MARMARİS BELEDİYESİ 2018 YILI KURUMSAL MALİ DURUM VE BEKLENTİLER RAPORU

MARMARİS BELEDİYESİ 2018 YILI KURUMSAL MALİ DURUM VE BEKLENTİLER RAPORU

T.C. MARMARİS BELEDİYESİ 2018 YILI KURUMSAL MALİ DURUM VE BEKLENTİLER RAPORU MALİ HİZMETLER MÜDÜRLÜĞÜ 2018

İÇİNDEKİLER I. OCAK HAZİRAN 2018 DÖNEMİ BÜTÇE UYGULAMA SONUÇLARI A.Bütçe Giderleri.1 01.Personel Giderleri.5 02.Sosyal Güvenlik Kurumlarına Devlet Primi Giderleri.7 03.Mal ve Hizmet Alımları 9 05.Cari Transferler...11 06.Sermaye Giderleri...13 B. Bütçe Gelirleri 15 II. TEMMUZ ARALIK 2018 DÖNEMİNE İLİŞKİN BEKLENTİLER VE HEDEFLER A.Bütçe Giderleri.19 01.Personel Giderleri..21 02.Sosyal Güvenlik Kurumlarına Devlet Primi Giderleri..21 03.Mal ve Hizmet Alımları.21 05.Cari Transferler..21 06.Sermaye Giderleri..21 B. Bütçe Gelirleri..22 01.Vergi Gelirleri...24 03-Teşebbüs Ve Mülkiyet Gelirleri...24 04- Alınan Bağış Ve Yardımlar İle Özel Gelirler.. 24 05-Diğer Gelirler...24 06-Sermaye Gelirleri. 24

ŞEKİLLER Şekil 1 Gider Gerçekleşmeleri Tablo....2 Şekil 2-2017 Gerçekleşmeleri ile 2018 Başlangıç Ödeneği Gelişimi Grafik. 3 Şekil 3-2017 2018 Ocak Haziran Dönemi Bütçe Gider Gerçekleşmeleri Grafik...4 Şekil 4 2017 2018 Personel Giderleri Gerçekleşmeleri Tablo 5 Şekil 5-2017 2018 Personel Giderleri Gerçekleşmeleri Grafik 6 Şekil 6-2017 2018 S.G.K Devlet Primi Giderleri Gerçekleşmeleri Tablo...7 Şekil 7-2017 2018 S.G.K Devlet Primi Giderleri Gerçekleşmeleri Grafik 8 Şekil 8-2017 2018 Mal ve Hizmet Alımları Giderleri Gerçekleşmeleri Tablo...9 Şekil 9-2017 2018 Mal ve Hizmet Alımları Giderleri Gerçekleşmeleri Grafik..10 Şekil 10-2017 2018 Cari Transfer Giderleri Gerçekleşmeleri Tablo..11 Şekil 11-2017 2018 Cari Transfer Giderleri Gerçekleşmeleri Grafik.12 Şekil 12-2017 2018 Sermaye Giderleri Gerçekleşmeleri Tablo.13 Şekil 13-2017 2018 Sermaye Giderleri Gerçekleşmeleri Grafik 14 Şekil 14 Gelir Gerçekleşmeleri Tablo..15 Şekil 15-2017 Gerçekleşmeleri ile 2018 Başlangıç Bütçe Gelirleri Gelişimi.16 Şekil 16-2017 2018 Ocak Haziran Dönemi Bütçe Gelir Gerçekleşmeleri Grafik.17 Şekil 17 2018 Bütçe Giderleri ve Tahminleri Tablo 19 Şekil 18-2018 Bütçe Giderleri Gerçekleşme ve Tahminleri Grafik.20 Şekil 19 Bütçe Gelirleri ve Tahminleri Tablo..22 Şekil 20-2018 Bütçe Gelirleri Gerçekleşme ve Tahminleri Grafik...23 Şekil 21 Bütçe Gelirlerinin Gelişimi Tablosu.25 Şekil 22 Bütçe Giderlerinin Gelişimi Tablosu 26

I. OCAK HAZİRAN 2018 DÖNEMİ BÜTÇE UYGULAMA SONUÇLARI A.Bütçe Giderleri 2017 yılında bütçe giderleri için 112.000.000,00-TL öngörülmüş ve toplam 84.885.853,66-TL harcama gerçekleşmiştir. 2017 yılında ilk altı ayda 42.643.769,25-TL harcama gerçekleşmiş, ikinci altı aylık dönemde ise 42.242.084,41-TL olarak gerçekleşmiştir. 2018 yılında bütçe giderleri için 115.500.000,00-TL öngörülmüş 2018 yılında ilk altı ayda 49.782.865,80-TL harcama gerçekleşmiş ve 2017 yılı Ocak Haziran dönemine göre artış oranı %16,74 olmuştur. 2017 mali yılı Ocak Haziran dönemi bütçe kullanımı 2017 yılı toplam bütçe kullanımının %38,07 si olarak gerçekleşmiştir. 2018 mali yılında bu oran %43,10 olarak gerçekleşmiştir. 2017 gerçekleşmeleri ile 2018 başlangıç ödeneği gelişimi ve 2017-2018 Ocak Haziran dönemi bütçe gider gerçekleşmeleri şekil 1, şekil 2, şekil 3 te gösterilmiştir. 13

2017 Gerçekleşmeleri ile 2018 Başlangıç Ödeneği Gelişimi ve 2017 2018 Ocak Haziran Dönemi Bütçe Gider Gerçekleşmeleri Eko Kodu Bütçe Tertibi 2017 Gider Gerçekleşmeleri Toplam 2018 Başlangıç Ödeneği Artış Oranı % Ocak Haziran Dönemi Gider Gerçekleşmeleri Gerçekleşme Oranı Artış Oranı % 2017 2018 2017 2018 01 Personel Giderleri 17.689.126,97 19.138.750,00 8,19 8.744.844,96 9.313.857,71 49,44 48,66 6,51 02 SGK Devlet Prim Giderleri 3.105.999,98 3.373.250,00 8,60 1.515.154,15 1.610.852,73 48,78 47,75 6,32 03 Mal Hizmet Alım Giderleri 47.536.026,99 54.288.000,00 14,20 21.615.092,51 28.481.197,41 45,47 52,46 31,77 05 Cari Transferler 2.524.185,65 3.120.000,00 23,60 1.756.651,94 1.481.598,33 69,59 47,49-15,66 06 Sermaye Giderleri 14.030.514,07 24.080.000,00 71,63 9.012.025,69 8.820.359,52 64,23 36,63-2,13 07 Sermaye Transferi 0,00 300,000,00 300 0,00 75.000,00 0,00 25,00 100 09 Yedek Ödenek 11.200.000,00 Toplam 84.885.853,66 115.500.000,0 36,07 42.643.769,25 49.782.865,80 50,24 43,10 16,74 Şekil 1 Gider Gerçekleşmeleri - Tablo 14

