5018 sayılı Kamu Mali Yönetimi ve Kontrol Kanununun 30 uncu maddesinde, Genel Yönetim kapsamındaki idarelerin, ilk altı aylık bütçe uygulama sonuçları, ikinci altı aya ilişkin beklentiler ve hedefler ile faaliyetlerini Temmuz ayı içinde kamuoyuna açıklayacakları hükme bağlanmıştır. Söz konusu düzenleme ile kamu hizmetlerinin yürütülmesinde ve bütçe uygulamalarında Saydamlığın ve hesap verilebilirliğin arttırılması ve kamuoyunun kamu idareleri üzerindeki genel Denetim ve gözetim fonksiyonunun gereği şekilde gerçekleştirilmesinin sağlanması amaçlanmıştır. 5018 sayılı Kamu Mali Yönetimi ve Kontrol Kanununda bütçe; belirli bir dönemdeki gelir ve gider tahminleri ile bunların uygulanmasına ilişkin hususları gösteren ve usulüne uygun olarak yürürlüğe konulan belge olarak tanımlanmıştır. Aynı kanuna göre Bütçe, Merkezi Yönetim Bütçesi, Genel Bütçe, Özel Bütçe ile Düzenleyici ve Denetleyici Kurum bütçelerinden oluşmaktadır. 5018 sayılı Kanunda Yükseköğretim kurumları Özel Bütçeli idareler olarak sayılmaktadır. Bu amaç doğrultusunda, Özel Bütçe kapsamındaki kamu idareleri arasında yer alan Üniversitemizin 2013 yılı ilk altı aylık dönemine ilişkin bütçe uygulamaları ile ikinci altı aya ilişkin beklenti, hedef ve faaliyetlerin yer aldığı 2013 Yılı Kurumsal Mali Durum ve Beklentiler Raporu Strateji Geliştirme Daire Başkanlığımızca hazırlanarak, kamuoyunun bilgisine sunulmuştur..../07/2013 Prof.Dr İbrahim Hakkı YILMAZ Rektör
6363 Sayılı 2013 Yılı Merkezi Yönetim Bütçe Kanunu 20.12.2012 tarihinde TBMM de kabul edilerek 31 Aralık 2012 tarih ve 28514 Mükerrer sayılı Resmi Gazetede yayınlanarak 01.01.2013 tarihinden itibaren yürürlüğe girmiştir. Söz konusu kanun ile Üniversitemize, 2013 yılı için 57.637.000,00 TL ödenek tahsis edilmiş olup, ilk 6 aylık dönemde bu ödeneğin 47.325.447,00 TL si serbest bırakılmış ve 23.890.861,75 TL si harcanmıştır. 2013 Ocak-Haziran Dönemi Yapılan Harcamalar 23.890.861,75; 42% 33.458.191,00; 58% 1. Harcanan 2. Kalan Toplam Ödenek 57.637.000,00 Harcanan 23.890.861,75 Kalan 33.458.191,00 Gerçekleşme % 41,45 Oranı
TERTİP ÖDENEK TOPLAM ÖDENEK HARCAMA GERÇEKLEŞME % GÖNDERME GÖNDERME 01 GENEL KAMU HİZMETLERİ 2.679.700,00 2.679.700,00 2.338.156,00 % 87,83 02 SAVUNMA HİZMETLERİ 2.000,00 2.000,00 0,00 % 0 03 KAMU DÜZENİ VE GÜVENLİK HİZ. 660.000,00 660.000,00 466.212,46 % 70,64 08 DİNLENME KÜLTÜR VE DİN HİZ. 272.500,00 272.500,00 170.192,11 % 62,46 09 EĞİTİM HİZMETLERİ 26.294.463,00 26.294.463,00 20.916.300,38 % 79,55 TOPLAM 29.908.663,00 29.908.663,00 23.890.861,75 % 79,88 2013 yılı Haziran ayı sonu itibariyle bütçe harcamalarının toplamı 23.890.861,75 TL ile öngörülen bütçenin kullanım oranı % 41,45 olarak gerçekleşmiştir. 2012 yılının aynı döneminde ise bütçe giderleri 18.099.862,93 TL ye ulaşmış ve kullanım oranı % 48,75 olarak gerçekleşmiştir. Yılın ilk altı aylık giderleri kıyaslandığında, 2013 yılı giderlerinin bir önceki yıl giderlerine göre % 31,99 lik artış sağladığı görülmektedir. Aynı dönemde Üniversitemiz Personel Giderleri için 13.444.00 TL, Sosyal Güvenlik Kurumlarına Devlet Pirimi Giderleri için 1.707.000,00 TL, Mal ve Hizmet Alımları Giderleri için 6.889.000,00 TL, Cari Transferler için 597.000,00 TL, Sermaye Giderleri için ise 35.000.000,00 TL olmak üzere toplam 57.637.000,00 TL ödenek tahsis edilmiştir. Bütçe kanunu ile verilen bu ödeneğin 2013 yılında 56.979.000,000 TL si hazine yardımı, geriye kalan 658.000,00 TL kısmı ise öz gelirlerden oluşmaktadır. 40.000.000 35.000.000 30.000.000 25.000.000 20.000.000 15.000.000 10.000.000 5.000.000 0 Personel Giderleri Mali Durum Beklenti Tablosu Sos.Güv.Dev.Pr im.gid. Mal ve Hizmet Alımları Gid. Cari Transferler Sermaye Giderleri 2012 10.164.000 1.328.000 5.852.000 567.000 19.213.000 2013 13.444.000 1.707.000 6.889.000 597.000 35.000.000
