KURUMSAL MALİ DURUM VE BEKLENTİLER RAPORU

SAKARYA BÜYÜKŞEHİR BELEDİYESİ KURUMSAL MALİ DURUM VE BEKLENTİLER RAPORU - 2013 MALİ HİZMEER DAİRESİ BAŞKANLIĞI BÜTÇE KESİN HESAP VE RAPORLAMA ŞUBE MÜDÜRLÜĞÜ

İçindekiler SUNUŞ... II I. OCAK-HAZİRAN 2013 DÖNEMİ BÜTÇE UYGULAMA SONUÇLARI... 1 GİRİŞ... 1 A-BÜTÇE GİDERLERİ... 3 01. Personel Giderleri... 8 02. Sosyal Güvenlik Kurumuna Devlet Pirimi Giderleri... 9 03. Mal ve Hizmet Alım Giderleri... 10 04. Faiz Giderleri... 13 05. Cari Transferler... 14 06. Sermaye Giderleri... 16 07. Sermaye Transferleri... 18 08. Borç Verme... 19 B. BÜTÇE GELİRLERİ... 19 01. Vergi Gelirleri... 22 03. Teşebbüs ve Mülkiyet Gelirleri... 22 04. Alınan Bağış ve Yardımlar... 22 05. Diğer Gelirler (Kişi ve Kurumlardan Alınan Paylar, Faizler ve Ceza Gelirleri)... 23 06. Sermaye Gelirleri... 23 II. 2013 OCAK-HAZİRAN DÖNEMİNDE YÜRÜTÜLEN FAALİYET... 23 III. 2013 TEMMUZ-ARALIK DÖNEMİNE İLİŞKİN BEKLENTİLER VE HEDEFLER 24 A-Bütçe Giderleri... 24 B-Bütçe Gelirleri... 24 IV. 2013 TEMMUZ-ARALIK DÖNEMİNDE YÜRÜTÜLECEK FAALİYEER... 26 I

I. OCAK-HAZİRAN 2013 DÖNEMİ BÜTÇE UYGULAMA SONUÇLARI GİRİŞ Belediyemizin, 2013 mali yılı bütçesine bakacak olursak; 2012 yılına göre % 10,81 oranında arttırılarak 205.000.000,00.- gider, 175.000.000,00.- gelir ve 30.000.000,00.- finansman olarak tahmin edilmiģtir. Bütçemizde yatırım harcamaları için geçen yıla göre % 14,55 oranında bir artıģ öngörülmüģtür. 2013 yılının ilk 6 aylık döneminde gelir gerçekleģmemiz 2012 yılının aynı dönemine göre % 60 lık bir artıģla 103.613.356,76.-, gider gerçekleģmemiz 2012 yılının aynı dönemine göre % 5 lik bir azalıģla 65.260.355,05.- olmuģtur. Bu dönemde 2013 yılı gelir bütçemizin % 59 luk kısmını, gider bütçemizin de %32 lik kısmını gerçekleģtirmiģ bulunmaktayız. 2012 yılının aynı döneminde gelir gerçekleģmesi 64.749.615,14.-, gider gerçekleģmesi de 68.961.766,33.- olmuģtur. SAKARYA BÜYÜKŞEHİR BELEDİYESİ Kurumsal Mali Durum ve Beklentiler Raporu 2013 1

Tablo 1: 2013 Yılı Bütçesi ve Ocak-Haziran Dönemi GerçekleĢmeler. 2013 MALĠ YILI OCAK-HAZĠRAN DÖNEMĠ BÜTÇE PERFORMANSI BÜTÇE (Ocak-Haziran 2013) ORAN GELĠR 175.000.000,00 103.613.356,76 % 59 GĠDER 205.000.000,00 65.260.355,05 % 32 220.000.000 BÜTÇE PERFORMANSI 200.000.000 180.000.000 160.000.000 140.000.000 120.000.000 100.000.000 80.000.000 60.000.000 40.000.000 20.000.000 0 GELĠR GĠDER BÜTÇE (Ocak-Haziran 2013) SAKARYA BÜYÜKŞEHİR BELEDİYESİ Kurumsal Mali Durum ve Beklentiler Raporu 2013 2

A-BÜTÇE GİDERLERİ Yılın ilk altı aylık döneminde geçen yıla göre belediyemizin bütçe giderleri % 5 oranında azalıģ göstererek 65.260.355,05.- olarak gerçekleģmiģtir. 2012 ve 2013 yılları Ocak-Haziran dönemi bütçe giderlerinin ekonomik sınıflandırmaya göre ilk altı aylık gerçekleģmeleri aģağıdaki tabloda gösterilmiģtir. Tablo 2: Ekonomik Sınıflandırmaya Göre 2012-2013 Yılları Ocak Haziran Dönemi Bütçe Giderleri. EKONOMĠK SINIFLANDIRMAYA GÖRE 2012-2013 YILLARI OCAK-HAZĠRAN DÖNEMĠ BÜTÇE GĠDERLERĠ 2012 MALĠ YILI 2013 MALĠ YILI AÇIKLAMA BÜTÇE OCAK-HAZĠRAN DÖNEMĠ ORAN BÜTÇE OCAK-HAZĠRAN DÖNEMĠ ORAN 2012-2013 GERÇEKLġME DEĞĠġĠMĠ PERSONEL GĠDERLERĠ 26.406.000,00 14.292.589,45 54,13% 29.500.000,00 16.841.085,81 57,09% 17,83% SGK DEV.PRĠMĠ GĠD. 4.706.000,00 2.335.607,83 49,63% 4.750.000,00 2.590.246,92 54,53% 10,90% MAL VE HĠZMET ALIM GĠDERLERĠ 59.898.000,00 29.418.767,51 49,11% 65.965.000,00 29.631.770,14 44,92% 0,72% FAĠZ GĠDERLERĠ 10.000.000,00 4.429.734,75 44,30% 12.000.000,00 2.540.481,71 21,17% -42,65% CARĠ TRANSFERLER 8.355.000,00 2.438.049,53 29,18% 9.500.000,00 3.258.697,99 34,30% 33,66% SERMAYE GĠDERLERĠ 56.685.000,00 16.047.017,26 28,31% 64.935.000,00 10.398.072,48 16,01% -35,20% SERMAYE TRANSFERLERĠ 2.200.000,00 0,00 0,00% 100.000,00 0,00 0,00% 0,00% BORÇ VERME 250.000,00 0,00 0,00% 250.000,00 0,00 0,00% 0,00% YEDEK ÖDENEKLER 16.500.000,00 0,00 0,00% 18.000.000,00 0,00 0,00% 0,00% TOPLAM 185.000.000,00 68.961.766,33 37,28% 205.000.000,00 65.260.355,05 31,83% -5,37% SAKARYA BÜYÜKŞEHİR BELEDİYESİ Kurumsal Mali Durum ve Beklentiler Raporu 2013 3

