T.C. ZİRAAT BANKASI A.Ş. A TİPİ ŞEMSİYE FONU'NA BAĞLI İMKB ULUSAL 30 ENDEKSİ ALT FONU (1. ALT FON) (HİSSE SENEDİ YOĞUN FON) 1 OCAK - 31 ARALIK 2013 HESAP DÖNEMİNE AİT PORTFÖY DAĞILIM RAPORU
İÇİNDEKİLER Sayfa No I- FONU TANITICI BİLGİLER... 1 II- FONUN PERFORMANSINA İLİŞKİN BİLGİLER... 2 III- FON/ORTAKLIK PORTFÖY DEĞERİ TABLOSU... 3-5 IV- TOPLAM DEĞER/NET VARLIK DEĞERİ TABLOSU... 6 V- YIL İÇİNDE YAPILAN GİDERLER... 7 VI- DİĞER AÇIKLAMALAR... 8-9 VII- PORTFÖYDEN SATIŞLAR... 10 VIII- İTFALAR... 11 IX- PORTFÖYE ALIŞLAR... 12 X- FİYAT RAPORLARINA İLİŞKİN PORTFÖY DEĞERLEME ESASLARI... 13
FONU TANITICI BİLGİLER A. FONUN ADI: T.C. Ziraat Bankası A.Ş. A Tipi Şemsiye Fonu na Bağlı İMKB Ulusal 30 Endeksi Fonu, (1. Alt Fon) (Hisse Senedi Yoğun Fon) A tipi Fondur. B. KURUCUNUN ÜNVANI: T.C. Ziraat Bankası A.Ş. C. YÖNETİCİNİN ÜNVANI: Ziraat Portföy Yönetimi A.Ş. D. FON TUTARI: Fonun tutarı 50.000.000 TL dir. E. TOPLAM DEĞER/NET VARLIK DEĞERİ: Fonun toplam değeri 8.342.738,78 TL dir. F. KATILMA PAYI SAYISI: Fonun katıma payı sayısı 461.046.500 dür. G. FONUN KURULUŞ TARİHİ: Fon 16 Eylül 2004 tarihinde kurulmuştur. H. FONUN SÜRESİ: Fon kurulduğu günden itibaren süresizdir. 1
FONUN PERFORMANSINA İLİŞKİN BİLGİLER A. YIL SONU KATILMA PAYI FİYATI: Fonun yıl sonu katılma payı fiyatı 0,018138 dir. B. ÖNCEKİ YIL KATILMA PAYI FİYATI: Fonun önceki yıl katılma payı fiyatı artış oranı 0,021289 dur. C. YILLIK KATILMA PAYI FİYATI ARTIŞ ORANI: Fonun yıllık katılma payı fiyatı artış oranı (%14,80) dir. D. YILBAŞINA GÖRE FİYAT ARTIŞ ORANI: Fonun yılbaşına göre yıllık fiyat artış oranı (%14,80) dir. E. YILLIK ORTALAMA PORTFÖYDEKİ MENKUL KIYMETLER YÜZDESİ: Devlet Tahvili: 0,00 Hazine Bonosu: 0,00 Ters Repo: 8,10 Hisse Senedi: 91,90 Takasbank Para Piyasası: 0,00 Özel Sektör Borçlanma Aracı: 0,00 Altın ve Diğer Kıymetli Maden: 0,00 Kira Sertifikaları: 0,00 Diğer: 0,00 TOPLAM 100,00 F. YILLIK ORTALAMA TEDAVÜL ORANI: Yıllık ortalama tedavüldeki pay adedi: 401.478.092 (Bir şemsiye fona bağlı alt fon için tedavül oranı hesaplanamayan bir orandır.) G. YILLIK ORTALAMA PORTFÖY DEVİR HIZI: 10,66 işgünü H. PORTFÖYÜN ORTALAMA VADESİ: 1,00 gün I. KATILMA PAYI İHRAÇLARINDAN KAYNAKLANAN NAKİT GİRİŞLERİ: 48.735.301,50 TL J. KATILMA PAYI İADELERİNDEN KAYNAKLANAN NAKİT ÇIKIŞLARI: 43.941.005,05 TL 2
