BAYRAKLI BELEDİYESİ Mali Durum ve Beklentiler Raporu M A L İ H İ Z M E T L E R M Ü D Ü R L Ü Ğ Ü
I Ocak Haziran Dönemi Bütçe Uygulama Sonuçları A Bütçe Giderleri.. 1-6 01 Personel Giderleri.. 2 02 Sosyal Güvenlik Kurumlarına Devlet Primi Giderleri.. 3 03 Mal ve Hizmet Alım Giderleri.. 4 04 Faiz Gideri. 4 05 Cari Transferler. 5 06 Sermaye Giderleri.. 5 07 Yurt İçi Sermaye Transferleri 5 08 Yurt İçi Borç Verme.. 6 09 Yedek Ödenek... 6 B Bütçe Gelirleri... 7 C Finansman. 8 II Temmuz-Aralık Dönemine İlişkin Beklentiler Ve Hedefler A Bütçe Giderleri.. 8 01 Personel Giderleri.. 8 02 Sosyal Güvenlik Kurumlarına Devlet Primi Giderleri.. 9 03 Mal ve Hizmet Alım Giderleri.. 9 04 Faiz Gideri. 9 05 Cari Transferler. 9 06 Sermaye Giderleri.. 9 07 Sermaye Transferleri. 9 B Bütçe Gelirleri... 9 C Finansman. 9
S U N U Ş 5018 sayılı Kamu Mali Yönetimi ve Kontrol Kanunu nun 30 uncu maddesinde; Genel yönetim kapsamındaki idareler bütçelerinin ilk altı aylık uygulama sonuçları, ikinci altı aya ilişkin beklentiler ve hedefler ile faaliyetlerini; Maliye Bakanlığı ise merkezî yönetim bütçe kanununun ilk altı aylık uygulama sonuçları, finansman durumu, ikinci altı aya ilişkin beklentiler ve hedefler ile faaliyetleri kapsayan malî durumu Temmuz ayı içinde kamuoyuna açıklar denilmektedir. Söz konusu düzenlemenin amacı, kamu hizmetlerinin yürütülmesinde ve bütçe uygulamalarında saydamlığın ve hesap verilebilirliğin artırılması ile kamuoyunun kamu idareleri üzerindeki genel denetim ve gözetim fonksiyonunun gerçekleştirilmesidir. Bu amaçlara ulaşılması, idarelerin faaliyetleri ile bütçe gerçekleşmeleri ve beklentileri konularında kapsamlı bir rapor oluşturulmasına bağlıdır. Anılan madde ve yapılan açıklamalar doğrultusunda; Belediyemizin yılı ilk altı aylık dönemine ilişkin bütçe uygulamaları ve yürütülen faaliyetler ile ikinci altı aylık döneme ilişkin beklentiler ve hedeflerin yer aldığı "Bayraklı Belediye Başkanlığı Yılı Kurumsal Mali Durum ve Beklentiler Raporu" hazırlanarak tüm kamuoyuna sunulmuş olup, belediyemize ve halkımıza faydalı olmasını dilerim.