2012 YILI GERÇEKLEŞMELERİ 70.000.000 65.000.000 60.000.000 55.000.000 50.000.000 45.000.000 40.000.000 35.000.000 30.000.000 25.000.000 20.000.000 15.000.000 10.000.000 5.000.000 0 PERSONEL GİDERLERİ SGK DEV.PRİMİ GİD. MAL VE FAİZ GİDERLERİ HİZMET ALIM GİDERLERİ CARİ TRANSFERLER SERMAYE GİDERLERİ SERMAYE TRANSFERLERİ BORÇ VERME YEDEK ÖDENEKLER BÜTÇE OCAK-HAZİRAN DÖNEMİ GERÇEKLEŞME 70.000.000 GERÇEKLEŞMELERİ 65.000.000 60.000.000 55.000.000 50.000.000 45.000.000 40.000.000 35.000.000 30.000.000 25.000.000 20.000.000 15.000.000 10.000.000 5.000.000 0 PERSONEL GİDERLERİ SGK DEV.PRİMİ GİD. MAL VE FAİZ GİDERLERİ HİZMET ALIM GİDERLERİ CARİ TRANSFERLER SERMAYE GİDERLERİ SERMAYE TRANSFERLERİ BORÇ VERME YEDEK ÖDENEKLER BÜTÇE OCAK-HAZİRAN DÖNEMİ GERÇEKLEŞME SAKARYA BÜYÜKŞEHİR BELEDİYESİ Kurumsal Mali Durum ve Beklentiler Raporu 2013 4

Belediyemiz 2013 Mali Yılı Bütçesinde; Personel Giderleri için 29.500.000,00.-, Sosyal Güvenlik Kurumuna Devlet Pirimi Giderleri için 4.750.000,00.-, Mal ve Hizmet Alım Giderleri için 65.965.000,00.-, Faiz Giderleri için 12.000.000,00.-, Cari Transferler için 9.500.000,00.-, Sermaye Giderleri için 64.935.000,00.-, Sermaye Transferleri için 100.000,00.-, Borç verme için 250.000,00.-, Yedek Ödenekler için de 18.000.000,00.- olmak üzere toplam 205.000.000,00.- ödenek ayrılmıģtır. 2013 Yılı ekonomik sınıflandırmaya göre bütçe ödenekleri, ödeneklerin ilk altı aydaki gerçekleģme oranları, toplam gerçekleģme içindeki payları aģağıdaki tabloda gösterilmiģtir. Tablo 3: 2013 Yılı Bütçe BaĢlangıç Ödenekleri, Ġlk Altı Aylık GerçekleĢme Tutarları, GerçekleĢme Oranları, Toplam GerçekleĢme Ġçindeki Payları. EKONOMĠK SINIFLANDIRMAYA GÖRE BÜTÇE VE GERÇEKLEġEMELER KODU AÇIKLAMA BÜTÇE (30.06.2013) GERÇ. ORANI TOPLAM GERÇ. 01 PERSONEL GĠDERLERĠ 29.500.000,00 16.841.085,81 57,09% 25,81% 02 SGK DEV. PRĠMĠ GĠDERLERĠ 4.750.000,00 2.590.246,92 54,53% 3,97% 03 MAL VE HĠZMET ALIM GĠD. 65.965.000,00 29.631.770,14 44,92% 45,41% 04 FAĠZ GĠDERLERĠ 12.000.000,00 2.540.481,71 21,17% 3,89% 05 CARĠ TRANSFERLER 9.500.000,00 3.258.697,99 34,30% 4,99% 06 SERMAYE GĠDERLERĠ 64.935.000,00 10.398.072,48 16,01% 15,93% 07 SERMAYE TRANSFERLERĠ 100.000,00 0,00 0,00% 0,00% 08 BORÇ VERME 250.000,00 0,00 0,00% 0,00% 09 YEDEK ÖDENEKLER 18.000.000,00 0,00 0,00% 0,00% TOPLAM 205.000.000,00 65.260.355,05 31,83% 100,00% SAKARYA BÜYÜKŞEHİR BELEDİYESİ Kurumsal Mali Durum ve Beklentiler Raporu 2013 5

70.000.000 BÜTÇE VE GERÇEKLEŞMELERİ 60.000.000 50.000.000 40.000.000 30.000.000 20.000.000 10.000.000 0 PERSONEL GİDERLERİ 01 SGK DEV. PRİMİ GİDERLERİ 02 MAL VE HİZMET ALIM GİDERLERİ 03 FAİZ GİDERLERİ 04 CARİ TRANSFERLER 05 SERMAYE GİDERLERİ 06 SERMAYE BORÇ VERME TRANSFERLERİ 08 07 YEDEK ÖDENEKLER 09 BÜTÇE GERÇEKLEŞME (30.06.2013) 205.000.000,00.- olarak belirlenen bu ödeneklerin gider kalemlerine göre bütçeden aldığı paylara bakacak olursak; Personel Giderlerimiz ile Sosyal Güvenlik Kurumlarına Ödenen Devlet Pirimi Giderlerine % 16,70, Mal ve Hizmet Alım Giderlerine % 32,18 Faiz Giderlerine % 5,85, hane halklarına yapılan sosyal amaçlı yardımlar, mahalli idare birliklerine katılma payları, Ġller Bankası ortaklık payı vb. giderlerimizden oluģan Cari Transferlere % 4,63, tamamı yatırımlardan oluģan Sermaye Giderlerine % 31,70, Bağlı KuruluĢlara ve Ġlçe Belediyelerine yaptığımız yardımlardan oluģan Sermaye Transferlerine % 0,04, ĠĢtirakimiz olan Ģirketlerin sermaye artırımlarına katılma paylarımızdan oluģan Borç Verme kalemine % 0,12, yine önemli bir kısmı yatırımların finansmanı amacıyla kullanılacak olan Yedek Ödenek kalemine % 8,78 oranında bütçeden pay ayrılmıģtır. 2013 yılı Ocak-Haziran dönemde Personel Giderleri bütçesine göre % 57,09 luk bir oran ile 16.841.085,81.-, Sosyal Güvenlik Kurumuna Devlet Pirimi Giderleri % 54,53 lük bir oran ile 2.590.246,92.-, Mal ve Hizmet Alım Giderleri % 44,92 lik bir oran ile 29.631.770,14.-, Faiz Giderleri % 21,17 lik bir oran ile 2.540.481,71.-, Cari Transferler % 34,30 luk bir oran ile 3.258.697,99.-, Sermaye Giderleri % 16,01 lik bir oran ile 10.398.072,48-, olarak gerçekleģmiģtir. SAKARYA BÜYÜKŞEHİR BELEDİYESİ Kurumsal Mali Durum ve Beklentiler Raporu 2013 6