2017 Gerçekleşmeleri ile 2018 Başlangıç Ödeneği Gelişimi 60.000.000,00 50.000.000,00 40.000.000,00 30.000.000,00 Gider Gerçekleşmeleri 2017 Başlangıç Ödeneği 2018 20.000.000,00 10.000.000,00 - Şekil 2-2017 Gerçekleşmeleri ile 2018 Başlangıç Ödeneği Gelişimi - Grafik 15

2017 2018 Ocak Haziran Dönemi Bütçe Gider Gerçekleşmeleri 30.000.000,00 25.000.000,00 20.000.000,00 15.000.000,00 10.000.000,00 Ocak - Haziran Dönemi 2017 Ocak - Haziran Dönemi 2018 5.000.000,00 - Şekil 3-2017 2018 Ocak Haziran Dönemi Bütçe Gider Gerçekleşmeleri - Grafik 16

01.Personel Giderleri Personel giderleri için 2018 yılı başında 19.138.750,00-TL ödenek öngörülmüş ve Ocak Haziran döneminde 9.313.857,71-TL harcama gerçekleşmiştir. 2018 yılı Ocak Haziran döneminde gerçekleşen harcama 2018 yılı için öngörülen toplam harcamanın %48,66 sı olarak gerçekleşmiştir. 2018 mali yılı için öngörülen gider, 2017 yılı toplam gerçekleşmesine göre %8,19 artış göstermiştir. 2018 mali yılı Ocak Haziran dönemi gerçekleşen harcama 2017 mali yılı Ocak Haziran dönemine göre %6,51 artış göstermiştir. 2017 2018 Personel Giderleri Gerçekleşmeleri Aylar 2017 2018 Artış Oranı % Ocak 1.596.497,07 1.639.853,61 2,53 Şubat 1.401.306,20 1.472.428,83 5,08 Mart 1.407.425,26 1.401.187,43-0,44 Nisan 1.364.629,98 1.459.762,13 6,97 Mayıs 1.395.252,35 1.648.850,93 18,18 Haziran 1.579.734,10 1.691.774,78 7,09 Toplam 8.744.844,95 9.313.857,71 6,51 Şekil 4 2017 2018 Personel Giderleri Gerçekleşmeleri - Tablo 17

2017 2018 Personel Giderleri Gerçekleşmeleri 1.800.000,00 1.600.000,00 1.400.000,00 1.200.000,00 1.000.000,00 800.000,00 2017 Personel GiderleriGerçekleşmeleri 2018 Personel GiderleriGerçekleşmeleri 600.000,00 400.000,00 200.000,00 - Şekil 5-2017 2018 Personel Giderleri Gerçekleşmeleri - Grafik 18

02.Sosyal Güvenlik Kurumlarına Devlet Primi Giderleri Sosyal Güvenlik giderleri için 2018 yılı başında 3.373.250,00-TL ödenek öngörülmüş ve Ocak Haziran döneminde 1.610.852,73-TL harcama gerçekleşmiştir. 2018 yılı Ocak Haziran döneminde gerçekleşen harcama 2018 yılı için öngörülen toplam harcamanın %47,75 i olarak gerçekleşmiştir. 2018 mali yılı için öngörülen gider, 2017 yılı toplam gerçekleşmesine göre %8,60 artış göstermiştir. 2018 mali yılı Ocak Haziran dönemi gerçekleşen harcama 2017 yılı Ocak Haziran dönemine göre %6,31 artış göstermiştir. 2017 2018 Sosyal Güvenlik Kurumlarına Devlet Primi Giderleri Gerçekleşmeleri Aylar 2017 2018 Artış Oranı % Ocak 249.980,10 272.847,71 9,14 Şubat 248.875,34 261.665,11 5,13 Mart 237.368,76 243.506,58 2,47 Nisan 237.615,99 255.551,59 7,54 Mayıs 231.176,78 265.263,47 14,74 Haziran 297.294,82 312.018,27 4,95 Toplam 1.515.154,15 1.610.852,73 6,31 Şekil 6-2017 2018 Sosyal Güvenlik Kurumlarına Devlet Primi Giderleri Gerçekleşmeleri - Tablo 19

2017 2018 Sosyal Güvenlik Kurumlarına Devlet Primi Giderleri Gerçekleşmeleri 350.000,00 300.000,00 250.000,00 200.000,00 150.000,00 2017 SGK Devlet Primi Giderleri Gerçekleşmeleri 2018 SGK Devlet Primi Giderleri Gerçekleşmeleri 100.000,00 50.000,00 - Ocak Şubat Mart Nisan MayısHaziran Şekil 7 2017 2018 Sosyal Güvenlik Kurumlarına Devlet Primi Giderleri Gerçekleşmeleri Grafik 20

03.Mal ve Hizmet Alımları Mal ve Hizmet Alımları giderleri için 2018 yılı başında 54.288.000,00-TL ödenek öngörülmüş ve Ocak Haziran döneminde 28.481.197,51-TL harcama gerçekleşmiştir. 2018 yılı Ocak Haziran döneminde gerçekleşen harcama 2018 yılı için öngörülen toplam harcamanın %52,46 u olarak gerçekleşmiştir. 2018 mali yılı için öngörülen gider, 2017 yılı toplam gerçekleşmesine göre %14,20 artış göstermiştir. 2018 mali yılı Ocak Haziran dönemi gerçekleşen harcama 2017 yılı Ocak Haziran dönemine göre %31,76 artış göstermiştir. 2017 2018 Mal ve Hizmet Alımları Giderleri Gerçekleşmeleri Aylar 2017 2018 Artış Oranı % Ocak 2.221.303,80 2.852.480,49 28,41 Şubat 2.827.301,21 3.903.840,25 38,07 Mart 3.549.691,82 5.499.201,73 54,92 Nisan 2.815.661,35 4.023.938,80 42,91 Mayıs 4.895.754,06 5.077.755,37 3,71 Haziran 5.305.380,27 7.123.980,87 34,27 Toplam 21.615.092,51 28.481.197,51 31,76 Şekil 8-2017 2018 Mal ve Hizmet Alımları Giderleri Gerçekleşmeleri - Tablo 21

