2014 YILI KURUMSAL MALĐ DURUM VE BEKLENTĐLER RAPORU. Temmuz 2014 Strateji Geliştirme Daire Başkanlığı

2014 YILI KURUMSAL MALĐ DURUM VE BEKLENTĐLER RAPORU Temmuz 2014 Strateji Geliştirme Daire Başkanlığı

I.OCAK-HAZĐRAN 2014 DÖNEMĐ BÜTÇE UYGULAMA SONUÇLARI A.Bütçe Giderleri 2014 yılı Merkezi Yönetim Bütçe Kanunu ile Üniversitemize 51.913.000 TL. ödenek tahsis edilmiştir. 2013 yılında 45.921.645 TL. gider gerçekleşirken, 2014 yılının ilk altı ayında 20.423.143 TL. tutarında gider gerçekleşmiştir. Üniversitemizin 2014 yılı Ocak-Haziran dönemine ait giderler toplamı 20.423.143 TL olup, bütçe başlangıç ödeneğine göre gerçekleşme oranı %39 dur. Tablo 1: Bütçe Giderleri Gerçekleşme Oranları 2014 YILI Bütçe Başlangıç Đlk Altı Aylık Gerç Oranı % Ödeneği Harcama 01-Personel Gid. 19.038.000 10.814.229 56 02-Sosyal Güv. Kur. Devlet Primi Gid. 2.694.000 1.506.969 55 03-Mal ve Hizmet Alım Gid. 8.613.000 3.127.686 36 05-Cari Transferler 1.068.000 291.067 27 06-Sermaye Gid. 20.500.000 4.683.191 22 07-Sermaye Transferleri 0 0 0 GENEL TOPLAM 51.913.000 20.423.143 39 25.000.000 Grafik 1: 2014 Yılı Ocak-Haziran Dönemi Bütçe Uygulama Sonuçları 20.500.000 20.000.000 19.038.000 15.000.000 10.814.229 8.613.000 4.683.191 5.000.000 0 2.694.000 1.506.969 3.127.686 1.068.000 291.067 0 0 07-Sermaye Transferleri 06-Sermaye Gid. 05-Cari Transferler 03-Mal ve Hizmet Al.Gid. 02-Sos.Güv.Kur.Prim Gid. 01-Personel Gid. 2014 Başlangıç Ödeneği İlk 6 Aylık Harcama

25.000.000 20.000.000 15.000.000 5.000.000 0 Grafik 2: 2013 ve 2014Yılları Ocak-Haziran Dönemi Bütçe Giderleri Ocak Şubat Mart Nisan Mayıs Haziran 2013 2.979.883 5.132.828 8.244.774 14.169.491 20.523.422 23.330.791 2014 2.802.589 5.330.638 9.829.703 12.710.044 15.447.571 20.423.143 2013 2014 01-Personel Giderleri:2013 yılının Ocak- Haziran döneminde 8.709.636 TL personel giderleri, 2014 yılının aynı döneminde %24 artışla. 10.814.229 TL olmuştur. olan 02-Sosyal Güvenlik Kurumlarına Devlet Primi Giderleri:2013 yılının ilk altı ayında 1.188.166 TL olan gider, 2014 yılının aynı döneminde %26 artışla 1.506.969 TL olmuştur. 03-Mal ve Hizmet Alım Giderleri:2013 yılının Ocak-Haziran döneminde 3.107.879 TL olan mal ve hizmet alım giderleri, 2014 yılının aynı döneminde %0,001 oranında artışla 3.127.686 TL olarak gerçekleşmiştir. 05-Cari Transferler:2013 yılının Ocak-Haziran döneminde 305.244 TL gider gerçekleşmiştir.2014 yılının aynı döneminde 291.067 TL gider gerçekleşirken azalış oranı %0,001 olmuştur. 06-Sermaye Giderleri:2013 yılının Ocak-Haziran döneminde 10.019.866 TL gider gerçekleşmiştir.2014 yılının aynı döneminde 4.683.191 TL gider gerçekleşirken %53 oranında azalış olmuştur. 07-Sermaye Transferleri:2013 ve 2014 yılında bu kaleme ait gider gerçekleşmemiştir.