2012 2013 Yılları ekonomik sınıflandırmaya göre ilk altı aylık bütçe gerçekleģmeleri aģağıdaki tabloda gösterilmiģtir. Tablo 4: 2012-2013 Yılları Ocak-Haziran Dönemi Gider GerçekleĢmeleri, ArtıĢ- AzalıĢ Oranları ile Toplam GerçekleĢme Ġçindeki Payları. AÇIKLAMA 2012- BÜTÇE LERĠ EKONOMĠK SINIFLANDIRMAYA GÖRE ĠLK 6 AYLIK GERÇEKLEġEMELER 2012 (ĠLK 6 AY) 2013 (ĠLK 6 AY) GERÇ. ARTIġ- AZALIġ ORANI(+,-) 2012 TOPLAM PAYI 2013 TOPLAM PAYI 01 PERSONEL GĠDERLERĠ 14.292.589,45 16.841.085,81 17,83% 20,73% 25,81% 02 SGK DEV. PRĠMĠ GĠDERLERĠ 2.335.607,83 2.590.246,92 10,90% 3,39% 3,97% 03 MAL VE HĠZMET ALIM GĠD. 29.418.767,51 29.631.770,14 0,72% 42,66% 45,41% 04 FAĠZ GĠDERLERĠ 4.429.734,75 2.540.481,71-42,65% 6,42% 3,89% 05 CARĠ TRANSFERLER 2.438.049,53 3.258.697,99 33,66% 3,54% 4,99% 06 SERMAYE GĠDERLERĠ 16.047.017,26 10.398.072,48-35,20% 23,27% 15,93% TOPLAM 68.961.766,33 65.260.355,05-5,37% 100,00% 100,00% 30.000.000 2012-2013 OCAK-HAZİRAN DÖNEMİ GERÇEKLEŞMELERİ 25.000.000 20.000.000 15.000.000 10.000.000 5.000.000 0 PERSONEL GİDERLERİ 01 SGK DEV.PRİMİ GİDERLERİ 02 MAL VE HİZMET ALIM GİDERLERİ 03 FAİZ GİDERLERİ 04 CARİ TRANSFERLER 05 SERMAYE GİDERLERİ 06 2012 GERÇEKLEŞME (İLK 6 AY) 2013 GERÇEKLEŞME (İLK 6 AY) SAKARYA BÜYÜKŞEHİR BELEDİYESİ Kurumsal Mali Durum ve Beklentiler Raporu 2013 7

01. Personel Giderleri 2013 yılının ilk altı ayında, 2012 yılının aynı dönemine Personel Giderlerinde % 17,83 artıģ gerçekleģmiģtir. 2012 yılının ilk 6 ayında bütçesinin 54,13 ü gerçekleģmiģ iken 2013 yılında bu oran % 57,09 olmuģtur. Personel giderlerinin toplam gider gerçekleģmesi içindeki payı 2012 yılında % 20,73 iken 2013 yılında bu oran % 25,81 olmuģtur. Tablo 5: 2012-2013 Yılları Ocak-Haziran Dönemi Personel Giderleri GerçekleĢmeleri. AYLAR 2012-2013 YILLARI OCAK HAZĠRAN DÖNEMĠ (01) PERSONEL GĠDERLERĠ 2012 YILI ARTIġ- AZALIġ ORANI(+,-) 2012 GERÇ. PAYI 2013 GERÇ. PAYI OCAK 2.599.861,73 3.172.022,58 22,01% 18,20% 18,83% ġubat 2.208.854,81 2.517.518,71 13,97% 15,45% 14,95% MART 2.315.326,03 2.516.067,36 8,67% 16,20% 14,94% NĠSAN 2.362.540,00 2.522.132,81 6,76% 16,53% 14,98% MAYIS 2.152.743,20 3.673.119,49 70,63% 15,06% 21,81% HAZĠRAN 2.653.263,68 2.440.224,86-8,03% 18,56% 14,49% TOPLAM 14.292.589,45 16.841.085,81 17,83% 100,00% 100,00% 4.000.000 PERSONEL GĠDERLERĠ 3.500.000 3.000.000 2.500.000 2.000.000 1.500.000 2012 YILI 1.000.000 500.000 0 OCAK ġubat MART NĠSAN MAYIS HAZĠRAN SAKARYA BÜYÜKŞEHİR BELEDİYESİ Kurumsal Mali Durum ve Beklentiler Raporu 2013 8

02. Sosyal Güvenlik Kurumuna Devlet Pirimi Giderleri 2012 yılının ilk altı ayında bütçesine göre gerçekleģme oranı % 49,63 olan SGK Prim Giderleri 2013 yılının aynı döneminde % 54,53 oranında gerçekleģmiģtir. 2013 yılında Sosyal Güvenlik Kurumuna Devlet Primi Giderlerinde bir önceki yıla göre ilk 6 aylık dönemde % 10,90 lık bir artıģ olmuģtur. Bu harcama kaleminin toplam gider gerçekleģmesi içindeki payı 2012 yılı için % 3,39, 2013 yılı için ise % 3,97 olmuģtur. Tablo 6: 2012-2013 Yılları Ocak-Haziran Dönemi Sosyal Güvenlik Kurumuna Devlet Pirimi Giderleri GerçekleĢmeleri. AYLAR 2012 YILI 2012- (02) SGK DEVLET PRĠMĠ GĠDERLERĠ ARTIġ-AZALIġ ORANI(+,-) 2012 GERÇ. PAYI 2013 GERÇ. PAYI OCAK 435.638,68 485.027,04 11,24% 18,65% 18,73% ġubat 361.702,15 394.556,06 9,08% 15,49% 15,23% MART 374.349,87 393.634,52 5,15% 16,03% 15,20% NĠSAN 382.666,04 425.616,52 11,22% 16,38% 16,43% MAYIS 363.038,97 464.618,92 27,98% 15,54% 17,94% HAZĠRAN 418.212,12 426.793,86 2,05% 17,91% 16,48% TOPLAM 2.335.607,83 2.590.246,92 10,90% 100,00% 100,00% 500.000 450.000 400.000 350.000 300.000 250.000 200.000 150.000 100.000 50.000 0 SGK DEVLET PRĠMĠ GĠDERLERĠ OCAK ġubat MART NĠSAN MAYIS HAZĠRAN 2012 YILI SAKARYA BÜYÜKŞEHİR BELEDİYESİ Kurumsal Mali Durum ve Beklentiler Raporu 2013 9

