleri 3-Teşebbüs ve Mülkiyet Gelirleri 216 mali yılı Teşebbüs ve Mülkiyet Gelirleri için 1.24., TL başlangıç ödeneği öngörülmüştür. 216 Ocak-Haziran döneminde Teşebbüs ve Mülkiyet Gelirleri 3.459.336 TL olarak gerçekleşmiştir. 215 yılı Ocak-Haziran döneminde Teşebbüs ve Mülkiyet Gelirleri 2.228.257 TL olarak gerçekleşmiş olup 216 yılı Ocak - Haziran dönemi Teşebbüs ve Mülkiyet Gelirleri 215 yılının aynı dönemine göre artış oranı % 55,25 olarak gerçekleşmiştir. 7
3.5., 3.., 2.5., 2.., 1.5., 1.., 5.,, 215 Yılı Gerçekleşme(TL) 216 Yılı Gerçekleşme(TL) Artış Oranı(%) Seri 1 3-Teşebbüs ve Mülkiyet Gelirleri Grafik7: Teşebbüs ve Mülkiyet Gelirleri Gelir Gerçekleşmeleri 215 Yılı 216 Yılı Altı Aylık Gerçekleşme (TL) Altı Aylık Gerçekleşme (TL) Artış Oranı (%) 2.228.257 3.459.336 55,25 4-Alınan Bağış ve Yardımlar ile Özel Gelirler 216 mali yılı Alınan Bağış ve Yardımlar ile Özel Gelirler için 129.431., TL başlangıç ödeneği öngörülmüştür. 216 Ocak-Haziran döneminde Alınan Bağış ve Yardımlar ile Özel Gelirler 62.642. TL olarak gerçekleşmiştir. 215 yılı Ocak-Haziran döneminde Alınan Bağış ve Yardımlar ile Özel Gelirler 49.283.866 TL olarak gerçekleşmiş olup 216 yılı Ocak - Haziran dönemi Alınan Bağış ve Yardımlar ile Özel Gelirler 215 yılının aynı dönemine göre artış oranı % 27,1 olarak gerçekleşmiştir. 8
7.., 6.., 5.., 4.., 3.., 2.., 1..,, 215 Yılı Gerçekleşme(TL) 216 Yılı Gerçekleşme(TL) Artış Oranı(%) Seri 1 4-Alınan Bağış ve Yardımlar ile Özel Gelirler Grafik8: Alınan Bağış ve Yardımlar Gelir Gerçekleşmeleri 215 Yılı 216 Yılı Altı Aylık Gerçekleşme (TL) Altı Aylık Gerçekleşme (TL) Artış Oranı (%) 49.283.866 62.642. 27,1 5- Diğer Gelirler 216 mali yılı Diğer Gelirler için 649., TL başlangıç ödeneği öngörülmüştür. 216 Ocak-Haziran döneminde Diğer Gelirler 5.5.7 TL olarak gerçekleşmiştir. 215 yılı Ocak-Haziran döneminde Diğer Gelirler 5.134.149 TL olarak gerçekleşmiş olup 216 yılı Ocak - Haziran dönemi Diğer Gelirlerin 215 yılının aynı dönemine göre artış oranı % 7,14 olarak gerçekleşmiştir. 6.., 5.., 4.., 3.., 2.., 1..,, 215 Yılı Gerçekleşme(TL) 216 Yılı Gerçekleşme(TL) 5- Diğer Gelirler Artış Oranı(%) Seri 1 Grafik9: Diğer Gelir Gerçekleşmeleri 9
