UZUNKÖPRÜ BELEDĠYESĠ MECLĠS DENETĠM KOMĠSYONU 2013 YILI RAPORU DENETĠM YERĠ ĠLĠ : EDĠRNE ĠLÇESĠ : UZUNKÖPRÜ DENETLEYEN MECLĠS ÜYESĠ: BÜLENT CEYLAN MECLĠS ÜYESĠ: MUHARREM ÖZGEN MECLĠS ÜYESĠ: FĠKRET DÜZENLĠ MECLĠS ÜYESĠ: Y.ZĠYA YALNIZ MECLĠS ÜYESĠ: HACER DOĞRUGÜVEN DENETLENEN KURUM : UZUNKÖPRÜ BELEDĠYESĠ ĠġLER : GELĠR VE GĠDERLER YIL : 01/01/2013-31/12/2013 DENETLEME TARĠHĠ DENETLEME BAġLAMA : 20/01/2014 DENETĠME SON VERME : 28/03/2014 ĠÇĠNDEKĠLER 1-AMAÇ 2-DAYANAK 3-SUNUġ 4-ĠNCELEME-ARAġTIRMA 5-SONUÇ A- BELEDĠYE GELĠRLERĠ 1-Vergi Gelirleri 2-TeĢebbüs ve Mülkiyet Gelirleri 3-BağıĢ ve Yardımlar 4-Diğer Gelirler 5-Sermaye Giderleri
B- BELEDĠYENĠN GĠDERLERĠ 1-Personel Giderleri 2-S.G.K. Ödenen Pirim Giderleri 3-Mal ve Hizmet alımları 4-Cari Transferler 5-Sermaye Giderleri 5-SONUÇ 1-AMAÇ Uzunköprü Belediyesinin 2013 yılı gelir ve giderleri ile bunlara iliģkin hesap ve kayıt iģlemlerinin 5393 sayılı Belediye Kanununun 25. Maddesi gereğince belirtilen süre içerisinde denetimi yapmak üzere Belediye Meclisinin 08.01.2013 tarihli toplantısında gizli oyla seçilen ve 5 kiģiden oluģan komisyonun çalıģmalarına baģladığı, 20/02/2013 tarihinde Denetim Komisyonu BaĢkanlığına Bülent CEYLAN, Üyeliklere ise Muharrem ÖZGEN, Fikret DÜZENLĠ, Y. Ziya YALNIZ, Hacer DOĞRUGÜVEN seçilmiģlerdir. Ayrıca komisyonun aldığı 2 nolu kararla da Belediye personelinden yardımcı memur olarak ta görevlendirilen BarıĢ TEKNETARLA, Mehmet BALABAN, Recep TUNÇELĠ den yararlanması uygun görülmüģtür. 2-DAYANAK Komisyonumuz yaptı çalıģma ile Belediyenin 2013 yılı gelir ve giderlerinin yanı sıra bunlara iliģkin hesap ve kayıt iģlemlerinin incelenip değerlendirilmesinde 5393 Sayılı Belediye Kanunu 5018 Sayılı Kamu Mali Yönetimi ve Kontrol Kanunu 2464 Sayılı Belediye Gelirler Kanunu 4734 Sayılı Kamu Ġhale Kanunu 2886 Sayılı Devlet Ġhale Kanunu 3194 Sayılı Ġmar Kanunu 2942 Sayılı KamulaĢtırma Kanunu 237 Sayılı TaĢıt Kanunu 6183 Sayılı Amme Alacakları Kanunu 1593 Sayılı Umumi Hıfzı Sihha Kanunu 6111 Sayılı Yeniden Yapılandırma Kanunu 213 Sayılı Vergi Usul Kanunu 2872 Sayılı Çevre Kanunu 657 Sayılı Devlet Memurları Kanunu 4857 Sayılı ĠĢ Kanunu 6245 Sayılı Harcırah Kanunu ile Bunlara Bağlı Yönetmelikler ve Bakanlık Genelgeleri Esasa Alınarak; Belediyenin KuruluĢ Ģemasında yer alan Müdürlük ve buna bağlı tüm birimlerin çalıģmalarında kaynaklarında ekonomik ve verimlilik esaslarına göre yönetip yönetilmediğinin değerlendirilmesi ayrıca kurumu zarara uğratılıp uğratılmadığının tespiti için tamamen bağımsız ve objektif bir denetleme amaçlanmıģtır.