03. Mal ve Hizmet Alım Giderleri 2013 Yılı Ocak-Haziran Döneminde; park bahçe düzenlemeleri, katı atıkların iģlenmesi, yolların, meydanların, geçitlerin temizliği, meslek edindirme kursları, zabıta ve diğer personel hizmet alımları, tüketime yönelik mal ve malzeme alımları, akaryakıt alımları, yolluklar vb. giderlerden oluģan Mal ve Hizmet Alım Giderleri için toplam 29,631,770,14.- harcama yapılmıģtır. 2012 yılının aynı döneminde 29,418,767,51.- harcama yapılmıģ ve 2013 yılında söz konusu giderlerde 2012 yılına göre % 0,72 oranında bir artıģ meydana gelmiģtir. Mal ve hizmet alım giderlerinin toplam gider gerçekleģmesi içindeki payı 2012 yılında % 42,66 iken bu oran 2013 yılında % 45,41 olmuģtur. Mal ve hizmet alım giderlerinin 2012 yılında bütçesine göre gerçekleģme oranı % 49,11 iken, 2013 yılı için bu oran % 44,92 olmuģtur. Tablo 7: 2012-2013 Yılları Ocak-Haziran Dönemi Mal ve Hizmet Alım Giderleri GerçekleĢmeleri. 2012- (03) MAL VE HĠZMET ALIM GĠDERLERĠ AYLAR 2012 YILI ARTIġ-AZALIġ ORANI(+,-) 2012 GERÇ. PAYI 2013 GERÇ. PAYI OCAK 1.785.666,35 833.137,58-53,34% 6,07% 2,81% ġubat 4.233.100,64 4.619.704,95 9,13% 14,39% 15,59% MART 3.650.256,65 5.830.365,10 59,72% 12,41% 19,67% NĠSAN 8.453.110,92 5.362.024,80-36,57% 28,73% 18,10% MAYIS 6.372.185,60 5.511.738,68-13,50% 21,66% 18,60% HAZĠRAN 4.924.447,35 7.474.799,03 51,79% 16,74% 25,23% TOPLAM 29.418.767,51 29.631.770,14 0,72% 100,00% 100,00% SAKARYA BÜYÜKŞEHİR BELEDİYESİ Kurumsal Mali Durum ve Beklentiler Raporu 2013 10

MAL VE HĠZMET ALIM GĠDERLERĠ 10.000.000 9.000.000 8.000.000 7.000.000 6.000.000 5.000.000 4.000.000 3.000.000 2.000.000 1.000.000 0 OCAK ġubat MART NĠSAN MAYIS HAZĠRAN 2012 YILI 2013 yılında Mal ve Hizmet Alım Giderleri aylar itibariyle incelendiğinde 6 aylık dönem içinde Ocak ayında % 2,81 ile en düģük, Haziran ayında % 25,23 ile en yüksek seviyede gerçekleģmiģtir. 2012 yılında ise Mal ve Hizmet Alım Giderleri için Ocak ayında % 6,07 ile en düģük, nisan ayında ise % 28,73 ile en yüksek seviyede gerçekleģmiģtir. SAKARYA BÜYÜKŞEHİR BELEDİYESİ Kurumsal Mali Durum ve Beklentiler Raporu 2013 11

Tablo 8: Mal ve Hizmet Alım Giderleri 2013 Yılı Ayrıntı Hesap Düzeyi Bütçesi ve Ocak-Haziran Dönemi GerçekleĢmeleri. MAL VE HĠZMET ALIM GĠDERLERĠ 2013 MALĠ YILI (03) MAL VE HĠZMET ALIM GĠDERLERĠ BÜTÇE 30.06.2013 ORAN ÜRETĠME YÖNELĠK MAL VE MALZEME ALIMLARI 495.000,00 177.155,05 35,79% TÜKETĠME YÖNELĠK MAL VE MALZEME ALIMLARI 16.723.000,00 10.412.605,27 62,27% YOLLUKLAR 284.000,00 46.615,30 16,41% GÖREV GĠDERLERĠ 715.000,00 593.336,57 82,98% HĠZMET ALIMLARI 38.642.000,00 14.021.838,37 36,29% TEMSĠL VE TANITMA GĠDERLERĠ 2.400.000,00 630.472,05 26,27% MENKUL MAL, GAYRĠMADDĠ HAK AL.BAK. VE ON.GĠD. 3.639.000,00 2.428.268,63 66,73% GAYRĠMENKUL MAL BAKIM VE ONARIM GĠD. 2.867.000,00 1.321.478,90 46,09% TEDAVĠ VE CENAZE GĠDERLERĠ 200.000,00 0,00 0,00% TOPLAM 65.965.000,00 29.631.770,14 44,92% 2013 MAL VE HĠZMET ALIM GĠDERLERĠ SĠ ÜRETĠME YÖNELĠK MAL VE MALZEME ALIMLARI YOLLUKLAR HĠZMET ALIMLARI MENKUL MAL, GAYRĠMADDĠ HAK AL.BAK. VE ON.GĠD. TÜKETĠME YÖNELĠK MAL VE MALZEME ALIMLARI GÖREV GĠDERLERĠ TEMSĠL VE TANITMA GĠDERLERĠ GAYRĠMENKUL MAL BAKIM VE ONARIM GĠD. TEDAVĠ VE CENAZE GĠDERLERĠ SAKARYA BÜYÜKŞEHİR BELEDİYESİ Kurumsal Mali Durum ve Beklentiler Raporu 2013 12

2013 yılının ilk altı ayında 29.631.770,14.- olarak gerçekleģen mal ve hizmet alım giderleri içerisinde en önemli payı 14.021.838,37.- ile yukarıda da sayılan ve temizlik, ulaģım, park bahçe düzenlemeleri, katı atıkların iģlenmesi ve geri kazanımı, yolların meydanların geçitlerin temizliği, meslek edindirme kursları, zabıta ve diğer personel hizmet alımları gibi önemli gider kalemlerinden oluģan Hizmet Alımları kalemi almıģtır. Yine mal ve hizmet alımları kalemi içinde; enerji, kırtasiye, giyim kuģam, özel malzeme, güvenlik malzemeleri vb. alımlardan oluģan Tüketime Yönelik mal ve malzeme alımları 10.412.605,27.- olarak gerçekleģmiģtir. 2012 yılının aynı döneminde Hizmet Alımları kalemi 11.003.647,00.- ile Mal ve Hizmet Alımları gerçekleģmesi içinde yine en büyük payı almıģtır. 04. Faiz Giderleri 2013 Yılının Ocak-Haziran döneminde 2.540.481,71.- iç borç faiz ödemesi yapılmıģtır. 2012 yılının ilk altı ayında bütçesinin % 44,30 u gerçekleģmiģ iken 2013 yılının aynı döneminde bütçesinde öngörülen 12.000.000,00.- ödeneğin % 21,17 si kullanılmıģtır. Faiz giderlerinin toplam gider gerçekleģmesi içindeki payı 2012 yılının ilk 6 aylık döneminde % 6,42 iken, 2013 yılında bu oran % 3,89 a inmiģtir. Tablo 9: 2012-2013 Yılları Ocak-Haziran Dönemi Faiz Giderleri GerçekleĢmeleri. 2012- (04) FAĠZ GĠDERLERĠ AYLAR 2012 YILI ARTIġ AZALIġ ORANI 2012 GERÇ. PAYI 2013 GERÇ. PAYI OCAK 937.798,56 398.692,67-57,49% 21,17% 15,69% ġubat 334.622,04 418.263,23 25,00% 7,55% 16,46% MART 620.274,07 465.305,02-24,98% 14,00% 18,32% NĠSAN 354.805,68 422.487,31 19,08% 8,01% 16,63% MAYIS 375.508,06 431.265,39 14,85% 8,48% 16,98% HAZĠRAN 1.806.726,34 404.468,09-77,61% 40,79% 15,92% TOPLAM 4.429.734,75 2.540.481,71-42,65% 100,00% 100,00% SAKARYA BÜYÜKŞEHİR BELEDİYESİ Kurumsal Mali Durum ve Beklentiler Raporu 2013 13