2012 Başlangıç Ödeneği 2013 Başlangıç Ödeneği 2012 Ocak Haziran Harcama 2013 Ocak Haziran Harcama Ocak-Haziran Gerçekleşme Oranı % 2012 2013 01 Personel Giderleri 10.164.000 13.444.000 4.459.902 7.706.259 %43,88 %57,32 02 Sos.Güv.Kur.Dev.Pr.Gid. 1.328.000 1.707.000 775.678 967.103 %58,41 %56,66 03 Mal ve Hizmet Alım Gid. 5.852.000 6.889.000 2.566.193 3.140.789 %43,85 %45,59 05 Cari Transferler 567.000 597.000 2.949.393 341.400 %520,00 %57,18 06 Sermaye Giderleri 19.213.000 35.000.000 5.706.635 11.735.309 %29,70 %33,52 2012 yılının ilk altı ayında 6.101.963,24 TL gider gerçekleşirken 2013 yılının ilk altı ayında % 26 oranında artışla 7.706.259,28 TL olarak gerçekleşmiştir. Bu tertibe ilişkin gider gerçekleşme oranı 2012 yılının ilk altı ayında % 43,88, 2013 Yılının ilk altı ayında ise % 57,32 dir. 2012 ve 2013 yılının ilk altı aylık gerçekleşmeleri aşağıdaki Tabloda aylık bazda gösterilmiştir. Ocak-Haziran Dönemi Personel Giderleri 1.800.000,00 1.600.000,00 1.400.000,00 1.200.000,00 1.000.000,00 800.000,00 600.000,00 400.000,00 200.000,00 0,00 Ocak Şubat Mart Nisan Mayıs Haziran 2012 1.164.235,0 913.412,73 929.364,26 961.494,36 937.992,55 1.195.464,3 2013 1.533.515,6 1.170.630,2 1.254.683,8 1.260.996,5 1.278.378,8 1.208.054,0
2012 yılının ilk altı ayında 775.678,01 TL gider gerçekleşirken, 2013 yılının ilk altı ayında % 24,68 oranında artışla 967.103,67 TL olarak gerçekleşmiştir. Bu tertibe ilişkin gider gerçekleşme oranı 2012 yılının ilk altı ayında % 58,41 iken 2013 Yılının ilk altı ayında % 56,66 olmuştur. 2012 ve 2013 yılının ilk altı aylık gerçekleşmeleri aşağıdaki tabloda aylık bazda gösterilmiştir. 250.000,00 Ocak-Haziran Dönemi Sosyal Güvenlik Devlet Primi Giderleri 200.000,00 150.000,00 100.000,00 50.000,00 0,00 Ocak Şubat Mart Nisan Mayıs Haziran 2012 167.359,93 116.637,80 116.491,13 115.167,49 116.972,18 143.049,48 2013 214.880,96 147.709,23 149.923,62 150.079,81 150.763,75 153.746,30 2012 yılının ilk altı ayında 2.566.193,09 TL gider gerçekleşirken, 2013 yılının ilk altı ayında % 22,39 oranında artışla 3.140.789,73 TL olarak gerçekleşmiştir. Bu tertibe ilişkin gider gerçekleşme oranı 2012 yılının ilk altı ayında % 43,85 2013 yılının ilk altı ayında ise % 45,59 dir. 2012 ve 2013 yılının ilk altı aylık gerçekleşmeleri aşağıdaki tabloda aylık bazda gösterilmiştir.
800.000,00 600.000,00 400.000,00 200.000,00 Ocak-Haziran Dönemi Mal ve Hizmet Alım Giderleri 0,00 Ocak Şubat Mart Nisan Mayıs Haziran 2012 81.390,00 428.595,09 365.502,09 472.778,64 641.044,59 576.882,68 2013 143.418,05 494.408,96 485.648,14 753.523,25 511.049,22 752.742,11 2012 yılının ilk altı ayında 2.949.393,38 TL gider gerçekleşirken, 2013 yılının ilk altı ayında % -863,91 oranında azalışla 341.400,00 TL olarak gerçekleşmiştir. Bu tertibe ilişkin gider gerçekleşme oranı 2012 yılının ilk altı ayında % 520,00 2013 yılının ilk altı ayında ise % 57,18 dir. 2012 ve 2013 yılının ilk altı aylık gerçekleşmeleri aşağıdaki tabloda aylık bazda gösterilmiştir. 2.000.000,00 1.800.000,00 1.600.000,00 1.400.000,00 1.200.000,00 1.000.000,00 800.000,00 600.000,00 400.000,00 200.000,00 0,00 Ocak-Haziran Dönemi Cari Transferler Ocak Şubat Mart Nisan Mayıs Haziran 2012 0,00 1.041.416,4 0,00 88.400,00 1.819.576,9 0,00 2013 0,00 341.400,00 0,00 0,00 0,00 0,00
2012 yılının ilk altı ayında 5.706.635,21 TL gider gerçekleşirken, 2013 yılının ilk altı ayında % 48,62 oranında artışla 11.735.309,07 TL olarak gerçekleşmiştir. Bu tertibe ilişkin gider gerçekleşme oranı 2012 yılının ilk altı ayında % 29,70, 2013 yılının ilk altı ayında ise % 33,52 dir. 2012 ve 2013 yılının ilk altı aylık gerçekleşmeleri aşağıdaki tabloda aylık bazda gösterilmiştir Ocak-Haziran Dönemi Sermaye Giderleri 5.000.000,00 4.500.000,00 4.000.000,00 3.500.000,00 3.000.000,00 2.500.000,00 2.000.000,00 1.500.000,00 1.000.000,00 500.000,00 0,00 Ocak Şubat Mart Nisan Mayıs Haziran 2012 808.075,80 199.193,68 233.697,82 1.106.283,2 1.027.002,4 2.332.382,2 2013 0,00 0,00 1.697.301,7 2.482.728,6 4.521.656,6 3.033.621,9 2013 Yılı Ocak-Haziran Dönemi için öngörülmüş olan öz gelir tahminleri ve gerçekleşen tahakkuk miktarlarını gösteren tablo aşağıda verilmiştir.