B.Bütçe Gelirleri Üniversitemizin 2014 yılı bütçe geliri 51.913.000 olarak tahmin edilmiş, yılın ilk altı ayında %26 gerçekleşerek 13.523.913 TL. olmuştur. Tablo 2: Bütçe Gelirleri Gerçekleşme Oranları Bütçe Gelirlerinin 2014 Yılı Gelir 2014 Yılı Ocak-Haziran Gerç Oranı Türü Bütçesi Gerçekleşme % 03-Teşebbüs ve Mülk Gel. 1.927.000 1.511.977 78 04-Al. Bagış ve Yard. Đle Özel Gel. 48.554.000 10.672.596 21 05-Diğer Gelirler 1.432.000 1.339.339 93 TOPLAM 51.913.000 13.523.913 26 B İ N T L 9.000.000 8.000.000 7.000.000 6.000.000 5.000.000 4.000.000 3.000.000 2.000.000 1.000.000 0 Grafik 3: 2013 ve 2014 Yılları Ocak-Haziran Dönemi Bütçe Gelirleri Ocak Şubat Mart Nisan Mayıs Haziran 2013 3.152.284 5.949.479 8.640.247 580.369 1.285.692 2.950.143 2014 3.195.857 3.195.826 1.814.793 47.351 2.548.087 2.721.999 2013 2014 03-Teşebbüs ve Mülkiyet Geliri:2013 yılının ilk altı ayında 1.348.876 TL gelir gerçekleşirken 2014 yılının ilk altı ayında %12 artışla 1.511.977 TL gelir gerçekleşmesi sağlanmıştır. Teşebbüs ve Mülkiyet Geliri gerçekleşme oranı; 2013 yılının ilk altı ayında %47 iken 2014 yılının ilk altı ayında %78 dir. 04-Alınan Bağış ve Yardımlar ile Özel Gelirler:2013 yılının ilk altı ayında 108.561 TL. gelir gerçekleşirken 2014 yılının ilk altı ayında %98 artışla 10.672.597 TL. gelir gerçekleşmesi sağlanmıştır. Alınan Bağış ve Yardımlar ile Özel Gelirler gerçekleşme oranı; 2013 yılının ilk altı ayında %0,24 iken 2014 yılının ilk altı ayında ise %21 dir.

05-Diğer Gelirler:2013 yılının ilk altı ayında 935.103 TL gelir gerçekleşirken 2014 yılının ilk altı ayında 1.339.339 TL gelir gerçekleşmesi sağlanmıştır. Diğer Gelir Gerçekleşmesi oranı 2013 yılının ilk altı ayında %56 iken 2014 yılının ilk altı ayında %93 tür. 06- Sermaye Gelirleri:2013 yılının ilk altı ayında gelir gerçekleşmezken 2014 yılının ilk altı ayında da gelir gerçekleşmesi sağlanamamıştır. C.Finansman 5018 sayılı Kamu Mali Yönetimi ve Kontrol Kanunu kapsamında özel bütçeli kuruluş olan Üniversitemiz giderlerini hazine yardımı ve elde ettiği öz gelirlerinden (Đkinci Öğretim Harç gelirleri, yaz okulu gelirleri, döner sermaye gelirlerinde aktarılan bilimsel araştırma proje gelirleri, kantin ve kafeterya kira gelirleri, SKSDB nca elde edilen örgün öğretim, doktora, yüksek lisans harç gelirleri ile sosyal tesis ve diğer hizmet gelirleri) karşılamaktadır. II. OCAK-HAZĐRAN 2014 DÖNEMĐNDE YÜRÜTÜLEN FAALĐYETLER 6512 sayılı 2014 yılı Bütçe Kanunu ile Üniversitemize tahsis edilen ödeneklerin kullanımına ilişkin Ayrıntılı Finansman Programı 5018 sayılı Kanunun 20. maddesi gereğince Maliye Bakanlığı Bütçe ve Mali Kontrol Genel Müdürlüğü nün icmal cetvellerine uygun olarak vize edilmiştir. 