2.000.000 FAĠZ GĠDERLERĠ 1.800.000 1.600.000 1.400.000 1.200.000 1.000.000 800.000 600.000 400.000 200.000 0 OCAK ġubat MART NĠSAN MAYIS HAZĠRAN 2012 YILI 05. Cari Transferler Mahalli idare birliklerine katılma payları, Ġller Bankası % 2 lik ortaklık payı, fakir ve muhtaç kimselere yardımlar vb. giderlerimizden oluģan Cari Transferler 2012 yılının ilk altı ayında 2.438.049,53.- ile bütçesinin % 29,18 i oranında gerçekleģirken, 2013 yılının aynı döneminde 3.258.697,99.- ile bu oran % 34,30 olmuģtur. Cari transfer gerçekleģmesinin 2012 yılında ilk altı aylık toplam gerçekleģme içindeki payı % 3,54 oranındayken, 2013 yılının aynı döneminde bu oran % 4,99 olmuģtur. Cari transferlerin gerçekleģmesinde 2013 yılında 2012 yılına göre % 33,66 oranında bir artıģ görülmektedir. SAKARYA BÜYÜKŞEHİR BELEDİYESİ Kurumsal Mali Durum ve Beklentiler Raporu 2013 14

Tablo 10: 2012-2013 Yılları Ocak-Haziran Dönemi Cari Transfer GerçekleĢmeleri. AYLAR 2012 YILI 2012- (05) CARĠ TRANSFERLER ARTIġ AZALIġ ORANI 2012 GERÇ. PAYI 2013 GERÇ. PAYI OCAK 99.735,61 157.878,43 58,30% 4,09% 4,84% ġubat 148.301,53 412.741,86 178,31% 6,08% 12,67% MART 280.365,01 617.144,68 120,12% 11,50% 18,94% NĠSAN 614.581,15 756.092,22 23,03% 25,21% 23,20% MAYIS 1.162.419,52 323.522,91-72,17% 47,68% 9,93% HAZĠRAN 132.646,71 991.317,89 647,34% 5,44% 30,42% TOPLAM 2.438.049,53 3.258.697,99 33,66% 100,00% 100,00% 1.400.000 CARĠ TRANSFERLER 1.200.000 1.000.000 800.000 600.000 400.000 200.000 0 OCAK ġubat MART NĠSAN MAYIS HAZĠRAN 2012 YILI SAKARYA BÜYÜKŞEHİR BELEDİYESİ Kurumsal Mali Durum ve Beklentiler Raporu 2013 15

06. Sermaye Giderleri 2013 Yılı Ocak-Haziran döneminde; kamulaģtırma, trafik ve yol düzenleme iģleri, asfaltlama, park yapımı, gayrimenkul onarımı, arazi, arsa ve bina alımı gibi yatırım giderlerimizin yer aldığı sermaye giderleri için toplam 10.398.072,48.- harcama yapılmıģtır. 2012 yılının aynı döneminde 16.047.017,26.- harcama yapılmıģ ve 2012 yılında söz konusu giderlerde 2012 yılına göre % 35,20 lik bir azalıģ olmuģtur. Sermaye giderlerinin Ocak-Haziran döneminde toplam gider gerçekleģmesi içindeki payı 2012 yılında % 23,29, 2013 yılında ise % 15,93 olmuģtur. Yine sermaye giderlerinin 2012 yılının ilk altı aylık bütçe gerçekleģme oranı % 28,31 olurken, 2013 yılında bu oran % 16,01 olmuģtur. 2013 yılının ilk altı ayında sermaye giderleri içerisinde mamul mal alımlarına 56.598,24.-, gayrimenkul alımları ve kamulaģtırmasına 372.573,49.-, gayrimenkul sermaye üretim giderlerine 8.020.025,95.- gayrimenkul büyük onarım giderlerine 1.948.874,77.- harcama yapılmıģtır. Tablo 11: Sermaye Giderleri 2013 Yılı Bütçesi ve Ocak-Haziran Dönemi GerçekleĢmeleri. 2013 MALĠ YILI (06) SERMAYE GĠDERLERĠ SERMAYE GĠDERLERĠ BÜTÇE 30.06.2013 ORAN MAMUL MAL ALIMLARI 9.400.000,00 56.598,24 0,60% GAYRĠMENKUL ALIM VE KAMULAġTIRMASI 9.104.000,00 372.573,49 4,09% GAYRĠMENKUL SERMAYE ÜRETĠM GĠDERLERĠ 42.147.000,00 8.020.025,98 19,03% GAYRĠMENKUL BÜYÜK ONARIM GĠDERLERĠ 2.000.000,00 1.948.874,77 97,44% MENKUL SERMAYE ÜRETĠM GĠDERLERĠ 936.000,00 0,00 0,00% GAYRĠ MADDĠ HAK ALIMLARI 200.000,00 0,00 0,00% MENKUL MALLARIN BÜYÜK ONARIM GĠD. 1.148.000,00 0,00 0,00% TOPLAM 64.935.000,00 10.398.072,48 16,01% SAKARYA BÜYÜKŞEHİR BELEDİYESİ Kurumsal Mali Durum ve Beklentiler Raporu 2013 16

SERMAYE GĠDERLERĠ SĠ MAMUL MAL ALIMLARI GAYRĠMENKUL SERMAYE ÜRETĠM GĠDERLERĠ GAYRĠMENKUL ALIM VE KAMULAġTIRMASI GAYRĠMENKUL BÜYÜK ONARIM GĠDERLERĠ 2013 yılında sermaye giderlerinde, 6 aylık harcamanın % 35,62 si ilk üç ayda % 64,38 i ise ikinci 3 ayda gerçekleģmiģtir. 2012 yılı için ise bu oranlar ilk üç ay için % 19,79 ikinci üç ay için ise % 80,21 olarak gerçekleģmiģtir. Tablo 12: 2012-2013 Yılları Ocak-Haziran Dönemi Sermaye Giderleri GerçekleĢmeleri. AYLAR 2012 YILI 2012- (06) SERMAYE GĠDERLERĠ ARTIġ AZALIġ ORANI 2012 GERÇ. PAYI 2013 GERÇ. PAYI OCAK 790.001,36 1.022.119,98 29,38% 4,92% 9,83% ġubat 298.885,81 11.687,19-96,09% 1,86% 0,11% MART 2.087.808,07 2.670.153,87 27,89% 13,01% 25,68% NĠSAN 3.092.091,71 1.021.840,56-66,95% 19,27% 9,83% MAYIS 5.233.974,46 1.936.246,11-63,01% 32,62% 18,62% HAZĠRAN 4.544.255,85 3.736.024,77-17,79% 28,32% 35,93% TOPLAM 16.047.017,26 10.398.072,48-35,20% 100,00% 100,00% SAKARYA BÜYÜKŞEHİR BELEDİYESİ Kurumsal Mali Durum ve Beklentiler Raporu 2013 17