215 Yılı 216 Yılı Altı Aylık Gerçekleşme (TL) Altı Aylık Gerçekleşme (TL) Artış Oranı (%) 5.134.149 5.5.7 7,14 Üniversitemiz 215-216 Ocak-Haziran Dönemlerine ait gelir gerçekleşmeleri aşağıdaki grafikte gösterilmiştir. 8.., 7.., 6.., 5.., 4.., 3.., 2.., 1..,, 215 Yılı Gerçekleşme(TL) 216 Yılı Gerçekleşme(TL) TOPLAM Artış Oranı(%) Seri 1 TOPLAM: Grafik1: Toplam Gelir Gerçekleşmeleri 215 Yılı 216 Yılı Altı Aylık Gerçekleşme (TL) Altı Aylık Gerçekleşme (TL) Artış Oranı (%) 56.646.272 71.62.36 26,4 C. FİNANSMAN Üniversitemiz 518 sayılı Kamu Mali Yönetimi ve Kontrol Kanunu çerçevesinde giderlerini yıl içinde elde ettiği özel gelirler ve hazineden aldığı yardımlar ile karşılamaktadır. Üniversitemiz gelirlerinden harcanmayan kısım yılsonunda, bir sonraki yıl giderlerinin finansmanında kullanılmak üzere devredilmektedir. II. OCAK- HAZİRAN 216 DÖNEMİNDE YÜRÜTÜLEN FAALİYETLER Ocak-Haziran 216 döneminde; bütçe imkânları dâhilinde öncelikli ihtiyaçlar göz önünde tutularak ve 216 Yılı Merkezi Yönetim Bütçe Uygulama Tebliğinde yer alan esas ve usuller dikkate alınarak, Başbakanlıkça yayınlanan tasarruf genelgelerine uygun olarak, kaynakların etkili ve verimli kullanılmasıyla kamu hizmetlerinin yürütülmesine, bütçe giderlerinde tasarruf ve etkinlik sağlanmasına çalışılmış ve bu hedefler doğrultusunda gerekli önlemler alınmıştır. 1
Üniversitemiz 216 yılı bütçesinde personel giderleri başlangıç ödeneği 72.185. TL olarak belirlenmiş olup 215 yılı gerçekleşmesi 6.685.65 TL dir. 216 yılı Ocak Haziran ayları arası personel gideri 39.336.159 TL olup 215 yılının ilk altı aylık döneminde 3.446.987 TL dir. Üniversitemizin akademik ve idari personel sayısının hızla artmasından kaynaklanan bu artış 216 yılında da artmaya devam etmektedir. Sosyal Güvenlik Kurumuna Devlet Prim Giderleri başlangıç ödeneği 1.179. TL olarak belirlenmiş olup yılın ilk altı ayında 5.812.94 TL gider gerçekleşmiştir. 215 yılı altı aylık harcaması ise 4.438.512 TL dir. Personel sayısındaki artış Sosyal Güvenlik Kurumu na devlet primi giderleri artışına sebep olmuştur. Mal ve hizmet alım giderleri kaleminin başlangıç ödeneği 8.83. TL olarak belirlenmiştir. Yıl içerisinde 4.865.974,54 TL ödenek eklemesi yapılmış olup, 216 yılı ilk altı aylık zaman diliminde 9.61.772 TL gider gerçekleşmesi olmuştur. 215 yılı Ocak-Haziran dönemi toplam harcama tutarı 6.772.184 TL olarak gerçekleşmiştir. Üniversitemiz kuruluşunun ilk altı ayından itibaren üniversitenin gelişimi ile paralel mal ve hizmet alımları kaleminde büyük bir artış gerçekleşmiştir. 