T.C. ATAKUM BELEDİYESİ 2018 YILI KURUMSAL MALİ DURUM VE BEKLENTİLER RAPORU Atakum Belediye Başkanlığı, Sayfa 1
İçindekiler 1- OCAK HAZİRAN 2018 DÖNEMİ BÜTÇE UYGULAMA SONUÇLARI... 3 1.1 BÜTÇE GİDERLERİ... 3 1.1.1 PERSONEL GİDERLERİ... 4 1.1.2 SOSYAL GÜVENLİK KURUMU DEVLET PRİMİ GİDERLERİ... 4 1.1.3 MAL VE HİZMET ALIM GİDERLERİ... 4 1.1.4 FAİZ GİDERLERİ... 5 1.1.5 CARİ TRANSFERLER... 5 1.1.6 SERMAYE GİDERLERİ... 5 1.1.7 SERMAYE TRANSFERLERİ... 5 1.1.8 BORÇ VERME... 5 1.1.9 YEDEK ÖDENEK... 6 1.2 BÜTÇE GELİRLERİ... 6 1.3 FİNANSMAN... 7 2- TEMMUZ ARALIK 2018 DÖNEMİNE İLİŞKİN BEKLENTİLER VE HEDEFLER... 8 2.1 BÜTÇE GİDERLERİ... 8 2.1.1 PERSONEL GİDERLERİ... 9 2.1.2 SOSYAL GÜVENLİK KURUMU DEVLET PRİMİ GİDERLERİ... 9 2.1.3 MAL VE HİZMET ALIM GİDERLERİ... 10 2.1.4 FAİZ GİDERLERİ... 10 2.1.5 CARİ TRANSFERLER... 10 2.1.6 SERMAYE GİDERLERİ... 10 2.1.7 SERMAYE TRANSFERLERİ... 10 2.1.8 BORÇ VERME... 11 2.1.9 YEDEK ÖDENEK... 11 2.2 BÜTÇE GELİRLERİ... 12 2.3 FİNANSMAN... 13 2.4 EKLER... 14 Atakum Belediye Başkanlığı, Sayfa 2
1- OCAK HAZİRAN 2018 DÖNEMİ BÜTÇE UYGULAMA SONUÇLARI 1.1 BÜTÇE GİDERLERİ 2018 Mali yılı bütçe büyüklüğümüz meclisimizden onaylanarak toplam 188.600.000,00-TL olarak gerçekleştirilmiştir. Başlangıç ödeneklerinin yüzdesel dağılımları aşağıda gösterilmiştir. BÜTÇE GİDERLERİ (GENEL TOPLAM) 188.600.000,00 1 PERSONEL GİDERLERİ 22.323.000,00 2 SOSYAL GÜVENLİK KURUMLARINA DEVLET PRİMİ G. 4.014.000,00 3 MAL VE HİZMET ALIM GİDERLERİ 83.272.000,00 4 FAİZ GİDERLERİ 4.302.000,00 5 CARİ TRANSFERLER 2.720.000,00 6 SERMAYE GİDERLERİ 54.494.000,00 7 SERMAYE TRANSFERLERİ 375.000,00 8 BORÇ VERME 1.000.000,00 9 YEDEK ÖDENEKLER 16.100.000,00 BORÇ VERME 1% YEDEK ÖDENEKLER SERMAYE 9% TRANSFERLERİ 0% PERSONEL GİDERLERİ 12% SOSYAL GÜVENLİK KURUMLARINA DEVLET PRİMİ G. 2% SERMAYE GİDERLERİ 29% CARİ TRANSFERLER 1% FAİZ GİDERLERİ 2% MAL VE HİZMET ALIM GİDERLERİ 44% Atakum Belediye Başkanlığı, Sayfa 3
2017 ve 2018 Yılları Ocak Haziran Dönemi Bütçe Giderleri Gerçekleşmeleri başlıklı Tablo da (Ek:1) bütçe giderlerinin Ocak- Haziran dönemine ait gerçekleşmeleri 2017 ve 2018 yılları arasında karşılaştırmalı olarak yapılmıştır. Bu tabloda 2017 Mali Yılı Ocak Haziran dönemi bütçe gider gerçekleşmeleri toplam 57.307.292,85 TL olarak gerçekleşmiştir. 2017 yılsonu gerçekleşmelerinin % 46,59 u Ocak Haziran döneminde gerçekleşmiştir. 2018 Mali Yılı Ocak Haziran dönemi için ilk altı aylık bütçe giderleri toplamı ise 58.262.604,68 TL olarak gerçekleşmiş olup, bu dönemde bütçenin kullanım oranı % 30,89 olmuştur. 2017 ve 2018 yılları Haziran sonu itibariyle gider gerçekleşme toplamları karşılaştırıldığında, giderlerde % 1,6 oranında artış olduğu görülmektedir. 