6.000.000 SERMAYE GĠDERLERĠ 5.500.000 5.000.000 4.500.000 4.000.000 3.500.000 3.000.000 2.500.000 2.000.000 1.500.000 1.000.000 500.000 0 OCAK ġubat MART NĠSAN MAYIS HAZĠRAN 2012 YILI 2013 yılının ilk altı ayında 10.398.072,48.- gerçekleģmiģ olan sermaye giderleri içinde en yüksek harcama 8.020.025,98.- gayrimenkul sermaye üretim giderleri için yapılmıģtır. 2012 yılının aynı döneminde ise en yüksek gerçekleģme 7.154.466,63.- ile yine gayrimenkul sermaye üretim giderleri için yapılmıģtır. 07. Sermaye Transferleri Bağlı kuruluģlara yapılan yardımlar ile ilçe belediyelerine yapılan yardımlardan oluģan Sermaye Transferleri kaleminde 2012 yılının ilk altı ayında harcama yapılmamıģtır. 2013 yılı bütçesi 100.000,00.- olan Sermaye Transferleri için henüz gerçekleģme olmamıģtır. SAKARYA BÜYÜKŞEHİR BELEDİYESİ Kurumsal Mali Durum ve Beklentiler Raporu 2013 18

08. Borç Verme 2012 yılı bütçesinde Borç Verme kaleminde 250.000,00.- ödenek tahsis edilmiģ fakat ilk altı aylık dönemde gerçekleģme olmamıģtır. 2013 yılı bütçesinde yine 250.000,00.- ödenek tahsis edilmiģ, ancak ilk altı aylık dönemde herhangi bir iģlem gerçekleģmemiģtir. B. BÜTÇE GELİRLERİ 2013 Mali Yılı bütçemizin gelir kısmı; % 3,14 Vergi Gelirleri, % 9,42 TeĢebbüs ve Mülkiyet Gelirleri, % 74,28 Diğer Gelirler, % 13,14 Sermaye Gelirleri, % 0,01 Alacaklardan Tahsilât ve % 0,01 Red ve Ġadeler olmak üzere toplam 175.000.000.- olarak tahmin edilmiģtir. Tablo 13: 2013 Yılı Gelir Bütçesi ve Altı Aylık GerçekleĢmesi. GELĠR BÜTÇESĠ VE ALTI AYLIK GELĠRLER BÜTÇE 30.06.2013 GERÇ. ORANI TOPLAM GERÇ. PAYI VERGĠ GELĠRLERĠ 5.500.000,00 4.325.457,84 78,64% 4,17% TEġEBBÜS VE MÜLKĠYET GELĠRLERĠ 16.500.000,00 9.540.304,14 57,82% 9,22% DĠĞER GELĠRLER 130.000.000,00 89.670.783,92 68,98% 86,54% SERMAYE GELĠRLERĠ 23.000.000,00 95.586,00 0,42% 0,09% ALACAKLARDAN TAHSĠLÂT 25.000,00 0,00 0,00% 0,00% RED VE ĠADELER -25.000,00-18.775,14 75,10% -0,02% TOPLAM 175.000.000,00 103.613.356,76 59,21% 100,00% Ocak-Haziran 2013 döneminde, Sakarya BüyükĢehir Belediyesi bütçe gelirleri, geçen yılın aynı dönemine göre % 60,02 oranında artarak 103.613.356,76.- olarak gerçekleģmiģ olup, bütçe hedefinin % 59 una ulaģılmıģ durumdadır. Tablo 15 te 2013 yılı bütçe gelirlerinin aylık gerçekleģmeleri, 2012 yılı gerçekleģme oranları ile karģılaģtırmalı olarak gösterilmiģtir. SAKARYA BÜYÜKŞEHİR BELEDİYESİ Kurumsal Mali Durum ve Beklentiler Raporu 2013 19

Tablo 14: 2012 ve 2013 Yılları Ocak-Haziran Arası Aylık Gelir GerçekleĢmeleri ve ArtıĢ- AzalıĢ Oranları. 2012- BÜTÇE GELĠR LERĠ (AYLIK) AYLAR 2012 YILI ARTIġ AZALIġ ORANI OCAK 11.826.906,79 9.768.275,86-17,41% ġubat 7.449.149,21 9.580.842,39 28,62% MART 12.082.565,70 20.157.504,68 66,83% NĠSAN 10.225.299,51 16.476.823,88 61,14% MAYIS 10.264.315,03 13.836.914,68 34,81% HAZĠRAN 12.901.378,90 33.792.995,27 161,93% TOPLAM 64.749.615,14 103.613.356,76 60,02% 35.000.000 AYLIK BAZDA BÜTÇE GELĠR LERĠ 30.000.000 25.000.000 20.000.000 15.000.000 10.000.000 5.000.000 0 OCAK ġubat MART NĠSAN MAYIS HAZĠRAN 2012 YILI SAKARYA BÜYÜKŞEHİR BELEDİYESİ Kurumsal Mali Durum ve Beklentiler Raporu 2013 20

Tablo 15 te ise 2013 yılının ilk 6 aylık gerçekleģmeleri gelir türü bazında, 2012 yılının aynı dönemi ile karģılaģtırmalı olarak verilmiģtir. Haziran sonu itibariyle, gelir bütçe gerçekleģmeleri içinde, Vergi Gelirlerinin payı 2012 yılında % 3,41 iken, 2013 yıllarında % 4,17 düzeyinde; TeĢebbüs ve Mülkiyet Gelirlerinin payı 2012 yılında % 14,31 iken, 2013 yılında % 9,21; Faizler, Paylar ve Cezalardan oluģan Diğer Gelirlerin payı 2012 yılında % 81,85 iken, 2013 yılında % 86,54; Sermaye Gelirlerinin payı 2012 yılında % 0,14 iken, 2013 yılında % 0,09 düzeyinde olmuģtur. Tablo 15: 2012 ve 2013 Yılları Ġlk Altı Aylık Gelir GerçekleĢmeleri ve ArtıĢ- AzalıĢ Oranları, Toplam GerçekleĢme Ġçindeki Payları. 2012- ĠLK 6 AYLIK LER AÇIKLAMALAR ĠLK 6 AY 2012 YILI 2013 YILI GERÇ. ARTIġ/AZALIġ ORANI (+,-) TOPLAM ĠÇĠNDEKĠ PAYI 2012 YILI 2013 YILI 01 VERGĠ GELĠRLERĠ 2.205.971,17 4.325.457,84 96,08% 3,41% 4,17% 03 TEġEBBÜS VE MÜLKĠYET GELĠRLERĠ 9.268.517,19 9.540.304,14 2,93% 14,31% 9,21% 04 ALINAN BAĞIġ VE YARDIMLAR ĠLE ÖZEL GELĠRLER 221.182,60 0,00-100,00% 0,34% 0,00% 05 DĠĞER GELĠRLER 52.997.523,08 89.670.783,92 69,20% 81,85% 86,55% 06 SERMAYE GELĠRLERĠ 88.223,16 95.586,00 8,35% 0,14% 0,09% 09 RED VE ĠADELER -31.802,06-18.755,14-40,96% -0,05% -0,02% TOPLAM 64.749.615,14 103.613.356,76 60,02% 100,00% 100,00% SAKARYA BÜYÜKŞEHİR BELEDİYESİ Kurumsal Mali Durum ve Beklentiler Raporu 2013 21

