MUSTAFA KEMAL ÜNİVERSİTESİ STRATEJİ GELİŞTİRME DAİRE BAŞKANLIĞI KAMU HİZMET STANDARTLARI TABLOSU SIRA NO 1 HİZMETİN ADI Ayrıntılı Harcama Finansman Programı Tekliflerinin Hazırlanması ve uygulanması 2 Şartname Bedeli Tahsilatı 3 Nakit Teminat Alımı ve İadesi 4 Sözleşme Karar Pulu Tahsilatı 5 Her türlü Vezne Tahsilatının Gerçekleştirilmesi 6 Kişi Borcu Tahsilatı 7 Kesin Teminat Alınması 8 Kesin Teminat İadesi 9 Bütçe Emanetleri İadeleri BAŞVURUDA İSTENİLEN BELGELER 1-Maliye Bakanlığı Bütçe ve Mali Kontrol Genel Müdürlüğü tarafından yayımlanan Bütçe uygulama talimatlarına göre düzenlenmesi gereken eki tablolar 2- e- bütçe sistemine girişler 3- Aylık veya üçer aylık dönemler itibariyle serbest bırakılan ödeneklerin Strateji Geliştirme Daire Başkanlığı tarafından e-bütçe programı üzerinden ödenek gönderme belgelerinin düzenlenmesi. 1.İlgili Birim Yazısı 2. 3. Alındı Makbuzu 4. Vekaletname 5. Vergi Borcu İlişiksiz Yazısı 6. SGK İlişiksiz yazısı HİZMETİN TAMAMLANM ASÜRESİ (EN GEÇ) 7 iş günü ve 3 er aylık dönem başları
10 Öğrenci Harç İadesi Ön Mali Kontro 11 Bütçe İşlemlerinin Gerçekleştirilmesi ve 1- Bütçe Uygulama Talimatlarında belirtilen hususlara uyulması 2-Birimlerin Ödeneklerinin kullanımına ilişkin Gerekçeli talep yazıları 5 iş günü kaydedilmesine ilişkin iş ve işlemler 3- Maliye Bakanlığı e- bütçe sisteminde yapılan işlemler 4- Üniversitemiz Analitik Bütçe Yevmiye Programına yapılan bütçe işlemlerin girişi 12 Bütçe Performans Programlarının hazırlanması revize edilmesi sonuçlandırılması Maliye Bakanlığı Bütçe ve Mali Kontrol Genel Müdürlüğünce Hazırlanan Performans Programı Hazırlama Rehberi ve Ekleri 15 İş Günü 13 14 Ek Ders Kontrol Hizmetlerinin Yürütülmesi Emanet Hesapları İşlemlerinin 2547 sayılı Kanun, 2914 sayılı Kanun, 657 sayılı Kanunlara göre düzenlenen Ek ders Beyanları, Puantajlar, Bilgi Formları, Yönetim Kurulu Kararları, Akademik Takvim 1-Katkı payı İadelerinde; İlgili birim yazısı,öğrenci dilekçesi,ödeme dekontu veya ekstresi 2-Teminat iadelerinde İlgili birimin iade talep yazısı, mevzuatı gerektirdiğinde S.G.K. İlişiksiz yazısı, Alındı Belgesi 3-Diğer emanet iadelerinde ilgili birimin iade yazısı veya ilgili kişinin dilekçesi 4-İcra Ödemelerinde İcra Müdürlüğü yazısı Evrak Kayıt Tarihini Takip Eden Günden İtibaren ortalama 10 Gün Adi eman.-4 iş günü İcra kes.-5 iş günü Kefalet kes -5 işgünü Sendika kes.