3- SUNUġ Denetim Komisyonumuz, yasadan kaynaklanan görevini icra etmek için 2013 yılı ile ilgili aylık mizan değerleri kesin hesap, bütçe gelirlerinin ekonomik sınıflandırılması tablosu bütçe giderlerinin fonksiyonel sınıflandırılması tablosu, ödeme listesi gibi mali veriler üzerinde çalıģmıģtır. Bununla birlikte 2013 yılı gelir ve giderleri ile ilgili olarak birim müdürleri ile yazıģmalar yapılmıģ olup cevap yazıları yazımız ekindedir. Raporumuzun inceleme ve araģtırma bölümünde bütçe ve kesin hesap karģılaģtırmaları belediye gelirleri ve belediye giderleri, borç ve alacakları ve bilanço ana baģlıklar halinde incelenmiģ ve komisyonumuzun tespitleri sıralanmıģtır. Raporumuzun sonuç bölümünde ise denetim komisyonumuzun kanaat ve kararı yer almaktadır. 4- ĠNCELEME VE ARAġTIRMALAR Uzunköprü Belediye BaĢkanlığı tahsilat iģ ve iģlemlerinin 2013 yılında düzenli olarak yapıldığı, tahsilat yönetmeliğinin 10, 11, 12, 25, 27, 28, 29, 30, 31, 33, 39 uncu maddelerine uyulduğu, Belediyenin normal tahsilatına bilgisayardan kesilen makbuzlar ile yapıldığı ve irsaliyenin bilgisayardan görülmüģtür. Bilgisayardan kesilmeyen normal tahsilât makbuzları irsaliyeler karģılaģtırılmıģ ve tahsilâtların bankaya yattığı görülmüģtür. A- BELEDĠYENĠN GELĠRLERĠ 1- VERGĠ GELĠRLERĠ: 3.395.228,46.-TL 1- a) Mülkiyet Üzerinden Alınan Vergiler: 1.267.151,94.-TL Mülkiyet Üzerinden Alınan 2012 Yılı Devri 2013 Yılı Tahakkuk 2013 Yılı Tahsil 2014 Yılına Devir 1.418.859,52.-TL 1,321.560,50.-TL 1,267.151,94.-TL 1,473.268,08.-TL Tahsil Oranı %46 Bina Vergisi 565.686,18.-TL 705.670,69.-TL 690.383.33.-TL 580.973,54.-TL %54 Asa Vergisi 188.909,46.-TL 146.921,05.-TL 166.256,75.-TL 169.573,76.-TL %49 Arazi Vergisi 111.819,57.-TL 112.775,90.-TL 108.720,63.-TL 115.874,84.-TL %48 Çevre Temizlik 552.444,31.-TL 356.192,86.-TL 301.791,23.-TL 606.845,94.-TL %33 TOPLAM 1.418.859,52.-TL 1.321.560,50.-TL 1.267.151,94.-TL 1.473.268,08.-TL %46 Mülkiyet Üzerinden Alınan Vergilerdeki ortalama 2013 yılının tahsilat oranının %46 olduğu, 2013 yılı tahsilatının düģük olduğu, tahsilat oranının arttırılması için gerekli hassasiyet gösterilip mükellefler ile diyalog kurulup tahsilatın arttırılması çalıģmaları yapılmalıdır. 1-b) Dahilde Alınan Mal ve Hizmet Vergiler: 766.861,97.-TL 2012 Yılı 2013 Yılı 2013 Yılı Tahsil 2014 Yılı Devir Tahsil Devri Tahakkuk Oranı Dah.Al.Mal.Hiz.Glr 66.428,04.-TL 804.794,79.-TL 766.861,97.-TL 104.183,92.-TL %88 Özel Tüketim Ver. 176,94.-TL 582.545,47.-TL 581.682,64.-TL 862,83.-TL %99 Dah.Al.Mal.Hiz.Ver 66.251,10.-TL 222.249,32.-TL 185.179,33.-TL 103.321,09.-TL %64 TOPLAM 66.428,04.-TL 804.794,79.-TL 766.861,97.-TL 104.183,92.-TL %88 Mal ve Hizmet Vergilerindeki 2013 yılının tahsilat oranı %88 olduğu,2013 yılı tahsilatının iyi olduğu görülmüģtür.