1.1.1 PERSONEL GİDERLERİ Personel giderleri için 2018 yılı başında 22.323.000,00 TL ödenek ayrılmıştır. 2017 yılının ilk altı ayında 8.041.155,99 TL gider gerçekleşirken 2018 yılının ilk altı ayında % 13,47 oranında artışla 9.124.495,16 TL olarak gerçekleşmiştir. Bu tertibe ilişkin gider gerçekleşme oranı 2017 yılının ilk altı ayında % 47,51 iken, 2018 yılının ilk altı ayında ise % 40,87 olmuştur. 1.1.2 SOSYAL GÜVENLİK KURUMU DEVLET PRİMİ GİDERLERİ Sosyal Güvenlik Kurumu Devlet Primi Giderleri için 2018 yılı başında 4.014.000,00 TL ödenek ayrılmıştır. 2017 yılının ilk altı ayında 1.253.344,10 TL gider gerçekleşirken 2018 yılının ilk altı ayında % 12,21 oranında artışla 1.406.439,03 TL olarak gerçekleşmiştir. Bu tertibe ilişkin gider gerçekleşme oranı 2017 yılının ilk altı ayında % 45,69 iken, 2018 yılının ilk altı ayında ise % 35,04 olmuştur. 1.1.3 MAL VE HİZMET ALIM GİDERLERİ Mal ve Hizmet Alım Giderleri için 2018 yılı başında 83.272.000,00 TL ödenek ayrılmıştır. 2017 yılının ilk altı ayında 31.293.277,88 TL gider gerçekleşirken 2018 yılının ilk altı ayında % 1,15 oranında artış ile 31.652.368,85 TL olarak gerçekleşmiştir. Bu tertibe ilişkin gider gerçekleşme oranı 2017 yılının ilk altı ayında % 47,89 iken, 2018 yılının ilk altı ayında ise % 38,01 olmuştur. Atakum Belediye Başkanlığı, Sayfa 4
1.1.4 FAİZ GİDERLERİ Faiz Giderleri için 2018 yılı başında 4.302.000,00 TL ödenek ayrılmıştır. 2017 yılının ilk altı ayında 2.729.713,24 TL gider gerçekleşirken 2018 yılının ilk altı ayında % 23,27 oranında artış ile 3.364.874,94 TL olarak gerçekleşmiştir. Bu tertibe ilişkin gider gerçekleşme oranı 2017 yılının ilk altı ayında % 48,10 iken, 2018 yılının ilk altı ayında ise % 78,22 olmuştur. 1.1.5 CARİ TRANSFERLER Cari Transferler için 2018 yılı başında 2.720.000,00 TL ödenek ayrılmıştır. 2017 yılının ilk altı ayında 1.207.514,80 TL gider gerçekleşirken 2018 yılının ilk altı ayında % 47,70 oranında artış ile 1.783.484,28 TL olarak gerçekleşmiştir. Bu tertibe ilişkin gider gerçekleşme oranı 2017 yılının ilk altı ayında % 65,27 iken, 2018 yılının ilk altı ayında ise % 65,57 olmuştur. 1.1.6 SERMAYE GİDERLERİ Sermaye Giderleri için 2018 yılı başında 54.494.000,00 TL ödenek ayrılmıştır. 2017 yılının ilk altı ayında 12.782.286,84 TL gider gerçekleşirken 2018 yılının ilk altı ayında % 25,03 oranında azalış ile 9.582.728,42 TL olarak gerçekleşmiştir. Bu tertibe ilişkin gider gerçekleşme oranı 2017 yılının ilk altı ayında % 41,94 iken, 2018 yılının ilk altı ayında ise % 17,58 olmuştur. 1.1.7 SERMAYE TRANSFERLERİ Sermaye Transferleri için 2018 yılı başında 375.000,00 TL ödenek ayrılmıştır. 2018 yılında 348.214,00 TL sermaye transferi gerçekleşirken 2017 de henüz bu ekonomik kodda harcama yapılmamıştır. 1.1.8 BORÇ VERME Borç Verme kalemi için 2018 yılı başında 1.000.000,00 TL ödenek ayrılmıştır. 2018 yılında 1.000.00000 TL borç verme kalemi gerçekleşirken 2017 de henüz bu ekonomik koda ihtiyaç duyulmamıştır. Atakum Belediye Başkanlığı, Sayfa 5
