2015 PURSAKLAR BELEDİYESİ MALİ DURUM VE BEKLENTİLER RAPORU
SUNUŞ 5018 Sayılı Kamu Mali Yönetimi ve Kontrol Kanunu nun 30. maddesinde Genel yönetim kapsamındaki idareler bütçelerinin ilk altı aylık uygulama sonuçları, ikinci altı aya ilişkin beklentiler ve hedefler ile faaliyetlerini; Maliye Bakanlığı ise merkezî yönetim bütçe kanununun ilk altı aylık uygulama sonuçları, finansman durumu, ikinci altı aya ilişkin beklentiler ve hedefler ile faaliyetleri kapsayan malî durumu temmuz ayı içinde kamuoyuna açıklar denilmektedir. Bunun gereği olarak Ocak-Haziran dönemi bütçe gerçekleşmeleri ile Temmuz-Aralık dönemine ilişkin hedef ve beklentilerin yer aldığı Pursaklar Belediyesi 2015 Yılı Kurumsal Mali Durum ve Beklentiler Raporu hazırlanıp kamuoyuna sunulmuştur. Bu raporun hazırlanmasındaki amaç, kamuoyunun kamu idareleri üzerindeki genel denetim ve gözetim fonksiyonu gereği Belediyemiz tarafından yürütülen kamu hizmetlerinin ve bütçe uygulamalarının saydamlık ve hesap verilebilirlik ilkelerine uygun olarak sunulmasıdır. Sunmuş olduğumuz raporun tüm kamuoyuna, Belediyemizin mevcut mali durumu ile önümüzdeki döneme ait hedef ve beklentileriyle ilgili aydınlatıcı olacağı düşüncesiyle sevgi ve saygılarımı sunarım. Selçuk ÇETİN Belediye Başkanı
I. 2015 YILI OCAK-HAZİRAN DÖNEMİ BÜTÇE UYGULAMA SONUÇLARI A. BÜTÇE GİDERLERİ 2014 yılında hazırlanan toplam 46.000.000,00 TL gider bütçesinden 44.334.242,32 TL gider gerçekleşmesi olmuştur. 2015 mali yılına ait giderlerde kullanılmak üzere Belediyemizce toplam 60.000.000,00 TL ödenek ayrılmıştır. 2015 yılı için öngörülen başlangıç ödeneklerindeki gerçekleşmede 2014 yılı başlangıç ödeneklerindeki gerçekleşmeye göre %12,01 artış olmuştur. 2014 yılsonu gerçekleşmelerinin % 43 ü Ocak Haziran döneminde gerçekleşmiştir. 2015 Mali yılı Ocak Haziran dönemi için ilk altı aylık bütçe giderleri toplamı ise 22.547.768,33 TL olarak gerçekleşmiş olup, bu dönemde bütçenin kullanım oranı % 37,56 olmuştur. 2014 ve 2015 yılları ödeneklerin Ocak Haziran dönemi sonu itibariyle fiili gerçekleşmelerine ilişkin ayrıntılı veriler aşağıdaki tabloda gösterilmiştir. 2014 Yılı Toplamı BÜTÇE GİDERLERİNİN GELİŞİMİ 2015 Yılı Bütçesi Ocak-Haziran Artış Oranı % Ocak- Haziran Oranı 2014 2015 2014 2015 Personel 01 Giderleri 8.954.484,30 9.639.000,00 4.240.166,59 5.136.338,57 21 54 53,33 Sosyal Güvenlik Kurum. Devlet 02 Primi Gid. 1.328.098,88 1.959.000,00 688.048,39 689.862,31 0,26 88 35,21 Mal ve Hizmet Alım 03 Giderleri 23.798.488,34 35.111.000,00 15.131.855,27 15.131.855,27 10,38 55 43,09 Cari 05 Transferler 143.590,00 1.030.000,00 81.995,00 85.499,00 4,27 4,06 8,30 Sermaye 06 Giderleri 5.109.580,80 8.261.000,00 1.411.107,75 1.504.212,68 6,59 20 18,20 09 Yedek Ödenek 0,00 4.000.000,00 0,00 0,00 Genel Toplam 44.334.242,32 60.000.000,00 20.128.986,04 22.547.767,83 12,01 43 37,56