1-c) Harçlar: 1.361.214,55.-TL 2012 Yılı Devri 2013 Yılı Tahakkuk 2013 Yılı Tahsil 2014 Yılı Devir Tahsil Oranı Harçlar 289.771,46.-TL 1.453.139,40.-TL 1.361.214,55.-TL 377.610,75.-TL %78 Diğer Harçlar 289.771,46.-TL 1.453.139,40.-TL 1.361.214,55.-TL 377.610,75.-TL %78 Bina ĠnĢaat Harcı - 506.864,91.-TL 506.864,91.-TL - %100 Hayv.Kes.Mua. 1.019,18.-TL ve Den. Harcı - 122.250,19.-TL 121.231,01.-TL %99 ĠĢgal Harcı 285.385,90.-TL 405.190,38.-TL 341.471,63.-TL 349.104,65.-TL %49 ĠĢyeri Açma - - 23.620,00.-TL 23.620,00.-TL Ġzni Harcı %100 Ölçü ve tartı aletleri Mu. 2.800,20.-TL - %100-2.800,20.-TL Harcı Tatil Günlerinde 300,00.-TL 22.957,00.-TL ÇalıĢma 22.957,00.-TL 300,00.-TL %99 Ruh.Hrc Tellaklık Harcı - 86.219,65.-TL 82.219,65.-TL - %100 Diğer Harçlar 4.085,56.-TL 283.237,07.-TL 256.050,15.-TL 27.186,92.-TL %90 TOPLAM 289.771,46.-TL 1.453.139,40.-TL 1.361.214,55.-TL 377.610,75.-TL %78 Harçlarda 2013 yılı tahsilat oranının %78 olduğu, 2013 yılı tahsilatının iyi olduğu görülmüģtür. 1-d) TeĢebbüs ve Mülkiyet Gelirler 4.905.265.80.-TL 2012 Yılı Devri 2013 Yılı Tahakkuk 2013 Yılı Tahsil 2014 Yılı Devir Tahsil Oranı TeĢebüs ve 4.398.356,03.-TL mülkiyet Gelirleri 5.655.669,28.-TL 4.905.265,80.-TL 5.148.759,51.-TL %48 Mal SatıĢ %100-31.500,00.-TL 31.500,00.-TL Gelirleri - Diğer Mal SatıĢ %100-31.500,00.-TL 31.500,00.-TL - Gelirleri Ġlan ve Reklam %100-4.302,72.-TL 4.302,72.-TL - Gelirleri Çevre ve Esenlik Hizmetlerine - - - - iliģkin Gelirler Su Hizmetlerine %45 3.394.665,89.-TL 3.808.697,10.-TL 3.301.187,41.-TL 3.902.175,58.-TL ĠliĢkin Gelirler UlaĢtırma %83 76.684,95.-TL 369.920,31.-TL 373.281,72.-TL 73.323,54.-TL Hiz.ĠlĢk.Gelirler Diğer %54 359.406,23.-TL 619.176,44 528.629,14.-TL 449.953,53.-TL Hiz.Gelirleri Tars.Hiz.Gelirleri 30.549,23.-TL 11.138,75 17.315,79.-TL 24.372,19.-TL %41 Ecrimisil Gelirl. 130.149,51.-TL 110.342,88 81.831,23.-TL 158.661,16.-TL %34 Diğ.TaĢnm.Ki.Ge 406.900,22.-TL 700.591,08 567.217,79.-TL 540.273,51.-TL %51 TOPLAM 4.398.356,03.-TL 5.655.669,28 4.905.265,80.-TL 5.148.759,51.-TL %48 TeĢebbüs ve Mülkiyet Gelirlerinde 2013 tahsilat oranının % 48 olduğu, 2013 yılının tahsilat oranının düģük olduğu tahsilatın arttırılması için gerekli hassasiyetin gösterilmesi