97.000.000 2012-2013 OCAK-HAZİRAN DÖNEMİ GERÇEKLEŞMESİ 87.000.000 77.000.000 67.000.000 57.000.000 47.000.000 37.000.000 27.000.000 17.000.000 7.000.000-3.000.000 VERGİ GELİRLERİ 01 TEŞEBBÜS VE MÜLKİYET GELİRLERİ 03 ALINAN BAĞIŞ VE YARDIMLAR İLE ÖZEL GELİRLER 04 DİĞER GELİRLER 05 SERMAYE GELİRLERİ 06 RED VE İADELER 09 GERÇEKLEŞME İLK 6 AY 2012 YILI GERÇEKLEŞME İLK 6 AY 01. Vergi Gelirleri Ġlan ve Reklam Vergisi, Eğlence Vergisi, Yangın Sigorta Vergisi ve harçlardan oluģan vergi gelirleri 2012 yılı Ocak-Haziran döneminde 2.205.971,17.- olarak gerçekleģmiģtir. 2013 yılı Ocak-Haziran döneminde ise Sakarya BüyükĢehir Belediyemizce tahsil edilen vergi gelirlerinin 4.325.457,84- olduğu dikkate alındığında, bu gelir kalemimizce % 96,08 lik bir artıģ meydana geldiği görülmektedir. ArtıĢın nedeni imar tadilat harçlarıdır. 03. Teşebbüs ve Mülkiyet Gelirleri TeĢebbüs ve Mülkiyet Gelirleri 2012 yılı Ocak-Haziran döneminde 9.268.517,19.- olarak gerçekleģmiģtir. 2013 yılı Ocak-Haziran döneminde TeĢebbüs ve Mülkiyet Gelirleri nin 9.540.304,14.- olduğu dikkate alındığında, bu gelir kaleminin artıģ oranı % 2,93 düzeyindedir. 04. Alınan Bağış ve Yardımlar 2012 yılı Ocak-Haziran döneminde Alınan BağıĢ ve Yardımlar 221.182,60.- olmuģtur. 2011 yılında yapılan fakat 2012 yılı bütçe hazırlıkları tamamlandığı için ancak 2013 yılı bütçesinde Uygulanabilen değiģikliklere göre 2013 yılında alınan bağıģ ve yardımlar bütçe ile iliģkilendirilmemiģtir. SAKARYA BÜYÜKŞEHİR BELEDİYESİ Kurumsal Mali Durum ve Beklentiler Raporu 2013 22

05. Diğer Gelirler (Kişi ve Kurumlardan Alınan Paylar, Faizler ve Ceza Gelirleri) Toplam gelirler içinde en önemli kısmı; paylar, faizler ve ceza gelirlerinden oluģan Diğer Gelirler kalemi oluģturmaktadır. 2012 yılı Ocak-Haziran döneminde Diğer Gelirler 52.997.523,08.- olarak gerçekleģmiģtir. 2013 yılı Ocak-Haziran döneminde Diğer Gelirler kaleminin 89.670.783,92- olduğu dikkate alındığında, Diğer Gelirlerin artıģ oranı % 69,20 dir. Diğer Gelirler baģlığının toplam bütçe gelirleri içinde en önemli yere sahip olmasının sebebi, genel bütçe vergi gelirlerinden aktarılan payların, KiĢi ve Kurumlardan Alınan Paylar baģlığı altında bu bölümde yer almasıdır. ArtıĢın baģlıca iki nedeni vardır. Birincisi; payların artıģı, ikincisi ise; SASKĠ den alınan meblağların SayıĢtay önerilerine binaen bütçe gelirlerine kaydedilmesidir. 06. Sermaye Gelirleri TaĢınır ve TaĢınmaz SatıĢlarından oluģan Sermaye Gelirleri 2012 yılı Ocak-Haziran döneminde 88.223,16.- olarak gerçekleģmiģtir. 2013 yılı Ocak-Haziran döneminde ise Sermaye Gelirlerinin 95.586,00- olduğu dikkate alındığında, bu gelirin artıģ oranı % 8,35 düzeyindedir. II. 2013 OCAK-HAZİRAN DÖNEMİNDE YÜRÜTÜLEN FAALİYET 205.000.000,00.- olan 2013 yılı bütçemizden en büyük payı 65.965.000,00.- Mal ve Hizmet Alım Giderleri ve bu dönemde de en yüksek harcama 29.631.770,14.- ile bu gider grubu için yapılmıģtır. Bunun sebebi, düzenli olarak yapılan eğitim hizmetleri, sağlık hizmetleri, sosyal ve kültürel hizmetler, çevre ve temizlik hizmetleri, ulaģımın düzenlenmesi ve iyileģtirilmesine yönelik hizmetler, güvenlik hizmetleri, zabıta hizmetleri, cenaze hizmetleri gibi hizmetlerin Mal ve Hizmet Alım Giderleri kaleminde sınıflandırılmıģ olmasıdır. Sakarya BüyükĢehir Belediyesi, evde sağlık hizmetleri, kadın ve aile sağlığı hizmetleri, özürlü hizmetleri, yaģlılara yönelik hizmetler, veteriner hizmetleri ve vektörlerle mücadele hizmetleri gibi sağlık hizmetlerini de Sakarya halkına sürekli olarak sunmaktadır. Ayrıca Belediyemiz tarafından Sanat ve Meslek Eğitimleri (SAMEK) verilmekte olup halkımızdan yoğun ilgi görmeye devam etmektedir. SAKARYA BÜYÜKŞEHİR BELEDİYESİ Kurumsal Mali Durum ve Beklentiler Raporu 2013 23