- 5 işgünü, İlaç katılım paylarıay sonuna kadar 15 Hazine Yardımlarının serbest bırakılması talebi Kamu kurum ve Kuruluşlarının Nakit Taleplerinin tespitine ilişkin Yönetmeliğe istinaden Nakit İhtiyacı talep tablosu 2 iş günü 16 17 İç Kontrol Sisteminin Kurulması, İç Kontrol Standartlarının Oluşturulması, Geliştirilmesi ve Sistemin Aksayan Yönlerini Düzeltici Tedbirlerin Alınması ve İdare Birimlerine Danışmanlık Hizmetlerinin Verilmesi Faaliyetlerinin Kesin Hesap Çıkarma İşlemlerinin Yürütülmesi 5018 sayılı Kanun, Strateji Geliştirme Birimlerinin Çalışma Usul ve Esasları Hakkında Yönetmelik, İç Kontrol ve Ön Mali Kontrole İlişkin Usul ve Esaslar Hakkında Yönetmelik, Maliye Bakanlığınca çıkarılan Kamu İç Kontrol Standartları Genel Tebliğine göre düzenlenen belge ve formlar, İdare Birimlerinden gelen çalışma ve bilgi notları. 5018 Sayılı Kanun, Taşınır Mal Yönetmeliği, Kamu İdarelerinin Kesin Hesaplarının Düzenlenmesine İlişkin Usul ve Esaslar Hakkında Yönetmelik uyarınca düzenlenen cetvel ve formlar. 31/12/2015 Tarihine Kadar Tamamlanacaktır. İlgili Mali Yılı Takip Eden yılın Mayıs Ayının 15 ine kadar çıkarılır.
18 Kişilerden Alacaklar Hesabı İşlemlerinin 19 Kurum Cari Bütçe Tekliflerinin hazırlanması ve Koordinasyonu Borçlandırma Onay yazısı Kişinin Dilekçesi, Borç Hesaplama Tablosu 2- Sayıştay tarafından çıkarılan borçlarda Sorgu Yazısı veya İlam 1-Maliye Bakanlığı Bütçe ve Mali Kontrol Genel Müdürlüğü'nce yayınlanan 2-Bütçe çağrısı, 3-Hazırlama Rehberi ve eki tablolar 4- Orta Vadeli Program 5- Orta Vadeli Mali Plan 6- e-bütçe programı girişleri Borçlandırma veya tazmine hükmolunma yazısının geldiği tarihten itibaren 4 gün 1 ay 15 gün 7- Analitik Bütçe Hazırlama Programı girişleri 20 21 22 Kurum Yatırım Tekliflerinin ve Programının Hazırlanması ve Koordinasyonu Kurumsal Mali Durum ve Beklentiler Raporu Hazırlanması Mali Konularla İlgili bilgi akışı görüş ve danışmanlık 23 Nakit İhtiyaçlarının Hazine Müsteşarlığına bildirilmesi 24 25 Ödenecek Vergi ve Fonların Vergi Dairesine gönderilmesi işlemlerinin yürütülmesi Ön Mali Kontrol İşlemleri (Taahhüt Evrakı ve Sözleşme Tasarılarının vizesi) 1-Devlet Planlama Teşkilatı Müsteşarlığınca çıkarılan -Yatırım Genelgesi -Yatırım Hazırlama Rehberi ve ekleri 2- Orta Vadeli Mali Program 3- e-bütçe programı 4 - Analitik Bütçe Hazırlama Programı Maliye Bakanlığının Kurumsal Mali Durum ve Beklentiler ile ilgili yazısı ve eki a- Bütçe Giderleri b-bütçe Gelirlerinin Gelişim Tablolarının düzenlenmesi 1- Bütçe gerçekleşmeleri 2- Kanun Tüzük Yönetmelik, bütçe uygulama talimatları ve değişiklikler 3- Mali konularla ilgili düzenleme ve kararlar 4- Maliye Bakanlığının, Devlet Planlama Teşkilatı Müsteşarlığı'nın ve Yükseköğretim Kurulu Başkanlığının Genel Görüş yazıları Kamu kurum ve Kuruluşlarının Nakit Taleplerinin tespitine ilişkin Yönetmeliğe istinaden Nakit İhyiyacı talep tablosu Katma Değer Vergisi, Gelir Vergisi, Damga Vergisi ve diğer vergi mevzuatı uyarınca hazırlanan beyanname ve formlar 1-4734-4735 Sayılı Kanunlar ve İkincil mevzuatı gereği hazırlanan standart formlar 2-Merkezi Yönetim Harcama Belgeleri Yönetmeliğine istinaden hazırlanan belgeler 1 ay 15 gün 10 İş Günü 15 iş günü 3 iş günü Kesintinin yapıldığı ayı takip eden ayın 26 ncı günü akşamına kadar ödenir. 10 İş günü