1-e) Alınan BağıĢ ve Gelirler: 84.114.87.-TL 2012 yılı Devri 2013 yılı tahakkuk 2013 yılı tahsil 2014 yılına Tahsil devir Oranı Alınan Bağ.ve Yrd 84.114.87.-TL 84.114.87.-TL %100 KiĢilerden Ġl.Yrd 200,00.-TL 200,00.-TL %100 Proje Yardımları 83.914.87.-TL 83.914.87.-TL %100 TOPLAM 84.114.87.-TL 84.114.87.-TL %100 1-f) Diğer Gelirler: 13.945.129.32.-TL 2012 Yılı Devri 2013 Yılı Tahakkuk 2013 Yılı Tahsil 2014 Yılına Tahsil Devir Oranı Diğer Gelirler 270.676,76.-TL 14.089.149,92.-TL 13.945.129,32.-TL 414.697,36.-TL %97 Faiz Gelirleri 17.443,46.-TL 17.443,46.-TL %100 KiĢi ve Kur.Al.Paylar 19.976,00.-TL 13.037.647,26.-TL 13.039.959,06.-TL 17.664,20.-TL %99 Vergi ve Har.Ge.Al.Pay 12.986.149,33.-TL 12.986.149,33.-TL %100 Merkezi Ġdare Ge.Al.Pa 12.986.149,33.-TL 12.986.149,33.-TL %100 Kamu Harc.Kat Payı 19.976,00.-TL 50.692,89.-TL 53.004,69.-TL 17.664,20.-TL %75 Kanalz. Harc.Kat Payı 1.375,00.-TL 1.375,00.-TL %100 Yol Harc.Katılım Payı 19.976,00.-TL 2.311,80.-TL 17.664,20.-TL %18 Diğ. Harc.Katılım Payı 49.317,89.-TL 49.317,89.-TL %100 Mah.Ġdare.Ait Paylar 805,04.-TL 805,04.-TL %100 Made.ĠĢl.Alınan Paylar 805,04.-TL 805,04.-TL %100 Para Cezaları 233.808,51.-TL 669.941,62.-TL 599.110,71.-TL 304.608,42.-TL %67 Ġdari Para Cezaları 213.287,94.-TL 143.612,71.-TL 72.724,04.-TL 284.176,61.-TL %20 Diğer Ġdari Para Cezaları 213.287,94.-TL 143.612,71.-TL 72.724,04.-TL 284.176,61.-TL %.20 Vergi Cezaları 20.520,57.-TL 526.328,89.-TL 526.386,65.-TL 20.462,81.-TL %96 Vergi ve Diğ.Amme 340.299,23.-TL 340.299,23.-TL %100 Alc.Gec.Zammı Vergi BarıĢı Tefe Tutarı 52.638,69.-TL 52.638,69.-TL %100 Diğ.Verg 20.520,57.-TL 133.390,97.-TL 133.448,73.-TL 20.462,81.-TL %87 Cezaları Diğ.Para Cezaları 0.02.-TL 0.02.-TL %100 Zamanında Ödenmy.Ücrt.Gel.Aln. Ceza 0.02.-TL 0.02.-TL %100 Diğ.ÇeĢtli Gelirler 16.892,25.-TL 364.117,58.-TL 288.616,09.-TL 92.393,74.-TL %76 Diğ.Çeit.Gelirler 16.892,25.-TL 364.117,58.-TL 288.616,09.-TL 92.393,74.-TL %76 Ġrat Kaydedil. Nakdi teminatlar 6.730,00.-TL 6.730,00.-TL %100 KiĢilerden Alacaklar 8.310,81.-TL 8.310,81.-TL %100 Otopark Yönt.Uyar. 16.892,25.-TL 81.723,46.-TL.-TL 68.169,88.-TL 30.445,91.-TL %83