T.C. IĞDIR ÜNİVERSİTESİ 2013 YILI OCAK-HAZİRAN ÖZ GELİRLERİ Tertip Adı Bütçe Tahmini 03 Teşebbüs ve Mülkiyet Geliri Gelir Tahakkuku Tahakkuk Tahmin Oranı 03.1.1.01 Şartname, Basılı Evrak, Form Satış Gelirleri 30.000,00 3.205,00 %10,68 03.1.2.09 İhaleye İlişkin Şikâyetler İçin Alınan Bedeller 0,00 0,00 %0,00 03.1.2.29 Örgün ve Yaygın Öğretimden Elde Edilen Gelirler 96.000,00 18.958,05 % 19,75 03.1.2.31 İkinci Öğretimden Elde Edilen Gelirler 470.000,00 329.839,75 %70,18 03.1.2.36 Sosyal Tesis İşletme Gelirleri 0,00 108.796,60-03.1.2.99 Diğer Hizmet Gelirleri 59.000,00 53.850,59 % 91,27 03.6.1.01 Lojman Kira Gelirleri 3.000.000.00 87.589,20-04 Alınan Bağış ve Yardımlar ile Özel gelirler 04.2.1.01 Hazine Yardımı (Cari) 21.372.000,00 7.872.000,00 % 36,83 04.2.2.01 Hazine Yardımı (Sermaye) 35.000.000,00 4.017.000,00 %11,48 04.5.2.2 Özel Bütçeli İdarelerden Alınan Proje Yardımları 0,00 6.608,00-05 Diğer Gelirler 05.1.9.01 Kişilerden Alacaklar Faizleri 0,00 159.51-05.3.2.99 Diğer İdari Para Cezaları 0,00 8.950,00-05.9.1.06 Kişilerden Alacaklar 0,00 7.076,37-05.9.1.19 Öğrenci Katkı Payı Telafi Gelirleri 607.000,00 241.948,00 05.9.1.99 Yukarıda Tanımlanmayan Diğer Çeşitli Gelirler 0,00 104.057,39 - Toplam 57.637.000,00 12.860.038,46 -
03 Teşebbüs ve Mülkiyet Gelirleri 04 Alınan Bağ.ve Yrd.ile Özel Gel. 2012 Bütçe Tahmini 2013 Bütçe Tahmini 2012 Ocak- Haziran Gerçekleşme 2013 Ocak- Haziran Gerçekleşme 2012-2013 Gerçekleştirme Karşılaştırması 1.037.000 658.000 684.158 602.239 %-13,60 Azalış 36.087.000 56.372.000 6.225.338 11.895.608 %91 Artış 05 Diğer Gelirler 0,00 0,00 243.239 362.257 %48,93 Artış 2012 yılının ilk altı ayında 684.158 TL gelir gerçekleşirken, 2013 yılının ilk altı ayında % -13,60 oranında azalışla 602.239 TL olarak gerçekleşmiştir. Bu tertibe ilişkin gelir gerçekleşme oranı 2012 yılının ilk altı ayında % 51,57 2013 yılının ilk altı ayında ise % 91,53 dır. 2012 ve 2013 yılının ilk altı aylık gelir gerçekleşmeleri aşağıdaki grafikte aylık bazda gösterilmiştir. Teşebbüs ve Mülkiyet Gelirleri 450.000,00 400.000,00 350.000,00 300.000,00 250.000,00 200.000,00 150.000,00 100.000,00 50.000,00 0,00 Ocak Şubat Mart Nisan Mayıs Haziran 2012 6.256,60 28.897,79 418.397,59 83.968,00 37.030,75 109.607,75 2013 12.464,00 18.387,04 377.585,13 29.327,50 111.364,43 53.111,09
2012 yılının ilk altı ayında 6.225.338 TL gelir gerçekleşirken, 2013 yılının ilk altı ayında % 91,08 oranında artma ile 11.895.608,00 TL olarak gerçekleşmiştir. Bu tertibe ilişkin gelir gerçekleşme oranı 2012 yılının ilk altı ayında % 17,25 2013 yılının ilk altı ayında ise % 21,10 dir. 2012 ve 2013 yılının ilk altı aylık gelir gerçekleşmeleri aşağıdaki tabloda aylık bazda gösterilmiştir. Alınan Bağış ve Yardımlar ile Özel Gelirler 8.000.000,00 7.000.000,00 6.000.000,00 5.000.000,00 4.000.000,00 3.000.000,00 2.000.000,00 1.000.000,00 0,00 Ocak Şubat Mart Nisan Mayıs Haziran 2012 1.349.920,0 2.856.591,1 0,00 0,00 2.018.826,9 0,00 2013 0,00 0,00 0,00 5.006.608,0 5.000.000,0 6.895.608,0 2012 yılının ilk altı ayında 243.239,82 TL gelir gerçekleşirken, 2013 yılının ilk altı ayında % 48,93 oranında artışla 362.257,81 TL olarak gerçekleşmiştir. Bu tertibe ilişkin gelir gerçekleşme oranı 2012 yılının ilk altı ayında % 0, 2013 yılının ilk altı ayında ise % 0 dır. 2012 ve 2013 yılının ilk altı aylık gelir gerçekleşmeleri aşağıdaki tabloda aylık bazda gösterilmiştir
Diğer Gelirler 400.000,00 350.000,00 300.000,00 250.000,00 200.000,00 150.000,00 100.000,00 50.000,00 0,00 50.000,00 Ocak Şubat Mart Nisan Mayıs Haziran 2012 16.594,64 11,00 0,00 0,00 29.044,90 197.589,46 2013 90.107,71 18.950,29 242.668,84 2.035,06 682,25 361.575,65 Üniversitemiz 5018 Sayılı Kamu Mali Yönetimi ve Kontrol Kanunu hükümleri çerçevesinde giderlerini, yıl içinde elde ettiği özel gelirler ve hazineden aldığı yardımlar ile karşılamaktadır. Yılsonunda elde edilen özel gelirlerden harcanamayan kısım bir sonraki yılın giderlerine finansman olmak üzere devri gerçekleştirilmektedir. 6363 sayılı 2013 yılı Merkezi Yönetim Bütçe Kanunu ile Üniversitemize tahsis edilen ödeneklerin kullanımına ilişkin Ayrıntılı Harcama Programı 5018 sayılı Kanunun 20. maddesi gereğince Maliye Bakanlığı Bütçe ve Mali Kontrol Genel Müdürlüğü nün icmal cetvellerine uygun olarak vize edilmiştir. 2013 yılı Ocak-Haziran döneminde Üniversitemiz ihtiyaçları doğrultusunda Maliye Bakanlığınca vize edilen ve ödeneklerin kullanımında Ayrıntılı Finansman Programındaki limitler dahilinde, 2013 Yılı Bütçe Uygulama Tebliğlerinde yer alan esas ve usuller dikkate alınarak, Başbakanlıkça yayınlanan tasarruf genelgelerine uygun olarak harcama yapılmaktadır.