2014 yılı Ocak-Haziran döneminde Üniversitemiz ihtiyaçları doğrultusunda Maliye Bakanlığınca vize edilen ve ödeneklerin kullanımında Ayrıntılı Finansman Programındaki limitler dahilinde, 2014 Yılı Bütçe Uygulama Tebliğlerinde yer alan esas ve usuller dikkate alınarak, Başbakanlıkça yayınlanan tasarruf genelgelerine uygun olarak harcama yapılmaktadır. Bu döneme ilişkin olarak, Akademik ve Đdari hizmetlerinin istenilen düzeyde ve kalitede sunulabilmesi amacıyla tahsis edilen kaynakların, bütçe ve gider mevzuatına uygun olarak etkili, ekonomik ve verimli bir şekilde kullanılmasına devam edilecektir. III. TEMMUZ-ARALIK 2014 DÖNEMĐNE ĐLĐŞKĐN BEKLENTĐLER VE HEDEFLER A.Bütçe Giderleri Üniversitemize 2014 yılı Merkezi Yönetim Bütçe Kanunu ile 51.913.000 TL ödenek tahsis edilmiştir. Ödeneklerin gider türleri itibariyle dağılımı ve yılsonu tahmini gerçekleşmeleri aşağıdaki tabloda ve grafikte gösterilmiştir.

Tablo 3: Tahmini Bütçe Giderleri Gerçekleşme Oranları Bütçe Giderleri 2014 Başlangıç Ödeneği 2014 Yılı Tahmini Bütçe Giderleri Gerç.Oranı % 01-Personel Giderleri 19.038.000 20.000.000 105 02-Sos.Güv.Kur.Prim Giderleri 2.694.000 2.600.000 96 03-Mal ve Hizmet Alım Giderleri 8.613.000 6.748.162 78 05-Cari Transferler 1.068.000 800.000 74 06-Sermaye Giderleri 20.500.000 48 07-Sermaye Transferleri 0 0 - GENEL TOPLAM 51.913.000 40.148.162 77 25.000.000 Grafik 4: 2014 Yılı Tahmini Bütçe Giderleri 19.038.00020.000.000 20.000.000 20.500.000 15.000.000 8.613.000 6.748.162 5.000.000 0 2.694.000 2.600.000 05-Cari Transferler 03-Mal ve Hizmet Al.Gid. 02-Sos.Güv.Kur.Prim Gid. 01-Personel Gid. 1.068.000 800.000 0 0 07-Sermaye Transferleri 06-Sermaye Gid. 2014 Başlangıç Ödeneği 2014 Yılı Tahmini Bütçe Giderleri 01-Personel Giderleri:2014 yılı bütçe başlangıç ödeneği 19.038.000 TL olan personel giderlerinin yılsonu gerçekleşmesinin %105 olacağı tahmin edilmektedir. Eksik kalan tutar için yılsonunda Maliye Bakanlığından finansman talep edilecektir. 02-Sosyal Güvenlik Kurumlarına Devlet Primi Giderleri:2014 yılı bütçe başlangıç ödeneği 2.694.000 TL olan sosyal güvenlik kurumlarına devlet primi giderlerinin yılsonu gerçekleşmesinin %96 olacağı tahmin edilmektedir. 03-Mal ve Hizmet Alım Giderleri:2014 yılı bütçe başlangıç ödeneği 8.613.000 TL olan mal ve hizmet alım giderlerinin yılsonu gerçekleşmesinin %78 olacağı tahmin edilmektedir. 05-Cari Transferler:2014 yılı bütçe başlangıç ödeneği 1.068.000 TL olan cari transferlerin yılsonu gerçekleşmesini %74 olacağı tahmin edilmektedir. 06-Sermaye Giderleri:2014 yılı bütçe başlangıç ödeneği 20.500.000 TL olan sermaye giderlerinin yılsonu gerçekleşmesinin %48 olacağı tahmin edilmektedir.