Alınan Otopark bedeli Yukarıda 267.353,31.-TL 205.405,40.-TL 61.947,91.-TL Tanımlanmayan %76 ÇeĢ.Gelirler TOPLAM 270.676,76.-TL 14.089.149,92.-TL 13.945.129,32.-TL 414.697,36.-TL %97 B- BELEDĠYENĠN GĠDERLERĠ NORM KADRO DOLU BOġ Memur 177 48 129 SözleĢmeli Personel 13 ĠĢçiler (Daimi) 89 78 11 Hizmet Alımı iģçileri 98 1- PERSONEL GĠDERLER 5.957.909.83.-TL 2012 Yılı 2013 Yılı ArtıĢ Oranı Memurlar 1.679.039,02.-TL 2.052.612,95.-TL % 19 SözleĢmeli Personel 375.665,31.-TL 406.326,52.-TL % 9 ĠĢçiler 3.391.861,96.-TL 3.330.833,15.-TL % 0 Diğer Personel 156.194,71.-TL 168.137,21.-TL % 7 TOPLAM 5.602.761,00.-TL 5.957.909,83.-TL % 7 SOSYAL GÜVENLĠK KURUMLARINA DEVLET PĠRĠMLERĠ 1.076.135.26.-TL Memurlar 313.934,69.-TL 325.802,85.-TL % 4 SözleĢmeli Personel 61.415,31.-TL 66.915,53.-TL %7 ĠĢçiler 608.795,71.-TL 683.416,88.-TL %12 TOPLAM 984.145,71.-TL 1.076.135,26.-TL %8 MAL VE HĠZMET ALIMLARI 2012 Yılı 2013 Yılı ArtıĢ Oranı Tük.Yön.Mal ve Malz. Alımları 3.880.933,84.-TL 4.306.209,86.-TL %19 Yolluklar 22.837,74.-TL 21.223,75.-TL %24 Görev Giderleri 674.702,79.-TL 553.557,28.-TL %00 Hizmet Alımları 2.871.410,73.-TL 3.553.485,37.-TL %34 Temsil ve Tanıtma Gi. 407.930,95.-TL 572.768,59.-TL %40 Menk.Mfl.Gayr.Hak. Bak.ve Onr.Gid 884.688,16.-TL 1.090.816,78.-TL %23 Gayr.Mal Bak.Orm.Gideri 402.614,27.-TL 570.866,91.-TL %42 Tedavi ve Cenaze Gid 3.396,84.-TL 11.317,78.-TL %233 TOPLAM 9.148.515,32.-TL 10.686.402,48.-TL %17
FAĠZ GĠDERLERĠ: 328.788,57.-TL 2012 Yılı 2013 Yılı ArtıĢ Oranı Faiz Giderleri 401.436,41.-TL 328.788,57.-TL %22 TOPLAM 401.436,41.-TL 328.788,57.-TL CARĠ TRANSFERLER 1.037.338.33.-TL 2012 Yılı 2013 Yılı ArtıĢ Oranı Görev Zararları 114.176,11.-TL 76.998,62.-TL Kar Amacı 261.504,88.-TL 341.611,82.-TL Gütme.Kurl.Yap.Trns. %30 Hane Halkına Yap.Tr. 321.502,20.-TL 339.675,28.-TL %05 Gel.Ayrl.Paylar 224.370,54.-TL 279.052,61.-TL %24 TOPLAM 921.553,73.-TL 1.037.338,33.-TL %12,5 SERMAYE GĠDERLERĠ 6.265.765.81.-TL 2012 Yılı 2013 Yılı ArtıĢ Oranı Mamul Mal Alımı 408.742,25.-TL 65.570,00.-TL Gayrim.Alım.KamulĢ. 9.638,70.-TL 15.094,70.-TL %56 Gayr.Serm.Ürt.Gid. 5.363.115,37.-TL 6.185.101,11.-TL %15 TOPLAM 5.850.526,32.-TL 6.265.765,81.-TL %07 Belediyemizin 2013 Yılı Gelirlerin toplamı 22.489.338,45.-TL olup, 2013 Yılı Giderlerin toplamı 25.352.340,28.-TL dir. Gelir-Gider adasındaki 2.863.001,83.