Bu döneme ilişkin olarak, Akademik ve İdari hizmetlerinin istenilen düzeyde ve kalitede sunulabilmesi amacıyla tahsis edilen kaynakların, bütçe ve gider mevzuatına uygun olarak etkili, ekonomik ve verimli bir şekilde kullanılmasına devam edilecektir 2013 Yılı Ocak-Haziran Dönemi Yatırım Projeleri Uygulamaları Tablosu Proje No Proje Adı Ödenek Eklenen Harcama 2013H030050 Çeşitli Ünitelerin Etud Projesi 98.000,00-4.130,00 2013H030060 Muhtelif İşler 3.109.000,00-1.867.000,00 2009H031340 Kampus Alt Yapısı 3.000.000,00-0,00 2009H031340 Çevre Duvarı ve Giriş Takı 0,00 2011H050060 Açık ve Kapalı Spor Tesisi 3.500.000,00-0,00 2009H031360 Lojman ve Sosyal Tesisler 3.350.000,00-2.257.480,63 2009H031360 Rektörlük Konutu 650.000,00-0,00 2010K121000 Merkezi Araştırma Laboratuarı 1.500.000,00-513.682,60 2009H031350 Derslik ve Merkezi birimler 19.900.000,00-6.065.448,93 TOPLAM 38.107.000,00 10.707.742,16 2013 yılında 06.5.7.01 Hizmet Binası giderleri için 19.900.000,00 TL ödenek verilmiş olup Ocak-Haziran döneminde 6.065.448,93 TL lik harcama gerçekleşmiştir. Bu kalem altında Derslik ve Merkezi Birimler Projesi olup 3 adet bina yapımı devam etmektedir. Proje Bedeli: 18.172.00,00 TL 2013 yılında bu proje için % 48,45 lik gerçekleşme vardır. 2. Altı aylık dönemde % 32 lik daha gerçekleştirme hedeflenmektedir. Proje Bedeli: 12.456.500,00 TL
2012 yılında tamamlanması hedeflenen Rektörlük Binası şu an % 90 gerçekleşme yüzdesi vardır. Bu proje için yılsonu kadar %100 lük gerçekleştirme hedeflenmektedir. 2012 Yılında ihalesi yapılarak yapımına başlanan Merkezi Derslik Binası 2013 Temmuz ayı itibariyle % 41,20 seviyesinde olup yapımı devam etmektedir.2013 Yılı sonuna kadar bitirilmesi hedeflenmedir. Bu projelerin yanında 2013 yılı için 06.5.7.03 Lojman Giderleri kalemine 7.500.000.000 TL ödenek ayrılmış olup 1. Altı aylık dönemde bu kalemde 4.432.202,18 TL harcama gerçekleşmiştir. Bu gider kaleminde 3 adet proje vardır. Proje Bedeli: 11.288.700 TL Bu proje için 1. Altı aylık dönemde 2.257.480,63 TL harcama yapılmıştır. 2013 yılında % 48,41 lik gerçekleşme yüzdesine sahip olan bu proje için 2014 yılında tamamlanması hedeflenmektedir. Proje Bedeli: 7.314.820,00 TL Bu proje için 2013 yılında % 71 lik gerçekleşme vardır. Bu projenin yıl sonuna kadar % 100 lük gerçekleşme hedeflenmedir. Projesi İhalesi tamamlanan Bu proje için 2013 Yılı içerisinde yapımına devam edilmektedir. 2013 yılı için 06.5.7.07 Yol Yapım Giderleri için 3.000.000 TL ödenek ayrılmış olup ilk altı aylık dönemde 0,00 TL tutarında harcama gerçekleşmiştir. Bu kalemde 2 adet proje vardır. Üniversitemizin 06.5 kalemine 3.000.000 TL ödenek ayrılmış olup Ocak-Haziran döneminde 0,00 TL lik harcama gerçekleşmiştir. Bu kalemde tek proje mevcuttur. 2012 Yılında Alt yapı birinci kademesi aşamasında devam eden bu projede kampus alanın yol ve su tesisat işlemleri tamamlanmıştır.