31 ARALIK 2013 TARİHLİ FİYAT RAPORU FON/ORTAKLIK PORTFÖY DEĞERİ TABLOSU Faiz Ödeme Sayısı Nominal Nominal Birim Alış Satın Alış İç İskonto Toplam Değer/Net Grup Toplam Sermaye Piyasası Aracı İhraçcı Vade ISIN Kodu Faiz Oranı Değer Fiyatı Tarihi Oranı Varlık Değeri (%) (%) A.PAY Akbank T.A.Ş. AKBNK.E 120.000 7,67 6,70 804.002 10,45 9,58 Arçelik A.Ş. ARCLK.E 11.750 11,93 12,15 142.763 1,86 1,7 Aselsan Elektronik Sanayi ve Ticaret A.Ş. ASELS.E 4.900 9,05 8,64 42.336 0,55 0,5 Asya Katılım Bankası A.Ş. ASYAB.E 37.000 1,92 1,45 53.650 0,70 0,64 Bim Birleşik Mağazalar A.Ş BIMAS.E 13.000 42,48 43,40 564.200 7,33 6,72 Doğan Şirketler Grubu Holding A.Ş. DOHOL.E 55.000 0,92 0,72 39.600 0,51 0,47 Doğan Yayın Holding A.Ş. DYHOL.E 0 1,09 0,55 0 0,00 0 Emlak Konut Gayrimenkul Yatırım Ortaklığı A.Ş. EKGYO.E 150.000 2,68 2,10 315.000 4,09 3,75 Enka İnşaat ve Sanayi A.Ş. ENKAI.E 28.000 5,54 6,02 168.561 2,19 2,01 Ereğli Demir ve Çelik Fabrikaları T.A.Ş. EREGL.E 80.000 2,33 2,58 206.400 2,68 2,46 T.Garanti Bankası A.Ş. GARAN.E 145.001 8,00 6,96 1.009.203 13,12 12,03 Borsa Sözleşme No Repo Teminat Tutarı T.Halk Bankası A.Ş. HALKB.E 48.000 15,72 12,15 583.200 7,58 6,95 T.İş Bankası A.Ş. ISCTR.E 100.000 5,53 4,65 464.999 6,04 5,54 Koç Holding A.Ş. KCHOL.E 38.000 9,38 8,80 334.403 4,35 3,99 Koza Anadolu Metal Madencilik İşletmeleri A.Ş. KOZAA.E 14.000 3,57 2,42 33.880 0,44 0,4 Koza Altın İşletmeleri A.Ş. KOZAL.E 3.200 29,63 22,20 71.040 0,92 0,85 Kardemir Karabük Demir Çelik Sanayi ve Ticaret A.Ş. KRDMD.E 46.500 1,23 1,06 49.290 0,64 0,59 Migros Türk T.A.Ş. MGROS.E 2.500 19,17 16,00 40.000 0,52 0,48 Petkim Petrokimya Holding A.Ş. PETKM.E 26.000 2,92 2,73 70.980 0,92 0,85 Pegasus Hava Taşımacılığı A.Ş. PGSUS.E 2.600 35,42 36,30 94.380 1,23 1,12 H.Ö. Sabancı Holding A.Ş. SAHOL.E 61.001 9,72 8,64 527.047 6,85 6,28 T.Şişe ve Cam Fabrikaları A.Ş. SISE.E 31.000 2,81 2,72 84.319 1,10 1 Günlük Birim Değer 3
31 ARALIK 2013 TARİHLİ FİYAT RAPORU FON/ORTAKLIK PORTFÖY DEĞERİ TABLOSU Sermaye Piyasası Aracı İhraçcı Vade ISIN Kodu Nominal Faiz Oranı Faiz Ödeme Sayısı Nominal Değer Birim Alış Fiyatı Satın Alış İç İskonto Tarihi Oranı Borsa Sözleşme No Repo Teminat Tutarı Günlük Birim Toplam Değer/Net Değer Varlık Değeri Grup (%) Toplam (%) - Sinpaş Gayrimenkul Yatırım Ortaklığı A.Ş. SNGYO.E 0 1,43 0,82 0 0,00 0 TAV Havalimanları Holding A.Ş. TAVHL.E 12.000 12,77 15,45 185.400 2,41 2,21 Turkcell İletişim Hizmetleri A.Ş. TCELL.E 37.001 11,56 11,35 419.956 5,46 5,01 Türk Hava Yolları A.O. THYAO.E 55.001 6,84 6,44 354.207 4,60 4,22 Tekfen Holding A.Ş. TKFEN.E 0 6,00 5,01 0 0,00 0 Tofaş Türk Otomobil Fabrikası A.Ş. TOASO.E 8.000 12,03 13,40 107.200 1,39 1,28 Türk Telekomünikasyon A.Ş. TTKOM.E 30.000 6,98 5,96 178.800 2,32 2,13 Tüpraş-Türkiye Petrol Rafinerileri A.Ş. TUPRS.E 8.500 45,70 42,90 364.650 4,74 4,35 Türkiye Vakıflar Bankası T.A.O. VAKBN.E 45.001 4,98 3,82 171.902 2,23 2,05 Yapı ve Kredi Bankası A.Ş. YKBNK.E 57.000 4,54 3,72 212.042 2,76 2,53 GRUP TOPLAMI 1.269.955 7.693.408 100,00 91,69 B.BORÇLANMA ARAÇLARI B.1. ÖZEL SEKTÖR BORÇLANMA ARAÇLARI TERS REPO 2 Ocak 2014 TRT110215T16 6,98 500.191 132,28 2 Ocak 2014 TRT210514T12 4,49 197.049 144,76 31 Aralık 2013 7,23 377995 132,30 500.096 71,74 5,96 31 Aralık 2013 4,59 136084 144,78 197.024 28,26 2,35 ARA GRUP TOPLAMI 697.240 697.120 100,00 8,31 B.2. KAMU SEKTÖRÜ BORÇLANMA ARAÇLARI GRUP TOPLAMI 697.240 697.120 100,00 8,31 4