216 yılı cari transferler başlangıç ödeneği 1.937. TL olarak belirlenmiş ve ilk altı ayda 1.251.2 TL harcama yapılmıştır. Sermaye giderleri kaleminde 216 yılı başlangıç ödeneği 38.. TL olarak belirlenmiş olup, yıl içerisinde 11.51.914,55 TL ödenek eklemesi gerçekleştirilmiştir. 215 Ocak- Haziran dönemi gider gerçekleşmesi 17.1.74 TL olarak gerçekleşmiş iken 216 yılı aynı dönem gerçekleşme 23.983.166 TL olmuştur. Esenboğa Külliyesi I. Etap A ve B Blok 216 yılı Temmuz ayı sonunda, Hukuk Fakültesi Binası ile Mühendislik Laboratuvar Binası ise Ağustos ayı içerisinde teslim edilecek olup, 216-217 eğitim-öğretim yılına Esenboğa Külliyesinde devam edilecektir. Ayrıca 15.1.215 tarihinde sözleşmesi imzalanan Yıldırım Beyazıt Üniversitesi Merkezi Araştırma Laboratuvarı Binası İnşaatına başlanmış olup, çalışmaları devam etmektedir. 11
1. ETAP KAMPÜS İNŞAATININ MEVCUT DURUMU GÖRÜNTÜLERİ 12
13
14
III-TEMMUZ-ARALIK DÖNEMİNDE HEDEF VE BEKLENTİLER A. BÜTÇE GİDERLERİ Üniversitemize 216 yılı Merkezi Yönetim Bütçe Kanunu ile 131.14. TL ödenek tahsis edilmiştir. 216 yılında ilgili mevzuat hükümleri çerçevesinde, geçen yıldan devreden likit karşılığı ödenek ve gelir fazlası ödenek ekleme işlemleriyle Maliye Bakanlığı ndan talep edilen yedek ödenek verildiği takdirde yılsonu gider gerçekleşmesi değişecektir. Ödeneklerin gider türleri itibariyle dağılımı ve yılsonu tahmini gerçekleşmeleri aşağıdaki tablo ve grafikte gösterilmiştir. BÜTÇE TERTİBİ 216 Başlangıç Ödeneği Ocak- Haziran Harcama Temmuz Aralık Dönemi (Tahmini) Artış-Azalış Oranı % 1-Personel Giderleri 72.185. 39.336.159 41.32.538 5,4 2-SGK Devlet Prim Giderleri 1.179. 5.812.94 6.157.938 5,95 3-Mal ve Hizmet Alım Giderleri 8.83. 9.61.772 7.566.669-16,5 5-Cari Transfer 1.937. 1.251.2 685.8-45,19 6-Sermaye Giderleri 38.. 23.983.166 34.363.966 43,28 Toplam 131.14. 79.444.391 9.94.911 13,41 Tablo 3: 216 Yılı Temmuz-Aralık Harcama Tahmini 16.., 14.., 12.., 1.., 8.., 6.., 4.., 2..,, -2.., Artış-Azalış Oranı Temmuz Aralık Dönemi (Tahmini) Ocak Haziran Harcamaları 216 Başlangıç Ödeneği Grafik 11: 216 Yılı Temmuz-Aralık Harcama Tahmini 15