01.PERSONEL GİDERLERİ Personel giderleri için 2014 yılı bütçe gerçekleşmesi toplam 7.746.085,00 TL iken bu harcama kalemi için 2015 yılı bütçesinde ayrılan ödenek 9.639.000,00 TL'dir. İlk 6 ayda (Ocak-Haziran dönemi) gerçekleşen personel gideri 2014 yılında 4.240.166,59 TL iken 2015 yılında 5.136.338,57 TL'dir. İlk 6 aylık dönemde personel giderlerindeki artış %21 olarak gerçekleşmiştir. 02. SOSYAL GÜVENLİK KURUMU DEVLET PRİMİ GİDERLERİ Sosyal Güvenlik Kurumlarına Devlet Primi Giderleri için 2014 yılı bütçe gerçekleşmesi toplam 781.300,00 TL iken bu harcama kalemi için 2015 yılı bütçesinde ayrılan ödenek 1.959.000,00 TL'dir. İlk 6 ayda (Ocak-Haziran dönemi) gerçekleşen Sosyal Güvenlik Kurumlarına Devlet Primi Giderleri 2014 yılında 688.048,39 TL iken 2015 yılında 689.862,31 TL'dir. İlk 6 aylık dönemde Sosyal Güvenlik Kurumlarına Devlet Primi Giderlerinde %0,26 artış meydana gelmiştir. 03. MAL VE HİZMET ALIMI GİDERLERİ Mal ve Hizmet Alım Giderleri için 2014 yılı bütçe gerçekleşmesi toplam 25.175.060,00 TL iken bu harcama kalemi için 2015 yılı bütçesinde ayrılan ödenek 35.111.000,00 TL dir. İlk 6 ayda (Ocak-Haziran dönemi) gerçekleşen Mal ve Hizmet Alım Giderleri 2014 yılında 13.707.668,31 TL iken 2015 yılında 15.131.855,27 TL'dir. İlk 6 aylık dönemde Mal ve Hizmet Alım Giderlerindeki artış %10,38 olarak gerçekleşmiştir. 05.CARİ TRANSFERLER Cari transferler için 2014 yılı bütçe gerçekleşmesi toplam 2.019.000,00 TL iken bu harcama kalemi için 2015 yılı bütçesinde ayrılan ödenek 1.030.000,00 TL'dir. İlk 6 ayda (Ocak-Haziran dönemi) gerçekleşen Cari transferler 2014 yılında 81.995,00 TL iken 2015 yılında 85.499,00 TL'dir. İlk 6 aylık dönemde Cari transferlerdeki artış %4,27 olarak gerçekleşmiştir. 06.SERMAYE GİDERLERİ Sermaye Giderleri için 2014 yılı bütçe gerçekleşmesi toplam 7.278.555,00 TL iken bu harcama kalemi için 2015 yılı bütçesinde ayrılan ödenek 8.261.000,00 TL'dir. İlk 6 ayda (Ocak-Haziran dönemi) gerçekleşen Sermaye Giderleri 2014 yılında 1.411.107,75 TL iken 2015 yılında 1.504.212,68 TL'dir. İlk 6 aylık dönemde Sermaye Giderlerindeki artış %6,59 olarak gerçekleşmiştir.
B.BÜTÇE GELİRLERİ Belediyemizin 2014 2015 yılları Ocak Haziran dönemi bütçe gelirlerinin gelişimine ilişkin veriler aşağıdaki tabloda gösterilmiştir. 2014 mali yılında 47.231.665,50 TL bütçe geliri net tahsilâtı gerçekleşirken 2015 mali yılına ilişkin 60.000.000,00 TL bütçe geliri ön görülmüştür. Söz konusu bütçe tahmininin gelir kalemlerine dağılımı aşağıdaki gibidir: 2015 BÜTÇESİ GELİR DAĞILIMI BÜTÇE İLE TAHMİN EDİLEN 01 Vergi Gelirleri 18.467.000,00 03 Teşebbüs ve Mülkiyet Gelirleri 860.000,00 04 Alınan Yardım ve Bağışlar 900.000,00 05 Diğer Gelirler 26.852.000,00 06 Sermaye Gelirleri 13.061.000,00 08 Alacaklardan Tahsilat 2.000,00 09 Red ve İadeler (-) -142.000,00 TOPLAM 60.000.000,00 2014 Yılı Toplamı BÜTÇE GELİRLERİNİN GELİŞİMİ 2015 Yılı Bütçe Ocak- Artış Haziran Ocak-Haziran Oranı % Oranı % 2014 2015 2014 2015 01 Vergi Gelirleri 15.518.029,70 18.467.000,00 8.383.000,64 10.344.977,06 23,4 76 56 