2017 2018 Mal ve Hizmet Alımları Giderleri Gerçekleşmeleri 8.000.000,00 7.000.000,00 6.000.000,00 5.000.000,00 4.000.000,00 2017 Mal ve Hizmet Alımları Giderleri Gerçekleşmeleri 2018 Mal ve Hizmet Alımları Giderleri Gerçekleşmeleri 3.000.000,00 2.000.000,00 1.000.000,00 - Şekil 9-2017 2018 Mal ve Hizmet Alımları Giderleri Gerçekleşmeleri - Grafik 22

05.Cari Transferler Cari Transfer giderleri için 2018 yılı başında 3.120.000,00-TL ödenek öngörülmüş ve Ocak Haziran döneminde 1.481.598,33-TL harcama gerçekleşmiştir. 2018 yılı Ocak Haziran döneminde gerçekleşen harcama 2018 yılı için öngörülen toplam harcamanın %47,48 u olarak gerçekleşmiştir. 2018 mali yılı için öngörülen gider, 2017 yılı toplam gerçekleşmesine göre %80,90 artış göstermiştir. 2018 mali yılı Ocak Haziran dönemi gerçekleşen harcama 2017 yılı Ocak Haziran dönemine göre %15,66 azalış göstermiştir. 2017 2018 Cari Transfer Giderleri Gerçekleşmeleri Aylar 2017 2018 Artış Oranı % Ocak 132.546,36 287.389,58 116,82 Şubat 213.763,26 107.498,86-50,00 Mart 143.912,09 124.618,97-13,41 Nisan 64.130,89 104.409,78 62,80 Mayıs 501.518,90 251.134,28-49,93 Haziran 700.780,44 606.546,86-13,45 Toplam 1.756.651,94 1.481.598,33-15,66 Şekil 10-2016 2017 Cari Transfer Giderleri Gerçekleşmeleri - Tablo 23

2017 2018 Cari Transfer Giderleri Gerçekleşmeleri 800.000,00 700.000,00 600.000,00 500.000,00 400.000,00 2017 Cari Transfer Giderleri Gerçekleşmeleri 2018 Cari Transfer Giderleri Gerçekleşmeleri 300.000,00 200.000,00 100.000,00 - Şekil 11-2017 2018 Cari Transfer Giderleri Gerçekleşmeleri - Grafik 24

06.Sermaye Giderleri Sermaye giderleri için 2018 yılı başında 24.080.000,00-TL ödenek öngörülmüş ve Ocak Haziran döneminde 8.820.359,52-TL harcama gerçekleşmiştir. 2018 yılı Ocak Haziran döneminde gerçekleşen harcama 2018 yılı için öngörülen toplam harcamanın %36,62 si olarak gerçekleşmiştir. 2018 mali yılı için öngörülen gider, 2017 yılı toplam gerçekleşmesine göre %58,26 artış göstermiştir. 2018 mali yılı Ocak Haziran dönemi gerçekleşen harcama 2017 yılı Ocak Haziran dönemine göre % 2,13 azalış göstermiştir. 2017 2018 Sermaye Giderleri Gerçekleşmeleri Aylar 2017 2018 Artış Oranı % Ocak 567.532,21 557.761,70-1,73 Şubat 121.405,53 167.877,85 38,27 Mart 3.512.437,57 2.941.306,91-16,27 Nisan 2.308.717,09 535,653,85-232,01 Mayıs 628.047,43 729.924,87 16,22 Haziran 1.873.885,86 3.887.834,34 107,476 Toplam 9.012.025,69 8.820.359,52-2,13 Şekil 12-2017 2018 Sermaye Giderleri Gerçekleşmeleri - Tablo 25

2017 2018 Sermaye Giderleri Gerçekleşmeleri 4.000.000,00 3.500.000,00 3.000.000,00 2.500.000,00 2.000.000,00 2017 Sermaye Giderleri Gerçekleşmeleri 2018 Sermaye Giderleri Gerçekleşmeleri 1.500.000,00 1.000.000,00 500.000,00 - Şekil 13-2017 2018 Sermaye Giderleri Gerçekleşmeleri - Grafik 26

B.Bütçe Gelirleri 2018 mali yılı için gelir 115.500.000,00-TL öngörülmüştür, 2018 yılı Ocak Haziran döneminde 36.318.411,01-TL tahsilat gerçekleşmiş ve %32,43 gerçekleşme oranına ulaşılmıştır. Eko Kodu Bütçe Tertibi 2017 Gelir Gerçekleşmeleri Toplam 2017 Gerçekleşmeleri ile 2018 Başlangıç Bütçe Gelirleri Gelişimi ve 2017 2018 Ocak Haziran Dönemi Bütçe Gelir Gerçekleşmeleri 2018 Öngörülen Gelir Artış Oranı % Ocak Haziran Dönemi Gelir Gerçekleşmeleri Gerçekleşme Oranı Artış Oranı % 2017 2018 2017 2018 01 Vergi Gelirleri 03 Teşebbüs ve Mülkiyet Gelirleri 31.631.515,46 45.950.000,00 45,27 15.227.158,66 17.592.007,68 48,14 38,29 15,53 13.483.939,60 29.165.000,00 116,29 7.132.635,14 7.279.132,30 52,90 24,96 2,04 04 Alınan Bağış ve Yardımlar İle Özel Gelirler 213.611,09 300.000,00 40,44 22.000,00 128.075,97 10,30 42,69 482,16 05 Diğer Gelirler 06 Sermaye Gelirleri 09 Red ve İadeler 30.726.813,97 31.170.000,00 1,44 13.584.370,71 16.979.716,44 44,21 54,47 24,99 873.270,80 9.000.000,00 930,61 352.246,50 11.550.650,00 40,34 128,34 3179,1 4-85.000,00 Toplam 76.929.150,92 115.500.000,0 36.318.411,01 53.529.572,39 47,21 46,35 47,39 Şekil 14 Gelir Gerçekleşmeleri - Tablo 27