1.1.9 YEDEK ÖDENEK Yedek Ödenek kalemi için 2018 yılı başında 16.100.000,00 TL ödenek ayrılmıştır. Yıl içi ihtiyaçlara göre kullanılacaktır. 1.2 BÜTÇE GELİRLERİ E1 BÜTÇE GELİRLERİ 2018 BÜTÇE 01 Vergi Gelirleri 66.570.000,00 03 Teşebbüs ve Mülkiyet Gelirleri 15.950.000,00 04 Alınan Bağış ve Yardımlar ile Özel Gelirler 2.380.000,00 05 Diğer Gelirler 98.450.000,00 06 Sermaye Gelirleri 5.250.000,00 TOPLAM 188.600.000,00 06 Sermaye Gelirleri 3% 01 Vergi Gelirleri 35% 05 Diğer Gelirler 52% 04 Alınan Bağış ve Yardımlar ile Özel Gelirler 1% 03 Teşebbüs ve Mülkiyet Gelirleri 9% Belediyemiz tarafından 2017 mali yılı Ocak Haziran dönemi gelir gerçekleşmeleri incelendiğinde, ilgili dönemde toplam 53.127.462,23 TL bütçe geliri elde edilmiştir. Elde edilen bütçe gelirlerinin gerçekleşme dağılımları ise; Vergi gelirlerinde %61,05, Teşebbüs ve mülkiyet gelirlerinde % 44,43, Alınan Bağış ve Yardımlar ile Özel Gelirler % 71,01, Diğer gelirlerin % 46,83 ve Sermaye Gelirleri ise % 62,99 olarak gerçekleşmiştir. Atakum Belediye Başkanlığı, Sayfa 6
2018 yılında ise planlanan gelirin Ocak Haziran döneminde gerçekleşme oranı % 30 dur. Toplam altı aylık dönemde tahsil edilen tutar ise bir önceki yıla göre % 4,88 artarak 55.718.644,85 TL olmuştur. Elde edilen bütçe gelirlerinin gerçekleşme dağılımları ise; Vergi gelirlerinde % 18,63, Teşebbüs ve mülkiyet gelirlerinde % 25,87, Alınan Bağış ve Yardımlar ile Özel Gelirler % 18,42, Diğer gelirlerin % 30,60 ve Sermaye Gelirleri ise % 164,02 olarak gerçekleşmiştir. 1.3 FİNANSMAN Yılın ilk altı ayında, gelir oluştuğundan bir finansman açığı oluşmamış bu kapsamda borç yükümlülüğüne girilmemiştir. Atakum Belediye Başkanlığı, Sayfa 7
2- TEMMUZ ARALIK 2018 DÖNEMİNE İLİŞKİN BEKLENTİLER VE HEDEFLER 2.1 BÜTÇE GİDERLERİ Ocak Haziran 2018 döneminde 58.262.604,68 TL olan toplam Bütçe Giderinin Temmuz Aralık 2018 döneminde yaklaşık 101.134.395,32 TL ilave beklenti ile 159.397.000,00 TL yi bulması beklenmektedir. Toplam Bütçe Giderinin yılsonu gerçekleşmelerinin 2018 yılı bütçe başlangıç ödeneğinin % 84,5 i bulacağı tahmin edilmektedir. EKONOMİK KODLAR 2018 BAŞLANGIÇ ÖDENEĞİ HAZİRAN 2018 GERÇEKLEŞEN TEMMUZ ARALIK BEKLENTİ BEKLENTİ YIL SONU DEĞİŞİM % BÜTÇE İÇİ PAY PERSONEL GİDERLERİ 22.323.000,00 9.124.495,16 12.875.504,84 22.000.000,00 98,6 11,7 SGK DEVLET PRİMİ GİDERLERİ 4.014.000,00 1.406.439,03 2.593.560,97 4.000.000,00 99,7 2,1 MAL VE HİZMET ALIM GİD. 83.272.000,00 31.652.368,85 43.347.631,15 75.000.000,00 90,1 39,8 FAİZ GİDERLERİ 