07-Sermaye Transferleri:2014 yılı bütçe başlangıç ödeneği bu kalem için 0 dır. B.Bütçe Gelirleri Ödeneklerin gelir türleri itibariyle dağılımı ve yılsonu tahmini gerçekleşmeleri aşağıdaki tabloda ve grafikte gösterilmiştir. Gelir gerçekleşmeleri gelir tahminleriyle orantılı bir şekilde ilerlemektedir. Tablo 4: Tahmini Bütçe Gelirleri Gerçekleşme Oranları Bütçe Gelirleri 2014 Yılı Gelir Yıl sonu Bütçe Gerçekleşme Bütçesi Gelir Tahmini % 03-Teşebbüs ve Mülkiyet Gel. 1.927.000 1.700.000 88 04-Al.Bağış ve Yard. Đle Özel Gel. 48.554.000 30.500.000 62 05-Diğer Gelirler 1.432.000 1.400.000 97 GENEL TOPLAM 51.913.000 33.600.000 64 50.000.000 45.000.000 40.000.000 35.000.000 30.000.000 25.000.000 20.000.000 15.000.000 5.000.000 0 Grafik 5: 2014 Yılı Tahmini Bütçe Gelirleri 48.554.000 30.500.000 1.927.0001.700.000 1.432.000 1.400.000 03-Teşebbüs ve Mülkiyet Gel. 04-Al.Bağış ve Yard. Đle Özel Gel. 05-Diğer Gel. 2014 Yılı Gelir Bütçesi Yıl sonu Bütçe Gelir Tahmini 03-Teşebbüs ve Mülkiyet Gelirleri:2014 yılı başlangıç gelir bütçesi 1.927.000 TL olan teşebbüs ve mülkiyet gelirlerinin yılsonu gerçekleşmesinin %88 olacağı tahmin edilmektedir. 04-Alınan Bağış ve Yardımlar ile Gelirler: 2014 yılı başlangıç gelir bütçesi 48.554.000 TL olan Alınan Bağış ve Yardımlar ile Gelirlerinin yılsonu gerçekleşmesinin %62 olacağı tahmin edilmektedir. 05-Diğer Gelirler: 2014 yılı başlangıç gelir bütçesi 1.432.000 TL olan diğer gelirlerin yılsonu gerçekleşmesinin %97 olacağı tahmin edilmektedir.

C.Finansman Üniversitemiz 2014 yılsonu itibariyle bütçe giderlerinin finansmanında gerçekleşen gelirler ve hazine yardım kaynaklar kullanacaktır. Yatırım harcamalarında eksik kalan kısımlar için Kalkınma Bakanlığına da bilgi vermek suretiyle likit finansman kaynakları kullanılacaktır. IV. TEMMUZ-ARALIK 2014 DÖNEMĐNDE YÜRÜTÜLECEK FAALĐYETLER Temmuz-Aralık döneminde ilk 6 aylık gerçekleşmelerin değerlendirilmesi yapılacaktır. Alınması gereken tedbirler varsa bunlar uygulanacak ve etkili, ekonomik ve verimli bir gidergelir bütçesi gerçekleştirmeye çalışılacaktır.