2017 Gerçekleşmeleri ile 2018 Başlangıç Bütçe Gelirleri Gelişimi 50.000.000,00 45.000.000,00 40.000.000,00 35.000.000,00 30.000.000,00 25.000.000,00 20.000.000,00 2017 Gelir Gerçekleşmeleri 15.000.000,00 2018 Başlangıç Bütçe Gelirleri Gelişimi 10.000.000,00 5.000.000,00 0,00-5.000.000,00 Şekil 15-2017 Gerçekleşmeleri ile 2018 Başlangıç Bütçe Gelirleri Gelişimi 28

2017 2018 Ocak Haziran Dönemi Bütçe Gelir Gerçekleşmeleri 18.000.000,00 16.000.000,00 14.000.000,00 12.000.000,00 10.000.000,00 8.000.000,00 6.000.000,00 4.000.000,00 2017 Ocak - Haziran Bütçe Gelir Gerçekleşmeleri 2018 Ocak - Haziran Bütçe Gelir Gerçekleşmeleri 2.000.000,00 0,00 Şekil 16-2017 2018 Ocak Haziran Dönemi Bütçe Gelir Gerçekleşmeleri - Grafik 29

Belediyemiz gelirleri incelendiğinde 2017 yılında Vergi Gelirleri 31.631.515,46-TL ile en büyük paya sahipken, Diğer Gelirler 30.726.813,97-TL ile hemen ardından gelmektedir.2018 yılı Ocak - Haziran döneminde de benzer bir trend olduğu görülmektedir. 2017 mali yılı Ocak Haziran dönemi ile 2018 mali yılı Ocak Haziran dönemi karşılaştırıldığında Vergi Gelirlerinde %15,53, Teşebbüs ve Mülkiyet Gelirlerinde %2,04, Diğer Gelirlerde %24,99 Sermaye Gelirlerinde %3179,14 ve Alınan Bağış ve Yardımlar İle Özel Gelirlerde %482,16 artış gerçekleşmiştir. 2018 mali yılı Ocak Haziran dönemi gelirlerinin gerçekleşmeleri incelendiğinde Vergi Gelirlerinin %38,29 u, Teşebbüs ve Mülkiyet Gelirlerinin %24,96 sı, Alınan Bağış ve Yardımlar İle Özel Gelirlerinin %42,69 u, Diğer Gelirlerin %54,47 si, Sermaye Gelirlerinin %128,34 ünün bu dönemde gerçekleştiği görülmektedir. 30

II. TEMMUZ ARALIK 2018 DÖNEMİNE İLİŞKİN BEKLENTİLER VE HEDEFLER A.Bütçe Giderleri BÜTÇE TERTİBİ 2018 VERİLEN ÖDENEK 2018 OCAK - HAZİRAN HARCAMA 2018 TEMMUZ ARALIK (TAHMİN) ARTIŞ ORANI % GERÇEKLE ŞME ORANI % 01-PERSONEL GİDERLERİ 19.138.750,00 9.313.857,71 10.041.725,29 7,81 101,13 02- SOS.GÜV.KUR.DEV.PRİMİ.G İD. 3.373.250,00 1.610.852,73 1.700.047,27 5,54 98,15 03-MAL VE HİZMET ALIM GİDERİ 54.288.000,00 28.481.197,51 30.090.730,49 5,65 107,89 04-FAİZ GİDERLERİ 0,00 0,00 0 0 05-CARİ TRANSFERLER 3.120.000,00 1.481.598,33 868.401,67-40,71 75,32 06-SERMAYE GİDERLERİ 24.080.000,00 8.820.359,52 9.488.518,48 7,58 76,03 07-SERMAYE TRANSFERİ 300.000,00 75.000,00 0,00 0,00 0 09-YEDEK ÖDENEK 11.200.000,00 0 0 0,00 0,00 TOPLAM 115.500.000,00 49.782.865,80 52.189.423,2 4,83 88,29 Şekil 17 2018 Bütçe Giderleri ve Tahminleri - Tablo 31

2018 Bütçe Giderleri Gerçekleşme ve Tahminleri 120.000.000,00 100.000.000,00 80.000.000,00 60.000.000,00 40.000.000,00 2018 Verilen Ödenek 2018 Ocak - Haziran Harcama 2018 Temmuz - Aralık Tahmin 20.000.000,00 - Şekil 18-2018 Bütçe Giderleri Gerçekleşme ve Tahminleri Grafik 32

Tablo ve grafikler incelendiğinde Belediyemiz bütçe gideri olarak 2018 mali yılında 115.500.000,00-TL öngörülmüş ve Ocak Haziran döneminde 49.782.865,80 TL gider gerçekleşmiş Temmuz Aralık dönemi içinde 52.189.423,20-TL gider tahmin edilmiştir.(2018 yılı için toplam 101.972.289,00-TL) 2018 yıl sonu itibariyle bütçe giderleri gerçekleşme oranının%88,29 olacağı tahmin edilmiştir. 01.Personel Giderleri 2018 yılı Ocak Haziran döneminde personel giderleri 9.313.857,71 TL olarak gerçekleşmiş, Temmuz Aralık dönemi içinde 10.041.725,29-TL öngörülmüş (2018 yılı için toplam 19.355.583,00-TL) ve yıl sonu itibariyle personel giderleri gerçekleşme oranının %101,13 olacağı tahmin edilmiştir. 02.Sosyal Güvenlik Kurumu Devlet Primi Giderleri 2018 yılı Ocak Haziran döneminde Sosyal Güvenlik Kurumu Devlet Primi Giderleri 1.610.852,73 TL olarak gerçekleşmiş, Temmuz Aralık dönemi içinde 1.700.047,27-TL öngörülmüş (2018 yılı için toplam 3.310.900,00-TL) ve yıl sonu itibariyle Sosyal Güvenlik Kurumu Devlet Primi Giderleri gerçekleşme oranının %98,15 olacağı tahmin edilmiştir. 03.Mal ve Hizmet Alımı Giderleri 2018 yılı Ocak Haziran döneminde Mal ve Hizmet Alımı Giderleri 28.481.197,51 TL olarak gerçekleşmiş, Temmuz Aralık dönemi içinde 30.090.730,49-TL öngörülmüş (2018 yılı için toplam 58.571.928,00-TL) ve yıl sonu itibariyle Mal ve Hizmet Alımı Giderleri gerçekleşme oranının %107,89 olacağı tahmin edilmiştir. 05.Cari Transferler 2018 yılı Ocak Haziran döneminde Cari Transferler 1.481.598,33 TL olarak gerçekleşmiş, Temmuz Aralık dönemi içinde 868.401,67-TL öngörülmüş (2018 yılı için toplam 2.350.000,00-TL) ve yıl sonu itibariyle Cari Transferler gerçekleşme oranının %75,32 olacağı tahmin edilmiştir. 06.Sermaye Giderleri 2018 yılı Ocak Haziran döneminde Sermaye Giderleri 8.820.359,52 TL olarak gerçekleşmiş, Temmuz Aralık dönemi içinde 9.488.518,48-TL öngörülmüş (2018 yılı için toplam 18.308,878-TL) ve yıl sonu itibariyle Sermaye Giderleri gerçekleşme oranının %76,03 olacağı tahmin edilmiştir. 33