4.302.000,00 3.364.874,94 937.125,06 4.302.000,00 100,0 2,3 CARİ TRANSFERLER 2.720.000,00 1.783.484,28 936.515,72 2.720.000,00 100,0 1,4 SERMAYE GİDERLERİ 54.494.000,00 9.582.728,42 40.417.271,58 50.000.000,00 91,8 26,5 SERMAYE TRANSFERLERİ 375.000,00 348.214,00 26.786,00 375.000,00 100,0 0,2 BORÇ VERME 1.000.000,00 1.000.000,00 0,00 1.000.000,00 100,0 0,5 YEDEK ÖDENEKLER 16.100.000,00 0,00 0,00 0,00 0,0 0,0 BÜTÇE GİDERLERİ TOPLAMI 188.600.000,00 58.262.604,68 101.134.395,32 159.397.000,00 84,5 84,5 2018 BAŞLANGIÇ ÖDENEĞİ HAZİRAN 2018 GERÇEKLEŞEN TEMMUZ ARALIK BEKLENTİ 90.000.000,00 80.000.000,00 70.000.000,00 60.000.000,00 50.000.000,00 40.000.000,00 30.000.000,00 20.000.000,00 10.000.000,00 0,00 Atakum Belediye Başkanlığı, Sayfa 8
2.1.1 PERSONEL GİDERLERİ Ocak Haziran 2018 döneminde 9.124.495,16 TL olan personel giderlerinin Temmuz Aralık 2018 döneminde yaklaşık 12.875.504,84 TL ilave harcama ile 22.000.000,00 TL yi bulması beklenmektedir. Personel Giderlerinde yılsonu gerçekleşmelerinin 2018 yılı bütçe başlangıç ödeneğinin % 12 yi bulacağı tahmin edilmektedir. 2.1.2 SOSYAL GÜVENLİK KURUMU DEVLET PRİMİ GİDERLERİ Ocak Haziran 2018 döneminde 1.406.439,03 TL olan Sosyal Güvenlik Kurumu Devlet Primi Giderleri Temmuz Aralık 2018 döneminde yaklaşık 2.593.560,97 TL ilave harcama ile 4.000.000,00 TL yi bulması beklenmektedir. Sosyal Güvenlik Kurumu Devlet Primi Atakum Belediye Başkanlığı, Sayfa 9
Giderlerinde yılsonu gerçekleşmelerinin 2018 yılı bütçe başlangıç ödeneğinin % 2 olacağı tahmin edilmektedir. 2.1.3 MAL VE HİZMET ALIM GİDERLERİ Ocak Haziran 2018 döneminde 31.652.368,85 TL olan Mal ve Hizmet Alım Giderleri Temmuz Aralık 2018 döneminde yaklaşık 43.347.631,15 TL ilave harcama ile 75.000.000,00 TL yi bulması beklenmektedir. Mal ve Hizmet Alım Giderlerinde yılsonu gerçekleşmelerinin 2018 yılı bütçe başlangıç ödeneğinin % 40 ı olacağı tahmin edilmektedir. 2.1.4 FAİZ GİDERLERİ Ocak Haziran 2018 döneminde 3.364.874,94 TL olan Faiz Giderleri Temmuz Aralık 2018 döneminde yaklaşık 937.125,06 TL ilave harcama ile 4.302.000,00 TL yi bulması beklenmektedir. Faiz Giderlerinde yılsonu gerçekleşmelerinin 2018 yılı bütçe başlangıç ödeneğinin % 2 olacağı tahmin edilmektedir. 2.1.5 CARİ TRANSFERLER Ocak Haziran 2018 döneminde 1.783.484,28 TL olan Cari Transferler Temmuz Aralık 2018 döneminde yaklaşık 936.515,72 TL ilave harcama ile 2.720.000,00 TL yi bulması beklenmektedir. Cari Transferler yılsonu gerçekleşmelerinin 2018 yılı bütçe başlangıç ödeneğinin % 1 i olacağı tahmin edilmektedir. 2.1.6 SERMAYE GİDERLERİ Ocak Haziran 2018 döneminde 9.582.728,42 TL olan Sermaye Giderleri Temmuz Aralık 2018 döneminde yaklaşık 40.417.271,58 TL lik ilave harcama ile 50.000.000,00 TL yi bulması beklenmektedir. Sermaye Giderleri yılsonu gerçekleşmelerinin 2018 yılı bütçe başlangıç ödeneğinin % 27 si olacağı tahmin edilmektedir. 2.1.7 SERMAYE TRANSFERLERİ Atakum Belediye Başkanlığı, Sayfa 10
