MİMAR SİNAN GÜZEL SANATLAR ÜNİVERSİTESİ 2018 YILI KURUMSAL MALİ DURUM VE BEKLENTİLER RAPORU

Transkript

1 MİMAR SİNAN GÜZEL SANATLAR ÜNİVERSİTESİ 2018 YILI KURUMSAL MALİ DURUM VE BEKLENTİLER RAPORU

2 ÜST YÖNETİCİ SUNUŞU 5018 sayılı Kamu Mali Yönetim ve Kontrol Kanununun 30. maddesinde, Genel Yönetim Kapsamındaki İdarelerin, ilk altı aylık bütçe uygulama sonuçları, ikinci altı aya ilişkin beklenti, hedef ve faaliyetlerini Temmuz ayı içinde kamuoyuna açıklayacakları hükme bağlanmıştır. Söz konusu hüküm ile kamu kaynağı kullanan kamu idarelerinin gerçekleştirmiş olduğu faaliyetler ile bütçe uygulamalarında saydamlığın, hesap verebilirliğin arttırılması ve kamuoyunun genel denetiminin sağlanması amaçlanmaktadır. Bu amaç doğrultusunda Üniversitemizin 2018 yılı Ocak-Haziran dönemi bütçe uygulama sonuçları ile Temmuz-Aralık dönemi beklentiler ve hedefler ile faaliyetlerini içeren 2018 Yılı Kurumsal Mali Durum ve Beklentiler Raporu hazırlanarak kamuoyunun bilgisine sunulmuştur. Prof. Yalçın KARAYAĞIZ Rektör

3 I. OCAK-HAZİRAN 2018 DÖNEMİ BÜTÇE UYGULAMA SONUÇLARI Kamu kurumlarının gelir-gider bilgilerinin yer aldığı ve kullanımlarına tahsis edilen ödenek tutarlarını gösteren 7066 sayılı 2018 Yılı Merkezi Yönetim Bütçe Kanunu 31 Aralık 2017 tarih ve mükerrer sayılı Resmi Gazetede yayımlanarak tarihi itibariyle yürürlüğe girmiştir. Üniversitemize, 2018 Yılı Merkezi Yönetim Bütçe Kanunu ile ,00 TL si hazine katkısı ve ,00 TL si öz gelir karşılığı olmak üzere toplam ,00 TL bütçe ödeneği tahsis edilmiştir yılı bütçe ödeneğinin kullanıma açılan ekonomik kod 1. düzeyde gider kalemleri itibariyle dağılımı aşağıdaki tabloda gösterilmiştir. Tablo: Ekonomik koda göre başlangıç ödeneği tablosu. EKONOMİK KOD ÖDENEK TUTARI 01- Personel Giderleri , Sosyal Güvenlik Kurumlarına Devlet Primi Giderleri , Mal ve Hizmet Alım Giderleri , Cari Transferler , Sermaye Giderleri ,00 TOPLAM ,00