B. BÜTÇE GELİRLERİ Üniversitemiz gelirlerinin % 4,83 ünü Teşebbüs ve Mülkiyet Gelirleri, % 87,49 unu Alınan Bağış ve Yardımlar ile Özel Gelirler ve % 7,68 ini Diğer Gelirler oluşturmaktadır. Fakültelerimiz 215-216 eğitim öğretim yılı ile birlikte öğrenci sayılarının artması sonucu yaz okulu ve ikinci öğretim gelirlerinin artmasını beraberinde getirecektir. C. FİNANSMAN Üniversitemiz harcama birimlerinin ödenek ihtiyaçlarına bağlı olarak 215 yılı gelirlerinden devreden finansman tutarlarından harcama birimlerimizin bütçelerine ekleneceği ve 216 yılının ikinci altı aylık dönemi giderlerinin finansmanında kullanılacağı düşünülmektedir. IV-TEMMUZ-ARALIK 216DÖNEMİNDE YÜRÜTÜLECEKFAALİYETLER 21 yılında kurulan ve dinamik olarak gelişimini sürdüren Üniversitemizde, kuruluşundan buyana gerçekleşen personel artışları ve bunlara ilişkin giderlerin, 216 yılında da süreceği ve harcamaların yine 216 yılında da artarak süreceği öngörülmektedir. Üniversitemiz Sağlık Hizmetleri Meslek Yüksekokulu yeni projeleri ile hizmetlerini gerçekleştirecektir. Bu kapsamda 23.8.216 tarihinde bitirilmesi planlanan Yıldırım Beyazıt Üniversitesi Çubuk Yerleşkesi Sağlık Bilimleri Fakültesi Binası tadilat onarımları ve 3.1.216 da bitirilmesi planlanan Sağlık Hizmetleri Meslek Yüksekokulu Binasının tadilat onarımlarının tamamlanması beklenmektedir. Tadilat ve onarımı tamamlanan binalarda Sağlık Hizmetleri Meslek Yüksekokulu ile Sağlık Bilimleri Fakültesi 216-217 eğitim-öğretim yılında hizmet vermeye devam edecektir. Üniversitemiz ikinci altı aylık dönemde Esenboğa Külliyesi 1. Etap İnşaatının projelerinin tamamı tamamlanacak olup, A ve B Blok Temmuz ayı sonu itibari ile Hukuk Fakültesi ve Mühendislik Laboratuvarları Binası Ağustos ayı içerisinde teslim alınarak eğitimöğretime devam edilecektir. Merkezi Araştırma Laboratuvar Binasının inşaatının fiziki gerçekleşme oranı yıl sonu itibari ile % 9 oranında gerçekleşmesi beklenmektedir. Üniversitemiz Temizlik Hizmet Alımı bütçesi, Özel Güvenlik Hizmet Alımları ve Tüketime Yönelik Mal ve Hizmet Alımlarındaki asgari ücret fiyat artışı sebebi ile ödenek 16
yetersizliği oluşması sebebiyle Bütçe Ve Mali Kontrol Genel Müdürlüğü nden yedek ödenek talebinde bulunulacak olup ödenek ihtiyacımızın giderilmesi beklenmektedir. Esenboğa Külliyesi I. Etap İnşaatının kalan hakedişlerinin kalan kısımlarının ödenebilmesi için Kalkınma Bakanlığı ndan Yatırımları Hızlandırma Ödeneği kapsamında yedek ödenek talebinde bulunularak Derslik ve Merkezi Birimler Projesinin tamamlanması beklenmektedir. 17