B.Bütçe Gelirleri BÜTÇE TERTİBİ 2018 ÖNGÖRÜLEN GELİR 2018 OCAK HAZİRAN GELİRİ 2018 TEMMUZ ARALIK (TAHMİN) ARTIŞ ORANI % 2018 YILI BEKLENEN GERÇEKLEŞME ORANI 01-VERGİ GELİRLERİ 45.950.000,00 17.592.007,68 15.333.204,32-12,84 71,65 03- TEŞEBBÜS ve MÜLKİYET GELİRLERİ 29.165.000,00 7.279.132,30 6.878.563,70 5,50 48,54 04- ALINAN BAĞIŞ ve YARDIMLAR İLE ÖZEL GELİRLER 300.000,00 128.075,97 142.642,03 11,37 90,24 05-DİĞER GELİRLER 31.170.000,00 16.979.716,44 16.252.315,56-4,28 106,62 06-SERMAYE GELİRLERİ 9.000.000,00 11.550.640,00 5.449.360,00-52,82 188,89 09-RED VE İADELER -85.000,00 0,00 TOPLAM 115.500.000,00 53.529.572,39 44.056.085,61-17,70 84,49 Şekil 19 Bütçe Gelileri ve Tahminleri - Tablo 34

2018 Bütçe Gelirleri Gerçekleşme ve Tahminleri 50.000.000,00 45.000.000,00 40.000.000,00 35.000.000,00 30.000.000,00 25.000.000,00 20.000.000,00 15.000.000,00 2018 Öngörülen Gelir 2018 Ocak - Haziran Gelirleri 2018 Temmuz - Aralık Gelirleri 10.000.000,00 5.000.000,00 0,00-5.000.000,00 Şekil 20-2018 Bütçe Gelirleri Gerçekleşme ve Tahminleri - Grafik 35

Tablo ve grafikler incelendiğinde Belediyemiz 2018 yılı için öngörülen bütçe geliri 115.500.000,00-TL dir. 2018 yılı Ocak Haziran döneminde 53.529.572,39-TL gelir gerçekleşmiş, 2018 yılı Temmuz Aralık dönemi içinde 44.056,085,61-TL gelir elde edileceği öngörülmüştür (2018 yılı için toplam 97.585.658,00-TL) yılsonu itibariyle gerçekleşme oranının %84,49 olacağı tahmin edilmiştir. 01.Vergi Gelirleri 2017 yılı Ocak Haziran döneminde Vergi Gelirleri 17.592.007,68 TL olarak gerçekleşmiş, Temmuz Aralık dönemi içinde 15.333.204,32-TL öngörülmüş (2018 yılı için toplam 32.925,212,00 -TL) ve yıl sonu itibariyle Vergi Gelirleri gerçekleşme oranının %71,65 olacağı tahmin edilmiştir. 03-Teşebbüs Ve Mülkiyet Gelirleri 2018 yılı Ocak Haziran döneminde Teşebbüs Ve Mülkiyet Gelirleri 7.279.132,30 TL olarak gerçekleşmiş, Temmuz Aralık dönemi içinde 6.878.563,70-TL öngörülmüş (2018 yılı için toplam 14.157.696,00-TL) ve yıl sonu itibariyle Teşebbüs Ve Mülkiyet Gelirleri gerçekleşme oranının %48,54 olacağı tahmin edilmiştir. 04- Alınan Bağış Ve Yardımlar İle Özel Gelirler 2018 yılı Ocak Haziran döneminde Alınan Bağış Ve Yardımlar İle Özel Gelirler 128.075,97 TL olarak gerçekleşmiş, Temmuz Aralık dönemi içinde 142.642,03-TL öngörülmüş (2018 yılı için toplam 270.718,00-TL) ve yıl sonu itibariyle Alınan Bağış Ve Yardımlar İle Özel Gelirler gerçekleşme oranının %90,24 olacağı tahmin edilmiştir. 05-Diğer Gelirler 2018 yılı Ocak Haziran döneminde Diğer Gelirler 16.979.716,44 TL olarak gerçekleşmiş, Temmuz Aralık dönemi içinde 16.252.315,56-TL öngörülmüş (2018 yılı için toplam 33.232,032,00- TL) ve yıl sonu itibariyle Diğer Gelirler gerçekleşme oranının %106,62 olacağı tahmin edilmiştir. 06-Sermaye Gelirleri 2018 yılı Ocak Haziran döneminde Sermaye Gelirleri 11.550.640,00 TL olarak gerçekleşmiş, Temmuz Aralık dönemi içinde 5.449.360,00-TL öngörülmüş (2018 yılı için toplam 17.000.000,00-TL) ve yıl sonu itibariyle Sermaye Gelirleri gerçekleşme oranının %188,89 olacağı tahmin edilmiştir. 36