2011 Yılında ihalesi yapılarak yapımına başlanan ancak mahkeme kararı neticesinde 2013 Temmuz ayına kadar %32,10 gerçekleşme oranına sahip olup yapımı devam etmektedir. 2012 Yılında Projesi tamamlanmış olup, 2013 yılında ihalesi yapılarak yapımına başlanması için sözleşme yapılması beklenilmektedir. 06.5.9.01 Diğer Giderler kalemine 2013 Yılı için 1.500.000 TL ödenek ayrılmış olup ilk altı aylık dönemde 513.682,60 TL harcama gerçekleşmiştir. Bu kalemde 1 adet proje bulunmaktadır. Uygulama Projesi 2011 yılında tamamlanarak 2011 yılı içerisinde İhaleye çıkılmış olup,eylül 2011 de sözleşme imzalanarak işe başlanmıştır.temmuz 2013 tarihi itibariyle işin gerçekleşme oranı % 98,67 dir. Proje geçici kabul aşamasında olup 2013 yılında bitirilmesi hedeflenmektedir. 06.5.7.04 Sosyal Tesisler kalemine 2013 Yılı için 398.000,00 TL ödenek ayrılmış olup ilk altı aylık dönemde 4.130,00 TL harcama gerçekleşmiştir. Bu kalemde 4 adet proje bulunmaktadır. Bu Projenin ihalesi 2013 yılında yapılmış olup proje işi devam etmektedir. Proje aşamasındadır. 2013 Yılı İkinci altı aylık dönemde ihalesi yapılacaktır. Halen Proje aşamasındadır. 2013 yılında bu proje kapsamında birinci altı aylık dönem içerisinde ihtiyaca binaen 19 Kalem Laboratuvar Malzemesi Alımı, Bilgi İşlemde kullanılmak üzere Yedekleme Cihazı,
Damperli Kamyon Kasası, Ses ve Görüntü Alımı (muhtelif Malzeme) gerçekleştirilmiş olup, bütçede muhtelif işler için ayrılan ödeneğin ikinci altı aylık dönemde harcanması hedeflenmektedir. 2013 Mali Yılı Merkezi Yönetim Bütçe Kanunu ile Üniversitemize verilen 57.637.000,00 TL ödeneğin tamamının harcanacağı tahmin edilmektedir. Üniversitemizin Suveren kampüs alanında Rektörlük binası yapım işi tamamlanmış olup Ziraat Fakültesi ve Lojmanlar, Açık ve Kapalı Spor Tesisi yapım işleri devam etmektedir. Kampüs Altyapı çalışmalarının yıl sonuna kadar bitirilmesi hedeflenmektedir. Üniversitemize 2013 yılında yapılacak atamalarla personel sayımızın artacağı ve buna bağlı olarak da personel giderlerinde ikinci altı aylık dönemde artış olacağı tahmin edilmektedir. 2013 yılı ikinci altı aylık dönemde yeni alınacak personel sayısına bağlı olarak Sosyal Güvenlik Kurumuna Devlet Pirimi giderinde artış olacağı tahmin edilmektedir. Maliye Bakanlığı Bütçe ve Mali Kontrol Genel Müdürlüğünün serbest bırakma oranlarına göre ödeneklerimizin harcaması yapılmakta olup, ikinci altı aylık dönemde bu harcamada artış olacağı tahmin edilmektedir. Personel yemek gideri, Emekli ikramiyesi karşılığı, makam tazminatları, %20 SGP karşılıkları ve mevcut bütçe tertibinde ödeneği bulunmayan birimlere ödenek aktarımlarında kullanılacağı için ikinci altı aylık dönemde mevcut ödeneğin tamamının harcanacağı tahmin edilmektedir. Üniversitemizin, yapımına 2012 yılından başlanmış ve yapımı devam eden Merkezi Derslik ve merkezi birimler projesi ile bitmek üzere olan lojman yapımı ve yapımı devam
eden Kapalı Spor Salonu ile Giriş Takı ve Çevre duvarı yapım işi nedeniyle ikinci altı aylık dönemde sermaye gideri bütçemizin tamamının harcanacağı tahmin edilmektedir. Üniversitemiz gelir kaynaklarının % 4,82 lik dilimi Teşebbüs ve Mülkiyet Gelirlerinden ve % 95,18 i alınan bağış ve yardımlar (Hazineden gelen) ile özel gelirlerden elde edilmektedir. Birimlerimizde güz dönemi kayıtları ile öğrenci sayısında artış yaşanacağından ikinci altı aylık gelirlerimizin artacağı tahmin edilmektedir. Cari ve sermaye ödeneklerinin bütçe imkanları dahilinde öncelikli ihtiyaçlar göz önüne alınarak 2013 Yılı Bütçe Uygulama Tebliğlerinde yer alan esas ve usullere ve Başbakanlıkça yayınlanan tasarruf genelgelerine uygun olarak kullanılmasına özen gösterilmektedir. Üniversitemizin yatırım programında yer alan kampus alanı ve lojman inşaatı ile Devlet Planlama Teşkilatına sunulan yatırım projelerinde belirtilen işlerin sürelerinde bitirilerek hizmete sunulması hedeflerimizden biri olup, bu yöndeki çalışmalarımız yıl sonuna kadar hızlı bir şekilde devam edecektir. Ocak-Haziran 2013 döneminde beklentilerimiz çerçevesinde gerçekleşen bütçe uygulama sonuçlarına rağmen, temel öncelik yılsonu hedeflerine ulaşılmasıdır. Bu çerçevede, bütçe uygulamaları şimdiye kadar olduğu gibi bundan sonraki dönemde de kamu harcamalarında mali disiplin ilkeleri ve belirlenen bütçe hedefleri esas alınarak, üniversitemizin bütçe ödeneklerinin ayrıntılı harcama programı çerçevesinde azami tasarruf anlayışı ile kullanımına özen gösterilmeye devam edilecektir. Yeni kurulan Akademik ve İdari birimlerimizin makine teçhizat ve büro mefruşatı ihtiyaçlarını karşılamak, başarılı öğrencilerimize burs vermek, lisansüstü programlar için altyapı hazırlamak, Öğretim Elemanlarımızın kongre ve seminerlere katılımını sağlamak, eğitim öğretimin kalitesini arttırmak, Üniversite bünyesinde araştırma çalışmalarına maddi destek sağlamak için çalışmalara devam edilecektir. 5018 Sayılı Kamu Mali Yönetimi ve Kontrol Kanunun 30. Maddesi gereği kamuoyuna saygıyla duyurulur. /07/2013 Prof.Dr. İbrahim Hakkı YILMAZ Rektör