SIRA NO 1 2 3 4 5 6 İLİ: ANKARA YILI: 216 YATIRIMCI DAİRE: YILDIRIM BEYAZIT ÜNİVERSİTESİ YATIRIMCI KURULUŞ Yıldırım Beyazıt Üniversitesi Yıldırım Beyazıt Üniversitesi Yıldırım Beyazıt Üniversitesi Yıldırım Beyazıt Üniversitesi Yıldırım Beyazıt Üniversitesi Yıldırım Beyazıt Üniversitesi SEKTÖRÜN ADI EĞİTİM EĞİTİM EĞİTİM PROJE NUMARASI 216H3485 212H3315 211H372 PROJENİN ADI Çeşitli Ünitelerin Etüd Projesi Kampüs Altyapısı Derslik ve Merkezi Birimler İLLER YATIRIM PROJELERİ İZLEME RAPORU PROJENİN YERİ (İlçesi) ÖNCEKİ YILLAR HARCAMASI (TL.) PROGRAM YILI ÖDENEĞİ (TL.) PROJE BEDELİ (TL.) REVİZE ÖDENEK EKLEME DÖNEM SONUNA KADAR NAKİT HARC. (TL.) Ankara 1.561., 4., 4.,, Ankara 6.559., 1., 12.5., 1.593., 1.593., FİZİKİ GERÇ. (%) Ankara 69.914., 28.., 15.., 9.154., 19.966., 81,38 EĞİTİM 216H3486 Muhtelif İşler Ankara 21.546., 5.., 5.., 235., EĞİTİM 216H3487 Yayın Alımı Ankara 947., 5., 5., 188., TEKNOLOJİK ARAŞTIRMA 214K1271 Merkezi Araştırma Laboratuvarı DÖNEMLER: 1 Ocak-3 Haziran 216 Ankara 4.., 13.585., 1.998., 24,81 UYGULAMADA ORTAYA ÇIKAN PROBLEMLER VEYA ÇEŞİTLİ GÜÇLÜKLERLE İLGİLİ AÇIKLAMALAR 7 18
BÜTÇE GİDERLERİNİN GELİŞİMİ Bütçe Yıl: 216 Kurum Kod: 38.97..1 - ÜST YÖNETİM, AKADEMİK VE İDARİ BİRİMLER 215 GERÇEKLEŞ ME TOPLAMI 216 BAŞLANGIÇ ÖDENEĞİ OCAK GERÇEKLEŞME ŞUBAT GERÇEKLEŞME MART GERÇEKLEŞME NİSAN GERÇEKLEŞME MAYIS GERÇEKLEŞME HAZİRAN GERÇEKLEŞME OCAK-HAZİRAN GERÇEKLEŞME TOPLAMI ARTIŞ ORANI * (%) OCAK-HAZİRAN GERÇEK. ORANI ** (%) 215 216 215 216 215 216 215 216 215 216 215 216 215 216 215 216 216 YILSONU GERÇEKLEŞ ME TAHMİNİ BÜTÇE GİDERLERİ TOPLAMI 1 - PERSONEL GİDERLERİ 154.56.253 131.14. 7.48.15 9.76.229 12.961.74 14.245.92 3 1.459.9 9 1.54.37 8 9.76.357 24.833.29 8.73.639 9.746.912 1.289.438 1.83.658 59.527.757 79.444.392 33,46 38,64 6,6 169.539.32 6.685.65 72.185. 6.35.793 7.914.61 4.44.658 5.972.449 4.736.61 6.189.946 5.49.26 6.575.28 5.29.313 6.234.124 4.885.362 6.449.751 3.446.987 39.336.159 29,2 5,17 54,49 MEMURLAR 59.4.826 7.565. 6.266.816 7.825.567 4.338.859 5.752.374 4.628.75 5.948.16 4.91.71 6.344.48 4.89.492 6.18.529 4.769.25 6.187.367 29.794.968 38.75.91 27,79 5,47 53,96 SÖZLEŞMELİ PERSONEL 1.47.521 1.258. 3.935 86.411 86.991 199.55 95.58 21.5 1.17 194.45 14.92 23.373 14.92 227.45 523.363 1.121.14 114,21 37,18 89,12 İŞÇİLER GEÇİCİ PERSONEL 139.574 25. 8.42 2.633 6.53 15.461 4.248 26.974 39.11 31.937 24.741 7.32 2.437 29.784 85.8 114.91 34,21 6,9 45,64 271.666 DİĞER PERSONEL 97.143 112. 8.277 5.18 8.698 4.952 8.532 4.889 9.161 4.919 8.98 5.195 43.648 25.64-42,58 44,93 22,38 52.633 8.656.697 78.45.53 2.287.345 2 - SOSYAL GÜVENLİK KURUMLARINA DEVLET PRİMİ GİDERLERİ 8.758.119 1.179. 