31 ARALIK 2013 TARİHLİ TOPLAM DEĞER/NET VARLIK DEĞERİ TABLOSU Sermaye Piyasası Aracı İhraçcı Vade ISIN Kodu Nominal Faiz Oranı Faiz Ödeme Sayısı Nominal Değer Birim Alış Fiyatı Satın Alış Tarihi İç İskonto Oranı Borsa Sözleşme No Repo Teminat Tutarı Günlük Birim Değer Toplam Değer/Net Varlık Değeri Grup (%) Toplam (%) C. KİRA SERTİFİKALARI GRUP TOPLAMI - - - - - - - - - - - - - - - Ç. TÜREV ARAÇLAR (6) GRUP TOPLAMI - - - - - - - - - - - - - - - D. YABANCI SERMAYE PİYASASI ARAÇLARI GRUP TOPLAMI - - - - - - - - - - - - - - - E. ALTIN VE DİĞER KIYMETLİ MADENLER GRUP TOPLAMI - - - - - - - - - - - - - - - F. VARANTLAR GRUP TOPLAMI - - - - - - - - - - - - - - - G. DİĞER VARLIKLAR GRUP TOPLAMI - - - - - - - - - - - - - - - FON/ORTAKLIK PORTFÖY DEGERİ 1.967.194 8.390.528 100,00 5
31 ARALIK 2013 TARİHLİ TOPLAM DEĞER/NET VARLIK DEĞERİ TABLOSU 31 Aralık 2013 Tutar Grup Toplam TL % % Fon/ortaklık portföy değeri 8.390.527-100,57 Hazır değerler 176 - - Kasa - - - Bankalar 176 100,00 - Diğer hazır değerler - - - Alacaklar - - - Takastan alacaklar - - - Diğer alacaklar - - - Diğer varlıklar - - - Borçlar (47.965) - (0,57) Takasa borçlar - - - Yönetim ücreti (11.366) 23,70 - Ödenecek vergi (6.969) 14,53 - İhtiyatlar - - - Krediler - - - Diğer borçlar (29.628) 61,77 - Toplam değer/net varlık değeri 8.342.738 100,00 Toplam katılma payı/pay sayısı 461.046.500 - - Yatırım fonları için kurucu tarafından İktisap edilen katılma payı - - - 6
YIL İÇİNDE YAPILAN GİDERLER AÇIKLAMA 31 Aralık 2013 İhraç izni ücretleri 1.836 İlan giderleri 1.190 Sigorta ücretleri - Aracılık komisyon giderleri 24.833 Noter harç ve tasdik ücretleri 810 Fon yönetim ücretleri 130.617 Denetim ücretleri 944 Vergi, resim, harç vb giderler 788 Saklama giderleri 1,971 Diğer giderler 21,739 184.728 7
DİĞER AÇIKLAMALAR A. Yıl İçinde Rüçhan Hakkı Kullanımı, Bedelsiz Pay Alımı, Temettü ve Anapara Tahsilatına İlişkin Açıklamalar Tarih Pay Kodu Stok Adedi Bedelsiz Oranı % Bedelsiz Adet Bedelsiz Pay Temettü Oranı % Temettü Tutar 25.03.2013 TTRAK.E 632 0,0000 0,0000 374,7494 2.368,42 29.03.2013 AKBNK.E 81.669,27 0,0000 0,0000 14,2500 11.637,87 01.04.2013 ARCLK.E 7.441,00 0,0000 0,0000 52,5360 3.909,20 01.04.2013 ISCTR.E 64.059,71 0,0000 0,0000 14,7836 9.470,36 01.04.2013 SAHOL.E 46.197,75 0,0000 0,0000 10,0000 4.619,78 04.04.2013 TUPRS.E 5.000,00 0,0000 