2013 YILI İLK ALTI AYLIK UYGULAMA SONUÇLARI: 1- Bütçe Gelirlerinin Gelişimi 2- Bütçe Giderlerinin Gelişimi
BÜTÇE GELİRLERİNİN GELİŞİMİ Bütçe Yıl: 2013 Kurum Kod: 38.92 - IĞDIR ÜNİVERSİTES 2012 GERÇEKLE ŞME 2013 BAŞLANGIÇ ÖDENEĞİ OCAK GERÇEKL EŞME ŞUBAT GERÇEKL EŞME MART GERÇEK LEŞME NİSAN GERÇE KLEŞM MAYIS GERÇEKL EŞME HAZİRA N GERÇEK OCAK- HAZİRAN GERÇEKL ARTIŞ OCAK- ORANI HAZİRAN * GERÇEK. 2012 2013 2012 2013 2012 2013 2012 2013 2012 2013 2012 2013 2012 2013 2012 2013 BÜTÇE GELİRLERİ TOPLAMI 44.422.225 57.637.000 3.020.435 2.802.464 3.729.531 19.179 430.703 621.405 83.668 5.029.834 2.056.985 5.024.118 333.162 2.037.789 9.654.484 15.534.789 60,91 21,73 26,95 0 01 - Vergi Gelirleri 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0,00 0,00 0,00 0 01.1 Gelir ve Kazanç Üzerinden Alınan Vergiler 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0,00 0,00 0,00 0 01.2 Mülkiyet Üzerinden Alınan Vergiler 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0,00 0,00 0,00 0 01.3 Dahilde Alınan Mal ve Hizmet Vergileri 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0,00 0,00 0,00 0 01.4 Uluslararası Ticaret ve Muamelelerden Alınan Vergiler 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0,00 0,00 0,00 0 01.5 Damga Vergisi 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0,00 0,00 0,00 0 01.6 Harçlar 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0,00 0,00 0,00 0 01.9 Başka Yerde Sınıflandırılmayan Vergiler 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0,00 0,00 0,00 0 02. Sosyal Güvenlik Gelirleri 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0,00 0,00 0,00 0 02.1 Genel Bütçeli İdarelerden 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0,00 0,00 0,00 0 02.2 Özel Bütçeli İdarelerden 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0,00 0,00 0,00 0 02.3 Düzenleyici ve Denetleyici Kurumlardan 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0,00 0,00 0,00 0 02.4 Sosyal Güvenlik Kurumlarından 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0,00 0,00 0,00 0 02.5 Mahalli İdarelerden 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0,00 0,00 0,00 0 02.6 Diğer İşverenlerden 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0,00 0,00 0,00 0 02.7 Çalışanlardan 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0,00 0,00 0,00 0 02.8 Kendi işine sahip olanlardan veya çalışmayanlardan 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0,00 0,00 0,00 0 02.9 Ayırımı yapılamayan diğer sosyal güvenlik payları 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0,00 0,00 0,00 0 03. Teşebbüs ve Mülkiyet Gelirleri 1.366.620 658.000 6.042 12.464 16.808 18.359 430.703 377.396 83.668 29.059 37.331 23.668 109.608 139.188 684.158 600.134-12,28 50,06 91,21 0 03.1 Mal ve Hizmet Satış Gelirleri 1.236.318 655.000 0 120 3.080 5.369 419.842 360.158 73.448 14.512 27.110 8.272 99.500 124.114 622.980 512.545-17,73 50,39 78,25 0 03.2 Malların kullanma veya faaliyette bulunma izni gelirl 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0,00 0,00 0,00 0 03.3 KİT ve Kamu Bankaları Gelirleri 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0,00 0,00 0,00 0 03.4 Kurumlar Hasılatı 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0,00 0,00 0,00 0 03.5 Kurumlar Karları 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0,00 0,00 0,00 0 03.6 Kira Gelirleri 129.702 3.000 6.042 12.344 13.728 12.990 10.860 17.238 10.221 14.548 10.221 15.395 10.108 15.074 61.179 87.589 43,17 47,17 2.919,64 0 03.9 Diğer Teşebbüs ve Mülkiyet Gelirleri 600 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0,00 0,00 0,00 0 04. Alınan Bağış ve Yardımlar ile Özel Gelirler 42.376.372 56.372.000 3.000.000 2.790.000 3.710.511 0 0 0 0 5.000.000 2.018.827 5.000.000 0 1.889.000 8.729.338 14.679.000 68,16 20,60 26,04 0 04.1 Yurt Dışından Alınan Bağış ve Yardımlar 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0,00 0,00 0,00 0 04.2 Merkezi Yönetim Bütçesine Dahil İdarelerden Alınan B 42.091.000 56.372.000 3.000.000 2.790.000 3.460.400 0 0 0 0 5.000.000 2.002.000 5.000.000 0 1.889.000 8.462.400 14.679.000 73,46 20,11 26,04 0 04.3 Diğer İdarelerden Alınan Bağış ve Yardımlar 179.483 0 0 0 179.483 0 0 0 0 0 0 0 0 0 179.483 0 0,00 100,00 0,00 0 04.4 Kurumlardan ve Kişilerden Alınan Yardım ve Bağışlar 105.890 0 0 0 70.628 0 0 0 0 0 16.827 0 0 0 87.455 0 0,00 82,59 0,00 0 