967.74 1.24.945 67.948 887.953 7.76 939.165 696.98 96.884 699.72 91.895 73.353 926.252 4.438.512 5.812.94 3,95 5,68 57,1 11.97.32 MEMURLAR 8.434.518 9.89. 96.89 1.222.788 653.283 846.62 68.672 895.278 673.569 864.763 676.554 866.472 681.838 872.996 4.326.724 5.568.916 28,71 51,3 56,31 11.469.425 SÖZLEŞMELİ PERSONEL 281.299 259. 6.377 17.457 17.147 4.538 19.77 42.691 19.871 39.493 2.976 41.299 2.976 46.198 14.425 227.676 118,3 37,12 87,91 47.347 İŞÇİLER GEÇİCİ PERSONEL 42.32 3. 518 7 518 794 957 1.196 2.659 2.629 2.172 3.125 539 7.58 7.363 15.52 11,54 17,41 51,67 3.26 DİĞER PERSONEL 3 - MAL VE HİZMET ALIM GİDERLERİ ÜRETİME YÖNELİK MAL VE MALZEME ALIMLARI TÜKETİME YÖNELİK MAL VE MALZEME ALIMLARI 17.856.477 8.83. 134.653 192.72 836.761 1.85.735 1.76.39 934.61 893.198 3.115.178 2.29.85 1.228.658 1.171.458 2.55.438 6.772.184 9.61.772 33,81 37,93 12,94 16.628.441 1.,,, 6.48.23 3.151. 111.568 155.652 284.69 56.83 581.136 349.768 387.462 1.22.658 852.2 552.15 35.229 813.58 2.567.87 3.597.891 4,15 39,61 114,18 6.567.446 YOLLUKLAR 2.65.357 25.5 33.793 354 336.925 9.35 9.66 579.978 389.299 27.342 188.317 366.497 957.94 983.25 2,64 36,77 478,45 1.11.515 GÖREV GİDERLERİ 11.154 1. 231 66 3.28 56 975 595 31 8.79 8.922 232 1 1.272 14.121 37,47 1,16 141,21 HİZMET ALIMLARI 7.157.115 4.869.2 22.136 36.443 494.926 565.425 66.669 571.145 437.274 971.466 684.31 621.962 552.642 1.13.546 2.851.947 3.779.988 32,54 39,85 77,63 7.768.976 TEMSİL VE TANITMA GİDERLERİ MENKUL MAL, GAYRİMADDİ HAK ALIM, BAKIM VE ONARIM GİDERLERİ 15.,,, 15. 1.56.215 346.8 72 14.797 7.833 125.66 3.138 58.26 27.287 95.494 18.283 8.39 311.716 374.376 611.256 63,27 35,45 176,26 962.4 19
GAYRİMENKUL MAL BAKIM VE ONARIM GİDERLERİ TEDAVİ VE CENAZE GİDERLERİ 456.433 24.5 8.555 2.832 2.6 72.479 1.561 75.311 613,1 2,31 36,83 24.5 4 - FAİZ GİDERLERİ KAMU KURUMLARINA ÖDENEN İÇ BORÇ FAİZ GİDERLERİ DİĞER İÇ BORÇ FAİZ GİDERLERİ DIŞ BORÇ FAİZ GİDERLERİ İSKONTO GİDERLERİ KISA VADELİ NAKİT İŞLEMLERE AİT FAİZ GİDERLERİ 5 - CARİ TRANSFERLER 947. 1.937. 386. 231. 384. 1.2.2 77. 1.251.2 62,49 81,31 64,59 1.937. GÖREV ZARARLARI 77. 1.537. 386. 231. 384. 1.2.2 77. 1.251.2 62,49 1, 81,41 1.537. HAZİNE YARDIMLARI KAR AMACI GÜTMEYEN KURULUŞLARA YAPILAN TRANSFERLER HANE HALKINA YAPILAN TRANSFERLER DEVLET SOSYAL GÜVENLİK KURUMLARINDAN HANE HALKINA YAPILAN FAYDA ÖDEMELERİ YURTDIŞINA YAPILAN TRANSFERLER GELİRDEN AYRILAN PAYLAR 6 - SERMAYE GİDERLERİ 177. 