Bayraklı Belediyesi Yılı Kurumsal Mali Durum ve Beklentiler Raporu I-Ocak- Haziran Dönemi Bütçe Uygulama Sonuçları A. Bütçe Giderleri Mali yılına ait giderlerde kullanılmak üzere Belediyemize toplam 184.000.000,00 TL ödenek ayrılmıştır. 2015 yılında 139.158.496,62 TL gider gerçekleşmesi olmuştur. yılı için öngörülen başlangıç ödeneklerinde 2015 yılında gerçekleşen giderlere göre % 32,22 artış olmuştur. 2015 Gerçekleşmeleri ile Başlangıç Ödeneği Gelişimi Bütçe Tertibi 2015 Gider Artış Oranı Gerçekleşmeleri Başlangıç Ödeneği % 01-Personel Giderleri 30.364.838,77 34.793.200,00 14,58% 02-SGK Devlet Prim Giderleri 4.133.815,80 5.244.800,00 26,88% 03-Mal ve Hizmet Alım Giderleri 73.138.296,77 90.147.500,00 23,26% 04- Faiz Gideri 2.697.841,52 2.500.000,00-7,33% 05-Cari Transfer 2.246.434,73 4.387.500,00 95,31% 06-Sermaye Giderleri 23.077.269,03 33.832.000,00 46,60% 07- Sermaye Transferi 0,00 1.095.000,00 08-Borç Verme 3.500.000,00 3.000.000,00-14,29% 09-Yedek Ödenekler 0,00 9.000.000,00 Toplam 139.158.496,62 184.000.000,00 32,22% 09-Yedek Ödenekler 08-Borç Verme 07- Sermaye Transferi 06-Sermaye Giderleri 05-Cari Transfer 04- Faiz Gideri Başlangıç Ödeneği 2015 Gider Gerçekleşmeleri 03-Mal ve Hizmet Alım 02-SGK Devlet Prim Giderleri 01-Personel Giderleri 0 10 20 30 40 50 60 70 80 90 X Milyon 2015 Mali Yılı Ocak Haziran dönemi bütçe gider gerçekleşmeleri, Bütçe Giderlerinin Gelişimi Tablosunda da görüldüğü gibi toplam 60.826.621,40.-TL olarak gerçekleşmiştir. 2015 yılsonu gerçekleşmelerinin % 43,7 Ocak Haziran döneminde gerçekleşmiştir. Mali Yılı Ocak Haziran dönemi için ilk altı aylık bütçe giderleri toplamı ise 81.301.172,55 TL olarak gerçekleşmiş olup, bu dönemde bütçenin kullanım oranı % 44,2 olmuştur. 2015 ve yılları Haziran sonu itibariyle gider gerçekleşme toplamları karşılaştırıldığında, giderlerde % 33,7 oranında bir artış olduğu görülmektedir. 2015 ve yılları ödeneklerin 1
X Milyon Ocak Haziran dönemi sonu itibariyle fiili gerçekleşmelerine ilişkin ayrıntılı veriler aşağıdaki tabloda gösterilmiştir. Çizelge 2. 2015 ve Yılları Ocak-Haziran Dönemi Bütçe Giderleri Gerçekleşmeleri Bütçe Tertibi Gider gerçekleşmeleri 2015 Gider Başlangıç Ocak-Haziran Dönemi Oran% Artış Gerçekleşmeleri Ödeneği 2015 2015 Oranı% 01-Personel Giderleri 30.364.838,77 34.793.200,00 14.549.073,28 17.534.768,17 47,9% 50,4% 20,5% 02-SGK Devlet Prim Giderleri 4.133.815,80 5.244.800,00 2.037.865,33 2.424.715,64 49,3% 46,2% 19,0% 03-Mal ve Hizmet Alım 73.138.296,77 90.147.500,00 30.726.614,62 37.818.451,11 42,0% 42,0% 23,1% Giderleri 04-Faiz Gideri 2.697.841,52 2.500.000,00 1.465.625,56 1.893.824,60 54,3% 75,8% 29,2% 05-Cari Transfer 2.246.434,73 4.387.500,00 