Ek-2 BÜTÇE GELİRLERİNİN GELİŞİMİ 2017 GERÇEKLEŞME TOPLAMI 2018 BÜTÇE OCAK-HAZİRAN OCAK-HAZİRAN OCAK GERÇEKLEŞME ŞUBAT GERÇEKLEŞME MART GERÇEKLEŞME NİSAN GERÇEKLEŞME MAYIS GERÇEKLEŞME HAZİRAN GERÇEKLEŞME GERÇEKLEŞME TOPLAMI 2018 YILSONU ARTIŞ ORANI GERÇEK. ORANI ** (%) GERÇEKLEŞME * (%) TAHMİNİ 2017 2018 2017 2018 2017 2018 2017 2018 2017 2018 2017 2018 2017 2018 2017 2018 BÜTÇE GELİRLERİ TOPLAMI 76.929.151 115.500.000 4.516.359 16.841.994 3.466.522 4.154.817 4.750.192 5.831.858 5.165.604 7.309.480 13.493.353 14.283.655 5.205.716 5.107.768 36.597.746 53.529.572 46 48 46 97.585.658 01 Vergi Gelirleri 31.631.515 45.950.000 1.119.306 1.846.508 703.859 1.062.981 1.390.986 1.303.725 1.206.655 1.585.579 9.115.964 9.932.419 1.969.724 1.860.796 15.506.494 17.592.008 13 49 38 32.925.212 01 1 Gelir ve Kazanç Üzerinden Alınan Vergiler 0 01 2 Mülkiyet Üzerinden Alınan Vergiler 23.152.000 32.750.000 527.103 1.017.711 401.402 490.473 639.376 779.753 521.725 820.777 8.741.566 9.169.926 1.031.037 1.315.211 11.862.209 13.593.851 15 51 42 24.152.000 01 3 Dahilde Alınan Mal ve Hizmet Vergileri 5.663.412 7.400.000 379.695 548.495 148.560 406.007 524.459 347.322 242.980 342.782 234.731 371.933 500.299 375.012 2.030.724 2.391.551 18 36 32 5.660.000 01 4 Uluslararası Ticaret ve Muamelelerden Alınan Vergiler 01 5 Damga Vergisi 01 6 Harçlar 2.816.104 5.800.000 212.508 280.302 153.897 166.501 227.151 176.650 441.950 422.019 139.667 390.560 438.388 170.573 1.613.561 1.606.606 0 57 28 3.113.212 01 9 Başka Yerde Sınıflandırılmayan Vergiler 0 0 02 Sosyal Güvenlik Gelirleri 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 02 1 Sosyal Sigortalar Prim Gelirleri 02 2 Genel Sağlık Sigortası Prim Gelirleri 02 3 İş Kazaları ve Meslek hastalıkları Prim Gelirleri 02 4 Devlet Katkısı 02 5 5510 Öncesi Sosyal Sigortalar Prim Gelirleri 02 6 Diğer Sosyal Güvenlik Primi Gelirleri 03 Teşebbüs ve Mülkiyet Gelirleri 13.483.940 29.165.000 709.506 655.859 726.733 399.499 921.378 888.286 1.767.423 2.177.924 2.002.350 2.189.955 1.005.244 967.610 7.132.634 7.279.132 2 53 25 14.157.696 03 1 Mal ve Hizmet Satış Gelirleri 4.927.562 16.160.000 293.328 397.571 502.933 308.677 265.668 343.795 638.073 606.351-63.494 530.713 476.049 415.678 2.112.557 2.602.784 23 43 16 4.805.000 03 2 Malların kullanma veya faaliyette bulunma izni gelirleri 250 03 3 KİT ve Kamu Bankaları Gelirleri 03 4 Kurumlar Hasılatı 03 5 Kurumlar Karları 03 6 Kira Gelirleri 8.556.128 13.005.000 416.178 258.288 223.800 90.822 655.710 544.491 1.129.350 1.571.573 2.065.844 1.659.243 529.195 551.932 5.020.077 4.676.348-7 59 36 9.352.696 03 9 Diğer Teşebbüs ve Mülkiyet Gelirleri 04 Alınan Bağış ve Yardımlar ile Özel Gelirler 213.611 300.000 0 10.167 0 21.500 0 39.259 0 1.650 22.000 3.050 0 52.450 22.000 128.076 482 10 43 270.718 04 1 Yurt Dışından Alınan Bağış ve Yardımlar 04 2 Merkezi Yönetim Bütçesine Dahil İdarelerden Alınan Bağış ve Yardımlar 171.444 0 0 0 0 0 0 35.359 0 0 0 0 0 0 0 35.359 0 0 0 70.718 04 3 Diğer İdarelerden Alınan Bağış ve Yardımlar 0 04 4 Kurumlardan ve Kişilerden Alınan Yardım ve Bağışlar 42.167 300.000 10.167 21.500 3.900 1.650 22.000 3.050 52.450 22.000 92.717 321 52 31 200.000 04 5 Proje Yardımları 04 6 Özel Gelirler 05 Diğer Gelirler 30.726.814 31.170.000 2.651.472 3.201.071 2.035.930 2.670.838 2.435.213 3.600.588 2.074.805 3.122.078 2.156.203 2.158.230 2.230.749 2.226.912 13.584.371 16.979.716 25 44 54 33.232.032 05 1 Faiz Gelirleri 152.085 500.000 56.339 3.114 3.212 51.302 67.126 46.080 2.973 18.056 12.004 4.945 2.703 37.108 144.356 160.606 11 95 32 321.212 05 2 Kişi ve Kurumlardan Alınan Paylar 22.105.281 21.370.000 2.292.103 2.457.887 1.684.520 2.108.282 2.039.651 2.252.426 1.677.648 2.289.329 1.402.010 1.793.322 1.558.909 1.962.454 10.654.840 12.863.700 21 48 60 25.000.000 05 3 Para Cezaları 7.401.856 7.350.000 260.144 679.548 329.227 457.998 270.723 1.240.966 346.620 730.532 692.256 313.895 594.879 92.367 2.493.849 3.515.306 41 34 48 7.030.612 05 9 Diğer Çeşitli Gelirler 1.067.592 1.950.000 42.887 60.522 18.971 53.256 57.713 61.116 47.564 84.161 49.934 46.068 74.258 134.982 291.326 440.104 51 27 23 880.208 06 Sermaye Gelirleri 873.271 9.000.000 36.075 11.128.390 0 0 2.615 0 116.721 422.250 196.836 0 0 0 352.247 11.550.640 3.179 40 128 17.000.000 06 1 Taşınmaz Satış Gelirleri 873.271 9.000.000 36.075 11.128.390 0 0 2.615 0 116.721 422.250 196.836 0 0 0 352.247 11.550.640 3.179 40 128 17.000.000 06 2 Taşınır Satış Gelirleri 0 0 06 3 Menkul Kıymet ve Varlık Satış Gelirleri 06 9 Diğer Sermaye Satış Gelirleri 08 Alacaklardan Tahsilat 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 08 1 Yurtiçi Alacaklardan Tahsilat 08 2 Yurtdışı Alacaklardan Tahsilat 09 Red ve İadeler (-) 0 85.000 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 09 1 Vergi Gelirleri 09 2 Sosyal Güvenlik Gelirleri 50.000 09 3 Teşebbüs ve Mülkiyet Gelirleri 35.000 09 4 Alınan Bağış ve Yardımlar ile Özel Gelirler 09 5 Diğer Gelirler 09 6 Sermaye Gelirleri * =(2017 Yılı Ocak-Haziran Gerçekleşme-2016 Yılı Ocak-Haziran Gerçekleşme)/2016 Yılı Ocak-Haziran Gerçekleşme * 100 formülüyle hesaplanacaktır. ** 2016 yılı için =2016 Yılı Ocak-Haziran Gerçekleşme/2016 Yılı Gerçekleşme Toplamı*100; 2017 yılı için =2017 Yılı Ocak-Haziran Gerçekleşme/2017 Yılı Başlangıç Ödeneği*100 formülüyle hesaplanacaktır.