4.,,, 4. 65.89.592 38.. 411.973 6.626.77 6.68.786 3.315.484 1.991.26 3.67.8 14.235.94 9 56.818 353.36 3.529.265 922.217 17.1.74 23.983.166 4,25 25,98 63,11 58.347.132 MAMUL MAL ALIMLARI 2.788.656 5.. 11.139 167.728 43.519 76.27 22.19 2.84 634.678 246.595-61,15 22,76 4,93 5.8. MENKUL SERMAYE ÜRETİM GİDERLERİ GAYRİ MADDİ HAK ALIMLARI GAYRİMENKUL ALIMLARI VE KAMULAŞTIRMASI GAYRİMENKUL SERMAYE ÜRETİM GİDERLERİ MENKUL MALLARIN BÜYÜK ONARIM GİDERLERİ GAYRİMENKUL BÜYÜK ONARIM GİDERLERİ STOK ALIMLARI (SAVUNMA DIŞINDA) DİĞER SERMAYE GİDERLERİ 143.123 1. 2.213 2.213, 1,55, 1. 6.365.88 3.5. 411.973 6.572.427 6.68.786 3.262.738 1.991.26 3.13.738 14.11.58 1 277.9 3.259.756 796.774 16.18.659 23.557.329 46,24 26,69 77,24 47.447.132 2.512.725 2.4. 54.28 52.746 4.71 56.64 157.299 49.49 122.62 354.525 179.242-49,44 14,11 7,47 5.. 2
7 - SERMAYE TRANSFERLERİ YURTİÇİ SERMAYE TRANSFERLERİ YURTDIŞI SERMAYE TRANSFERLERİ 8 - BORÇ VERME YURTİÇİ BORÇ VERME YURTDIŞI BORÇ VERME 9 - YEDEK ÖDENEKLER 21
BÜTÇE GELİRLERİNİN GELİŞİMİ Bütçe Yıl: 216 Kurum Kod: 38.97 - YILDIRIM BEYAZIT ÜNİVERSİTESİ 215 GERÇEKLEŞM E TOPLAMI 216 BAŞLANGIÇ ÖDENEĞİ BÜTÇE GELİRLERİ TOPLAMI 153.46.92 131.14. OCAK GERÇEKLEŞME ŞUBAT GERÇEKLEŞME MART GERÇEKLEŞME NİSAN GERÇEKLEŞME MAYIS GERÇEKLEŞME HAZİRAN GERÇEKLEŞME OCAK-HAZİRAN GERÇEKLEŞME TOPLAMI ARTIŞ ORANI * (%) OCAK-HAZİRAN GERÇEK. ORANI ** (%) 215 216 215 216 215 216 215 216 215 216 215 216 215 216 215 216 1.914.42 5 1.688.27 9 26.51.22 2 13.9.93 7.865.13 5 8.317.6 5 7.384.14 9 18.967.64 8 1.814.18 1 216 YILSONU GERÇEKLEŞ ME TAHMİNİ 15.661.672 2.617.161 4.66.441 56.646.273 71.62.35 26,4 36,91 54,61 169.538.857 1 - Vergi Gelirleri 1.1 Gelir ve Kazanç Üzerinden Alınan Vergiler 1.2 Mülkiyet Üzerinden Alınan Vergiler 1.3 Dahilde Alınan Mal ve Hizmet Vergileri 1.4 Uluslararası Ticaret ve Muamelelerden Alınan Vergiler 1.5 Damga Vergisi 1.6 Harçlar 1.9 Başka Yerde Sınıflandırılmayan Vergiler 2. Sosyal Güvenlik Gelirleri 2.1 Genel Bütçeli İdarelerden 2.2 Özel Bütçeli İdarelerden 2.3 Düzenleyici ve Denetleyici Kurumlardan 2.4 Sosyal Güvenlik Kurumlarından 2.5 Mahalli İdarelerden 2.6 Diğer İşverenlerden 2.7 Çalışanlardan 2.8 Kendi işine sahip olanlardan veya çalışmayanlardan 2.9 Ayırımı yapılamayan diğer sosyal güvenlik payları 3. Teşebbüs ve Mülkiyet Gelirleri 6.63.441 1.24. 29.438 148.711 1.86.285 2.24.776 121.91 743.441 138.516 255.563 4.634-63.989 38.293 134.834 2.228.257 3.459.336 55,25 33,74 337,83 4.22.857 22