Ocak Haziran 2018 döneminde 348.214,00 TL olan Sermaye Transferleri Temmuz Aralık 2018 döneminde yaklaşık 26.786,00 TL lik ilave harcama ile 375.000,00 TL yi bulması beklenmektedir. Sermaye Transferler yılsonu gerçekleşmelerinin 2018 yılı bütçe başlangıç ödeneğinin % 02 si olacağı tahmin edilmektedir. 2.1.8 BORÇ VERME Ocak Haziran 2018 döneminde 1.000,000,00 TL olan Borç Verme kalemi Temmuz Aralık 2018 döneminde sabit tutularak 2018 yılı bütçe başlangıç ödeneğinin % 05 i olacağı tahmin edilmektedir. 2.1.9 YEDEK ÖDENEK 2018 bütçe dönemine ait 16.100.000,00 TL olan Yedek Ödenek Ocak Aralık 2018 döneminde yaklaşık tamamı kullanılarak diğer harcama kalemlerinde ortaya çıkabilecek ihtiyaçlara göre aktarılması tahmin edilmektedir. Atakum Belediye Başkanlığı, Sayfa 11
2.2 BÜTÇE GELİRLERİ 2018 yılı bütçesinde öngörülen Bütçe gelirlerinin Ocak-Haziran döneminde gerçekleşen 55.679.651,92 TL lik net gelir toplamına karşılık Temmuz-Aralık döneminde ilave 100.780.348,08 TL tahsilat ile başlangıçta öngörülen bütçe gelirlerinin % 83 ine yani 156.460.000,00 TL ye ulaşılacağı beklenmektedir. EKONOMİK KOD 2018 TAHMİN OCAK - HAZİRAN GERÇEKLEŞME TEMMUZ ARALIK BEKLENTİ TOPLAM DEĞİŞİM % Vergi Gelirleri 66.590.000,00 12.406.543,07 45.873.456,93 58.280.000,00 88 Teşebbüs ve Mülkiyet Gelirleri 15.960.000,00 4.129.226,94 8.870.773,06 13.000.000,00 81 Alınan Bağış ve Yard. ile Özel G. 2.380.000,00 438.430,50 1.851.569,50 2.290.000,00 96 Diğer Gelirler 98.470.000,00 30.133.472,58 44.116.527,42 74.250.000,00 75 Sermaye Gelirleri 5.250.000,00 8.610.971,76 69.028,24 8.680.000,00 165 Red ve İadeler (-) 50.000,00 38.992,93 1.007,07 40.000,00 80 BÜTÇE GELİRLERİ TOPLAMI 188.600.000,00 55.679.651,92 100.780.348,08 156.460.000,00 83 2018 TAHMİN OCAK -HAZİRAN GERÇEKLEŞME TEMMUZ ARALIK BEKLENTİ 100.000.000,00 90.000.000,00 80.000.000,00 70.000.000,00 60.000.000,00 50.000.000,00 40.000.000,00 30.000.000,00 20.000.000,00 10.000.000,00 0,00 Vergi Gelirleri Teşebbüs ve Mülkiyet Gelirleri Alınan Bağış ve Yard. ile Özel G. Diğer Gelirler Sermaye Gelirleri Red ve İadeler (-) Atakum Belediye Başkanlığı, Sayfa 12
2.3 FİNANSMAN Dönem sonunda bir finansman açığı beklenilmemektedir. Öngörülen hedeflere doğru yatırımlar yapılması planlanmaktadır. Atilla ÖKSÜZ MALİ HİZMETLER MÜDÜRÜ Atakum Belediye Başkanlığı, Sayfa 13
2.4 EKLER EK:1 BÜTÇE GİDERLERİNİN GELİŞİMİ 2018 YILI KURUMSAL MALİ DURUM VE BEKLENTİ RAPORU Atakum Belediye Başkanlığı, Sayfa 14
EK:2 BÜTÇE GELİRLERİNİN GELİŞİMİ Atakum Belediye Başkanlığı, Sayfa 15