4 A) Bütçe Giderleri Ocak-Haziran 2018 döneminde, kurum bütçe ödeneklerinin yüzde 59'u kullanılmış durumdadır. Geçen yılın ilk altı aylık döneminde kurum bütçe giderlerindeki gerçekleşme oranı yüzde 45 olmuştur. Üniversitemizin haziran ayı sonu itibariyle toplam bütçe giderleri 2018 yılında 2017 yılına göre % 56 oranında artışla TL olarak gerçekleşmiştir. Bütçe giderlerimiz içinde en büyük payı % 49 oranıyla personel giderleri almaktadır. Bu oranı % 32 oranıyla sermaye giderleri, %8 oranıyla sosyal güvenlik kurumlarına devlet primleri giderleri, %8 oranıyla mal ve hizmet alım giderleri ve % 4 oranıyla da cari transferler izlemektedir yılı Ocak-Haziran dönemi ile 2018 yılının aynı dönemi karşılaştırıldığında personel giderlerinin % 17, sosyal güvenlik kurumlarına devlet primi giderlerinin %16, cari transferlerin % 20 artış sermaye giderlerinin % 596 artış göstermiş olup; mal ve hizmet alım giderlerinde ise artış meydana gelmemiştir. B) Bütçe Gelirleri 2018 yılında TL olarak öngörülen bütçe gelirleri, haziran ayı sonu itibarıyla TL ile başlangıç ödeneğinin %50 si olarak gerçekleşmiştir. Bu rakamın % 96 sı hazine yardımı, % 4 ü ise öz gelirimiz olan öğrenci katkı payları ve diğer gelirlerden oluşmaktadır. Haziran ayı sonu itibarıyla 2017 yılı ile kıyaslandığında 2018 yılı gelirlerinde % 20 oranında artış meydana geldiği gözlenmiştir. C) Finansman 2018 Yılı Merkezi Yönetim Bütçe Kanunu ile Üniversitemizde net finansman öngörülmemiştir. Maliye Bakanlığınca vize edilen ayrıntılı finansman programı çerçevesinde Üniversitemiz giderleri, hazine yardımları ve öz gelirlerimizden karşılanmıştır yılı başlangıç ödeneğimiz TL dir. İlk altı aylık dönemde TL likit karşılığı ödenek kaydı, TL bağış ve yardımların devri yapılmıştır. Ayrıca TL gelir fazlası karşılığı ödenek ekleme ile TL bağış ve yardımların ödenek kaydı işlemi yapılmıştır. Eklemelerle birlikte bütçe büyüklüğü TL ye ulaşmıştır.

5 II. OCAK-HAZİRAN 2018 DÖNEMİNDE YÜRÜTÜLEN FAALİYETLER Ocak-Haziran 2018 döneminde kamu hizmet kalitesinin yükseltilmesi, bütçe giderlerinde tasarruf ve etkinlik sağlanması ve bütçe gelir performansının arttırılması için gereken işlemler yapılmıştır. Bütçe imkânları dâhilinde öncelikli ihtiyaçlar göz önüne alınarak harcamalar gerçekleştirilmiştir Yılı Merkezi Yönetim Bütçe Uygulama Tebliğlerinde yer alan esas ve usuller dikkate alınarak ve Başbakanlıkça yayınlanan tasarruf genelgelerine uygun olarak, kaynakların etkili ve verimli kullanılmasının sağlanmasına çalışılmış ve bu hedefler doğrultusunda gerekli önlemler alınmıştır. III. TEMMUZ-ARALIK 2018 DÖNEMİNE İLİŞKİN BEKLENTİLER VE HEDEFLER A) Bütçe Giderleri Üniversitemiz Temmuz-Aralık 2018 döneminde Personel Giderleri ve Sosyal Güvenlik Kurumlarına Devlet Primi Giderlerinin memur maaşlarının hesaplanmasına esas olan katsayıların artışı nedeniyle yaklaşık olarak % 9 oranında fazla gerçekleşeceği ve ek ödeneğe ihtiyaç duyulacağı düşünülmektedir. Resim ve Heykel Müzesi inşaatının tamamlanarak yılsonunda açılışının yapılacak olması nedeniyle mevcut proje ödeneğinin yaklaşık %50 artışla kullanılacağı öngörülmektedir. Diğer ödeneklerin çoğunluğunun ise ayrıntılı finansman programında gösterilen aylık dağılıma uygun şekilde tamamının harcanacağı öngörülmektedir. B) Bütçe Gelirleri 2018 yılında TL olan gelir tahminimizin, yılsonunda TL olarak gerçekleşeceği düşünülmektedir. Personel Giderleri ve Sosyal Güvenlik Kurumlarına Devlet Primi Giderleri harcamalarının bütçe başlangıç ödeneklerinden fazla gerçekleşeceğinin tahmin edilmesinden dolayı Merkezi Yönetim Bütçesine Dâhil İdarelerden Alınan Bağış ve Yardımların yılsonu itibarıyla planlanandan fazla olacağı öngörülmektedir. C) Finansman Üniversitemizde genel olarak yapılacak harcamalar bütçe ödenekleri çerçevesinde gerçekleştirilecektir. Bununla birlikte ödeneklerin yetersiz kalması durumunda personel giderlerini karşılama ödeneği, yedek ödenek ve üniversitemizin likit imkanları da giderlerin finansmanında kullanılabilecektir.