III. 2013 TEMMUZ-ARALIK DÖNEMİNE İLİŞKİN BEKLENTİLER VE HEDEFLER A-Bütçe Giderleri GeçmiĢ yıllar gider bütçe gerçekleģmelerine baktığımızda ilk altı aylık dönemde bütçe kullanımının % 46 sının, ikinci altı aylık dönemde de % 54 ünün kullanıldığı görülmektedir. 2012 yılının ilk altı aylık döneminde bütçenin % 37,28 i gerçekleģirken 2013 yılının aynı döneminde bu oran % 31,83 olmuģtur. 2013 yılı sonu gider tahminlerimiz yapılırken; geçmiģ yıllardaki gider gerçekleģme eğilimleri, ilk altı aydaki gider gerçekleģme ve gelir gerçekleģme oranlarımız, yatırım ve hizmetlerimizin ilk altı aylık dönemdeki performansı ve sonraki altı ayda bitirilmesi veya hızlandırılması düģünülen yatırımlarımızın giderlerimiz üzerindeki olası etkisi gibi kriterler dikkate alınmıģtır. Bu kriterler göz önüne alındığında 2013 yılı sonu itibariyle bütçegerçekleģme oranının % 85 civarında olması beklenmektedir. B-Bütçe Gelirleri 2013 yılı bütçesinde 175.000.000,00.- olarak hedeflenen Sakarya BüyükĢehir Belediyesi gelirlerinin bu tutara yaklaģık olarak gerçekleģeceği öngörülmektedir. Toplam gelirlerimiz içinde en önemli payı oluģturan 5779 sayılı Kanun uyarınca genel bütçe vergi gelirlerinden sağladığımız gelirlere iliģkin bütçe hedefi 109.895.000,00.- iken yılsonu gerçekleģmesinin 110.000.000,00.-, diğer gelir kalemlerimizin ise bütçe hedefi 65.105.000,00.- iken, yılsonu gerçekleģmesinin 65.000.000,00.- civarında olacağı tahmin edilmektedir. Genel bütçe vergi gelirlerinden sağlanan payın geliģimi merkezi yönetimin vergi gelirleri tahsilâtı ile doğru orantılı bir seyir izlemektedir. Dolayısıyla, bu gelir türü ile ilgili olarak yılsonu tahmini yapılırken aģağıdaki hususlar dikkate alınmıģtır: düzeyi, 1. Yılın ilk altı ayında genel bütçe vergi gelirlerinden sağlanan gelirlerin aylık geliģimi, 2. Merkezi yönetimin 2013 yılı bütçesinde yer alan vergi geliri hedefinin gerçekleģme 3.Yılın ilk altı aylık döneminde hem merkezi yönetim vergi gelirlerinin, hem de Sakarya BüyükĢehir Belediyesi nin genel bütçe vergi gelirlerinden aldıkları payların geçen yılın aynı dönemine göre artıģ ya da azalıģ oranları. SAKARYA BÜYÜKŞEHİR BELEDİYESİ Kurumsal Mali Durum ve Beklentiler Raporu 2013 24

2005-2013 yılları arasında merkezi yönetim vergi gelirlerinin yılın birinci ve ikinci yarısındaki geliģimleri incelendiğinde, genel olarak vergi gelirlerinin % 45-49 unun yılın birinci altı ayında, % 51-55 inin yılın ikinci altı ayında gerçekleģtiği görülmektedir. Sakarya BüyükĢehir Belediyesi nin genel bütçe vergi gelirlerinden sağladığı pay için de aynı dönemin ortalaması alındığında bu oran yaklaģık olarak aynıdır. 2013 yılında merkezi yönetimin tahsil ettiği vergi gelirlerinin yılın ilk altı ayında geçen yılın aynı dönemine göre Türkiye genelinde ve Sakarya ilinde düzeyinde arttığı görülmektedir. SBB nin genel bütçe vergi gelirlerinden aldığı pay da 2013 yılında geçen yılın aynı dönemine göre yaklaģık % 5 düzeyinde artmıģtır. Bu nedenle, yılın ikinci döneminde de genel bütçe vergi gelirlerinden alacağımız payın merkezi yönetim vergi gelirleri ile benzer bir eğilim taģıyacağı ve vergi gelirlerindeki yükselme eğiliminin yılın ikinci yarısında da devam edebileceği varsayılarak, bu gelir türü için yılın ikinci yarısına iliģkin hedefler arttırılmıģtır. Diğer gelir kalemlerimizle ilgili 2012 yılı sonu tahminlerimiz, bu gelirlerin geçmiģ yıllarda yılın ilk yarısı ile ikinci yarısındaki gerçekleģme yüzdeleri, tahakkuklu gelirlerde yıl içinde tahsil edilmesi muhtemel tahakkuk miktarları, tahsilâtı belirli dönemlere yayılmıģ olan gelirlerin tahsilât dönemleri ve yılın ikinci yarısına iliģkin beklentiler dikkate alınarak yapılmıģtır. Buna göre yıl içinde tahsilâtı belirli dönemlere yayılmıģ olan gelirlerden Ġlan ve Reklam Vergisi baģta olmak üzere vergi ve harç gelirlerinin, % 60 ının yılın ilk yarısında tahsil edildiği görülmüģ, ikinci yarıda ise % 40 ının tahsil edileceği tahmin edilmiģtir. Diğer gelir kalemlerimizin ise genel olarak geçmiģ yıllardaki eğilimleri de dikkate alınarak, 2012 yılının birinci altı ayı ile yaklaģık olarak eģit düzeyde seyredeceği öngörülmektedir. Bu gelir kalemleri ile ilgili yasal değiģiklikler, bazı gelir kalemlerinde mükellefler tarafından yapılan beyanların sayısı tahminlerimizi olumlu ya da olumsuz etkileyebilecektir. Bütçe hazırlıkları aģamasında öngörülen Sermaye Gelirleri kaleminden yeterli tahsilât yapılamamıģtır. Bunu nedeni, öngörülen arsa ve arazi satıģlarının istenen seviyede gerçekleģmemesidir. SAKARYA BÜYÜKŞEHİR BELEDİYESİ Kurumsal Mali Durum ve Beklentiler Raporu 2013 25

IV. 2013 TEMMUZ-ARALIK DÖNEMİNDE YÜRÜTÜLECEK FAALİYEER Sorumlu olduğumuz Ģehrin büyüklüğü nedeniyle yatırım ve hizmetlerimiz süreklilik arz etmek zorundadır. Bu nedenle 2013 yılının ikinci altı aylık döneminde de yukarıda bir kısmına değindiğimiz; ulaģım, altyapı, imar ve yapılanma, sosyal ve kültürel hizmetler, bilgi teknolojileri, çevre düzenlemesi ve temizliği, eğitim, sanat, sağlık, spor vb. alanlardaki faaliyetlerimiz kaynaklarımız el verdiği ölçüde eģ zamanlı olarak devam edecektir. Yukarıda sunduğumuz 2013 Yılı Ocak Haziran Dönemi bütçe uygulama sonuçları genel anlamda beklentilerimiz dâhilinde gerçekleģmiģtir. Saydam yönetim anlayıģının gereği ve yasanın emredici hükmü olarak açıklamamız gereken 2013 yılının ilk 6 aylık bütçe gerçekleģmeleri kamuoyuna sunulmuģtur. SAKARYA BÜYÜKŞEHİR BELEDİYESİ Kurumsal Mali Durum ve Beklentiler Raporu 2013 26