0,0000 385,0000 19.250,00 05.04.2013 TOASO.E 6.167,00 0,0000 0,0000 96,0000 5.920,32 08.04.2013 YKBNK.E 34.000,48 0,0000 0,0000 6,9012 2.346,45 10.04.2013 HALKB.E 32.112,00 0,0000 0,0000 36,9179 11.855,08 12.04.2013 EREGL.E 51.510,32 13,2686 6.834,6980 EREGL.E 0,0000 0,00 17.04.2013 KCHOL.E 25.100,33 0,0000 0,0000 18,7000 4.693,76 06.05.2013 GARAN.E 75.000,50 0,0000 0,0000 14,2024 10.651,86 08.05.2013 ENKAI.E 14.999,95 0,0000 0,0000 8,0000 1.200,00 09.05.2013 EKGYO.E 28.104,00 0,0000 0,0000 8,0000 2.248,32 14.05.2013 KOZAL.E 2.291,00 0,0000 0,0000 86,0385 1.971,14 14.05.2013 TKFEN.E 0,015 0,0000 0,0000 35,7350 0,01 24.05.2013 BIMAS.E 4.500,00 0,0000 0,0000 145,0000 6.525,00 29.05.2013 SNGYO.E 0,4 0,0000 0,0000 5,0000 0,02 29.05.2013 TTKOM.E 23.500,00 0,0000 0,0000 68,9509 16.203,45 30.05.2013 EREGL.E 56.845,01 0,0000 0,0000 3,4286 1.948,97 30.05.2013 THYAO.E 30.399,88 0,0000 0,0000 14,4401 4.389,76 31.05.2013 ASELS.E 4.000,00 0,0000 0,0000 15,7000 628,00 31.05.2013 SISE.E 23.999,07 0,0000 0,0000 4,7333 1.135,96 31.05.2013 TAVHL.E 7.600,00 0,0000 0,0000 39,3400 2.989,84 31.05.2013 VAKBN.E 39.000,50 0,0000 0,0000 4,0000 1.560,02 12.06.2013 ENKAI.E 25.200,95 14,2857 3.600,1340 ENKAI.E 0,0000 0,00 18.06.2013 BIMAS.E 7.500,00 100,0000 7.500,0000 BIMAS.E 0,0000 0,00 26.06.2013 THYAO.E 53.399,88 15,0000 8.009,9820 THYAO.E 0,0000 0,00 04.07.2013 KRDMD.E 47.000,56 20,0562 9.426,5020 KRDMD.E 0,0000 0,00 04.07.2013 SISE.E 39.099,07 4,7333 1.850,6880 SISE.E 0,0000 0,00 20.11.2013 EREGL.E 67.500,01 0,0000 0,0000 11,5714 7.810,72 8
DİĞER AÇIKLAMALAR B. Yıl İçinde Yatırım Fonlarına İlişkin Mevzuatta Meydana Gelen Değişme ve Hukuki İhtilaflarla İlgili Açıklamalar Fon muhasebe kayıtlarını ve yasal finansal tablolarını TL cinsinden, Türk Ticaret Kanunu ( TTK ), Sermaye Piyasası Kurulu nun ( SPK ) yayınlamış olduğu tebliğler ve Vergi Usul Kanunu na uygun olarak hazırlamaktadır. SPK, 30 Aralık 2013 tarihli Resmi Gazete de yayımlanan, Yatırım Fonlarının Finansal Raporlama Esaslarına İlişkin Tebliğ i (II-14.2) ile finansal tablo ve raporların hazırlanıp sunulmasına ilişkin ilke ve kuralları belirlemiştir. 9
PORTFÖYDEN SATIŞLAR SERMAYE PİYASASI ARACI İHRAÇCI ALIŞ TARİHİ NOMİNAL DEĞERİ SATIŞ DEĞERİ YATIRIM FONLARININ FİNANSAL RAPORLAMA ESASLARINA İLİŞKİN TEBLİĞİ (II-14.2)' nin "Portföy dağılım raporları" konulu 10. maddesinin (4) nolu bendi uyarınca, satım detaylarına yer verilmemiştir. 10
İTFALAR Bulunmamaktadır. 11
PORTFÖYE ALIŞLAR SERMAYE PİYASASI ARACI İHRAÇCI ALIŞ TARİHİ NOMİNAL DEĞERİ ALIŞ DEĞERİ YATIRIM FONLARININ FİNANSAL RAPORLAMA ESASLARINA İLİŞKİN TEBLİĞİ (II-14.2)' nin "Portföy dağılım raporları" konulu 10. maddesinin (4) nolu bendi uyarınca, alım detaylarına yer verilmemiştir. 12