04.5 Proje Yardımları 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0,00 0,00 0,00 0 04.6 Özel Gelirler 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0,00 0,00 0,00 0 05. Diğer Gelirler 679.232 607.000 14.394 0 2.212 820 0 244.009 0 775 828 450 223.555 9.601 240.988 255.655 6,09 35,48 42,12 0 05.1 Faiz Gelirleri 107 0 0 0 15 4 0 13 0 0 0 0 9 142 23 160 587,84 21,71 0,00 0 05.2 Kişi ve Kurumlardan Alınan Paylar 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0,00 0,00 0,00 0 05.3 Para Cezaları 98646,18 0 8850 0 0 0 0 1.200 0 750 0 450 5.698 6.550 14.548 8.950-38,48 14,75 0,00 0 05.9 Diğer Çeşitli Gelirler 580479,23 607000 5543,51 0 2.197 816 0 242.796 0 25 828 0 217.849 2.909 226.417 246.545 8,89 39,01 40,62 0 06. Sermaye Gelirleri 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0,00 0,00 0,00 0 06.1 Taşınmaz Satış Gelirleri 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0,00 0,00 0,00 0 06.2 Taşınır Satış Gelirleri 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0,00 0,00 0,00 0 06.3 Menkul Kıymet ve Varlık Satış Gelirleri 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0,00 0,00 0,00 0 06.9 Diğer Sermaye Satış Gelirleri 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0,00 0,00 0,00 0 08. Alacaklardan Tahsilat 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0,00 0,00 0,00 0 08.1 Yurtiçi Alacaklardan Tahsilat 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0,00 0,00 0,00 0 08.2 Yurtdışı Alacaklardan Tahsilat 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0,00 0,00 0,00 0 09. Red ve İadeler (-) 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0,00 0,00 0,00 0 09.1 Vergi Gelirleri 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0,00 0,00 0,00 0 09.2 Sosyal Güvenlik Gelirleri 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0,00 0,00 0,00 0 09.3 Teşebbüs ve Mülkiyet Gelirleri 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0,00 0,00 0,00 0 09.4 Alınan Bağış ve Yardımlar ile Özel Gelirler 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0,00 0,00 0,00 0 09.5 Diğer Gelirler 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0,00 0,00 0,00 0 09.6 Sermaye Gelirleri 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0,00 0,00 0,00 0 2013 YILSONU GERÇEKLEŞ
Bütçe Yıl: 2013 Kurum Kod: 38.92.00.01 - ÜST YÖNETİM, AKADEMİK VE İDARİ BİRİMLER 2012 GERÇEKLEŞME TOPLAMI 2013 BAŞLANGIÇ ÖDENEĞİ BÜTÇE GİDERLERİNİN GELİŞİMİ OCAK-HAZİRAN OCAK-HAZİRAN ARTIŞ OCAK GERÇEKLEŞME ŞUBAT GERÇEKLEŞME MART GERÇEKLEŞME NİSAN GERÇEKLEŞME MAYIS GERÇEKLEŞME HAZİRAN GERÇEKLEŞME GERÇEK. ORANI GERÇEKLEŞME TOPLAMI ORANI * ** (%) (%) 2012 2013 2012 2013 2012 2013 2012 2013 2012 2013 2012 2013 2012 2013 2012 2013 BÜTÇE GİDERLERİ TOPLAMI 46.926.739 57.637.000 2.221.061 1.891.883 2.699.256 2.154.080 1.645.055 3.587.557 2.744.124 4.647.328 4.542.589 6.461.848 4.247.779 5.148.164 18.099.863 23.890.862 31,99 38,57 41,45 01 - PERSONEL GİDERLERİ 12.296.563 13.444.000 1.164.235 1.533.584 913.413 1.170.562 929.364 1.254.684 961.494 1.260.997 937.993 1.278.379 1.195.464 1.208.054 6.101.963 7.706.259 26,29 49,62 57,32 MEMURLAR 11.993.889 13.078.000 1.164.235 1.513.891 897.460 1.150.297 907.699 1.233.897 940.747 1.235.042 905.268 1.233.013 1.160.605 1.178.634 5.976.014 7.544.775 26,25 49,83 57,69 SÖZLEŞMELİ PERSONEL 222.657 216.000 0 3.252 9.245 8.522 10.672 8.522 7.568 8.601 21.909 27.681 22.714 13.371 72.109 69.948-3,00 32,39 32,38 İŞÇİLER 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0,00 0,00 0,00 GEÇİCİ PERSONEL 80.017 150.000 0 16.440 6.708 11.743 10.993 12.265 13.179 17.354 10.815 17.685 12.145 16.049 53.840 91.537 70,02 67,29 61,02 DİĞER PERSONEL 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0,00 0,00 0,00 02 - SOSYAL GÜVENLİK KURUMLARINA DEVLET PRİMİ GİDERLERİ 1.545.157 1.707.000 167.360 214.881 116.638 147.709 116.491 149.924 115.167 150.080 116.972 150.764 143.049 153.746 775.678 967.104 24,68 50,20 56,66 MEMURLAR 1.492.451 1.636.000 167.360 213.953 114.616 145.174 113.848 147.327 113.047 149.038 112.225 148.773 138.087 151.853 759.182 956.119 25,94 50,87 58,44 SÖZLEŞMELİ PERSONEL 41.772 41.000 0 0 1.803 1.860 1.922 1.860 1.264 0 4.030 930 4.180 930 13.200 5.581-57,72 31,60 13,61 İŞÇİLER 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0,00 0,00 0,00 GEÇİCİ PERSONEL 10.934 30.000 0 928 219 675 721 736 856 1.042 717 1.061 783 963 3.296 5.404 63,95 30,15 18,01 DİĞER PERSONEL 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0,00 0,00 0,00 03 - MAL VE HİZMET ALIM GİDERLERİ 4.943.834 6.889.000 81.390 143.418 428.595 494.409 365.502 485.648 472.779 753.523 641.045 511.049 576.883 752.742 2.566.193 3.140.790 22,39 51,91 