6 IV. TEMMUZ-ARALIK 2018 DÖNEMİNDE YÜRÜTÜLECEK FAALİYETLER 2018 yılı Temmuz-Aralık döneminde yılsonu hedeflerine ulaşmak temel önceliklerimiz arasındadır. Üniversitemiz harcamaları, kaynakların etkili, ekonomik, verimli kullanılması esasına dayanılarak belirlenen bütçe hedefleri doğrultusunda ve ayrıntılı finansman programı çerçevesinde azami tasarruf anlayışı ile yapılmaya devam edilecektir. Üniversitemizin eğitim anlayışı çerçevesinde öğrencinin eğitim süresi içerisinde yaratıcı gücünü açığa çıkarmak, sezgilerini geliştirmek, araştırma, bulma, uygulama, deneme, denetleme ve sonuçlandırma süreçlerini içeren bilimsel ve sanatsal metotlar çerçevesinde düşüncesini geliştirmek, öğrencinin bilimsel araştırma yöntemleriyle endüstri alanında uygulama yapmasını amaçlamaktadır. Üniversitemizin eğitim ve öğretim hizmetlerinin gerçekleştirildiği binalarda mevcut fiziki alanların daha iyi hizmet verebilmesine yönelik altyapının iyileştirilmesi, yenilenmesi, bakım ve onarımı için Büyük Onarım ve Kampüs Altyapısı projeleri 2018 yılının ikinci altı aylık döneminde de devam edecektir. Bunun yanısıra Prof. Sami ŞEKEROĞLU Sinema TV Merkezi ne Büyük Onarım projesi kapsamında derslik, kütüphane ve kantin yapım işleri Eylül ayı itibariyle tamamlanarak öğrencilerin kullanımına açılacaktır. Resim ve Heykel Müzesi projesi ile 2013 yılında yapımına başlanan müze inşaatının tamamlanarak 2018 yıl sonunda açılışının yapılması ve faaliyete geçirilmesi planlanmaktadır. Derslik ve Merkezi Birimler Projesi kapsamında yapılan, Beşiktaş Kampüs İnşaatının kaba işleri ve dış cephe kaplaması tamamlanarak geçici kabulü yapılmış olup, geri kalan ince işler ile ilgili ihalesi gerçekleştirilmiş, işyeri teslimi yapılmıştır yılsonuna kadar tamamlanarak eğitim-öğretime açılması planlanmaktadır. Yüksekokul binası ile ilgili proje çalışmaları tamamlanmış, mevcut binanın yıkımı gerçekleşmiş olup ihalesi ve işyeri teslimi yapılmıştır. Nusretiye Kasrı nın restorasyonunun yapılabilmesi ile ilgili olarak, Anıtlar Kurulu ndan gereken izinler alınınca restorasyona başlanacaktır.

7 Resim Restorasyon Atölyesi ve Laboratuvarı projesi devam etmektedir. Restorasyon için gerekli kimyasal malzemeler, solventler, restorasyon boyaları, Kızılötesi Reflectography için Apollo Kamera ve buna bağlı makro lens, aydınlatma seti, filtre seti temini yapılacaktır. Film Arşivi Restorasyonu projesi kapsamında uzaktan erişimle film restorasyonu için güncellenen yazılım kullanılarak veri alışverişi denemeleri yapılmış ve İnternet sitesinin eksiklerinin giderilmesi çalışmaları devam etmektedir. Erken Dönem Konulu Türk Filmlerinin Restorasyonu proje kapsamında Prof. Sami ŞEKEROĞLU Sinema TV Merkezi arşivinde muhafaza edilmekte olan erken dönem filmlerinin yüksek çözünürlükte taranarak dijital ortama aktarılması ve restore edilmesi işlemleri devam etmektedir. Prestij Aks ve Odakları için Kentsel Tasarım Atlası Modeli projesinin %80 i tamamlanmış olup, 2018 yılsonuna kadar İstanbul'un önemli bir prestij aksında Kentsel Tasarım Rehberi ile ilişkili bir Kent Atlası Modeli oluşturulması planlanmaktadır. Kurumdaki bilgi sistemlerinin entegre edilerek yönetim bilgi sistemi oluşturulması planlanmaktadır. Ek: 1) Bütçe Giderlerinin Gelişimi Tablosu 2) Bütçe Gelirlerinin Gelişimi Tablosu