EK- 1 BÜTÇE GİDERLERİNİN GELİŞİMİ BÜTÇE GİDERLERİ 2017 GERÇEKLEŞME TOPLAMI 2018 BAŞLANGIÇ ÖDENEĞİ OCAK GERÇEKLEŞME ŞUBAT GERÇEKLEŞME MART GERÇEKLEŞME NİSAN GERÇEKLEŞME MAYIS GERÇEKLEŞME HAZİRAN GERÇEKLEŞME OCAK-HAZİRAN GERÇEKLEŞME TOPLAMI ARTIŞ ORANI * (%) OCAK-HAZİRAN GERÇEK. ORANI ** (%) 2018 YILSONU GERÇEKLEŞME TAHMİNİ 2017 2018 2017 2018 2017 2018 2017 2018 2017 2018 2017 2018 2017 2018 2017 2018 01 PERSONEL GİDERLERİ 17.689.127 19.138.750 1.596.497 1.639.854 1.401.306 1.472.429 1.407.425 1.401.187 1.364.630 1.459.762 1.395.252 1.648.851 1.579.734 1.691.775 8.744.845 9.313.858 7 49 49 19.355.583 01 1 MEMURLAR 8.627.037 9.243.300 1.062.601 1.098.902 700.098 744.627 695.773 748.414 713.848 752.892 690.548 736.897 684.568 740.431 4.547.437 4.822.163 6 53 52 9.861.323 01 2 SÖZLEŞMELİ PERSONEL 527.709 467.000 65.651 62.434 44.604 55.477 43.095 55.712 40.115 56.177 40.480 61.769 40.970 62.480 274.915 354.048 29 52 76 725.799 01 3 İŞÇİLER 8.202.726 9.041.950 431.688 445.698 630.035 645.388 633.442 570.124 583.636 623.756 637.078 823.248 821.604 861.927 3.737.482 3.970.141 6 46 44 8.416.700 01 4 GEÇİCİ PERSONEL 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 01 5 DİĞER PERSONEL 331.656 386.500 36.557 32.820 26.570 26.937 35.115 26.937 27.031 26.937 27.146 26.937 32.591 26.937 185.011 167.505-9 56 43 351.761 01 7 MİLLETVEKİLLERİ 0 0 0 01 8 CUMHURBAŞKANI ÖDENEĞİ 0 0 0 01 9 İSTİHBARAT PERSONELİ 0 0 0 02 SOSYAL GÜVENLİK KURUMLARINA DEVLET PRİMİ GİDERLERİ 3.106.000 3.373.250 262.822 272.848 248.875 261.665 237.369 243.507 237.616 255.552 231.177 265.263 297.295 312.018 1.496.742 1.610.853 8 48 48 3.310.900 02 1 MEMURLAR 1.293.279 1.455.400 157.810 163.288 106.434 112.431 105.784 110.843 105.132 110.839 104.314 110.822 111.205 110.657 690.679 718.879 4 53 49 1.509.646 02 2 SÖZLEŞMELİ PERSONEL 67.383 76.000 7.941 9.342 5.414 8.300 5.414 8.348 5.057 8.394 5.176 9.389 5.291 9.535 15.882 53.308 236 24 70 107.149 02 3 İŞÇİLER 1.745.338 1.832.350 97.071 100.218 137.027 140.934 126.170 124.315 127.427 136.319 121.687 145.052 180.799 191.827 790.181 838.666 6 45 46 1.694.105 02 4 GEÇİCİ PERSONEL 0 0 02 5 DİĞER PERSONEL 9.500 0 0 02 7 MİLLETVEKİLLERİ 0 0 02 9 İSTİHBARAT PERSONELİ 0 0 03 MAL VE HİZMET ALIM GİDERLERİ 47.536.027 54.288.000 2.221.304 2.852.480 2.827.301 3.903.840 3.549.692 5.499.202 2.815.661 4.023.939 4.895.754 5.077.755 5.305.380 7.123.981 21.615.092 28.481.198 32 45 52 58.571.928 03 1 ÜRETİME YÖNELİK MAL VE MALZEME ALIMLARI 0 0 03 2 TÜKETİME YÖNELİK MAL VE MALZEME ALIMLARI 12.749.894 15.076.000 252.323 296.174 367.316 503.428 1.183.035 1.907.868 423.706 541.458 1.870.799 1.134.513 1.815.731 2.152.825 5.912.910 6.536.267 11 46 43 13.399.348 03 3 YOLLUKLAR 64.975 176.000 2.537 2.620 16.098 10.372 2.863 32.010 2.389 2.524 3.012 1.473 3.151 7.790 30.050 56.789 89 46 32 119.256 03 4 GÖREV GİDERLERİ 2.129.157 3.050.000 45.607 105.688 191.538 279.752 67.406 111.078 96.722 76.190 274.226 277.936 192.825 977.728 868.325 1.828.372 111 41 60 3.839.581 03 5 HİZMET ALIMLARI 28.490.968 31.214.000 1.836.049 2.315.167 2.049.384 2.846.122 1.970.203 2.836.302 2.192.431 3.195.409 2.389.714 3.096.711 2.650.510 3.044.248 13.088.291 17.333.961 32 46 56 35.534.619 03 6 TEMSİL VE TANITMA GİDERLERİ 1.637.564 1.600.000 84.788 132.831 32.503 90.234 158.501 251.141 53.556 99.762 122.073 254.240 244.343 395.100 695.763 1.223.308 76 42 76 2.568.948 03 7 MENKUL MAL,GAYRİMADDİ HAK ALIM, BAKIM VE ONARIM GİDERLERİ 2.463.468 3.110.000 0 0 170.462 173.931 167.684 360.803 46.857 108.596 235.930 312.881 398.821 546.290 1.019.754 1.502.501 