-TL, farkı karģılılıkları Giderlerde muhasebe kayıtlarında alınan rakamlar, Bütçe emanetleri hesabında görülmektedir TEMSĠL ve ĠKRAM GĠDERLERĠ Ogün ENGĠN 4.880,00.-TL Notist Müzik Yapım 10.1958,20.-TL Cavide ATASAYANLAR 2.752,00.-TL Fatisa Turizm 885,00.-TL Ergene Otel 25.530,00.-TL Dedeoğlu Sarrafiye 2.312,00.-TL Merih Pastanesi 6.560,00.-TL Serkan Çağrı 18.596,00.-TL Cenk ÇAKIR 26.495,00.-TL Klas Çiçekçilik 3.0525,00.-TL Aydın Gıda 7.217.96.-TL Aheste Müzik 12.047.08.-TL Uzunköprü Gazetecilik 2.079,00.-TL Öztürk Turizm 1.320,00.-TL Ebru ENGÜN 18.598,40.-TL Trakya Restaurat 960,00.-TL Edirne Ajans 708.00.-TL Cüneyt ġentürk 5.062,00.-TL B Tipi Askeri Gazino 2.239,90.-TL Mehmet DURSUN 3.540,00.-TL Aheste Müzik 3.540,00.-TL Hür Gazete 118,00.-TL Ġsmail BektaĢ 6.760,00.-TL Erkan TAġKIN 1.320,00.-TL Klas Çiçek Evi 500,00.-TL Günnur AKAY 880,00.-TL Cadde Lokantası 515,00.-TL Karakayalar 14.160,00.-TL Uzunköprü Köftecisi 9.229,50.-TL Çobanoğlu Av. Org. 7.747,99.-TL Kalkandelen Mobilya 885,00.-TL Engin Emirhan 1.365,25.-TL Muhammer Aklan 195,00.-TL Ġbrahim ERKAL 4.705,00.-TL IĢık Restaurant 4.320,00.-TL Öner YEMEK 15.595,20.-TL Efem Organizasyon 10.030,00.-TL Güney Peynircilik 660,00.-TL ġermin TEKEL 660,00.-TL Özcan Atasayarlar 600,00.-TL Özge Didem AYÖZGER 5.900,00.-TL Hasan Kaya 13.716,00.-TL Bülent SEZER 372,60.-TL Cazgır Dondurma 600,00.-TL Yusuf ÇETĠN 22.769,82.-TL Bahattin Teoman 315,00.-TL A Plus IĢık Görüntü 9.440,00.-TL Kral Reklam 1.203,60.-TL
TANITIM ve AĞIRLAMA GĠDERLERĠ Adem Özsoy 47.967,00.-TL Aksiyon Prof.Promos. 826,00.-TL Edirne Ajans 2.596,00.-TL Atalay Medya 1.357,00.-TL Ney Reklam 30.992,40.-TL Derya Azman 9.212,85.-TL Dedeoğlu Sarrafiye 480,00.-TL Ayten Çakır 158,52.-TL Hür Gazete 7.422,20.-TL Muhammer ÇĠFTÇĠ 6.260,90.-TL Mor Mimarlık 1.752,30.-TL Nazmi METĠN 118,00.-TL Kral Reklam 70.241,10.-TL Baysan Bayrak 6.961,80.-TL Cenk Çakır 200,00.-TL Nurten YALÇINKAYA 120,12.-TL Karakayalar Matbaa 16.095,20.-TL Edirne Güncel 236,00.-TL Umut Pehlivan 1.652,00.-TL Edirne Radyo 236,00.-TL BarıĢ Gazetecilik 8.496,00.-TL Hebo Yapı Sanayi 5.664,00.-TL Serhat Ataatan 770,00.-TL Mesut Çınar 236,00.-TL Mehmet GrammeĢin 4.745,00.-TL Uzunköprü Radyo Tv. 2.832,00.-TL Bahattin Teoman 3.475,00.-TL Yücel KARTAL 3.800,50.-TL Tora Kırtasiye 200,60.-TL 2 N Medya 6.513,60.