8 EK- 1 BÜTÇE GİDERLERİNİN GELİŞİMİ BÜTÇE GİDERLERİ 2017 GERÇEKLEŞME TOPLAMI 2018 BAŞLANGIÇ ÖDENEĞİ OCAK-HAZİRAN GERÇEKLEŞME TOPLAMI OCAK-HAZİRAN GERÇEK. ORANI ** (%) OCAK GERÇEKLEŞME ŞUBAT GERÇEKLEŞME MART GERÇEKLEŞME NİSAN GERÇEKLEŞME MAYIS GERÇEKLEŞME HAZİRAN GERÇEKLEŞME ARTIŞ ORANI * (%) YILSONU GERÇEKLEŞME TAHMİNİ BÜTÇE GİDERLERİ TOPLAMI PERSONEL GİDERLERİ MEMURLAR SÖZLEŞMELİ PERSONEL İŞÇİLER GEÇİCİ PERSONEL DİĞER PERSONEL SOSYAL GÜVENLİK KURUMLARINA DEVLET PRİMİ GİDERLERİ MEMURLAR SÖZLEŞMELİ PERSONEL İŞÇİLER GEÇİCİ PERSONEL MAL VE HİZMET ALIM GİDERLERİ ÜRETİME YÖNELİK MAL VE MALZEME ALIMLARI 03 2 TÜKETİME YÖNELİK MAL VE MALZEME ALIMLARI YOLLUKLAR GÖREV GİDERLERİ HİZMET ALIMLARI TEMSİL VE TANITMA GİDERLERİ MENKUL MAL,GAYRİMADDİ HAK ALIM, BAKIM VE ONARIM GİDERLERİ GAYRİMENKUL MAL BAKIM VE ONARIM GİDERLERİ TEDAVİ VE CENAZE GİDERLERİ 04 FAİZ GİDERLERİ 04 1 KAMU KURUMLARINA ÖDENEN İÇ BORÇ FAİZ GİDERLERİ 04 2 DİĞER İÇ BORÇ FAİZ GİDERLERİ 04 3 DIŞ BORÇ FAİZ GİDERLERİ 04 4 İSKONTO GİDERLERİ 04 5 KISA VADELİ PARA PİYASASI NAKİT İŞLEMLERİ FAİZ GİDERLERİ 04 6 TÜREV ÜRÜN GİDERLERİ 04 7 KİRA SERTİFİKASI GİDERLERİ 05 CARİ TRANSFERLER GÖREV ZARARLARI HAZİNE YARDIMLARI 05 3 KAR AMACI GÜTMEYEN KURULUŞLARA YAPILAN TRANSFERLER HANE HALKINA YAPILAN TRANSFERLER DEVLET SOSYAL GÜVENLİK KURUMLARINDAN HANE HALKINA YAPILAN FAYDA ÖD 05 6 YURTDIŞINA YAPILAN TRANSFERLER GELİRLERDEN AYRILAN PAYLAR 06 SERMAYE GİDERLERİ MAMUL MAL ALIMLARI MENKUL SERMAYE ÜRETİM GİDERLERİ GAYRİ MADDİ HAK ALIMLARI GAYRİMENKUL ALIMLARI VE KAMULAŞTIRMASI 06 5 GAYRİMENKUL SERMAYE ÜRETİM GİDERLERİ MENKUL MALLARIN BÜYÜK ONARIM GİDERLERİ 06 7 GAYRİMENKUL BÜYÜK ONARIM GİDERLERİ STOK ALIMLARI 06 9 DİĞER SERMAYE GİDERLERİ SERMAYE TRANSFERLERİ 07 1 YURTİÇİ SERMAYE TRANSFERLERİ 07 2 YURTDIŞI SERMAYE TRANSFERLERİ 08 BORÇ VERME 08 1 YURTİÇİ BORÇ VERME 08 2 YURTDIŞI BORÇ VERME 09 YEDEK ÖDENEKLER 09 1 PERSONEL GİDERLERİNİ KARŞILAMA ÖDENEĞİ 09 2 KUR FARKLARINI KARŞILAMA ÖDENEĞİ 09 3 YATIRIMLARI HIZLANDIRMA ÖDENEĞİ 09 5 DOĞAL AFET GİDERLERİNİ KARŞILAMA ÖDENEĞİ 09 6 YEDEK ÖDENEK 09 7 YENİ KURULACAK DAİRE VE İDARELERİN İHTİYAÇLARINI KARŞILAMA ÖDENEĞİ 09 8 MÜLTECİ VE GÖÇMEN GİDERLERİ ÖDENEĞİ 09 9 DİĞER YEDEK ÖDENEKLER * =(2018 Yılı Ocak-Haziran Gerçekleşme-2017 Yılı Ocak-Haziran Gerçekleşme)/2017 Yılı Ocak-Haziran Gerçekleşme * 100 formülüyle hesaplanacaktır. ** 2018 yılı için =2018 Yılı Ocak-Haziran Gerçekleşme/2017 Yılı Gerçekleşme Toplamı*100; 2018 yılı için =2018 Yılı Ocak-Haziran Gerçekleşme/2017 Yılı Başlangıç Öde