Teşebbüs ve Mülkiyet 03 Gelirleri 1.130.417,61 860.000,00 476.726,05 573.291,17 20 60,3 66 Alınan Yardım 04 ve Bağışlar 708.448,57 900.000,00 500.464,57 374.143,98-33,7 83,4 41,5 05 Diğer Gelirler 25.041.618,19 26.852.000,00 12.602.806,70 18.671.333,56 48,1 54 69 Sermaye 06 Gelirleri 4.658.729,39 13.061.000,00 228.376,24 8.658.112,27 3690 3 66,3 Alacaklardan 08 Tahsilat 2.000,00 Red ve İadeler (- 09 ) 174.422,04 142.000,00 53.436,22 Genel Toplam 47.231.665,50 60.000.000,00 22.244.810,42 38.621.778,04 73,6 48 64
2014 mali yılı bütçe gelirleri gerçekleşmeleri incelendiğinde Vergi Gelirlerinin %76'sı, Teşebbüs ve Mülkiyet Gelirlerinin %60,3'ü, Alınan Bağış ve Yardımlar ile Özel Gelirlerin %83,4 ü, Diğer Gelirlerin %54'ü ve Sermaye Gelirlerinin %3'ü olmak üzere toplam gelirin %48'inin Ocak-Haziran dönemi içerisinde gerçekleştiği görülmektedir. 2015 mali yılı bütçe gelirleri gerçekleşmeleri incelendiğinde ise Vergi Gelirlerinin %56'sı, Teşebbüs ve Mülkiyet Gelirlerinin %66'sı, Diğer Gelirlerin %69 u, Alınan Bağış ve Yardımların %41,5 i olmak üzere toplam gelirin %64'ünün Ocak-Haziran dönemi içerisinde gerçekleştiği görülmektedir. MÜDÜRLÜKLERİN İLK 6 AYLIK BÜTÇE GERÇEKLEŞMELERİ 2015 Ocak- 2015 Yılı Bütçe Haziran MÜDÜRLÜK ADI İle Verilen Oranı % Ödenek (TL) (TL) ÖZEL KALEM MÜDÜRLÜĞÜ 1.000.000,00 346.244,49 34,62 İNSAN KAYNAKLARI VE PERS. MÜD. 500.000,00 446.759,54 89,35 BİLGİ İŞLEM MÜDÜRLÜĞÜ 750.000,00 279.857,19 37,31 YAZI İŞLERİ MÜDÜRLÜĞÜ 1.400.000,00 604.124,04 43,15 BASIN YAYIN VE HALKLA İLİŞK.MÜD. 4.000.000,00 3.886.365,64 97 EMLAK İSTİMLAK MÜDÜRLÜĞÜ 600.000,00 98.957,49 16,49 FEN İŞLERİ MÜDÜRLÜĞÜ 23.000.000,00 7.976.091,37 34,67 İMAR VE ŞEHİRCİLİK MÜDÜRLÜĞÜ 3.000.000,00 840.558,84 28,01 KÜLTÜR VE SOSYAL İŞLER MÜD. 2.000.000,00 1.158.179,93 57,8 MALİ HİZMETLER MÜDÜRLÜĞÜ 3.000.000,00 938.444,18 31,28 TEMİZLİK İŞLERİ MÜDÜRLÜĞÜ 10.000.000,00 2.813.949,68 28,13 ZABITA MÜDÜRLÜĞÜ 1.500.000,00 600.536,71 40,03 ÇEVRE KORUMA VE KONTROL MÜD. 3.000.000,00 2.074.912,48 69 DESTEK HİZMETLERİ MÜDÜRLÜĞÜ 5.750.000,00 303.819,47 5,28 ETÜD PROJE MÜDÜRLÜĞÜ 500.000,00 178.967,28 35,79 Genel Toplam 60.000.000,00 22.547.768,83 37,56
2015 YILI TEMMUZ-ARALIK DÖNEMİNE İLİŞKİN BEKLENTİLER VE HEDEFLER A.BÜTÇE GİDERLERİ Ödeneklerin gider türleri itibariyle dağılımı ve yılsonu tahmini gerçekleşmeleri aşağıdaki tabloda gösterilmiştir. BÜTÇE GİDERLERİNİN GELİŞİMİ 2015 Yılı Bütçesi 2015 Ocak- Haziran (TL) 2015 Temmuz- Aralık Dönemi Tahmini (TL) 2015 Toplam Tahmini Oranı % 01 Personel Giderleri 9.639.000,00 5.136.338,57 4.309,881,43 98 02 Sosyal Güvenlik Kurumu Devlet Primi Gid. 1.959.000,00 689.862,31 687.962,08 97 Mal ve Hizmet Alım 03 Giderleri 35.111.000,00 15.131.855,27 19.276.924,73 98 05 Cari Transferler 1.030.000,00 85.499,00 903.301,00 96 06 Sermaye Giderleri 8.261.000,00 1.504.212,68 6.508.957,32 97 09 Yedek Ödenek 4.000.000,00 4.000.000,00 100 Genel Toplam 60.000.000,00 22.547.767,83 35.687.026,56 97,05