-TL Asal Grup 8.850,00.-TL Edirne Gazetecilik 590,00.-TL Cansey Spor 2.560,50.-TL Bilgi Nevser 590,00.-TL Bülent ĠĢcan 15.930,00.-TL Merih Pastanesi 985,00.-TL Cavide Atasayanlar 205,00.-TL Hasan Tekin 396,00.-TL Davut GÖK 2.020,00.-TL Hüsnü Altıneller 6.726,00.-TL Melike Öztürk 1.872,00.-TL Hasan Tahsin Eryonar 118,00.-TL BÜTÇE ĠNCELEMESĠ VE ARAġTIRMALAR 2013 YILI BĠLANÇOSU A-DÖNEN VARLIKLAR HAZIR DEĞERLER 1-)Bankalar T.C.Z.B.Otop ark T.C.Z.B.Ġmar Affı T.C.Z.B.Vade siz Yapı Krd Bankası Ġ.N.G.Bankası Garanti Bankası Vakıfbank 328.330,52.-TL 57.561,35.-TL 13.892,93.-TL 394,27.-TL 2.761,81.-TL 2.416,79.-TL 5.231,57.-TL 8.638.260,18.-TL 896.146,10.-TL 585.610,29.-TL KISA VAD YAB KAYNAKLAR 1- Banka Kredileri Ġller Bankası ĠĢ Bankası 2- Faaliyet Borçları 3- Alınan Depozito ve Teminatlar 4- Emanet Hesapları 5- Ödenecek Vergiler 6- Ödenecek Sosyal Güvenlik Kesintileri 919.778,87.-TL 270.391,73.-TL 131.450,65.-TL 10.885.447,20.-TL 2.610.118,55.-TL 6.785.427,55.-TL 1.190.170,60.-TL 299.730,50.-TL ĠĢ Bankası Ak Bank 5.236,15.-TL 5.919,09.-TL 7- Fonlar Ödenecek vergi fonlar 11.637,07.-TL 150.461,82.-TL Halk Bankası 92.128,72.-TL 8- Kamu 6.180,96.-TL
Halk BankasıYapı Denetim Hesabı Halk Bankası Asker Aileleri Halk Bankası Gecekondu Hes Döviz Hesabı(TL) Kredi Kart Hesabı 2-)Verilen Ödeme Emirleri(-) 3-)Menkul Kıymetler Hesabı 4-)Faaliyet Alacakları 5-)KiĢilerden Alacaklar 6-)Stoklar 7-)Ön Ödemeler B-DURAN VARLIKLAR AKTĠF TOPLAMI 21.682,78.-TL 6.669,25.-TL 43.385,06.-TL 189.797,01.-TL 141.307,64.-TL 20.568,84.-TL. 189.797,01.-TL 141.307,64.-TL 20.568,84.-TL 7.532,63.-TL 7.526.193,68.-TL 87.605,29.-TL 6.701,87.-TL 114.080,61.-TL 24.622.655,72.-TL 33.260.915,90.-TL Ġdareleri Fonları 8- Vadesi GeçmiĢ Borçlar B-UZUN VADELĠ YABANCI KAY. 1-)Banka Kredileri Ġller Bankası ĠĢ Banklası 2-)Diğer Borçlar Kamuya Olan Ert.Borçlar B- ÖZ KAYNAKLAR PASĠF TOPLAMI 825.554,01.-TL 762.519,94 63.034,07.-TL 21.549.914,69.-TL 33.260.915,90.-TL 30/12/2013 Takvim yılı sonu Belediyenin Bilançosunu incelediğimizde: 1- Raporumuzdaki 31/12/2013 tarihli bilançoda yer alan bilanço bakiyeleri, kanuni defter kayıtlarıyla mutabakatlı olduğu ve gerçeği yansıttığı, bilanço muhasebe sistemi genel tebliğinde belirtilen ilkelere uygun olduğu görülmüģtür. 