1.625.675,26 1.801.925,36 72,4% 41,1% 10,8% 06-Sermaye Giderleri 23.077.269,03 33.832.000,00 6.921.767,35 16.131.095,11 30,0% 47,7% 133,0% 07-Sermaye Transferi 0,00 1.095.000,00 0,00 196.392,56 17,9% 08-Borç Verme 3.500.000,00 3.000.000,00 3.500.000,00 3.500.000,00 100,0% 116,7% 0,0% 09-Yedek Ödenekler 0,00 9.000.000,00 0,00 0,00 0,0% Toplam 139.158.496,62 184.000.000,00 60.826.621,40 81.301.172,55 43,7% 44,2% 33,7% Ocak-Haziran 2015- Gerçekleşmeleri Karşılaştırılması 40 35 30 25 20 15 10 5 0 2015 Gider Gerçekleşmeleri Gider Gerçekleşmeleri 01. Personel Giderleri Personel giderleri için yılı başında 34.793.200,00 -TL ödenek ayrılmıştır. 2015 yılı Ocak Haziran döneminde 14.549.073,28 TL olan personel giderleri, yılı Ocak-Haziran döneminde 2.985.694,89 TL artışla 17.534.768,17 TL olmuştur. Personel giderlerindeki artış % 20,5 olarak gerçekleşmiştir. Bahsedilen dönemlerdeki personel giderlerinin aylık gerçekleşmeleri aşağıda gösterilmiştir. 2
X Bin Çizelge 3. 2015 - Personel Giderleri Gerçekleşmeleri Aylar 2015 (TL) (TL) Değişim Tutarı(TL) Değişim Oranı % Ocak 2.355.571,02 2.574.345,72 218.774,70 9,29% Şubat 2.692.136,81 3.209.365,41 517.228,60 19,21% Mart 2.078.725,17 2.343.251,78 264.526,61 12,73% Nisan 2.684.867,97 3.177.072,49 492.204,52 18,33% Mayıs 2.379.786,52 3.002.626,19 622.839,67 26,17% Haziran 2.357.985,79 3.228.106,58 870.120,79 36,90% Toplam 14.549.073,28 17.534.768,17 2.985.694,89 20,52% 3.500 3.000 2.500 2.000 1.500 1.000 2015 (TL) (TL) 500 0 Ocak Şubat Mart Nisan Mayıs Haziran 02. Sosyal Güvenlik Kurumlarına Devlet Primi Giderleri Sosyal güvenlik kurumlarına devlet primi giderleri için yılı başında 5.244.800,00 TL ödenek ayrılmıştır. 2015 yılı Ocak Haziran döneminde 2.037.865,33 TL olan sosyal güvenlik kurumlarına devlet primi giderleri yılı Ocak Haziran döneminde 386.850,31 TL artışla 2.424.715,64 TL olmuştur. Sosyal güvenlik kurumlarına devlet primi giderlerindeki artış % 19,0 olarak gerçekleşmiştir. Anılan dönemlerdeki sosyal güvenlik kurumlarına devlet primi giderlerinin aylık gerçekleşmeleri aşağıda gösterilmiştir. 2015- Sosyal Güvenlik Kurumlarına Devlet Primi Giderleri Gerçekleşmeleri Aylar 2015 Değişim Tutarı Değişim Oranı % Ocak 312.712,26 389.313,94 76.601,68 24,5 Şubat 376.965,77 446.111,75 69.145,98 18,3 Mart 312.184,93 347.732,34 35.547,41 11,4 Nisan 359.874,15 385.447,70 25.573,55 7,1 Mayıs 353.926,60 455.157,56 101.230,96 28,6 Haziran 322.201,62 400.952,35 78.750,73 24,4 Toplam 2.037.865,33 2.424.715,64 386.850,31 19,0 3