47 41 48 3.110.177 03 8 GAYRİMENKUL MAL BAKIM VE ONARIM GİDERLERİ 0 50.000 0 0 0 03 9 TEDAVİ VE CENAZE GİDERLERİ 0 12.000 0 0 04 FAİZ GİDERLERİ 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 04 1 KAMU KURUMLARINA ÖDENEN İÇ BORÇ FAİZ GİDERLERİ 04 2 DİĞER İÇ BORÇ FAİZ GİDERLERİ 04 3 DIŞ BORÇ FAİZ GİDERLERİ 04 4 İSKONTO GİDERLERİ 04 5 KISA VADELİ PARA PİYASASI NAKİT İŞLEMLERİ FAİZ GİDERLERİ 04 6 TÜREV ÜRÜN GİDERLERİ 04 7 KİRA SERTİFİKASI GİDERLERİ 05 CARİ TRANSFERLER 2.524.186 3.120.000 132.546 287.390 213.763 107.499 143.912 124.619 64.131 104.410 501.519 251.134 700.780 606.547 1.694.539 1.481.598-13 67 47 2.350.000 05 1 GÖREV ZARARLARI 515.421 500.000 0 207.430 155.106 29.925 30.600 29.923 30.600 29.923 30.600 179.978 111.081 29.923 357.987 507.102 42 69 101 500.000 05 2 HAZİNE YARDIMLARI 0 0 0 0 0 0 05 3 KAR AMACI GÜTMEYEN KURULUŞLARA YAPILAN TRANSFERLER 1.075.991 1.010.000 62.113 4.796 0 3.885 4.288 4.334 418.283 0 381.951 347.743 800.234 365.047-54 74 36 1.200.000 05 4 HANE HALKINA YAPILAN TRANSFERLER 492.499 610.000 24.800 26.225 25.200 34.046 72.717 46.654 25.925 24.800 36.445 176.659 190.973 324.176 360.268 11 66 59 650.000 05 5 DEVLET SOSYAL GÜVENLİK KURUMLARINDAN HANE HALKINA YAPILAN FAYDA ÖDEMELER 0 0 0 0 0 0 0 0 05 6 YURTDIŞINA YAPILAN TRANSFERLER 0 0 0 0 0 0 05 8 GELİRLERDEN AYRILAN PAYLAR 440.274 1.000.000 45.634 48.939 33.457 39.643 40.595 43.754 33.531 44.227 27.836 34.711 31.089 37.907 212.142 249.182 17 48 25 06 SERMAYE GİDERLERİ 14.030.514 24.080.000 567.532 557.762 121.406 167.878 3.512.438 2.941.307 2.308.717 535.654 628.047 729.925 1.873.886 3.887.834 8.995.065 8.820.360-2 64 37 18.306.879 06 1 MAMUL MAL ALIMLARI 756.253 3.130.000 0 0 31.648 0 300.093 85.365 0 0 0 119.475 136.541 764.740 468.282 969.579 107 62 31 2.036.117 06 2 MENKUL SERMAYE ÜRETİM GİDERLERİ 0 900.000 0 0 0 06 3 GAYRİ MADDİ HAK ALIMLARI 122.261 860.000 0 0 0 47.450 0 0 15.250 32.450 1.711 11.800 0 13.750 0 105.450 0 0 12 221.445 06 4 GAYRİMENKUL ALIMLARI VE KAMULAŞTIRMASI 235.494 800.000 0 0 0 0 0 0 0 0 94.394 0 0 0 94.394 0-100 40 0 0 06 5 GAYRİMENKUL SERMAYE ÜRETİM GİDERLERİ 12.844.128 17.100.000 567.532 557.762 85.000 120.428 3.206.728 2.855.942 2.293.467 503.204 531.942 598.650 1.675.341 2.559.880 8.360.011 7.195.866-14 65 42 14.895.442 06 6 MENKUL MALLARIN BÜYÜK ONARIM GİDERLERİ 0 0 06 7 GAYRİMENKUL BÜYÜK ONARIM GİDERLERİ 72.378 1.290.000 0 4.758 0 5.617 0 0 0 0 0 62.003 549.464 72.378 549.464 659 100 43 1.153.875 06 8 STOK ALIMLARI 0 06 9 DİĞER SERMAYE GİDERLERİ 0 07 SERMAYE TRANSFERLERİ 0 0 0 0 0 0 0 75.000 0 0 0 0 0 0 0 75.000 100 0 25 75.000 07 1 YURTİÇİ SERMAYE TRANSFERLERİ 75.000 75.000 75.000 07 2 YURTDIŞI SERMAYE TRANSFERLERİ 08 BORÇ VERME 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 08 1 YURTİÇİ BORÇ VERME 08 2 YURTDIŞI BORÇ VERME 09 YEDEK ÖDENEKLER 0 11.500.000 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 09 1 PERSONEL GİDERLERİNİ KARŞILAMA ÖDENEĞİ 09 2 KUR FARKLARINI KARŞILAMA ÖDENEĞİ 09 3 YATIRIMLARI HIZLANDIRMA ÖDENEĞİ 09 5 DOĞAL AFET GİDERLERİNİ KARŞILAMA ÖDENEĞİ 09 6 YEDEK ÖDENEK 11.500.000 09 7 YENİ KURULACAK DAİRE VE İDARELERİN İHTİYAÇLARINI KARŞILAMA ÖDENEĞİ 09 8 MÜLTECİ VE GÖÇMEN GİDERLERİ ÖDENEĞİ 09 9 DİĞER YEDEK ÖDENEKLER * =(2017 Yılı Ocak-Haziran Gerçekleşme-2016 Yılı Ocak-Haziran Gerçekleşme)/2016 Yılı Ocak-Haziran Gerçekleşme * 100 formülüyle hesaplanacaktır. ** 2016 yılı için =2016 Yılı Ocak-Haziran Gerçekleşme/2016 Yılı Gerçekleşme Toplamı*100; 2017 yılı için =2017 Yılı Ocak-Haziran Gerçekleşme/2017 Yılı Başlangıç Ödeneği*100 formülüyle hesaplanacaktır.