2-2013 yılsonu denetimimizde mal ve hizmet alıģ faturalarının gerçeği yansıttığı nakit ödemelerin ve borç alacak iliģkilerinin mal ve hizmet alımıyla uyumlu olduğu görülmüģtür. Bankalar ve firma kayıtlarında yer alan cari hareketlerin ve bakiyelerinin mutabakatları yaptırılmıģ olup bu hesaplara iliģkin bakiyelerin gerçek durumu ifade ettiği ve kayıtlarla mutabık olduğu tespit edilmiģtir. 3- Tahsilât konusunda yasal mevzuat koģullarında taksitlendirme ve ödeme kolaylığı koģullarını araģtırarak Tahsilât Performans raporları düzenleyerek çalıģmaların yapılması tahsilatı arttıracağı düģüncesindeyiz. 4- Belediye alacaklarının tahsilinin sağlaması, yapılması gereken hizmetleri daha kısa sürede gerçekleģmesine katkıda bulunacaktır. 5- Belediye gelirlerinin tarh, tahakkuk ve tahsil iģlemlerinin mevzuata uygun bir Ģekilde yapıldığı anlaģılmıģtır. 6- Belediyemiz bünyesinde araçlar için <<HASAR TESPĠT KOMĠSYONU>> kurulması nı ayrıca her araç için araç tanıtım ve bakım kartının tutulmasını, böylece bir yıl içersinde hangi araca ne kadar masraf yapıldığı ve her aracın kartına bakılarak her zaman tasarruflu harcama yapılmasını sağlamak hem de araç hakkında detaylı bilgi alınması sağlanmıģ olacaktır. 7-4734 Sayılı Kamu Ġhale Kanunu kapsamında gerek doğrudan temin gerekse pazarlık ve açık ihale usulü ile alımlarla ilgili dosyalar ve alımlar incelenmiģtir.4734 S. Kanuna göre doğrudan temin alımlarında genellikle firmalardan yasaya uygun üç teklif alındığı,
5393 Sayılı Belediye Kanunun 25. Maddesi gereğince Belediye Meclisince oluģturulan komisyonumuzca hazırlanan bu raporda Belediye kaynaklarının ekonomik ve daha verimli kullanılması bakımından önerilerde bulunulmuģ, Belediye harcamalarının mali iģlemlere iliģkin kararların mevzuata uygunluğu incelenmiģtir. 5018 Sayılı Kanunun amacına yönelik olarak da Belediye kaynaklarının kullanılmasında hesap verebilirliği ve mali saydamlığı sağlamak üzere tespit edilen denetim sonuçları yukarıda değerlendirilmiģ olup Uzunköprü Belediye Meclis BaĢkanlığına arz olunur. 28/03/2014 Bülent CEYLAN Muharrem ÖZGEN Fikret DÜZENLĠ Denetleme Komisyon BaĢkanı Denetleme Komisyon Üyesi Denetleme Komisyon Üyesi Yusuf Ziya YALNIZ Denetleme Komisyon Üyesi Hacer DOĞRUGÜVEN Denetleme Komisyon Üyesi