X Bin 500 450 400 350 300 250 200 150 100 50 0 Ocak Şubat Mart Nisan Mayıs Haziran 2015 03. Mal ve Hizmet Alım Giderleri Mal ve hizmet alım giderleri için yılı başında 90.147.500,00.- TL ödenek ayrılmıştır. 2015 yılı Ocak Haziran döneminde 30.726.614,62.-TL olan mal ve hizmet alım giderleri yılı Ocak Haziran döneminde 7.091.836,49.-TL artışla 37.818.451,11.- TL olmuştur. Mal ve hizmet alımı giderlerindeki artış % 24,69 olarak gerçekleşmiştir. Anılan dönemlerdeki mal ve hizmet alımı giderlerinin aylık gerçekleşmeleri aşağıda gösterilmiştir 2015 - Mal ve Hizmet Alım Giderleri Aylar 2015 Değişim Tutarı Değişim Oranı % Ocak 1.067.172,27 1.103.824,50 36.652,23 3,4 Şubat 4.962.183,32 7.173.865,34 2.211.682,02 44,6 Mart 5.983.834,13 6.630.858,26 647.024,13 10,8 Nisan 5.848.922,83 6.550.749,36 701.826,53 12,0 Mayıs 6.010.596,69 6.475.590,43 464.993,74 7,7 Haziran 6.853.905,38 9.883.563,22 3.029.657,84 44,2 Toplam 30.726.614,62 37.818.451,11 7.091.836,49 23,1 Haziran Mayıs Nisan Mart Şubat 2015 Ocak 0,0 0,5 1,0 1,5 2,0 2,5 3,0 3,5 4,0 4,5 5,0 5,5 6,0 6,5 7,0 7,5 8,0 8,5 9,0 9,5 10,0 10,5 X Milyon 04. Faiz Gideri Faiz gideri için mali yılı başında 2.500.000,00.- TL ödenek ayrılmıştır. 2015 Ocak Haziran dönemi için faiz gideri 1.465.625,56.-TL, yılı için öngörülen faiz gideri Ocak- Haziran döneminde 1.893.824,60.-TL olarak gerçekleşmiştir. 4
X Bin 05. Cari Transferler Cari transfer harcamaları için yılı başında 4.387.500,00.- TL ödenek ayrılmıştır. 2015 yılı Ocak Haziran döneminde 1.625.675,26.- TL olan cari transfer harcaması yılı Ocak Haziran döneminde 176.250,10.-TL artışla 1.801.925,36-TL olmuştur. Cari Transfer Harcamalarındaki artış % 10,8 olarak gerçekleşmiştir. Anılan dönemlerdeki cari transfer harcamaları aylık gerçekleşmeleri aşağıda gösterilmiştir. Çeşitli yasalarda yer alan ve zorunlu olarak bütçelenen transfer ödenekleri her seferinde kullanılmamakta ve bu nedenle bütçe öngörüsü ile bütçe gerçekleşmesi arasında cari transferlerde önemli farklılıklar oluşabilmektedir. Çizelge 6. 2015- Cari Transferler Aylar 2015 Değişim Tutarı Değişim Oranı % Ocak 804.843,96 1.010.138,84 205.294,88 25,5 Şubat 27.400,78 66.244,77 38.843,99 141,8 Mart 26.866,52 73.582,35 46.715,83 173,9 Nisan 387.113,46 90.971,66-296.141,80-76,5 Mayıs 214.658,25 381.978,44 167.320,19 77,9 Haziran 164.792,29 179.009,30 14.217,01 8,6 Toplam 1.625.675,26 1.801.925,36 176.250,10 10,8 1.000 900 800 700 600 500 400 300 200 100 0 Ocak Şubat Mart Nisan Mayıs Haziran 2015 06. Sermaye Giderleri Sermaye giderleri için yılı başında 33.832.000,00.-TL ödenek ayrılmıştır. 2015 yılı Ocak Haziran döneminde 6.921.767,35.-TL olan sermaye giderleri, yılı Ocak-Haziran döneminde 9.209.327,76.-TL artışla 16.131.095,11.