26 27 28 29 30 31 32 33 Ön Mali Kontrol İşlemleri (Mustafa Kemal Üni. Ön Mali Kontrol İşlemleri Yönergesi gereğince, ön mali kontrole ilişkin esaslarda belirlenen mali karar ve işlemlerin dışında kalan mali karar ve işlemlerin ön mali kontrole tabi tutulması) Özel Bütçe Kapsamındaki Muhasebe Hizmetlerinin Özgelirlerin Takip ve Kayıt İşlemleri Sosyal Güvenlik Kesintilerinin Kuruma gönderilmesi işlemlerinin yapılması Stratejik Planın Hazırlanması Çalışmalarının Yürütülmesi ve Koordinasyonunun sağlanması sonuçlandırılması Yönetim Dönemi Hesabının Çıkarılması ve Diğer Mali İstatistiklerin Düzenlenmesi Hizmetlerinin Yürütülmesi Yatırım Programı Değerlendirme ve İzleme Raporları İş ve İşlemleri Bütçe Hazırlık Çalışmaları İş ve İşlemleri 1-Merkezi Yönetim Harcama Belgeleri Yönetmeliğinde harcamanın türüne göre öngörülen belgeler 1-Ödeme emri belgesi veya muhasebe işlem fişi ekinde mevzuatınca harcamanın gerektirdiği belgeler 2-Taşınır Kayıtları için İlgili birim yazısı ve taşınır işlem fişi 1-Sağlık Kültür ve Spor Dairesi Başkanlığı tarafından tahsil edildiğine dair yazı 2-Gelir Liste tutarı 3- Banka Dekontu 5510 sayılı kanun ve diğer Sosyal Güvenlik mevzutatına göre düzenlenen belgeler. Devlet Planlama Teşkilatı Müsteşarlığınca yayımlanan Stratejik Plan Rehberinde yer alan dokümanlar 5018 sayılı Kanun ve Merkezi Yönetim Muhasebe Yönetmeliği uyarınca düzenlenen belge cetvel ve formlar 1-Yükseköğretim Kurulu Başkanlığının yazısı 2-Yatırım Değerlendirme ve İzleme raporları ve tabloları Ek:1 Ek:2 Ek:3 3- Kamu Yatırımları Proje Bilgi Sistemine kayıt işlemleri yapılır Bütçe Hazırlama Rehberi Doğrultusunda E Bütçe Sistemi Üzerinden Hazırlanan Tablolar 3 iş günü 4 gün 5 iş günü Maaş ve Ücretlerin Ödenmesinden itibaren 10 gün içinde 1 yıl İlgili Mevzuatlarında Öngörülen Sürelerde Hazırlanır. Nisan sonu 25 İş Günü 34 Yılık Faaliyet Raporları 5018 Sayılı Kanun Gereği Kamu idarelerince hazırlanan idare faaliyet raporu 3 Ay
35 36 Kadro Dağılım Cetvellerinin İlgili mevzuat Çerçevesinde Kontrol Edilerek Vize İşleminin Yapılması Yan Ödeme Cetvellerinin İlgili Mevzuat Çerçevesinde Kontrol Edilerek Vize İşleminin Yapılması Kadro Dağılım Cetvelleri Personele Ödenecek İş Güçlüğü, İş Riski, Temininde güçlük ve Mali Sorumluluk zammı İle Özel Hizmet ve Diğer tazminatları Gösterir Cetveller 5 İş Günü 5 İş Günü