BÜTÇE GĐDERLERĐ GELĐŞĐMĐ OCAK ŞUBAT MART NĐSAN MAYIS HAZĐRAN OCAK-HAZĐRAN TOPLAMI ARTIŞ ORANI * (%) OCAK-HAZĐRAN GERÇEK. ORANI ** (%) 2013 2014 2013 2014 2013 2014 2013 2014 2013 2014 2013 2014 2013 2014 2013 2014 BÜTÇE YILI: 2014 2014 YILSONU TAHMĐNĐ 2.979.883 2.802.590 2.152.945 2.528.049 3.111.946 4.499.065 5.924.717 2.880.341 6.353.931 2.737.527 2.807.369 4.975.572 23.330.791 20.423.144-12,46 50,81 39,34 40.148.162 1.703.482 2.174.599 1.250.423 1.577.738 1.273.473 1.575.424 1.580.310 1.780.848 1.629.885 1.813.342 1.272.064 1.892.278 8.709.637 10.814.229 24,16 50,81 56,80 20.000.000 1.693.262 2.164.676 1.226.979 1.562.114 1.247.969 1.560.616 1.548.993 1.740.073 1.601.675 1.769.149 1.243.787 1.848.678 8.562.665 10.645.306 24,32 50,66 57,12 19.660.000 10.220 9.923 10.325 10.798 13.408 10.798 9.465 14.788 6.425 16.498 6.425 16.498 56.268 79.303 40,94 53,97 79,30 160.000 0 0 12.429 4.826 12.095 4.010 21.852 25.988 21.785 27.695 21.852 27.101 90.013 89.620-0,44 67,15 29,87 180.000 0 0 690 0 0 0 0 0 0 0 0 0 690 0 0,00 100,00 0,00 0 267.480 338.683 181.439 231.969 185.819 233.042 185.424 234.353 184.093 235.353 183.910 233.570 1.188.165 1.506.970 26,83 51,19 55,94 2.600.000 265.487 335.416 179.151 231.181 182.917 230.902 182.720 230.707 182.196 231.320 182.163 228.041 1.174.635 1.487.567 26,64 51,79 56,84 2.550.000 1.993 3.185 2.016 596 2.618 1.951 1.849 2.769 1.256 3.120 1.256 4.636 10.987 16.257 47,96 53,25 81,29 40.000 0 82 271 191 284 189 856 878 642 914 491 893 2.543 3.146 23,70 7,86 5,52 10.000 185.601 238.409 632.816 548.410 525.673 499.265 579.114 658.104 727.040 612.490 457.635 571.009 3.107.879 3.127.686 0,64 40,93 36,31 6.748.162 181.202 232.182 336.906 247.594 252.914 124.066 283.497 267.941 340.044 169.740 233.491 195.920 1.628.054 1.237.443-23,99 47,47 33,62 3.000.000 658 725 39.747 7.569 11.667 23.626 17.949 24.779 28.432 27.117 29.147 50.722 127.600 134.539 5,44 42,54 39,11 300.000 357 0 1.498 0 3.646 207 12.357 0 1.196 6.190 324 8.062 19.378 14.460-25,38 42,64 25,37 35.000 2.983 2.956 230.782 251.296 220.238 254.106 225.256 250.648 251.192 343.149 149.039 261.528 1.079.489 1.363.683 26,33 38,45 39,01 3.000.000 401 1.096 9.251 21.154 25.074 68.668 35.774 80.126 58.760 49.908 35.166 25.466 164.427 246.419 49,87 24,16 39,68 300.000 0 1.450 14.632 20.796 12.133 28.591 4.280 34.610 47.417 16.384 10.469 29.310 88.931 131.142 47,46 28,32 33,28 113.162 43.100 50.900 55.998 11.788 51.986 50.900 51.911 67.641 50.832 58.937 51.417 50.900 305.245 291.067-4,64 77,98 27,25 800.000 43.100 50.900 43.100 0 43.100 50.900 43.100 50.900 43.100 50.900 43.100 50.900 258.600 