-TL olmuştur. Sermaye giderlerindeki artış % 133 olarak gerçekleşmiştir. Anılan Ocak-Haziran dönemlerdeki sermaye giderlerinin aylık gerçekleşmeleri aşağıda gösterilmiştir. Aylar 2015 Değişim Tutarı Değişim Oranı % Ocak 564.133,38 1.434.415,29 870.281,91 154,3 Şubat 1.206.690,67 4.036.798,75 2.830.108,08 234,5 Mart 1.606.909,14 4.551.938,35 2.945.029,21 183,3 Nisan 1.001.542,24 2.335.798,93 1.334.256,69 133,2 Mayıs 864.597,81 1.899.695,72 1.035.097,91 119,7 Haziran 1.677.894,11 1.872.448,07 194.553,96 11,6 Toplam 6.921.767,35 16.131.095,11 9.209.327,76 133,0 5
X Bin 5.000 4.500 4.000 3.500 3.000 2.500 2.000 1.500 1.000 500 0 1 2 3 4 5 6 2015 07. Yurt içi Sermaye Transferleri Yurt içi sermaye transferleri giderleri için yılı başında 1.095.000,00.- TL ödenek ayrılmıştır. 2015 yılı Ocak Haziran döneminde 0,00.-TL olan sermaye giderleri yılı Ocak-Haziran döneminde 196.392,56-TL olmuştur. Anılan Ocak-Haziran dönemlerdeki sermaye giderlerinin aylık gerçekleşmeleri aşağıda gösterilmiştir. Aylar 2015 Değişim Tutarı Değişim Oranı % Ocak 0,00 51.402,60 51.402,60 Şubat 0,00 35.963,58 35.963,58 Mart 0,00 51.124,34 51.124,34 Nisan 0,00 43.991,99 43.991,99 Mayıs 0,00 2.662,32 2.662,32 Haziran 0,00 11.247,73 11.247,73 Toplam 0,00 196.392,56 196.392,56 08. Yurt İçi Borç Verme Giderleri Yurt içi borç verme gideri olarak Yılı Başında 3.000.000,00.-TL ödenek ayrılmıştır.2015 yılı Ocak-Haziran döneminde 3.500.000,00.- TL gider gerçekleşmiştir. yılı Ocak-Hazirandöneminde bir artış olmadan yine 3.500.000,00.-TL olmuştur. Anılan Ocak- Haziran dönemlerdeki Yurt İçi Borç Verme Giderlerinin aylık gerçekleşmeleri aşağıda gösterilmiştir. Aylar 2015 Değişim Tutarı Değişim Oranı % Ocak 0,00 0,00 0,00 Şubat 3.500.000,00 0,00-3.500.000,00 Mart 0,00 3.500.000,00 3.500.000,00 Nisan 0,00 0,00 0,00 Mayıs 0,00 0,00 0,00 Haziran 0,00 0,00 0,00 Toplam 3.500.000,00 3.500.000,00 0,00 09. Yedek Ödenek 2015 yılında 9.000.000,00.-TL yedek ödenek öngörülmüştür.2015 yılında yedek ödenekten 3.825.000,00 TL aktarım yapılmıştır. Yedek ödenek olarak yılı başında 9.000.000,00-TL ödenek öngörülmüştür. Ocak Haziran döneminde yedek ödenekten 1.475.000,00 -TL aktarım yapılmıştır. 6
B. Bütçe Gelirleri Belediyemizin 2015 yılları Ocak Haziran dönemi bütçe gelirlerinin gelişimine ilişkin veriler aşağıdaki tabloda gösterilmiştir. 2015 ve Yılları Ocak Haziran Dönemi Bütçe Gelirlerinin Gelişimi Gelir Ekonomik Kod 2015 Gerçekleşen Gelir Planlanan Gelir Gelir Gerçekleşmeleri Ocak-Haziran Dönemi Oran % Artış Oranı 2015 2015 % 01- Vergi Gelirleri 44.083.504,47 62.620.300,00 24.438.009,57 26.553.780,70 55,44 42,40 8,66 03-Teşebbüs ve Mülkiyet Gelirleri 16.919.324,22 20.503.300,00 9.584.990,03 9.996.830,72 56,65 48,76 4,30 04-Alınan Bağış ve Yardımlar ile Özel Gelirler 3.068.732,47 3.034.000,00 939.220,68 2.779.429,40 30,61 91,61 195,93 05-Diğer Gelirler 