FİYAT RAPORLARINA İLİŞKİN PORTFÖY DEĞERLEME ESASLARI 1) Portföydeki varlıkların değeri aşağıdaki esaslara göre tespit edilir: a) Portföye alınan varlıklar alım fiyatlarıyla kayda geçirilir. Yabancı para cinsinden varlıkların alım fiyatı satın alma günündeki yabancı para cinsinden değerinin T.C. Merkez Bankası ( TCMB ) döviz satış kuru ile çarpılması suretiyle bulunur. b) Alış tarihinden başlamak üzere portföydeki varlıklardan; 1) Borsada işlem görenler değerleme gününde borsada oluşan en son seans ağırlıklı ortalama fiyat veya oranlarla değerlenir. Şu kadar ki, kapanış seansı uygulaması bulunan piyasalarda işlem gören varlıkların değerlemesinde kapanış seansında oluşan fiyatlar, kapanış seansında fiyatın oluşmaması durumunda ise borsada oluşan en son seans ağırlıklı ortalama fiyatlar kullanılır. 2) Borsada işlem görmekle birlikte değerleme gününde borsada alım satıma konu olmayan paylar son işlem tarihindeki borsa fiyatıyla; borçlanma araçları, ters repo ve repolar son işlem günündeki iç verim oranı ile değerlenir. 3) Fon katılma paylan, değerleme günü itibarıyla en son açıklanan fiyatları esas alınarak değerlenir. 4) Vadeli mevduat, bileşik faiz oranı kullanılarak tahakkuk eden faizin anaparaya eklenmesi suretiyle değerlenir. 5) Yabancı para cinsinden olanlar, TCMB tarafından ilgili yabancı para için belirlenen döviz alış kuru ile değerlenir. 6) Türev araçlar nedeniyle teminat olarak verilen varlıklar da portföy değeri tablosunda gösterilir. Bu varlıklar teminatın türü dikkate alınarak bu maddedeki esaslar çerçevesinde değerlenir. 7) Borsa dışı repo-ters repo sözleşmeleri, piyasa fiyatını en doğru yansıtacak şekilde güvenilir ve doğrulanabilir bir yöntemle değerlenir. 8) (1) ile (7) nolu alt bentlerde belirtilenler dışında kalanlar, Kamu Gözetimi Muhasebe ve Denetim Standartları Kurumu ( KGK ) tarafından yayımlanan Türkiye Muhasebe Standartları ( TMS ) / Türkiye Finansal Raporlama Standartları ( TFRS ) dikkate alınarak değerlenir. Değerleme esasları, yazılı karara bağlanır. 9) (7) ve (8) nolu alt bentlerde yer alan yöntemlere ilişkin kararlar kurucunun yönetim kurulu tarafından alınır. c) Endeks fonların portföylerinde yer alan varlıklardan; baz alınan endeks kapsamında bulunan varlıklar endeksin hesaplanmasında kullanılan esaslar, diğer varlıklar ise (b) bendinde belirtilen esaslar çerçevesinde değerlenir. 2) Fonun diğer varlık ve yükümlülükleri, KGK tarafından yayımlanan TMS/TFRS dikkate alınarak değerlenir. Şu kadar ki, fonun yabancı para cinsinden yükümlülükleri TCMB tarafından ilgili yabancı para için belirlenen döviz satış kuru ile çarpılması suretiyle değerlenir. 13