254.500-1,59 87,52 34,30 700.000 0 0 12.898 11.788 8.886 0 8.811 16.741 7.732 8.037 8.317 0 46.645 36.567-21,61 48,61 11,29 100.000 780.220 0 32.270 158.143 1.074.995 2.140.435 3.527.958 139.394 3.762.080 17.405 842.343 2.227.815 10.019.866 4.683.192-53,26 54,24 22,84 0 0 32.270 0 55.725 26.238 23.388 44.667 98.221 17.405 144.284 67.465 353.888 155.774-55,98 21,29 3,94 450.000 0 0 0 0 0 16.335 0 0 0 0 0 0 0 16.335 0,00 0,00 32,67 50.000 0 0 0 0 0 2.037.978 0 9.180 0 0 0 2.107.510 0 4.154.669 0,00 0,00 0,00 8.700.000 780.220 0 0 75.520 1.019.270 59.884 3.504.571 85.547 3.663.859 0 698.058 52.840 9.665.978 273.791-97,17 61,17 1,77 600.000 0 0 0 82.623 0 0 0 0 0 0 0 0 0 82.623 0,00 0,00 8,26 200.000

BÜTÇE GELİRLERİNİN GELİŞİMİ 4 NGIÇ EĞĐ OCAK ŞUBAT MART NĐSAN MAYIS HAZĐRAN OCAK-HAZĐRAN TOPLAMI ARTIŞ ORANI * (%) OCAK-HAZĐRAN GERÇEK. ORANI ** (%) 2013 2014 2013 2014 2013 2014 2013 2014 2013 2014 2013 2014 2013 2014 2013 2014 2014 YILSONU TAHMĐNĐ.000 3.826.697 0-3.275.787 6.395.991 17.190.372 1.810.486 597.251 43.457 1.268.023 2.641.467-21.999.097 2.616.152-2.392.541 13.507.553-664,57-4,76 26,02 33.600.000.000 57.601 0 17.421 128.078 1.097.871 1.139.901 66.954 33.663 65.422 151.597-2.654.145 42.379-1.348.876 1.495.617-210,88-47,89 77,61 1.700.000.000 36.373 0 1.471 66.463 1.071.849 1.107.360 39.577 10.085 21.999 107.869-2.363.011 21.172-1.191.742 1.312.948-210,17-47,94 68,60 1.356.000 0 0 0 0 263 0 221 427 695 181 280-2.690 1.188-2.082 2.647-227,13-69,18 88,22 4.000 00 21.228 0 15.950 61.352 26.022 32.320 26.950 22.883 43.241 43.448-288.444 20.020-155.053 180.023-216,10-47,31 1.800,23 340.000.000 3.760.955 0-3.700.000 6.249.222 16.090.777 583.193 515.672-583.193 1.200.000 2.423.375-17.975.965 2.000.000-108.561 10.672.597-9.931,00-0,24 21,98 30.500.000.000 3.700.000 0 0 6.249.222 16.048.172 583.193 515.672-583.193 1.200.000 2.300.000 0 2.000.000 0 10.549.222 0,00 0,00 21,73 30.000.000 60.955 0 0 0 42.605 0 0 0 0 0-212.121 0-108.561 0 0,00-50,43 0,00 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 123.375 0 0 0 123.375 0,00 0,00 12.337,49 500.000.000 8.141 0 406.792 18.691 1.724 87.392 14.624 592.988 2.599 66.496-1.368.983 573.773-935.103 1.339.339-243,23-56,46 93,53 0 00 2.644 0 400.000 107 0 60.226 196 877 56 42.656-805.794 564.797-402.897 668.663-265,96-97,28 1.028,71 1.400.000 0 0 0 0 0 3.823 0 0 1.000 400 500 0-3.000 0-1.500 4.223-381,56-100,00 211,17 8.000 000 5496,43 0 6.792 14.761 1.724 27.166 13.428 591.710 2.043 23.840-560.190 8.976-530.706 666.453-225,58-42,78 48,90 1.392.000 0 0 0 0 0 0 0 0 2 0-3 0-2 0 0,00 0 0 0 0 0 0 0 0 2 0-3 0-2 0 0,00-100,00-100,00 0,00 0 0,00 0