61.762.520,13 72.222.900,00 28.666.266,58 33.674.832,75 46,41 46,63 17,47 06- Sermaye Gelirleri 13.618.866,06 10.642.000,00 12.167.993,63 1.788.803,33 89,35 16,81-85,30 08- Alacaklardan Tahsilat 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 09-Red ve İadeler 0,00-22.500,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Toplam 139.452.947,35 169.000.000,00 75.796.480,49 74.793.676,90 54,35 44,26-1,32 mali yılında 169.000.000,00.-TL bütçe gelirleri öngörülmüştür. Ocak-Haziran dönemi bütçe gelirlerine bakıldığında; Vergi Gelirleri 26.553.780,70 TL, Teşebbüs ve Mülkiyet Gelirleri 9.996.830,72 TL, Alınan Bağış ve Yardımlar ile Özel Gelirler 2.779.429,40 TL, Diğer Gelirler 33.674.832,75 TL, Sermaye Gelirleri olarak 1.788.803,33 TL olarak gerçekleştiği görülmektedir. Ocak-Haziran Dönemi Bütçe Gelirlerinin Gelişimi 2% 01- Vergi Gelirleri 36% 03-Teşebbüs ve Mülkiyet Gelirleri 45% 04-Alınan Bağış ve Yardımlar ile Özel Gelirler 05-Diğer Gelirler 4% 13% 06- Sermaye Gelirleri Belediyemizin 2015 mali yılı Ocak Haziran döneminde toplam 75.796.480,49 TL gelir gerçekleşmiştir. Gerçekleşen gelirin; Vergi Gelirleri 24.438.009,57 Teşebbüs ve Mülkiyet Geliri olarak 9.584.990,03 TL, Alınan Bağış ve Yardımlar ile Özel Gelirler olarak 939.220,68 TL, Diğer Gelirler olarak 28.666.266,58 TL, Sermaye Gelirleri olarak 12.167.993,63 TL den oluştuğu görülmektedir. 7
2015 Ocak Haziran Dönemi Bütçe Gelirlerinin Gelişimi 01- Vergi Gelirleri 38% 16% 13% 1% 32% 03-Teşebbüs ve Mülkiyet Gelirleri 04-Alınan Bağış ve Yardımlar ile Özel Gelirler 05-Diğer Gelirler 06- Sermaye Gelirleri C. Finansman Yılın ilk altı ayında, gider fazlamız oluştuğundan 6.507.495,65 TL finansman açığı oluşmuştur. Bu kapsamda 11.900.000,00 TL borç yükümlülüğüne girilmiştir. II- TEMMUZ-ARALIK DÖNEMİNE İLİŞKİN BEKLENTİLER VE HEDEFLER A. Bütçe Giderleri Ödeneklerin gider türleri itibariyle dağılımı ve yılsonu tahmini gerçekleşmeleri aşağıdaki tablo ve grafikte gösterilmiştir. Çizelge 10. Yılı Bütçe Giderleri Gerçekleşmeleri Bütçe Tertibi Başlangıç Ödeneği Net Bütçe Ödeneği Ocak Haziran Temmuz Aralık Dönemi (Tahmini) Harcamaları Artış Oranı % 01-Personel Giderleri 34.793.200,00 34.793.201,00 17.534.768,17 19.638.940,35 12% 02-SGK Devlet Prim Giderleri 5.244.800,00 5.244.800,00 2.424.715,64 2.820.084,36 16% 03-Mal ve Hizmet Alım Giderleri 90.147.500,00 89.877.500,00 37.818.451,11 52.059.048,89 38% 04- Faiz Gideri 2.500.000,00 2.500.000,00 1.893.824,60 1.893.824,60 0% 05-Cari Transfer 4.387.500,00 4.673.383,96 1.801.925,36 2.871.458,60 59% 06-Sermaye Giderleri 33.832.000,00 40.077.000,00 16.131.095,11 23.945.904,89 48% 07- Sermaye Transferi 1.095.000,00 1.095.000,00 196.392,56 898.607,44 