9 Ek-2 BÜTÇE GELİRLERİNİN GELİŞİMİ 2017 GERÇEKLEŞME TOPLAMI 2018 BÜTÇE OCAK GERÇEKLEŞME ŞUBAT GERÇEKLEŞME MART GERÇEKLEŞME NİSAN GERÇEKLEŞME MAYIS GERÇEKLEŞME OCAK-HAZİRAN OCAK-HAZİRAN HAZİRAN GERÇEKLEŞME GERÇEKLEŞME TOPLAMI ARTIŞ GERÇEK. ORANI ** (%) 2018 YILSONU ORANI * GERÇEKLEŞME (%) TAHMİNİ BÜTÇE GELİRLERİ TOPLAMI Teşebbüs ve Mülkiyet Gelirleri Mal ve Hizmet Satış Gelirleri 03 2 Malların kullanma veya faaliyette bulunma izni gelirleri KİT ve Kamu Bankaları Gelirleri 03 4 Kurumlar Hasılatı 03 5 Kurumlar Karları 03 6 Kira Gelirleri 03 9 Diğer Teşebbüs ve Mülkiyet Gelirleri Alınan Bağış ve Yardımlar ile Özel Gelirler Yurt Dışından Alınan Bağış ve Yardımlar Merkezi Yönetim Bütçesine Dahil İdarelerden Alınan Bağış ve 04 2 Yardımlar Diğer İdarelerden Alınan Bağış ve Yardımlar 04 4 Kurumlardan ve Kişilerden Alınan Yardım ve Bağışlar 04 5 Proje Yardımları 04 6 Özel Gelirler Diğer Gelirler Faiz Gelirleri 05 2 Kişi ve Kurumlardan Alınan Paylar 05 3 Para Cezaları 05 9 Diğer Çeşitli Gelirler Sermaye Gelirleri 06 1 Taşınmaz Satış Gelirleri 06 2 Taşınır Satış Gelirleri 06 3 Menkul Kıymet ve Varlık Satış Gelirleri 06 9 Diğer Sermaye Satış Gelirleri 08 Alacaklardan Tahsilat 08 1 Yurtiçi Alacaklardan Tahsilat 08 2 Yurtdışı Alacaklardan Tahsilat 09 Red ve İadeler (-) Vergi Gelirleri 09 2 Sosyal Güvenlik Gelirleri 09 3 Teşebbüs ve Mülkiyet Gelirleri 09 4 Alınan Bağış ve Yardımlar ile Özel Gelirler Diğer Gelirler Sermaye Gelirleri 0