45,59 ÜRETİME YÖNELİK MAL VE MALZEME ALIMLARI 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0,00 0,00 0,00 TÜKETİME YÖNELİK MAL VE MALZEME ALIMLARI 1.856.044 3.048.000 70.372 97 238.296 234.757 166.632 163.156 224.070 177.811 204.977 157.491 204.303 278.085 1.108.650 1.011.397-8,77 59,73 33,18 YOLLUKLAR 286.419 385.000 7.409 6.087 11.023 24.982 17.625 21.425 26.831 67.564 60.145 91.104 25.313 16.974 148.346 228.137 53,79 51,79 59,26 GÖREV GİDERLERİ 8.776 13.000 0 0 309 17.702 1.158 248 727 727 583 1.322 579 966 3.356 20.965 524,78 38,23 161,27 HİZMET ALIMLARI 2.316.233 3.062.000 3.609 137.234 154.674 206.941 160.550 267.981 202.099 376.850 224.908 236.774 223.525 338.075 969.365 1.563.854 61,33 41,85 51,07 TEMSİL VE TANITMA GİDERLERİ 162.398 20.000 0 0 4.935 700 6.310 2.615 3.545 6.354 34.360 9.620 74.719 81.771 123.870 101.059-18,42 76,28 505,30 MENKUL MAL,GAYRİMADDİ HAK ALIM, BAKIM VE ONARIM GİDERLERİ 282.949 312.000 0 0 18.179 9.328 11.790 30.223 15.506 124.217 116.049 13.908 25.272 36.871 186.795 214.547 14,86 66,02 68,77 GAYRİMENKUL MAL BAKIM VE ONARIM GİDERLERİ 29.580 49.000 0 0 1.180 0 0 0 0 0 24 831 23.172 0 24.376 831-96,59 82,41 1,70 TEDAVİ VE CENAZE GİDERLERİ 1.436 0 0 0 0 0 1.436 0 0 0 0 0 0 0 1.436 0 0,00 100,00 0,00 04 - FAİZ GİDERLERİ 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0,00 0,00 0,00 KAMU KURUMLARINA ÖDENEN İÇ BORÇ FAİZ GİDERLERİ 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0,00 0,00 0,00 DİĞER İÇ BORÇ FAİZ GİDERLERİ 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0,00 0,00 0,00 DIŞ BORÇ FAİZ GİDERLERİ 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0,00 0,00 0,00 İSKONTO GİDERLERİ 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0,00 0,00 0,00 KISA VADELİ NAKİT İŞLEMLERE AİT FAİZ GİDERLERİ 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0,00 0,00 0,00 05 - CARİ TRANSFERLER 503.392 597.000 0 0 1.041.416 341.400 0 0 88.400 0 1.819.577 0 0 0 2.949.393 341.400-88,42 585,90 57,19 GÖREV ZARARLARI 326.187 401.000 0 0 104.787 341.400 0 0 88.400 0 0 0 0 0 193.187 341.400 76,72 59,23 85,14 HAZİNE YARDIMLARI 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0,00 0,00 0,00 KAR AMACI GÜTMEYEN KURULUŞLARA YAPILAN TRANSFERLER 177.205 196.000 0 0 936.629 0 0 0 0 0 1.819.577 0 0 0 2.756.206 0 0,00 1.555,37 0,00 HANE HALKINA YAPILAN TRANSFERLER 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0,00 0,00 0,00 DEVLET SOSYAL GÜVENLİK KURUMLARINDAN HANE HALKINA YAPILAN FAYD 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0,00 0,00 0,00 YURTDIŞINA YAPILAN TRANSFERLER 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0,00 0,00 0,00 GELİRDEN AYRILAN PAYLAR 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0,00 0,00 0,00 06 - SERMAYE GİDERLERİ 26.771.792 35.000.000 808.076 0 199.194 0 233.698 1.697.302 1.106.283 2.482.729 1.027.002 4.521.657 2.332.382 3.033.622 5.706.635 11.735.309 105,64 21,32 33,53 MAMUL MAL ALIMLARI 2.155.278 4.500.000 0 0 16.638 0 3.582 0 767.279 58.005 180.849 1.521.922 33.139 12.960 1.001.488 1.592.887 59,05 46,47 35,40 MENKUL SERMAYE ÜRETİM GİDERLERİ 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0,00 0,00 0,00 GAYRİ MADDİ HAK ALIMLARI 110.577 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 533 0 533 0,00 0,00 0,00 GAYRİMENKUL ALIMLARI VE KAMULAŞTIRMASI 0 2.000 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0,00 0,00 0,00 GAYRİMENKUL SERMAYE ÜRETİM GİDERLERİ 24.505.938 30.498.000 808.076 0 182.556 0 230.115 1.697.302 339.004 2.424.723 846.153 2.999.734 2.299.243 3.020.129 4.705.147 10.141.888 115,55 19,20 33,25 MENKUL MALLARIN BÜYÜK ONARIM GİDERLERİ 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0,00 0,00 0,00 GAYRİMENKUL BÜYÜK ONARIM GİDERLERİ 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0,00 0,00 0,00 STOK ALIMLARI (SAVUNMA DIŞINDA) 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0,00 0,00 0,00 DİĞER SERMAYE GİDERLERİ 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0,00 0,00 0,00 07 - SERMAYE TRANSFERLERİ 866.001 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0,00 0,00 0,00 YURTİÇİ SERMAYE TRANSFERLERİ 866.001 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0,00 0,00 0,00 YURTDIŞI SERMAYE TRANSFERLERİ 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0,00 0,00 0,00 08 - BORÇ VERME 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0,00 0,00 0,00 YURTİÇİ BORÇ VERME 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0,00 0,00 0,00 YURTDIŞI BORÇ VERME 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0,00 0,00 0,00 09 - YEDEK ÖDENEKLER 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0,00 0,00 0,00 2013 YILSONU GERÇEKLEŞME TAHMİNİ