358% 08-Borç Verme 3.000.000,00 3.500.000,00 3.500.000,00 0-100% 09-Yedek Ödenekler 9.000.000,00 7.525.000,00 0 0 Toplam 184.000.000 189.285.884,96 81.301.172,55 111.652.869,13 26,07 1- Personel Giderleri Ocak Haziran döneminde 17.534.768,17 TL olan personel giderlerinin Temmuz Aralık döneminde yaklaşık 19.638.940,35 i bulması beklenmektedir. Personel giderlerinde yılsonu gerçekleşmelerinin yılı Net Bütçe ödeneğinin % 106 sı olacağı tahmin edilmektedir. 8
2- Sosyal Güvenlik Kurumlarına Devlet Primi Giderleri Ocak Haziran döneminde 2.424.715,64 TL olan sosyal güvenlik kurumlarına devlet primi giderlerinin Temmuz Aralık döneminde 2.820.084,36 TL olması beklenmektedir. Sosyal güvenlik kurumlarına devlet primi giderlerinde yılsonu gerçekleşmelerinin yılı Net Bütçe ödeneğinin % 100 ü olacağı tahmin edilmektedir. 3- Mal ve Hizmet Alım Giderleri Ocak Haziran döneminde 37.818.451,11.-TLolan mal ve hizmet alım giderlerinin Temmuz Aralık döneminde 52.059.048,89.-TL olması beklenmektedir. Mal ve hizmet alım giderlerinde yılsonu gerçekleşmelerinin yılı Net Bütçe deneğinin % 100 ü olacağı tahmin edilmektedir. 4- Faiz Gideri Ocak-Haziran döneminde faiz gideri 1.893.824,60 TL olan giderin Temmuz-Aralık döneminde 1.893.824,60.-TL olması beklenmektedir. Faiz Giderlerinin yılsonu gerçekleşmelerinin Net Bütçe ödeneğinin % 151 i olması beklenmektedir. 5- Cari Transferler Ocak Haziran döneminde 1.801.925,36 -TL olan cari transferlerin Temmuz Aralık döneminde 2.871.458,60.-TL olması beklenmektedir. Cari transferlerde yılsonu gerçekleşmelerinin yılı Net Bütçe ödeneğinin % 100 ü olacağı tahmin edilmektedir. 6- Sermaye Giderleri Ocak Haziran döneminde 16.131.095,11 TL olan sermaye giderlerinin Temmuz Aralık döneminde 23.945.904,89.-TL olması beklenmektedir. Sermaye giderlerinde yılsonu gerçekleşmelerinin yılı Net Bütçe ödeneğinin % 100 ü olacağı tahmin edilmektedir. 7- Sermaye Transferleri Ocak Haziran 2015 döneminde 196.392,56 TL olan sermaye transferlerinin Temmuz-Aralık döneminde 898.607,44 TL olması beklenmektedir. Sermaye transferlerinin yılsonu gerçekleşmelerinin yılı Net Bütçe ödeneğinin % 100 ü olacağı tahmin edilmektedir. 8- Borç Verme Ocak Haziran 2015 döneminde 3.500.000,00 TL olan sermaye transferlerinin yılsonuna kadar bu düzeyde kalması düşünülmektedir. Borç vermenin yılsonu gerçekleşmelerinin yılı Net Bütçe ödeneğinin % 117 si olacağı tahmin edilmektedir. B. Bütçe Gelirleri yılı bütçesinde öngörülen Bütçe gelirlerinin Ocak-Haziran gerçekleşmelerine göre Temmuz-Aralık döneminde başlangıçta öngörülen bütçe gelirlerinin tamamının gerçekleşmesi beklenmektedir. C. Finansman Dönem sonunda 20.000,00 TL finansman sağlanması beklenilmemektedir. 9