3.1 Mal ve Hizmet Satış Gelirleri 3.2 Malların kullanma veya faaliyette bulunma izni gelirleri 3.3 KİT ve Kamu Bankaları Gelirleri 6.63.441 1.24. 29.438 148.711 1.86.285 2.24.776 121.91 743.441 138.516 255.563 4.634-63.989 38.293 134.834 2.228.257 3.459.336 55,25 33,74 337,83 4.22.857 3.4 Kurumlar Hasılatı 3.5 Kurumlar Karları 3.6 Kira Gelirleri 3.9 Diğer Teşebbüs ve Mülkiyet Gelirleri 4. Alınan Bağış ve Yardımlar ile Özel Gelirler 4.1 Yurt Dışından Alınan Bağış ve Yardımlar 4.2 Merkezi Yönetim Bütçesine Dahil İdarelerden Alınan Bağış ve Yardımlar 4.3 Diğer İdarelerden Alınan Bağış ve Yardımlar 4.4 Kurumlardan ve Kişilerden Alınan Yardım ve Bağışlar 136.732.885 129.431. 1.42. 1.. 23.55. 1.95. 7.34. 6.817. 6.473. 18.. 13.615. 1.851.866 3.26. 49.283.866 62.642. 27,1 36,4 48,4 157.468. 135.532. 129.431. 1.42. 1.. 23.55. 1.95. 7.34. 6.817. 6.473. 18.. 12.14. 1.8. 3.26. 49.232. 61.167. 24,24 36,33 47,26 155.993. 18,,, 4.5 Proje Yardımları 1.2.866 1.475. 51.866 51.866 1.475. 2.743, 84 4,32, 1.475. 4.6 Özel Gelirler 5. Diğer Gelirler 1.123.767 649. 464.987 539.569 685.937 71.154 71.43 756.624 772.633 712.85 1.773.54 7 2.11.661 727.2 671.67 5.134.149 5.5.7 7,14 5,71 847,57 7.85. 5.1 Faiz Gelirleri 1.148.588 11. 55 96.295 92.619 18.665 17.71 36.174 69.727 113.659 167.822 112.78 139.325 19.181 639.619 576.682-9,84 55,69 5.2 Kişi ve Kurumlardan Alınan Paylar 684258,21 184 453898,2 7 429366, 7 574.16 597.373 53.999 681.168 699.91 584.163 64.36 583.139 581.634 547.512 3.444.639 3.422.721 -,64 5,36 5.3 Para Cezaları 1672,5 3641,6 15 553 23 173 4.195 5.9 Diğer Çeşitli Gelirler 2133247,75 454 1133,81 1265,62 19.157 4.117 8.823 39.282 2.996 14.264 1.1.68 8 2.331, 66 5.242, 56 1.86, 17 6. 4.5. 1,31, 1.414.261 6.2 14.914 1.49.719 1.497.12 42,62 49,21 329,76 2.75. 6. Sermaye Gelirleri 6.1 Taşınmaz Satış Gelirleri 6.2 Taşınır Satış Gelirleri 6.3 Menkul Kıymet ve Varlık Satış Gelirleri 6.9 Diğer Sermaye Satış Gelirleri 8. Alacaklardan Tahsilat 8.1 Yurtiçi Alacaklardan Tahsilat 8.2 Yurtdışı Alacaklardan Tahsilat 23
9. Red ve İadeler (-) 9.1 Vergi Gelirleri 9.2 Sosyal Güvenlik Gelirleri 9.3 Teşebbüs ve Mülkiyet Gelirleri 9.4 Alınan Bağış ve Yardımlar ile Özel Gelirler 9.5 Diğer Gelirler 9.6 Sermaye Gelirleri 24